第一篇：影子銀行風險排查工作報告

影子銀行風險排查工作報告

我行在收到《中國銀監會蕪湖監管分局轉發關于加強影子銀行風險防控的通知》（蕪銀監發 [2014]2號）文件后立即組織相關人員對我行進行了影子銀行風險排查，并安排部署了我行員工的自查工作，現將風險排查情況匯報如下：

一、風險排查情況

未發現我行與影子銀行有任何業務往來，與我行合作的xxx融資擔保有限公司、xxxx擔保有限公司、xxxx融資擔保（集團）有限公司在我行無貸款業務，且我行無理財業務及信托業務，目前不存在影子銀行的風險隱患。

二、風險自查情況

我行組織全行所有員工進行影子銀行風險自查工作，未發現我行員工有參與社會融資、資金中介、私售產品等違法違規行為。

三、下一步工作要求

我行按有關要求不與影子銀行發生相關業務，以確保符合監管規定要求和有效防控風險；改進相關業務系統，嚴格執行既定風險限額和政策，杜絕自營業務和代理業務之間的利益讓渡和風險轉移等；規范對小額貸款公司和融資性擔保公司的準入合作和最高額擔保限額管理制度；同時我行將不定時的對我行業務進行風險排查，對違法違規行為予以嚴厲打擊。

第二篇：影子銀行的意義及風險

影子銀行的意義及風險

摘要：影子銀行的存在在銀行資金面緊張，經濟低迷的大環境下對我國經濟起到一定程度的推動作用，但因為其不受監管也帶來了巨大的風險隱患。本文通過論述影子銀行對我國經濟發展的影響并分析其存在的風險，進一步研究如何降低影子銀行的弊端，并將其引導積極促進經濟的發展

所謂的影子銀行是指游離于銀行監管體系之外、可能引發系統性風險和監管套利等問題的信用的中介體系。但是，影子銀行也并不單指一種機構，也可以是指不計入信貸業務的銀行或信托的理財產品。影子銀行大多存在于外國的金融系統，美國更是擁有數以萬計的影子銀行，包括投資銀行、對沖基金、貨幣市場基金、債券、保險公司等非銀行金融機構。美國的影子銀行通過吸收大量銀行貸款證券化而進行信用擴張，把傳統的銀行信貸關系轉變證券化中的信貸關系，看上去不像傳統銀行但僅是行使傳統銀行的功能。因為我國絕大部分的信用中介機構都已納入監管體系，并受到嚴格監管，所以我國大部分的投行，信托、保險公司基本不屬于影子銀行。

影子銀行區別于其他傳統的商業銀行有其以下幾個特點，第一，交易模式采用批發形式；第二，進行不透明的場外交易，信息披露制度很不完善；第三，杠桿率非常高，經常利用財務杠桿舉債經營；第四，主體是金融中介機構，載體是金融創新工具，其充當了信用中介功能；第五，由于影子的負債不是存款，主要是采取金融資產證券化的方式等來分散風險，存在監管套利的行為。

美國的住房按揭貸款的證券化是美國影子銀行的利益來源，也是導致日后美國次貸危機的原因。這種住房按揭貸款融資來不僅降低了住房按揭者的融資成本，也讓這種信貸擴張通過衍生工具全球化與平民化，成了系統性風險的新來源。

美國影子銀行產生于20世紀60、70年代，歐美國家出現了存款機構的資金流失、信用收縮、贏利下降、銀行倒閉等現象。為了應對這種信用危機，政府大開始規模放松金融部門的各種管制，促使激烈的市場競爭形成一股金融創新潮。各種金融產品、金融工具、金融組織及金融經營方式等層出不窮。隨著美國金融管制放松，一系列的金融創新產品不斷涌現，影子銀行也在這過程中逐漸形成。

近幾年中國經濟下行壓力不斷加大，今年年末的中央經濟會議更是提出新常態的概念，中國經濟面臨的通縮壓力加大，傳統的商業銀行資金面不斷吃緊，企業面臨的融資難的問題也會進一步惡化。這時候，中國影子銀行反而起了很好的作用。影子銀行體系作為一種跨越直接融資和間接融資的新型金融運作方式，能夠有促進實體經濟和金融經濟的發展，能夠緩解企業資金的困難，同時影子銀行開辟了多元化的居民和企業投資渠道，豐富居民和企業的投資渠道，以多特征、多層次、多方式的金融服務產品和衍生工具滿足居民和企業的投資需求。

影子銀行的大步伐進入金融市場，與傳統商業銀行搶占市場份額，加劇金融市場的競爭，客觀上提高金融體系的運轉效率，尤其是融資效率，有利于中小企業的發展，一定程度上緩解融資難，貸款難的問題。中小企業的巨大融資需求也促進了影子銀行的快速發展。

在與其他商業銀行的斗爭中，影子銀行也在推動著傳統的商業銀行轉型創新。由于歷史原因以及長期的壟斷地位，中國的傳統商業銀行目前在金融市場仍占據主導地位，但銀行的不良資產已達近幾年的新高，而且存款利率比較低，難以大幅度吸引存款，經濟低迷以致計提壞賬可能上升。為扭轉困局，傳統商業銀行不斷進行金融創新，既包括產品創新，也包括通道創新、機制創新，并且推出更多的高利率理財產品以吸引存款。

影子銀行在短期對經濟發展的作用是明顯的，但是，凡事皆是雙刃劍，影子銀行的積極作用固然要重視，但其消極作用也不能置之不管。

中國的影子銀行體系的負債業務脫離傳統的商業銀行等正規金融體系，以金融創新的方式以及高收益的各類理財產品獲取市場化融資；但是它的資產并未實現市場化，而是以高風險的原始信貸方式搶占傳統的商業銀行的主營業務。這種長期斗爭的后果就是信貸市場的高度競爭與無序擴張。高度競爭促使貸款價格的降低增加社會福利，推動中小企業發展。但是，無序擴張的后果就很嚴重了。影子銀行的低利率貸款導致大量融資盤的誕生，最終會推動某些行業的泡沫、債務會滾雪球式發展，不良貸款大量增加，極其容易引爆金融危機，挫傷投資者的信心。

從國家層面來看，中國的影子銀行不受監管，極其容易逃避宏觀調控，導致資金流向高收益但是國家宏觀調控不希望其泡沫化的經濟領域，大量的資金流入會進一步加劇本已存在泡沫的行業泡沫化，加劇產能過剩，這種負面的系統性風險，不僅無法優化經濟結構，反而使其惡化，影響金融體系的穩定。

影子銀行的弊端分分鐘可以秒殺中國經濟，所以，有必要防控影子銀行帶來的風險，消除經濟發展的隱患，促進經濟和諧發展。為了更有效的掌握影子銀行的信息，政府應該提高對影子銀行系統的監管強度，盡量將其納入金融監管體系，并要求各大私募或基金提供符合要求的資質能力報告和有效內部治理、估值方法資料。同時可以借鑒美國的標準，要求私募基金，信托以及相關的基金向政府的監管機構上交一定數量的保證金，限制風險，提高他們的運行成本。政府應該加強影子銀行的信息披露，明確的監管主體，監督影子銀行履行信息披露義務；建立信息披露的激勵和懲罰機制，保證監管機構的社會公信力，提高監管過程的透明度。

政府應該加強風險隔離，防止風險從影子銀行傳遞到傳統的商業銀行以及防范道德風險，每年按照一定比列提取影子銀行的一部分資產以應對其破產所產生的社會問題。

綜上所述，影子銀行所帶來的風險如果防范得當，其能夠激活市場活力，拉動投資需求，為推動我國加快產業結構升級，轉變經濟發展方式貢獻一份力量。

第三篇：淺析中國影子銀行風險及監管

西南財經大學 Southwestern University of Finance and Economics 2014屆 本科畢業論文

論文題目： 淺析中國影子銀行風險及監管 學生姓名： 牛牧川 所在學院： 金融學院 專 業： 金融學

學 號： 41004184 指導教師： 鄭平

成 績： 2014年 5月 西南財經大學 本科畢業論文原創性及知識產權聲明 本人鄭重聲明：所呈交的畢業論文是本人在導師的指導下取得的成果。對本論文的研究做出重要貢獻的個人和集體，均已在文中以明確方式標明。因本畢業論文引起的法律結果完全由本人承擔。本畢業論文成果歸西南財經大學所有。特此聲明 畢業論文作者簽名： 作者專業： 作者學號： 2014年 月 日

西南財經大學本科學生畢業論文開題報告表

論文名稱 淺析中國影子銀行發展及監管 論文來源 自擬 論文類型 B 導 師 鄭平學生姓名 牛牧川 學 號 41004184 專 業 金融學 開題報告內容： 隨著金融創新和“金融脫媒”的迅速發展，金融市場結構呈現多元化。影子銀行近幾年來已經發展成為各國金融業的一個新的市場模式，其在補充正規金融機構和金融體系所不能滿足的金融需求。但隨著影子銀行借貸規模迅速擴張，其對金融系統帶來的風險也逐漸顯現出來，影子銀行不尋常的發展已經嚴重威脅到了我國的金融穩定。在全球監管者呼吁整頓“影子銀行”的背景下，加強對影子銀行的監管已經刻不容緩。本文結合中國金融監管的實際，對影子銀行進行監管，正確引導和規范民間借貸行為，使其健康發展，在金融體系發揮積極的融資作用，更好的為中國金融業發展做出貢獻。本文于2013年12月選題并進行資料收集，于2014年3月完成初稿交由導師指導，于2014年5月定稿。指導教師簽名： 日期： 論文類型：A—理論研究；B—應用研究；C—軟件設計

中文摘要

隨著金融創新和“金融脫媒”的迅速發展，金融市場結構呈現多元化。影子銀行近幾年來已經發展成為各國金融業的一個新的市場模式，其在補充正規金融機構和金融體系所不能滿足的金融需求。但隨著影子銀行借貸規模迅速擴張，其對金融系統帶來的風險也逐漸顯現出來，影子銀行不尋常的發展已經嚴重威脅到了我國的金融穩定。在全球監管者呼吁整頓“影子銀行”的背景下，加強對影子銀行的監管已經刻不容緩。本文結合中國金融監管的實際，對影子銀行進行監管，正確引導和規范民間借貸行為，使其健康發展，在金融體系發揮積極的融資作用，更好的為中國金融業發展做出貢獻。【關鍵詞】影子銀行 監管 風險 民間金融

引言

2008年，美國次級貸款危機所引發的國際金融危機重創了全球經濟金融體系。隨著危機的爆發和深化，本次金融危機顯示出與以往歷次危機不同的特性，對此社會各界展開了一系列研究和探索。普遍認為，影子銀行在這次危機的產生和傳導過程中發揮了重要的推動作用，人們開始認識到影子銀行體系對金融系統產生的不良影響和對風險監管的重要性。此次危機充分暴露出影子銀行體系的復雜性、脆弱性和難監管性，這個體系規模龐大且結構復雜，在推進金融全球化，增強市場流動性，降低交易成本，提高資源配置效率，促進市場繁榮的同時，其難以克服的期限錯配、高杠桿、信息不透明、高關聯性以及對監管的刻意規避，給整個金融體系帶來了潛在脆弱性，一旦市場逆轉，容易形成系統性風險，引發金融危機。危機所帶來的經濟社會效應和深遠影響尚未完全顯現，全球經濟環境復雜多變，不穩定和不確定性因素增多，前景尚不明朗。人們在不斷經歷著恐慌、驚訝、質疑和憤怒的同時，也在不斷研究、分析與反思金融危機的方方面面，改革與完善經濟金融領域的缺陷，維護金融體系穩定。在這個過程中，一個新的金融術語——影子銀行逐漸的突顯出來，引起國際社會的巨大關注，成為金融研究領域的新焦點。我國影子銀行的構成和規模與西方發達國家相比有所差異，并且影子銀行的規模并不大，但這不能表示我國沒有影子銀行，也不能表示我國影子銀行處于良性的發展之中。近幾年來，在緊縮的宏觀大背景下，隨著市場的需求，金融創新在不斷發展，影子銀行的規模迅速的壯大起來，同時其所帶來的風險也愈發明顯。在近日召開的二十國集團（G20）財長和央行行長會議上，中國人民銀行行長周小川強調，中國政府高度重視經濟運行中存在的風險，參照和學習國際經驗教訓，對“影子銀行”實行有效監管。隨著全球自由化和金融創新的不斷發展，影子銀行近幾年來已經發展成為我國金融業的一個新的市場模式，其在補充正規金融機構和金融體系所不能滿足的金融需求方面，起到了重要作用。非銀行金融機構放貸規模已經越來越大。隨著影子銀行借貸規模迅速擴張，其對金融系統帶來的風險也日益顯現。可以說影子銀行在我國經濟中扮演了十分重要的角色。然而影子銀行如一把雙刃劍，如對其監管不力一定導致銀行體系的風險蔓延，從而致使整個金融系統出現危機，如果對其監管過度又會阻擋金融創新的速度與效率，造成嚴重的金融壓抑。本文以中國影子銀行監管問題作為研究對象，闡述中國影子銀行發展狀況，探討我國當前對影子銀行監管面臨難點和主要問題，完善我國對影子銀行監管采取的對策。從影子銀行的初級階段開始進行監管，正確引導和規范民間借貸行為，使影子銀行能夠健康的發展，在金融體系中發揮積極的融資作用，更好的為我國金融業發展做出貢獻，對促進金融業安全，健康穩定的發展具有十分重要的現實意義。

第一章 中國影子銀行現狀

1.1中國影子銀行現存的主要組織形式

由于至今對影子銀行還沒有明確定義，并且西方國家的影子銀行體系與我國有很大差異。因此，社會各界對我國影子銀行體系的判定尚無統一結論。根據我國當前對影子銀行概念的理解和運用情況，以及參閱其他學者的研究成果。我們可以把影子銀行定義為：那些游離于監管體系之外的，行使部分傳統銀行功能，但運作模式、交易方式、監管制度等都與傳統銀行完全不同的金融機構、金融工具和金融運作機制的總和。根據這一定義我們可以對我國的影子銀行體系做一個梳理歸納。

1.1.1銀行機構內部的影子銀行

銀行機構內部的影子銀行主要指由于商業銀行內部的金融創新和分工協作而產生的銀行理財相關部門。國內商業銀行自2004年以來不斷推出的理財產品和服務可以通過種種方式繞開貸款規模管控，銀行理財相關部門被歸為銀行系內部的影子銀行。銀行理財相關部門也是整個影子銀行體系中最重要的交易對手或中間人，正是因為有了這些部門，證券公司、信托公司、基金公司以及證券化機構等非銀行機構才得以利用商業銀行豐富的客戶、資金和項目資源，成為名副其實的影子銀行。

1.1.2信托投資公司

信托投資公司被認為是我國最具備影子銀行特征的機構。在銀信合作業務中，信托投資公司履行了部分投資銀行的職責。商業銀行提前將不良貸款賣給信托投資公司，信托投資公司又將其證券化后賣給大戶或機構投資者。這與美國的房地產信貸證券化業務有類似之處。

1.1.3監管機構批準的非銀行金融機構

我國存在著眾多經監管機構核準的從事特定金融業務的非銀行金融機構，他們也是我國影子銀行體系的重要組成部分。目前這類機構包括企業集團財務公司、汽車金融公司、金融租賃公司、金融消費公司、小額貸款公司等。他們一般不組織吸收公眾存款，需要依據核準的業務范圍經營。這類機構相對來說處于監管之下，但監管的方式和政策方面仍存在諸多不足，監管較為薄弱。

1.1.4政府相關部門核準或報備的專業性公司

政府相關主管部門為支持特定群體，依據職責分工運用行政手段協調部分資源以服務特定對象，或為達到特定目標而創設的特有功能機構。如典當行、青年互助與創業信貸、專業合作社、擔保公司等類似機構。這類機構由于金融需求較多發展也較快，往往從事直接的或間接地信貸業務，同時接受的金融監管也相對較少。1.1.5民間金融組織

民間金融組織主要指從事我國非正規金融業務的金融組織，它們多從事不宜觀測到的地下金融活動。民間金融主要有民間借貸、民間集資、合會和私人錢莊以及其它地下金融組織。相對于一般的民間融資活動，地下金融組織不注冊、不納稅、不依據公開規則開展信用活動，而專門從事資金借貸、甚至是高利貸活動，有時還從事非法金融及融資活動，因此危害更大。

1.1.5資金富裕的大型企業 由于緊縮的貨幣政策使得中小企業更難通過正規銀行渠道融資，越來越多的我國大型企業和組織正在利用手中多余的資金，間接向實體或虛擬經濟投放資金。我國揚子江船業（控股）有限公司2011年第二季度有逾四分之一的稅前利潤來自房貸業務。如出一轍的是，我國移動已成立一家子公司從事房貸業務，而我國石油旗下擁有一系列金融業務平臺。我國影子銀行組合層面構成示意圖

我國影子銀行產品層面構成示意圖

1.2中國影子銀行的規模

國內外有些機構測算我國影子銀行規模的時候，往往是包括銀行理財產品、信托公司資產、小額貸款和民間借貸。美國桑福德·伯恩斯坦研究公司的數據認為，我國“影子金融”的融資規模大約為20萬億元人民幣，約相當于銀行放貸市場的三分之一(華爾街日報，2012)，其口徑是融資，與社會融資規模口徑一致。瑞士銀行發布報告稱，估算我國影子銀行體系的總規模大約為30-40萬億元（網易財經，2014）。2012年11月海通證券測算的我國影子銀行規模大致在28.8萬億元，包含信托和委托貸款、銀行承兌票據、債券等信用類金融工具和民間借貸和信托融資(辛靈，2012)。實際上類似于廣義全社會融資規模當中的非銀行貸款融資。影子銀行在一定程度上對接了信貸需求的缺口，從而使國內多數資金通過影子銀行流動。盡管起步相比國外晚、運營規模小，發展速度卻十分驚人。近兩年來，已經從信貸總量的10％左右升到約20％的水平。從以前僅僅作為信貸補充的邊緣金融市場角色，迅速成社會融資的重要主力,商業銀行的表外業務對貸款有明顯的替代效應。我國金融業形成了以銀行業為主導、間接融資為主的社會融資模式（如表1.1所示）。據央行統計社會融資規模統計，2012年全年社會融資規模為15.76萬億元，比上年多2.93萬億元。其中，人民幣貸款增加8.20萬億元，同比多增7320億元，占社會融資規模的52.1%。也就是說，有將近50%的新增貸款都來源于影子銀行，影子銀行規模不斷擴大。但是由于民間借貸部分透明度低，目前對影子銀行還沒有一個明確的統計口徑，也沒有精準的數據，其規模難以精確統計出來。據有關部門統計我國影子銀行的規模大約在14萬億到29萬億元之間。貸款規模如此龐大已經占據了GDP的半壁江山。影子銀行“反客為主”成為了經濟運行的重要環節，對于我國影子銀行的監管迫在眉睫。

2003年以來社會融資總量結構表

數據來源于《我國統計年鑒》

1.3中國影子銀行快速發展的原因 1.3.1企業融資缺口急劇擴大

近年企業投融資資金缺口日益擴大：一方面，房地產、地方政府拉動經濟增長等資金需求量大，投資后所形成的大量企業項目滾動形成再融資需求；另一方面，資金供應上，傳統銀行信貸受到資本充足率、信貸額度以及貸存比考核等監管約束，資本市場上股票和債券等標準化工具的融資分流的增量有限。2009-2012年四年社會融資構成看，最終實現的年均社會融資總量約14萬億元（12-16萬億元區間），但銀行信貸（人民幣+外幣）年均供應僅約9萬億元，資本市場的標準化產品（股票+債券）年均提供融資量不到1.9萬億元。其間存在約2.5-3.5萬億元融資缺口。此外，還有包括尚未被央行統計包括的民間借貸的資金需求缺口。如此巨大的融資缺口造就了影子銀行的產生，并按每年約3-5萬億元的速度積累擴張規模。當傳統的銀行信貸難以滿足資金需求更快速度增長時，全社會融資的實際資金缺口日漸拉大，一部分企業也越來越傾向甚至被迫通過影子銀行等非正規的融 資渠道，以繞開信貸監管方式來補充市場資金缺口。1.3.2是順應突破傳統銀行的市場及業務壟斷的需要而發展 國內銀行因歷史因素，在企業信貸市場上長期擁有利率壟斷、產品規模壟斷和渠道壟斷。企業與銀行的業務地位、非銀行機構與銀行的競爭地位、儲戶與銀行的分配地位不對等，銀行憑其壟斷優勢獲取與其所承受的風險不相匹配的高收益。銀行長期壟斷的結果是，部分企業不斷嘗試跨過傳統銀行通過債券或信托等其他途徑融資，部分非銀行機構也試圖與銀行分享融資市場的中間收益。在這一進程中，銀行的相對優勢還繼續保持，其他非銀行機構和企業的融資對接上對銀行的依賴性仍強，但更多通過表外業務形式開展。

1.3.3金融創新助推影子銀行發展 隨著全球自由化和金融創新的不斷發展，影子銀行近幾年來已經發展成為我國金融業的一個新的市場模式，影子銀行為傳統金融機構和金融體系所不能滿足的市場需求做了有效的補充。影子銀行的產生來源于金融市場的需求，金融市場主體需要豐富的金融需求，當原有的傳統銀行金融機構已經不能滿足這些市場需求時，就會開拓新的領域，使原來不能完成的融資變成可能，并擴大了金融體系的群體，這些新興的金融創新活動繞過了監管的局限，以監管套利的形式出現成為了影子銀行。1.3.4銀根緊縮是影子銀行產生的重要原因 2008年的金融危機席卷全球時，我國大力推行積極的財政政策以刺激經濟。而隨著通貨膨脹問題越來越嚴重，央行又轉而采取了緊縮的貨幣政策。如此的政策變動，導致資金嚴重供不應求。我國金融監管又十分的嚴格，準入門檻高，即便國家對中小企業的已經相當重視，也出臺了很多政策，但實際上，仍然有很多中小企業貸不到錢，國有大型企業不缺錢的情況。在這種情形下，中小企業只以高昂的代價從非正規渠道融資，以解燃眉之急，一個龐大的我國式“影子銀行”就誕生了。

第二章 中國影子銀行監管現狀及問題 2.1我國影子銀行監管現狀

在我國目前的經濟形勢下，多數影子銀行的存在是具有一定合理性的，而且已經成為社會融資規模的重要組成部分。影子銀行在整個金融系統發展過程中起到了積極的推動作用。首先，能及時解決中小企業資金困難，對于那些處于融資困難的農村或小微型企業來說，影子銀行的存在可以暫時緩解其短期的資金流通的局面，幫助其渡過難關，推動實體經濟的發展。其次，我國影子銀行體系有利于推動我國金融創新與發展，可以說我國影子銀行的迅速發展是我國金融深化過程的體現，也是我國金融改革發展與創新的重要環節。影子銀行的產生有利于進一步推動金融市場、機構與產品的各類創新，促進我國金融市場多元融資結構的形成。然而隨著金融市場結構多元化的發展，金融產品和融資工具不斷的創新，我國社會融資總量快速增長，其中影子銀行創造了大量的新增貸款，影子銀行對金融系統已經產生了巨大的影響。影子銀行最大的風險就是不知道風險到底有多大，其快速的發展會帶來風險嚴重的累積，由于影子銀行的借貸利率較高、融資規模較大，一旦出現問題，就會導致大量的民間資金損失，形成系統性風險，威脅到金融系統的穩定以及社會的安定和諧。2011年溫州民間借貸案使得監管部門意識到影子銀行借貸規模迅速擴張及其對金融系統帶來的風險，銀監會主席劉明康在2011年提出了銀行業面臨的三大風險：一是防范平臺貸款風險，二是房地產信貸風險，三是影子銀行風險。這是銀監部門第一次把影子銀行風險提高到如此高度。銀監會指出要規范銀行業金融機構之間合作與創新，從根源上防范影子銀行的風險傳遞，防范影子銀行業務的監管套利動機。新巴塞爾協議后我國金融監管當局對影子銀行目前采取了一系列的監管方案。

2.1.1銀信合作方面

銀監會目前先后出臺了2009年111號文件、148號文件和2010年72號文件、2011年的7號文件4個有關文件來規范銀信合作。主要把融資型銀信合作的理財產品歸為監管范疇，對信托公司實行資本進行了要求，并規定各商業銀行在2011年底前將銀信理財合作業務的表外資產轉入表內。央行在2010年12月引入了社會融資總量的概念，里面包括銀行表內外以及股市債券的融資。2011年8月，央行決定將一些表外資產包含到法定存款準備金的計提中，并加強了對于非正規融資活動和控股公司等交叉性金融工具的監管強度。

2.1.2理財產品監管

針對最近理財產品風險事件頻現的現象，成立了專門的我國銀行業協會理財業務專業委員會，并在2012年12月14日，銀監會對各家商業銀行下發了《關于銀行業務金融機構代銷業務風險排查的通知》，要求各銀行業金融機構要全面排查代理銷售第三方產品的業務。在2013年3月27日，銀監會下發了8號文件：《關于規范商業銀行理財業務投資運作有關問題的通知》。理財新規力促理財產品走向規范，并首次給出“非標準化債券資產”業務的范圍；對銀行該部分業務進行規范限制。

2.1.3民間借貸的監管 對于民間借貸的監管，目前還不在監控的范疇中，極其缺乏有效的監管措施。雖然央行已經限制了民間借貸利率不得超過貸款基準利率4倍以內，可是事實上，在操作過程中卻沒有使其能夠強制執行的有效機制。雖然嚴格規定不允許個人貸款以及非金融機構為目的性的吸收存款，可是事實上，這種現象是經常發生普遍存在的，這使得當局禁令很難得以落實。

2.2中國影子銀行監管存在的問題

目前我國金融監管在分業經營的情況下，實行的是分業監管的“一行三會”的監管模式。隨著金融的不斷創新，使得我國的金融傳統格局發生了變化，金融業綜合經營方面、交叉綜合起來的金融創新業務發展速度快，不同行業之間聯系非常的密切。可見，傳統的機構監管和分業監管模式已經不能滿足金融業的創新性發展。金融監管正面臨較大的挑戰。對于處于監管之外的融資機構，并沒有整體性的監管政策框架。影子銀行多數屬于混業經營，還沒有一個專門性的監管影子銀行的機構，對影子銀行的監管可以說是有心無力。問題也較為明顯。主要表現在：

2.1.1存在監管真空 我國金融監管在分業經營的情況下，實行的分業監管的“一行三會”的監管模式，銀監會統一監督管理全國的銀行業、信托投資公司、金融資產管理公司及其他的存款類金融機構；證監會集中統一監管全國證券及期貨市場；保監會監管全國保險市場。目前，我國對于部分新型金融機構的監管處于真空。我國對影子銀行不同行業實行分頭主管和審批，正所謂是各掃門前雪，各級省政府金融辦審批小額貸款公司、信托業由銀監會監管、融資性擔保公司由工信委審批、典當行是由商務部主管的。指定的這些主管審批部門只對于影子銀行的準入資格進行審核，對于行業經營發展情況和風險狀況卻缺乏掌控。擔保公司、典當行、小額貸款公司等機構都是非金融機構不在監管范疇。由于影子銀行在業務上與商業銀行等金融機構聯系緊密，一旦出現資金鏈條斷裂就容易引起系統性的金融風險。

2.1.2監管措施不到位 目前對于影子銀行的監管存在理念不清晰、監管目標不確定，從而導致監管具體政策和監管制度不到位。主要表現為：第一，監管法律不到位。就如網絡借貸，銀監局和人民銀行都否認自己的監管職責，目前沒有專門的法律監管網絡借貸。第二，監管手段不到位。央行2011年推出了社會融資總量的統計工具，存在著缺乏可控性的缺陷，從貨幣調控的手段還不到位。例如在商業銀行的信貸資產轉讓方面會出現一方未進表而一方已出表的問題，貸款數據的不準確，會導致監管部門對商業銀行信貸規模判斷出現誤差，從而影響到國家整體宏觀調控政策的實施效果。第三，監管制度不到位。例如，央行對第三方支付公司頒布了準入名單，也確立了準入機制，但如何對其監管目前還尚不明確，監管機制也不健全。目前商業銀行正在向綜合經濟業務前進，銀行業、信托業、證券業、基金等多種業務不斷交叉結合，如果只在單一監管功能下，就會導致監管真空。

2.1.3金融監管滯后于金融創新 與歐美等主要發達國家相比，我國的金融創新還處于初級階段。但在綜合經濟快速發展的今天，已經出現銀行業、證券業、保險業等多種業務交叉綜合發展的情況。例如，以信托公司為媒介來的商業銀行，通過資金等方式發行信托計劃 來發展信托融資、信托理財等業務。如商業銀行在發放貸款的同時，可以通過證券、保險等相關渠道來收取高額的咨詢費或者管理費。這些不斷出現的新興金融創新形式，其目的都是為了規避對商業銀行信貸規模的控制，規避監管。如果不能有效的對其監管將導致資本市場、貨幣市場出現短期投機性和不穩定性，進而影響了金融系統安全性和穩定性。影子銀行已經在社會融資活動中不斷壯大，缺乏監管將直接導致各影子銀行業機構的粗放式發展，制度基礎的不完善和行業操作標準的缺失容易產生各種經營風險。影子銀行與商業銀行聯系的日益緊密，將助長風險向商業銀行和實體經濟的傳遞，不利于金融系統穩健發展。目前，影子銀行已經成為了重收益、輕風險的行業，導致了資本不實、風控不明、從業人員素質參差不齊的非法金融機構乘隙而入。監管缺位狀態下的影子銀行會引發系統性風險和監管套利風險。美國次級貸款危機的教訓就充分說明了這個問題。由此可見，我國監管業應該盡快出臺對于影子銀行系統性的監管措施。

第三章 完善我國影子銀行監管的政策及建議 3.1對我國金融監管機構的建議 3.1.1要正確合理的引導影子銀行發展

首先，要明確監管主體，區分不同的影子銀行，疏堵有別。對于影子銀行機構形式要進行分類，指定專門的監管主體，并由該監管機構專門對影子銀行進行監管負責。所謂的“堵”就是對于非法的金融機構給予嚴厲的打擊。比如非法集資、高利貸等。所謂“疏”就是對于那些簡單的、透明的、真正能夠滿足于市場需求的準金融機構擴大監管范圍、降低準入門檻、使其陽光健康發展。比如典當行、融資類擔保公司、小額貸款公司等。做到疏堵結合，以疏為主。其次，要正確引導和規范民間借貸。民間借貸的存在有一定的客觀性，它是市場需求和民間資本追求逐利共同作用的產物，在一定程度上發揮了融資補充作用，不能僅僅對其一味的打擊對待，應該要正確引導和規范，在有效的立法支持的基礎上進行監管，促使民間借貸從黑暗里走出來，在陽光下健康運行。最后，要加強對影子銀行機構的監測。對于不法機構、違規辦理金融業務的行為要加大力打擊度，并對影子銀行存在的問題做好跟蹤記錄分析，進行調查研究。

3.1.2樹立功能性監管理念.要建立健全金融業監管協調機制，樹立功能性的監管理念，避免監管真空和多頭監管。所謂的機構監管就是通過把金融機構進行分類，分出不同類型監管部門，不同的監管方法，各個監管部門不能干預、管制其他監管部門。機構監管對于那些業務不交叉綜合的范圍，經營存在獨立性的機構有效果。而功能監管是都由同一監管部門對特定的金融活動進行監管，功能性監管能更好的提高監管的秩序和效率。影子銀行與傳統銀行都有一個相同的提供信用中介的功能，并且影子銀行只對信貸、期限和流動性進行轉換。單一按照機構的形式對影子銀行進行監管，僅僅監管了傳統商業銀行的業務，而商業銀行的部門業務就會轉移到影子銀行部分，從而出現了監管空白。如果按照信用中介功能的形式進行監管將避免監管套利。隨著金融創新的不斷發展，各個金融機構之間經營涉及的交叉綜合業務越來越廣泛，越來越不分界限，功能監管能夠避免重復監管，也可以避免監管真空。金融業混業經營已經成為了趨勢，在完善我國的“一行三會”制度基礎上，建立健全的金融業監管協調機制，由機構監管轉向功能性目標監管，才能更為有效的防范風險。

3.2完善影子銀行自律的對策

3.2.1完善影子銀行內控機制 內部風險控制是金融市場監管的核心，有利的外部監督必須是要以充分有效、完善的內部控制機制為前提條件。為了防止影子銀行產生的高風險，就必須用嚴格的內部控制機制來防范。投資者不能被巨大的高風險的利潤所誘惑，要建立內部有效的風險預警系統，提高有效的早期預警和提示，有效的防止影子銀行帶來的損失。提高影子銀行風險監管的敏感性，完善內部控制和風險分析系統，并建立一個健全的內部控制系統和風險預警系統。針對影子銀行的特征進行風險評估，制定出嚴格、有效、合理的控制方案，并建立一個安全的內控風險監測機制。

3.2.2建立影子銀行與商業銀行之間的防火墻 針對于影子銀行帶來的不良影響，商業銀行應該建立有效的風險防火墻，來阻斷影子銀行的風險傳遞。嚴格控制高杠桿的產品，加強對金融機構的操作風險的監管。要加大各類金融機構的內部管理，防止金融機構參與民間金融活動。商業銀行要摸清企業和擔保公司貸款的真實用途，嚴格控制商業銀行的表內資金流向私募股權投資基金、民間融資中介等影子銀行機構；嚴格控制小額貸款公司的銀行融資本利率；嚴格禁止商業銀行的從業人員利用職務之便為企業或他人提供融資便利，從而避免風險傳遞。為了保證商業銀行與影子銀行類機構的合作業務的風險可控，防止影子銀行的風險積累擴散轉移給商業銀行，商業銀行應該嚴格按照監管部門“三禁止”的要求，建立相應的防范措施，實施貸款的全部按流程管理，嚴格防止影子銀行體系傳遞風險。

3.3完善市場紀律的對策 3.3.1完善信息披露制度

確保影子銀行健康發展的必由之路就是提高影子銀行的透明度，完善影子銀行信息披露制度。影子銀行之所以缺乏有效的監管，導致不能及時的防范影子銀行風險，是因為對于影子銀行的信息披露制度不完善。監管機構對影子銀行沒有足夠的、精確的信息，對于影子銀行的經營和風險不了解，也無法對其風險進行預測和掌控，可以說是心有余而力不足，所以要把提高影子銀行的透明度作為影子銀行監管的首要目標。各監管部門監控標準要形成統一，要建立起完整的、及時的平臺來對信息進行收集、匯總、分析并及時處理，以便發布最新的市場數據信息。對于那些新興的影子銀行類產品，公眾的金融風險防范意識淡薄。應讓投資者對充分了解對影子銀行一類新型金融產品的真實信息以及詳細說明，尤其是要加強風險提示方面，杜絕只言收益不言風險。只有公開、公正、公平、透明的金融市場才會促進金融業健康和穩定的發展。還要提高那些非正規化的場外交易的透明度，對其制定有效地監控措施，完善投資者、金融機構、影子銀行關聯者之間的信息披露制度。降低交易成本，預防交易風險，以便借貸雙方完成對接。對于一些高風險、高杠桿金融運行的活動實施限制，增加產品的透明度，進而打 造無影燈式無死角監管體系。

3.3.2建立覆蓋影子銀行的法律法規

解決影子銀行對金融市場造成的負面影響的主要方法，就是制定全面覆蓋影子銀行的金融法規，使影子銀行合理的發展。我國還沒有對影子銀行進行全面的界定、也沒有具體的措施對其防范監管。當前，金融監管部門應盡快出臺對民間借貸等影子銀行形式業務覆蓋全面的、系統性的監管法律法規。尤其要加快對民間融資機構相關指導意見的規定。明確民間借貸的監管主體部門，對非法集資和高利貸行為要加大力度嚴厲打擊；有序合理的發展那些簡單的、透明的、真正能夠滿足于市場需求的準金融機構，例如，融資性擔保機構、小額貸款公司、典當行等。

3.4積極推動市場利率化改革

利率管制是導致影子銀行出現的最重要原因。從國家角度來說，要解決影子銀行帶來的諸多問題的根本辦法就是實現利率市場化。我國特色影子銀行的主要功能就是提供套利融資服務，這與我國利率市場化改革滯后相關。影子銀行所帶來最大的問題就是高利貸，影子銀行的一些民間融資機構所做的業務都類似于高利貸業務，如小額貸款、擔保公司、典當行、地下錢莊等。導致企業和個人都熱衷放貸款的惡性循環，貨幣資金市場的嚴重供不應求這樣的狀況都是官方利率、利率管制失靈造成的。利率管制在一定程度上激發了貸款的需求，給低效率的貸款項目提供了條件。之所以會存在民間市場利率超高、官定利率卻超低的現象，原因是商業銀行可以以超低的利率向國企或者地方融資平臺以及有“渠道”弄到貸款。就像信貸配給理論中，一部分人占用了資金所以另一部分人借不到錢。影子銀行的出現使利率能夠發揮了真實反映市場資金的供求情況的水平。所以只有加快利率市場化步伐，逐步放開銀行信貸管制和存款利率上限，讓資金價格“隨行就市”，才能從根本上消除我國影子銀行風險存在的基礎，防止監管套利。

結論

影子銀行是一把雙刃劍，如對其不加監管可能會導致銀行體系的風險蔓延從而導致整個金融系統出現危機，如果監管過度又可能會阻擋金融創新的速度與效率造成嚴重的金融壓抑。本文在原有提出的影子銀行概念基礎上，總結和概括出我國影子銀行監管存在的問題。建立健全金融監管的協調機制，監管者要轉變監管理念，樹立功能性監管理念，才能更加有效的監管影子銀行。強化金融機構內部控制機制建設、建立影子銀行與商業銀行之間的防火墻。對影子銀行的監管應該重點明確、分類監管，要做到疏堵結合，不能搞一刀切。要正確引導和規范民間借貸行為，使其健康發展。規避風險需要金融體制的改革，健全和完善金融市場的融資渠道，規范金融市場秩序，為資金的投放和使用提供一個健康的環境。建立完善影子銀行的數據庫。從影子銀行的初級階段開始進行系統的監管，使其能夠發揮的有效的融資作用，為金融市場做有利的補充，以更好地促進我國金融業的發展。

第四篇：銀行風險排查自查報告

銀行風險排查自查報告

在當下社會，報告使用的頻率越來越高，報告中提到的所有信息應該是準確無誤的。我們應當如何寫報告呢？下面是小編為大家整理的銀行風險排查自查報告，歡迎大家分享。

20xx年運營業務操作風險排查自查報告

為防范化解運營操作風險，根據分行《關于開展20xx年運營業務操作風險排查的通知》的要求，我行成立了以主管行長掛帥的運營業務操作風險排查小組，開展20xx年運營操作風險排查工作，特別針對重點業務、重點環節和重點崗位進行認真仔細的排查，具體如下：

一、運營主管履職情況。

通過屏打０３０７柜員屬性與柜員責任制核對，未發現有相沖突現象，能合理確定勞動組合，正確劃分柜員業務范圍和權限，落實柜員崗位責任制。保證了ABIS系統安全運行與業務的正常辦理。

對查庫登記簿所記載情況與監控錄象進行核對，未發現有作假現象。能嚴格執行網點查庫制度，能做到每周查庫一次；在日常營業期間，能監督柜員做好“一日三碰箱”；柜員現金箱交接時，能仔細核對現金箱個數。

能按規定及時做好會計監控系統預警信息的核實，組織核查各類會計業務差錯、事故和違規行為，分析原因，提出處理意見，督促改進工作。對本機構內外部檢查發現的存在問題能全面落實整改。

二、代客辦理業務。

通過對所有人員抽屜突擊檢查，沒有發現有代保管有客戶存單、存折、銀行卡、身份證件等物品的現象。通過抽查監控錄象，沒有發現存在代客辦理業務行為；辦理掛失解掛、密碼重置、存折重寫磁條等應客戶本人辦理的業務是客戶本人親自辦理；由他人代理的業務，代理手續齊全規范。

通過查看傳票，單位存款轉存通過91過渡轉個人賬戶，支票收款人與進賬單收款人不一致而進行入賬的一象。

三、內外部對賬。

經核對對賬單回收率比較高，對對賬不符處理能及時、規范。運營主管能按照要求在對賬不符對賬回執清單上注明核對日期、不符原因及處理結果，并由經辦員、運營主管簽章后及時反饋對賬中心。印鑒不符的賬單對賬回執由單位重新加蓋印鑒并及時收回，處理手續規范。

沒有客戶經理派送本人所管戶的對賬單。銀行上門對賬的，能堅持雙人辦理。經查能按日打印“核對上下級資金賬戶余額表”，打印人員及運營主管能按規定每天核對余額并簽章確認。

四、沖正、抹賬業務。

通過抽查沖賬憑證及監控錄夠象，沒有發現有操作錯誤的現象。錯賬沖正能填制記賬憑證，原錯賬、錯賬處理和補記賬的業務發生傳票經過運營主管現場核實、審批后才進行操作。錯賬沖正時，能堅持“更改有據、處理及時”的原則，多筆沖正時，能按“先貸方紅字或借方藍字，后借方紅字或貸方藍字”的賬務順序進行沖正處理。

五、業務印章、預留印鑒保管使用管理。

通過核查開戶資料及抽查監控錄象，單位預留印鑒能由法定代表人或單位負責人直接辦理。授權他人辦理的，能出具法定代表人或單位負責人的身份證件及其出具的授權書，以及被授權人的.身份證件；單位存款人申請變更印鑒，手續及相關證明材料齊備，運營主管能按規定審核變更資料；客戶預留印鑒卡保管規范，單位結算及個人支票賬戶款項支付能按規定進行電子驗印，電子驗印無法通過時能堅持人工核對及換人復核制度。

六、重要空白憑證使用管理。

通過抽查錄象及現場審核，沒有違規辦理業務的現象，柜員能按定嚴格執行定期存單防套取規定，簽發個人定期存單和單位開戶證實書、定期存單，能由運營主管或指定人員（管章人）加蓋網點業務專用章，并在記賬憑證上抄寫定期存單（單位開戶證實書）號碼（后四位），簽章證實定期存單發出的真實性。

不存在將本人經管的業務印章、重要空白憑證違規交與他人使用或在重要空白憑證上預先加蓋印章的現象。重要空白憑證出售管理符合規定，沒有內部人員代單位購買重要空白憑證的現象。

七、自助設備管理。

通過抽查監控錄象及與系統、實物進行相對，未發現有違規現象。ATM鈔箱鑰匙、備用鑰匙、密碼的保管、封存、啟用、使用規范；ATM鈔箱能堅持雙鎖雙控、雙人在場打開或關閉箱門、雙人清點現金；ATM長短款、吞卡能按規定及時處理。

八、BOS集中作業平臺業務。

經核查，BOS系統異常時導致未處理完成的業務時，能有逐筆做好記錄，啟用應急預案在ABIS系統處理后，能在系統恢復后在BOS做撤銷處理；BOS系統的“過渡資金賬戶余額”與ABIS系統的“待處理后臺集中匯兌往賬款項”的余額相符。BOS業務撤銷時，能按照ABIS系統的抹賬要求，在核證行憑證內作好批注（撤銷原因，后續處理情況等）；BOS業務退回，能按規定在核證行憑證內作好批注（退回原因，后續處理情況等）。

九、內外部檢查發現問題整改情況。

012年上半年運營案件風險排查現場檢查發現問題、20xx年上半年“三化三鐵”考評現場檢查存在問題已按規定全面落實整改。在上半年“三化三鐵”創建過程中，COMS系統中本行的前10類普遍性問題以及第5級較大違規操作問題，已查明原因，并有針對性地分類采取措施加以整改，同類問題發生頻率明顯減少。

中國農業銀行連山縣支行

二〇XX年九月十日

近年來，銀行卡在國內迅速發展，已成為廣大人民群眾購物消費、存取款、轉賬支付等金融活動的重要載體，但在銀行卡業務快速發展的同時，也暴露出了諸多風險，有效地防范和控制風險是當前必須要解決的問題。根據粵農信聯河源辦發【20xx】14號文關于開展銀行卡業務風險排查活動的通知，我社對銀行卡業務的相關管理情況進行了自查，主要有以下幾個方面：

一、關于制度建設和崗位設置方面：縣聯社關于銀行卡業務方面制定了詳細的相關管理規定和操作細則，我社根據縣聯社相關管理規定對我社銀行卡業務涉及的各崗位進行了明確的崗位分工，組織員工學習了關于銀行卡操作的具體流程、重點風險防范和控制等內容，對于銀行卡的開卡、收回、銷卡等都設置了授權復核、專項登記等，務求達到外部監督和內控管理的有效結合，相互制約和防范銀行卡操作風險。

二、關于業務管理情況方面：對于銀行卡的開銷戶、掛失、沖銷、補正等分險類交易我社在實際業務操作中都嚴格按照縣聯社的相關管理規定進行操作，嚴格審查客戶資料的真實性和有效性，杜絕違規操作，同時，我社也時常向客戶派發關于銀行卡安全用卡方面的宣傳手冊給前來辦理業務的客戶，向他們宣傳有關防范銀行業務風險的相關知識，確保我社銀行卡業務健康安全地向前發展。

三、關于自助設備業務管理情況方面：目前我社還暫未安裝有銀

行卡自助設備，因此我社暫無此項業務的相關內容。

四、關于銀聯POS業務管理情況方面：因為此項業務目前主要是由縣聯社負責安裝、維護和管理，因此我社也暫無此項業務的相關內容。

五、關于資金清算及差錯處理情況方面：對于客戶的差錯投訴，我社都第一時間安排專員負責跟進了解，并及時與縣聯社清算部門進行溝通解決，務求將損失和風險控制在最低范圍。

六、關于新業務開展情況方面：我社目前并未開展珠江平安卡VIP卡、銀行卡自助循環貸款、農民工銀行卡特色服務等方面業務。

七、關于科技開發管理情況方面：此項業務主要由縣聯社相關部門負責。

八、關于檢查監督情況方面：對于銀行卡的各項業務操作，包括開銷卡、掛失、沖正、卡保管等我社領導班子都定期或不定期進行檢查，縣聯社稽核部門也會不定期派人前來進行檢查指導工作，務求對銀行卡業務的監督檢查達到防范風險要求，使我們的廣大客戶能夠安全用卡、放心用卡。

信用社

20xx年3月10日

按照《銀行業金融機構案防工作評估辦法》文件要求，我行領導高度重視，充分認識案件防控、風險排查工作的重要性，根據行長的指導和部署結合我行實際情況，積極做好我行案件防控、風險排查工作。

酒財部主要以下面幾點進行排查：

一、財務資金安全方面

1、庫存現金：定時與不定時核對盤點庫存現金。建立清晰的出納賬，做到賬實賬賬相符。

2、各類銀行賬戶資金：隨時核對我行各類賬戶資金總額，做好資金的管理，避免流動性資金的過多閑置和不足。

3、大額款項：對大額現金收支，銀行大額轉賬嚴格執行相關規定，審核授權通過。大額備用金提取需兩人同行。避免案件發生。

4、賬務處理方面：各賬務處理要符合《企業會計準則》與稅收部門的規定。

二、人員管理問題。

財務部現有三位員工，其中兩位員工為試用學習階段，生活作風、工作作風、學習作風上都嚴格遵守相關管理規定，都能做到“愛崗敬業、誠實守信、勤勉盡職、依法合規”。

三、部門改進措施：

通過此次認真自查工作，財務部在今后工作過程中，將加強防范，提高自身對風險的認識，樹立“違規就是風險，安全就是效益”的風險理念，主動、有效地防范風險，確保一旦發現風險存在，能及時在向上級匯報的同時積極進行多方面、多渠道處理，確保第一時間化解風險。強化內控案防管理，為我行各項業務發展營造良好的環境。

第五篇：銀行風險管理工作報告

2011 年第三季度銀行風險管理工作報告 銀行目前風險管理意識濃厚，態度明確，行動扎實，歷史的教訓給了后人很多的啟示、警示，因此無論在結算、財務、信貸諸方面各崗位都能嚴把風險關，減少、消除人為不執行制度造成的風險損失。在操作風險方面，對各崗位分工、流程、復核、審查、制約都嚴謹有序，風險降至最低。銀行信貸風險方面，對已形成的不良貸款、抵貸資產已消化、清收、優化了一部分，對訴訟及執行力大大加強。對存量客戶的管理到崗、到人、到戶，責任明確，檢查考核認真，確保不形成新的風險點。銀行聲譽風險方面，我行正通過積極有力的支持地方經濟建設，清收盤活不良資產，消除以后不良聲譽。通過大力宣傳政策形勢，加強與政府企業交流溝通，加強柜員服務等多項措施，使我行聲譽在當地口碑好，形象優，干群干勁足。總之，銀行風險管理防范是一項系統長期工程，三季度我行風險管理工作是取得了一定成效，但離上級要求及全年工作目標還有距離，我行將再接再勵，努力使風險管理工作再上臺階。