第一篇：銀行案件風險排查方案

銀行案件風險排查工作實施方案

為認真貫徹落實總行案件風險排查會議精神，持續保持案件防控高壓態勢，主動查找風險隱患，堅決遏制大案要案發生，切實維護農業銀行安全穩定健康發展，確保我行IPO工作順利進行，根據總行《關于開展案件風險排查做好案件防控工作的通知》以及分行《案件風險排查工作實施方案》要求，支行特制定《XX支行案件風險排查工作實施方案》開展案件風險排查活動。

一、排查對象

支行所轄所有對外營業的經營機構。

二、排查內容

（一）業務排查。

2009年10月1日至檢查日支行所有對外營業的經營機構的重點業務，根據排查需要可向前追溯。主要突出對以下業務的排查，抽查量為100%，其中大額資金進出起點金額原則上為50萬元，個別大型網點根據業務量的實際情況進行調整。

1、賬戶開立及使用排查。重點是2009年10月1日以來新開立的單位一般存款賬戶和臨時賬戶開銷戶情況和大額資金進出情況。主要排查單位賬戶開戶資料的有效性、真實性和完整性，開戶手續的合法性及開戶程序的合規性，賬戶資金大額進出的合規合法性、支付手續合法完整及真實性。看企業開戶手續是否規范；客戶信息、印鑒變更是否符合規定；是否執行結算賬戶年檢制度；是否存在企業利用虛假證明文件、已吊銷但未注銷營業執照等資料以虛假開戶方式詐騙資 1 金的情況；是否存在預留印鑒外借或拿出柜臺外使用情況；是否存在內外勾結、偽造企業印鑒盜取客戶資金情況等。對營業敏感時段（如下班前）突擊開立賬戶、非長期合作開立的臨時結算賬戶；未經銀行營銷、企業主動開立的賬戶；有大筆資金進入并在短期流出（多發生在對賬期限內）的賬戶；由中介機構或非企業人員代辦開立的賬戶；賬戶開立后一直未發生業務或業務筆數、金額較小，突然發生大額資金收付的賬戶；賬戶開立后，有大額資金收付，但長期不與銀行對賬、不領取回單的賬戶；注冊資金不高、營業執照時間較早、在他行銷戶后轉戶重開的賬戶；納入長期不動戶管理后重新發生業務的賬戶重點排查。

2、對公賬戶對賬情況排查。主要排查是否按規定頻率進行對賬，對賬范圍是否全面，對賬回單是否換人復核，手工簽發對賬單是否經會計主管簽批，對賬回單印鑒是否與預留印鑒相符，收回對賬單是否真實，是否存在單位定期存款戶、保證金賬戶、代理業務賬戶、上門服務賬戶、延伸柜臺賬戶長期不對賬情況；是否存在虛假對賬、對賬單余額不符等情況；是否存在私刻企業印鑒，制造對賬相符假象，掩蓋挪用資金行為的情況；是否存在利用客戶長期不對賬漏洞自制、篡改、偽造憑證和印鑒，收取款項不入賬、少入賬、延遲入賬等方式挪用盜取客戶資金情況。對長期不對賬，無正當理由使用手工對賬單對賬，賬戶余額或發生額長期不一致，印鑒不符，企業對對賬行為不積極不主動、敷衍搪塞等情況進行重點排查。

3、內部賬戶及保證金業務排查。內部賬戶主要包括在內部核算 系統等開立的內部代理、過渡類賬戶；農行內部費用類、備用金類、基建類、保險統籌類、工資類等存款賬戶；聯行及系統內往來、人行及同業往來賬戶等。

保證金賬戶主要是指客戶因辦理貸款、承兌、保函、擔保及其他業務存放的保證金。

（1）內部賬戶。主要排查內部賬戶開立、使用是否合規，資金來源及用途是否合法，是否存在私存私放、隱匿轉移資金、逃避監管開立賬戶情況；是否存在截留、挪用中間業務收入、資產處臵收入、清收資金情況；是否存在自制、篡改、偽造憑證或報單等盜取挪用同業及系統內存放款項、聯行款項、存放人行款項、過渡賬戶資金或銀行養老統籌、工資等賬戶資金情況。對內部賬戶資金大額整數進出，過渡類賬戶資金長期掛賬，過渡類賬戶現金支取，批處理賬戶中存在手工動賬，相同金額資金年（季）末轉出、次年（季）末轉進等異常情況重點關注；對非正常原因從銀行內部費用、工資、養老統籌等存款賬戶轉入個人存款賬戶、從工資、養老統籌賬戶轉入其他單位賬戶資金等異常情況重點關注。另外，對聯行及系統內往來、人行及同業往來賬戶賬務核對過程中余額不符、“月中不符、月末相符”的異常情況要追蹤核查。

（2）保證金賬戶。重點關注保證金賬戶開立與使用是否規范，保證金動賬是否合規，保證金是否足額，是否存在擅自允許企業動用保證金、自制憑證挪用、盜用保證金情況等。

4、金庫管理排查。主要核查庫存現金、重要空白憑證、有價單 證等。要妥善安排，結合轄內金庫管理情況對重點單位的庫款及單證管理進行突擊檢查；對柜員現金箱、重要空白憑證和有價單證進行突擊抽查，對現金調撥及資金核算控制的及時性、有效性進行檢查。檢查時不但要核對現金、重要空白憑證、有價單證庫存與賬面是否一致，還要對運送中現金情況一并核對，看賬款是否相符、憑證是否一致；是否存在空庫、以小面額現金充抵大面額現金、空存實取、虛假現金調撥、調撥現金推遲入賬或偽造資金調撥憑證等方式盜用庫款；是否存在盜用重要空白憑證用于開立虛假存單、虛假承兌匯票、賬外吸收存款及挪用客戶資金等。

5、上門收款、延伸柜臺排查。

（1）上門服務。主要核查上門服務客戶是否符合準入標準，上門服務是否經過上級行審批，服務協議簽訂是否規范，是否存在未經批準擅自開展上門服務情況；上門服務是否采取封箱加鎖、整體交接方式進行；是否存在攜帶銀行內部印章及預先加蓋銀行印章的空白憑證上門收款情況；是否存在單人上門服務情況；是否存在上門服務人員代客戶辦理業務、保管客戶銀行卡及密碼情況；是否存在上門服務人員出具虛假銀行回單、涂改現金繳款單、單獨或伙同企業人員截留挪用上門收款資金情況等。

（2）延伸柜臺業務。主要核查崗位制約是否有效，會計監督及預警核銷是否到位、安保措施是否落實、機器控制措施是否到位等。是否存在因單人臨柜、崗位制約與會計監督失效、機控措施不到位導致盜用、挪用客戶資金情況；是否存在因保安措施未落實導致發生搶 劫及其他案件情況等。

6、理財業務排查。主要核查理財客戶咨詢和協議簽訂是否規范，是否按要求對客戶進行風險承受能力和產品適合度測評，是否按要求進行信息披露，是否存在虛假陳述、不當銷售情況；是否存在違反合同約定運作客戶資金或未按合同約定提供服務情況；是否存在截留挪用理財業務手續費情況；是否存在強迫或誤導客戶辦理衍生產品交易形成糾紛或被訴情況；是否存在客戶經理違規代客買賣理財產品、將客戶資金存入自身中賬戶代客理財、直接利用客戶賬戶密碼等代客理財情況。

7、對公賬戶劃入個人（內部員工）賬戶資金排查。主要核查支付手續合規合法性，支付憑證、印鑒真實性、資金用途合理合法性等。看是否存在利用個人賬戶洗錢情況；是否存在內部員工出借個人賬戶代客辦理業務情況；是否存在利用虛假手續、自制、篡改偽造憑證和印鑒盜取、挪用客戶資金情況；是否存在截留挪用中間業務收入情況；是否存在銀行員工為企業驗資、辦理承兌匯票提供融資便利情況；是否存在員工從事第二職業、經商辦企業、利用自身工作便利參與民間高息融資借貸情況等。

8、銀行承兌匯票為主的票據業務排查。

9、自營資產和委托資產處臵業務排查。

10、個人消費貸款（重點是個人住房貸款）和農戶經營性貸款業務排查。

11、銀行卡（惠農卡）業務，網上銀行、電話銀行等電子銀行業 5 務排查。

以上第7部分內容由分行內控合規部負責排查。第8至第11部分內容，可分別利用總行集中審計、分行風險管理部組織的銀行卡及電子渠道業務專項風險評估以及分行監察部組織的四項重點治理等相關檢查內容，本次可不再重復檢查。

（二）員工行為排查。

1、排查范圍。

（1）支行領導班子成員，負債業務、信貸業務、代理業務、結算業務以及金庫管理等部門的負責人，支行本部的信貸獨立審批人。（2）支行網點負責人。

（3）支行轄內從事重要崗位工作人員，如客戶經理，直接經辦財務的會計、出納人員，大宗物品采購、招標經辦人員，網上支付系統操作人員，會計主管、副主管，柜員、聯行員、同城票據交換員，國際業務單證管理人員，有價單證和重要空白憑證管理人員，管庫及守庫人員，押運人員、持管槍人員等。

2、排查內容。要從思想作風、工作表現、紀律表現、生活作風等方面入手分析員工行為風險，查找直接或間接引發案件的跡象。具體排查時要結合員工個人崗位特征，重點突出以下方面：

（1）授意、指示、強令有關人員違規辦理業務、隱瞞重大風險隱患和案件，或在業務經營中弄虛作假、欺上瞞下的。

（2）利用職務和崗位之便，為本人或關聯方的投資、經營、交易等活動提供方便，謀取不正當利益的。

6（3）本人或假借他人名義經商辦企業的，從事第二職業，或在其它營利性組織中兼職或領取報酬的。

（4）以農行名義或利用職務之便，控制、使用他人支付工具。（5）有大額借貸行為，且不能如期償還的。尤其要加大對員工賬戶資金大額異常交易的排查力度，對大額異常交易資金來源、資金去向進行跟蹤核實，排查內部員工貪污挪用、索賄受賄、票據買賣、高息放貸、民間融資等風險。

3、排查方法。

本次排查采取自上而下的方法，分管領導對分管條線的干部進行分析排查，部門、網點負責人對員工進行分析排查，排查方式上可采取員工互查、座談排查、走訪調查等方式。

（三）安全保衛排查。

主要排查營業場所、金庫、自助設備的物防、技防設施，守庫、押運、槍彈管理等關鍵操作環節。

1、營業場所物防、技防設施配備情況。

2、自助設備的物防、技防設施配備情況。

3、營業場所人防制度執行情況。

4、金庫建設達標情況。

5、守庫制度及業務交接制度執行情況。

6、押運制度執行情況。

7、守押市場化安保制度落實情況。

8、槍支彈藥保管和使用制度執行情況。

三、組織實施及職責分工

（一）領導小組。

支行成立案件風險排查工作領導小組，由黨委書記、行長XX同志任組長，副行長XX同志任副組長，內控合規部、財會運營部、個人金融部、人力資源部、辦公室、信貸管理部為成員單位，領導小組辦公室設在內控合規部。

（二）職責分工。

根據總分行要求，排查工作由內控合規部門牽頭，財會運營部、個人金融部、人力資源部、辦公室（安全保衛）、信貸管理部開展排查工作，各部門職責分工如下：

1、內控合規部負責風險排查方案的制訂；負責按周向分行上報最新案件排查動態情況；負責全行排查報告的大匯總。

2、財會運營部負責業務排查中第1至第5部分的業務現場排查的組織與實施以及相關部分的數據統計和報告，按周填制《中國農業銀行2010年案件風險排查情況統計表》上報支行內控合規部。

3、個人金融部負責業務排查中第6部分的業務現場排查的組織與實施以及相關部分的數據統計和報告，根據銀行卡及電子渠道業務專項風險評估的檢查內容做好銀行卡業務網上銀行電話銀行等電子銀行業務排查的數據統計和報告，按周填制《中國農業銀行2010年案件風險排查情況統計表》上報支行內控合規部。

4、人力資源部負責員工行為排查的組織與實施以及相關部分的數據統計和報告，按周填制《中國農業銀行2010年案件風險排查情況統計表》上報支行內控合規部。

5、辦公室（安全保衛）負責安全保衛排查的組織與實施以及相關部分的數據統計和報告，按周填制《中國農業銀行2010年案件風險排查情況統計表》上報支行內控合規部。

6、人力資源部（監察）負責張貼公告、公布舉報電話、設立舉報信箱，負責案件專項治理部分的數據統計和報告，按周填制《中國農業銀行2010年案件風險排查情況統計表》上報支行內控合規部。

7、信貸管理部負責銀行承兌匯票的票據業務排查、自營資產和委托資產處臵業務排查、個人消費貸款和農戶經營性貸款業務排查的數據統計和報告，根據總行集中審計的檢查內容按周填制《中國農業銀行2010年案件風險排查情況統計表》上報支行內控合規部。

四、排查時間和步驟

排查工作從5月26日開始，7月20日結束，具體安排如下：

（一）準備階段（5月26日至6月3日）。

支行制訂案件風險排查工作實施方案，開展動員部署，落實排查各項準備工作。

（二）排查階段（6月3日至7月9日）。

1、支行相關部門根據支行方案組織實施全面自查，檢查人員要嚴格按照檢查方案規定的內容、范圍、要求進行檢查，做到業務排查與員工行為排查相結合、非現場排查與現場檢查相結合、內部排查與外部走訪調查相結合、案件排查與重點治理相結合。檢查人員要認真撰寫檢查底稿，確保檢查底稿客觀、公正和真實。各檢查部門要簽訂《排查工作責任書》，做到分工明確，責任到人。

2、各檢查部門按周填制《中國農業銀行2010年案件風險排查情 況統計表》，并簡述本周排查動態、排查進度、工作建議等內容，于每周四9:00前通過NOTES報支行內控合規部，由內控合規部匯總后上報分行內控合規部。

（三）匯總階段（7月10日至7月20日）。

各檢查部門在排查的基礎上，填寫相關統計表，形成案件風險排查報告（內容包括：檢查條線的排查工作開展情況、排查發現的問題、案防形勢與風險形勢分析、工作建議等），于7月11日前上報支行內控合規部（所有相關材料均應同時報送電子及經加蓋部門章以及部門負責人簽字的紙質文本），同時上報分行相關部門。支行內控合規部匯總數據和總結報告后，上報分行內控合規部，同時報送電子及經簽章的紙質文本。

五、工作要求

（一）統一思想，提高認識。此次排查是根據總行要求在農行敏感時期開展的具有特殊目的的排查活動，排查的核心目的就是確保非常敏感時期不發生案件，不出聲譽風險。因此支行從上至下要統一思想、提高認識，充分認識案防工作的重要性，將案件風險排查與防控工作抓深、抓細、抓實，抓出成效，確保關鍵時期不出案件和重大違規問題。

（二）加強領導，明確責任。本次排查實行排查“一把手”負總責，分管領導具體指導，確保各項要求和任務落到實處。“一把手”作為本次案件排查工作的第一責任人，對當前特殊時期案防工作負第一責任，帶頭親自動員、親自安排、親自督導落實，將各項措施抓實、抓細、抓出成效；分管行領導要確保分管部門積極主動參與到案件排 查工作中來，做好具體落實工作，各檢查部門要積極采取措施，履行好本條線經營管理活動中的案件防控職責。

（三）做好信息溝通，保持渠道暢通。一要建立溝通聯系機制，確保信息傳遞渠道暢通。對排查發現的案件和重大違規問題要立即上報，不得隱瞞，并做好保密工作；二要加強各部門之間的橫向聯動。案件風險排查、員工行為排查以及案件防控工作之間既各自獨立性，又相互關聯，檢查部門要注意通力合作、互通有無、協調行動。三要暢通舉報渠道。通過張貼公告、公布舉報電話、設立舉報信箱等方式，鼓勵廣大員工踴躍舉報，提供線索。

（四）抓好問題整改和責任追究。一是對排查出的問題，要各檢查部門按自己業務條線建立問題整改臺賬，制定整改計劃、落實整改措施，確保各類問題整改到位，風險管控措施落實到位。同時要落實責任追究措施，對違規的相關責任人應根據《中國農業銀行員工違反規章制度處理辦法》、《中國農業銀行上海市分行員工違規行為積分管理實施細則（試行）》的規定，落實責任追究，對屢查屢犯的責任人應加大處罰力度。二是針對排查發現的問題，要從體制、機制、流程、制度以及人防、機控等方面入手，進一步研究落實完善措施，提高內部控制和案件防范水平；對屢查屢犯、屢禁不止、同質同類問題和隱患，要盡快采取有力措施堵塞漏洞，防患于未然。

二○一○年六月二日

第二篇：銀行案件風險排查方案

國ⅩⅩ銀行ⅩⅩ年案件風險排查方案

為貫徹落實全行ⅩⅩ年工作會議精神和開展“基礎管理提升年”活動要求，持續保持案件防控高壓態勢，主動、及時發現、終止和處置案件問題和重大風險隱患，進一步夯實提升內部管理和案件防控基礎，推動合規文化建設。總行決定在3-6月份開展以重點業務、重點賬戶、重點交易、重點人員和安全保衛為主要內容，以非現場分析核查為主要手段的案件風險排查活動。

一、排查對象、范圍和重點內容

（一）排查對象。各級行對外營業的經營機構以及涉及內外部資金交易的部門和崗位。各一級分行可根據內控管理狀況確定排查重點對象。對實行扁平化管理的單點支行要確保案件風險排查的組織到位、措施到位、排查到位。

總行大客戶部、金融市場部、清算中心、票據營業部、信用卡中心、資產處置中心自行組織排查。

（二）時間范圍。排查業務的時間范圍為ⅩⅩ年7月1日至ⅩⅩ年3月31日，根據需要可向前追溯或向后延伸至排查日。重點關注非營業時間或臨近下班時間，月、季、年末及次月初、節假日期間等敏感時段。

（三）業務范圍。

為了增強排查針對性，突出排查重點，提高排查效率，排查業務范圍以總分行非現場線索深度分析核查為主，同時包括非現場線索不能覆蓋的部分重點業務、重要部位和關鍵環節。各行應充分考慮本地區經濟狀況和本行業務特點、內控及案防狀況、內外部監督檢查情況等，有側重、有針對性地確定排查范圍、方向和重點。對 總行確定排查重點沒有覆蓋的重大風險，應根據本行實際調整擴大排查范圍；對總行列入排查重點，而各行沒有列入排查范圍的，要在上報總行排查方案中說明原因。對各行按照銀監會要求春節前后開展內控風險檢查已經核查到位的業務事項，可直接利用成果。主要包括以下方面（詳見附件1：《ⅩⅩ年案件風險排查重點提示表》）：

1、存量中小企業不良貸款，以及非現場線索涉及的正常類貸款。

2、排查時間范圍內新增個人不良貸款，以及非現場線索涉及的個人貸款。

3、以單位定期存單、其他權利憑證、他行存單質押的存量貸款。

4、對外出具的保函、擔保、證明、承諾書等，主要核實信訪舉報、行為排查或其他渠道反映的異常線索。

5、排查時間范圍內新增農戶不良貸款，非現場線索涉及可能存在風險的惠農卡、農戶小額貸款、農戶生產經營貸款。

6、以存單及其他權利憑證質押的存量銀行承兌匯票業務，以及存在融資性質的票據承兌、貼現業務風險線索。

7、負債業務。主要是非現場線索涉及的存款證實書、重點賬戶、重點交易等。

8、非現場線索涉及的中間業務收入、批量代付業務。

9、已經形成損失的資產處置業務（委托資產、自營資產、抵債資產）。

10、非現場線索涉及可能存在風險的銀行卡業務。

11、排查時間范圍內開立的企業網銀，以及非現場線索涉及的企業網銀、個人網銀業務。

12、財會業務。主要包括排查時段在建工程、網點裝修、固定資產購置支出，非現場線索涉及可能存在風險的費用、內部賬戶資 金及其他財務收支。

13、對賬管理。對排查時間范圍內人行、同業往來明細進行逐筆勾對；對排查時段系統內往來當天形成未達賬項，以及單位定期存款賬戶、利用手工填制對賬單對賬的賬戶、上門收款賬戶及延伸柜臺賬戶，2個對賬期未與銀行對賬或存在對賬不符的對公賬戶，財政類賬戶（發生額對賬時段為ⅩⅩ年2月1日至2月28日發生的業務明細，若2月沒有業務發生，則相應對賬時段為ⅩⅩ年12月1日至ⅩⅩ年2月28日）等進行內外核對。

（四）安全保衛排查范圍。

重點關注營業場所、金庫、自助設備的物防技防設施，守庫、押運、槍彈管理等關鍵操作環節。

1、營業場所物防、技防設施配備情況。

2、自助設備的物防技防設施配備情況。

3、營業場所人防制度執行情況。

4、金庫建設達標情況。

5、守庫制度及業務交接制度執行情況。

6、押運制度及守押市場化安保制度執行情況。

7、消防安全管理情況。

8、槍支彈藥保管和使用制度執行情況。

（五）員工行為排查范圍。

1、營業網點的柜面操作人員。

2、客戶經理。

3、具有資產處置、采購、信貸審批、招投標權限的人員。

4、管庫、守庫、押運、持管槍人員。

5、上門收款人員、票據交換員、代理業務經辦人員，與客戶 發生資金往來的人員。

6、營業機構負責人，會計主管、副主管。

7、財務管理及經辦人員。

8、二級分行、一級支行班子成員。

（六）業務排查重點內容

業務排查要突出對重點業務、重點賬戶、重點交易、重點人員的排查，尤其要突出對可能形成貪污、挪用、盜竊、詐騙案件的線索和重大違規問題風險的排查。各行結合本行實際，在認真分析判斷基礎上可適當調整排查重點。排查的主要內容如下（詳見附件1：《ⅩⅩ年案件風險排查重點提示表》）：

1、信貸業務。

（1）中小企業貸款。關注信貸緊縮后，中小企業的貸款風險。主要排查是否存在內外部勾結騙取貸款，擔保抵押無效或不足值形成資金風險，企業以非自有資金還貸、還舊借新等手段掩蓋經營困境而隱藏貸款風險，貸款資金流入股市或挪作它用等問題風險。

（2）個人貸款。主要排查是否存在虛假按揭、冒（頂、假）名貸款、內外勾結騙取貸款；貸款被他人（含擔保人、合作機構、中間人）冒領、截留；多貸一用、私貸公用等問題風險。

（3）質押類貸款。主要排查單位定期存單、其他權利憑證及他行存單質押的存量貸款，是否存在利用虛假質押騙貸或套取銀行 信用；先放款、后質押以及質押存單未凍結止付、抽逃質押存單導致資金風險；利用存單滾動質押貸款虛增業務量，掩蓋經營真實性等。

（4）對外出具的保函、證明、承諾、擔保等。主要排查是否存在未經審批私自對外出具保函、擔保、證明、承諾等問題風險。

2、三ⅩⅩ務。

（1）惠農卡。主要排查是否存在惠農卡發卡主體不符合條件，虛假批量發放惠農卡等。

（2）農戶小額貸款和農戶生產經營貸款。主要排查是否存在冒（頂、假）名貸款，多人承貸一人使用、私貸公用或未按約定用途使用，貸款被他人（含擔保人、合作機構、中間人）冒領、截留，銀行內部員工虛構借款人或偽造客戶身份、假冒客戶名義申請貸款歸自己使用等問題風險。

3、票據業務。

（1）承兌匯票。主要排查是否存在利用虛假承兌匯票、虛假存單等辦理質押承兌；關聯企業互簽融資性承兌匯票；滾動簽發承兌匯票；先簽發承兌匯票后貼現并以貼現資金作為保證金或質押存款；以貸款資金作為保證金或質押存款；挪用保證金、抽逃質押存單；無真實貿易背景簽發承兌匯票等問題風險。

（2）貼現。主要核查是否存在未按規定鑒別、查詢導致虛假票據詐騙，內外勾結以虛假票據為企業融資、滾動貼現、無真實貿易背景貼現等問題風險；關注ⅩⅩ版新版票據真偽，核查是否存在偽 造變造票據詐騙給銀行、客戶帶來的資金風險。

4、負債業務。

（1）存款證實書。重點關注當天開戶當天銷戶的存款證實書賬戶資金、單位定期存款提前支取、證實書賬戶資金提現或直接用于結算等線索，主要排查是否存在銀行內部人員或內外勾結挪用客戶資金。

（2）賬戶管理。重點關注柜員控制賬戶、單位新開（銷）賬戶、保證金賬戶、單位定期存款賬戶、小額定期存款賬戶，打包核算的不動戶，以及非現場線索提取的開銷戶間隔時間短并有大額資金發生賬戶，敏感時段企業與個人大額業務往來賬戶，內部員工與貸款客戶、企業、財務收支往來異常交易賬戶，財政類賬戶等。排查是否存在內外部人員利用虛假手續、自制、篡改偽造憑證和印鑒盜取、挪用客戶資金，內部員工吸收存款不入賬、挪用客戶賬戶資金，空存（虛增）存款盜取利息等。

（3）重點交易。重點關注存款開銷戶、沖賬、抹賬、掛失、提前支取、代客辦理業務，應使用而未使用重要憑證支付交易，客戶短期內頻繁資金收付與實際經營不符交易，ARMS系統一級預警信息，以及非現場提取的其他異常資金交易線索。主要排查是否存在內部員工盜用或挪用客戶存貸款資金，員工出借賬戶為客戶辦理匯劃結算；員工充當中介幫助客戶融通資金進行投標、虛假驗資、歸還貸款；員工出資辦企業或從事第二職業；利用客戶資金購買理財產品；以客戶名義辦理信用卡進行惡意透支等。

5、中間業務。

（1）中間業務收入。主要排查是否存在收取手續費不入賬，未經批準人為免收客戶手續費，截留收入私設“小金庫”等。（2）批量代付業務。主要排查是否截留、挪用、貪污客戶資金問題。

6、資產處置業務。主要排查是否存在虛高接收、低價處置、暗箱操作導致國有資產流失；擅自放棄銀行債權、虛假呆賬核銷；內外勾結、不及時行使債權導致訴訟時效喪失；自用或無償出借、私分、毀損抵債資產；是否存在貪污、截留、挪用資產處置收入；默許、放任企業逃廢債；是否存在對不符合減免利息條件的企業進行違規減免利息等。

7、信用卡業務。主要核查是否存在內（外）部人員利用虛假資料辦理信用卡后惡意透支資金；持卡人利用虛假消費惡意套現情況；銀行內部人員截留、借用他人信用卡惡意透支或套現；偽造、修改核銷資料，對不符合核銷標準的透支進行核銷，企業以個人名義批量開卡進行惡意透支等。

8、電子銀行業務。主要排查是否存在虛開虛辦網銀業務；未經客戶允許私開網銀業務挪用客戶資金；企業內部人員通過網銀操作挪用企業保證金；通過網銀業務進行集資、洗錢等問題風險。

9、財務會計業務。

（1）費用管理。主要排查是否存在截留財務收入、虛列費用支出形成“小金庫”；貪污、挪用費用資金等。

（2）在建工程、網點裝修、固定資產購置業務。主要排查是否存在截留、套取資金私設“小金庫”；轉移、挪用基建、裝修、固定資產購置資金；將項目化整為零規避授權管理；虛列、套用、挪用固定資產指標；以及在招標、采購、預算、結算、列賬等方面存在的各種重大問題風險。

（3）財務收支。重點關注應收應付款掛賬、利息支出、收入、應收應付利息中的手工處理線索，除費用以外的內部賬戶資金轉員工賬戶線索、內部賬戶異常提現線索等。主要排查是否存在截留利息收入、虛列或變相列支利息支出，私設“小金庫”；貪污、挪用利息收入、支出；截留挪用單位備用金、退休人員遺屬補助和企業年金等內部公用資金；挪用代理保險、財務顧問費等中間業務收入資金投資股票基金或挪作它用等。

10、對賬管理。

（1）與人行、同業往來及系統內往來對賬。主要排查是否存在截留、挪用人行、同業往來及系統內資金；人為調整經營指標等問題風險。

（2）存款對賬。主要排查是否存在利用客戶長期不對賬漏洞收取款項不入賬、少入賬、延遲入賬；是否存在私刻客戶印鑒，自制、篡改、偽造憑證和印鑒等方式挪用盜取客戶資金；內外勾結盜取、詐騙存款資金；上門服務、延伸柜臺人員出具虛假銀行回單、涂改現金繳款單、單獨或伙同企業人員截留挪用上門收款資金；因崗位制約與會計監督失效、機控措施不到位導致盜用、挪用客戶資金等。

11、重點人員。重點關注涉及信訪舉報事項及行為排查中發現異常行為的員工所經辦、審批的業務，排查是否存在內部員工貪污挪用、盜用客戶及內部資金，索賄受賄，票據倒賣、高息放貸、民間融資，幫助客戶虛假開銷戶、驗資，兼職、經商辦企業等問題。

二、排查時間安排和步驟

本次案件風險排查在前期調研準備基礎上，從ⅩⅩ年3月14日開始啟動，分為非現場線索提取、現場排查、匯總報告、問題整改及成果利用四個階段進行。各分行于ⅩⅩ年6月15日前完成現場排 查匯總報告工作,于8月15日前完成整改處理及成果利用工作。

（一）非現場線索提取階段。ⅩⅩ年3月14日-4月20日。

1、總行集中提取非現場線索階段。ⅩⅩ年3月14日-4月6日。總行抽調人員利用計算機輔助審計系統（CAS）及現有主要風險監控系統，圍繞本次排查重點內容，研究形成非現場排查思路方法，提取全行非現場風險線索，在集中分析、驗證、甄別、篩選基礎上，將線索及核查說明、要點提示分批次下發各一級分行。

2、一級分行補充提取和再加工階段。ⅩⅩ年4月7日-4月20日。

各一級分行在全面分析總行下發風險線索基礎上，結合本行業務特點和風險狀況，有指向地提取轄內非現場風險線索，CAS數據采集時間范圍應至ⅩⅩ年3月31日。此外，要按類、逐條、深度分析總行下發風險線索，如需延伸分析排查，應及時提取非現場相關數據進一步補充完善線索；如屬無效線索可不予核查，但要向總行說明原因。在線索提取過程中要明確格式、建立標準，形成核查說明和要點提示，確保線索信息完整清晰、便于現場核查使用。

在補充提取和深度加工整合總分行線索基礎上，要確定一級分行重點核查的敏感線索。其中涉及員工個人賬戶等敏感信息和重大風險信息的線索由一級分行直接核查。其他線索可由一級分行組織核查，也可由二級分行在轄內交叉或混合編組核查。直屬分行或無內控合規部門的二級分行由一級分行直接核查。

（二）現場排查階段。ⅩⅩ年4月7日-5月31日。

1、ⅩⅩ年4月7日-4月30日。總行組織現場排查組對總行提取的重點敏感性線索進行現場核查。

2、ⅩⅩ年4月21日-5月31日。各一級分行組織人員開展現場 檢查。對排查發現的重大線索視核查情況，可加強核查力量、適當延長核查時間。

為加強現場排查質量控制，現場排查期間實行排查信息旬報制，總行現場排查組和各一級分行要在每旬最后一個工作日上午10：00時前將《案件風險排查情況旬報（匯總報）表》（附件2-

1、附件2-

2、附件2-3）上報總行。總行排查組第一次旬報上報時間為ⅩⅩ年4月20日，一級分行第一次上報時間為ⅩⅩ年4月30日。

對案件風險、重大違規違紀問題要以專報形式實時、動態、累積上報總行。

（三）匯總報告階段。ⅩⅩ年6月1日-ⅩⅩ年6月15日。

1、匯總報告。現場排查結束后，總行排查組和各一級分行要組織骨干力量認真做好匯總報告工作。匯總報告包括：組織實施情況；結合本行情況對總行確定排查范圍重點的調整情況；非現場線索集中分析加工及核查情況；排查主要方法和措施；排查發現的案件風險、重大違規違紀問題和風險；一般性和普遍性問題風險；邊排查邊整改處理情況；進一步加強案件風險防控的措施及意見等。其中對案件風險和重大違規違紀問題要逐一說明問題的形成過程、相關責任人、查證情況及所采取的補償措施等；對一般性和普遍性問題風險進行分類說明，并按類列舉1-2個典型事例。

2、專題報告。對排查發現的案件風險和重大問題風險要根據最終核查處理情況完整進行專題報送。對突出的普遍性、苗頭性、典型性問題隱患要進行匯總專題報告。對案件風險非現場排查情況進行專題分析。

案件風險和重大問題風險專題報告，要包含基本案情（問題）介紹，作案及違規全部過程，發現及查證過程，責任人認定及問題 整改情況，問題發生的主客觀原因、長期沒有暴露和發現的主客觀原因，經驗教訓和進一步加強案件問題風險管控的建議等。問題表述要詳細準確，能夠體現作案或違規的時間、單位、崗位人員、手段方式、事件過程等要素。

普遍性、苗頭性、典型性問題隱患專題報告，要表述總體問題情況及典型事例，存在的風險隱患及其危害性，加強管控的建議等。

案件風險非現場排查專題分析報告，包括但不限于非現場手段應用的總體情況，非現場團隊組建情況，分行非現場排查的新思路、新方法，非現場風險線索的核查情況，不同業務類別的線索準確率數量分析，源自線索的案件和重大問題專項分析，管理建議。

3、報表（見附件2-附件5）。累積填報《案件風險排查情況旬報（匯總報）表》（附件2-

1、附件2-

2、附件2-3）；匯總填報《案件風險排查一般性、普遍性問題明細表》（附件3-1至附件3-15）、《員工行為排查統計表》（附件4-

1、附件4-2）、《案件風險排查發現問題統計表》（附件5-

1、附件5-2）。同時，對案件、重大問題和重大風險隱患類問題要同時報送《ⅩⅩ年案件風險排查工作底稿》電子掃描件。

總行排查組于4月30日前報送匯總報告報表；各一級分行6月15日前報送報告、報表。其中《案件風險非現場排查專題分析報告》7月15日前報送。

（四）問題整改處理及成果利用階段。ⅩⅩ年6月16日-8月15日。

1、逐一落實問題糾改措施。各行對排查發現的案件風險及問題隱患在邊查邊改基礎上，按照“雙線整改”要求，建立問題整改臺賬、制訂整改計劃、逐一落實整改責任和整改措施，確保各類問題整改 到位，風險補償到位。尤其對案件風險和重大違規問題，要加大資金追繳和清收力度，最大限度降低風險、挽回損失。對普遍性、傾向性、苗頭性問題和重大風險隱患，以及屢查屢犯、同質同類問題，要盡快拿出具體處理意見和防控措施，防止風險和損失進一步擴大和蔓延。

2、嚴格落實責任追究及處理處罰措施。各行要嚴格按照制度規定，區分問題性質、情節輕重對違法違規違紀責任人進行處理，對涉嫌犯罪的要堅決依法移送司法機關；對不涉嫌犯罪，但存在主觀惡意、損害農行利益的，必須從嚴追究責任。同時按照“鼓勵自查、區別對待”的原則，對各行自行排查發現并及時、完整上報的案件問題，按照銀監會《關于銀行業金融機構自查發現案件責任追究實行區別對待政策有關問題的通知》（銀監會[2009]148號）和總行有關政策規定，對相關管理責任人進行責任追究時可從輕或免予追究；對整改和責任追究措施已落實到位，無資金損失或重大風險的問題，在內控評價時對排查組織行可不予扣分或少扣分，但對外部監管或上級行檢查發現的問題要納入內控評價扣分。對違規人主動交代的問題，視同自查發現問題對待，可根據相關規定和問題性質減輕或免除處罰處理。

3、梳理分析問題風險，做好制度和控制措施的后評價及改進工作。由各業務部門分工負責，全面梳理分析排查發現問題和風險隱患，舉一反三，研究案件問題和風險隱患的特點與規律，深入分析案件問題產生的原因，從制度、機制、流程以及人防、機控等方面入手，對現有制度規定、業務系統和各項控制措施的有效性進行分析評價，有針對性地提出廢、改、立建議，并采取改進完善措施，提高內控和案防水平。

4、靈活運用排查成果，擴大排查效應。各行要通過下發排查通報、排查提示、整改意見、處理處罰決定，以及責任人公開檢查并作出承諾、召開座談反饋會、案例分析會、公開處理大會、合規宣講會等多種方式，向員工進行正面宣講和反面警示，宣傳合規文化，擴大排查效應。

各行要在ⅩⅩ年8月15日之前向總行上報案件風險排查問題整改及成果利用情況報告，以及《案件風險排查問題整改及成果利用統計表》（附件6-1）、《案件風險排查責任追究統計表》（附件6-2）、《案件風險排查制度后評價建議表》（附件7-1）、《案件風險排查業務及管理系統后評價建議表》（附件7-2）。

三、主要排查方式及方法

（一）突出運用非現場分析排查手段，以疑點線索為導向增強排查針對性。總分行抽調業務骨干組成強有力的非現場分析排查團隊，認真分析近年來行內外案件風險特征特點、外部監管部門風險提示和本行業務狀況，借鑒內外部審計、檢查、監管發現重大問題和前兩年案件風險排查成果，以總行確定的排查范圍和《ⅩⅩ年案件風險排查重點提示表》（附件1）為指引，充分發揮CAS、ARMS、CMS、FMIS、反洗錢等各類業務操作系統、監測系統、管理系統和各種外部信息系統的監測查詢、關聯分析功能，從重點業務、重點賬戶、重點交易、重點人員四個維度找準排查切入點，全面收集、深入研究排查思路與方法，編制高質量的線索提取程序，深度分析提取精準度高、針對性強的非現場線索，精心編制線索說明和現場核查提示，為現場排查提供明確的排查重點、排查方向和質量保證。

（二）靈活運用多種方式開展排查，主要做到四個結合。

1、非現場分析與現場核查相結合。做到非現場手段和現場核查 的配合使用和實時互動，提高排查工作效率。在集中分析生成非現場排查線索基礎上，現場排查過程中也要充分運用各類業務信息系統和計算機查證手段，對各類資金流向、交易對手信息及企業基本情況進行深度分析和追蹤開展擴展性核查，增強現場檢查的深度、廣度，提高現場排查效率。

2、內部排查與外部走訪調查相結合。將上門對賬、延伸核查與內部賬務手續的檢查相結合，核對存貸款賬戶余額和大額明細，以及各種交易的真實性。與客戶核對存款賬務的一致性，實地核查信貸客戶經營狀況、財產狀況的真實性；到房產交易中心、土地管理部門、工商部門現場查詢客戶營業執照真實性、抵押登記的真實性、相關抵押物的交易價格等，也可利用互聯網查詢信息了解被檢查客戶的有關信息，了解市場交易價格。對重點可疑人員要向當地公安部門和檢察院了解其是否有涉案情況等。

3、員工行為排查與業務排查相結合。各級行人力資源部門（監察部門）要通過采取調查問卷、個別談話、外部走訪、監督舉報等多種方式，以背靠背、無記名的方式進行全方位、360度的行為排查。要從思想作風、工作表現、紀律表現和生活作風等方面分析員工行為風險，查找直接或間接引發案件的跡象。如有必要要走訪監管部門、地方紀委、公安、檢察院等執法機關，進一步取證查實。對涉及異常行為的員工，要視情況將可疑線索移交業務排查組對其經辦的業務進行排查，并采取幫教、提醒告誡、強制休假、調整崗位分工等手段盡可能消除風險隱患。

4、主動交代與監督舉報相結合。總行、一級分行向全行發出排查公告，層層設立舉報信箱、舉報電話和電子郵箱，專人值守，鼓勵舉報案件線索和重大違規違紀問題，同時要求違規違紀和涉案人 員限期交代問題，爭取從輕處理。各排查組進駐被排查單位時，要通過設立案件排查舉報箱，公布舉報電話，接待群眾來訪，召開內部員工座談會等形式，充分發動群眾反映報告各種異常、可疑行為和線索。各級行紀檢監察、人力資源和信訪部門要向排查組提供近年來受理舉報信訪線索，配合開展對涉及信訪舉報員工所經辦業務事項的重點排查工作。

四、組織與分工

按照“統一組織、兩級提取、分層排查”的總體要求，總行統一組織開展案件風險排查，總行、一級分行兩級提取非現場線索，兩層開展現場排查，或總行、一級分行、二級分行三層開展現場排查工作。各一級分行要按照總行統一部署，根據本行業務特點、內控及案防狀況，突出排查重點，研究制訂有針對性的案件風險排查實施方案。業務排查工作由各行內控合規部門牽頭組織，運營管理、財務會計、結算與現金管理、信貸管理、資產處置、銀行卡、電子銀行、三農金融等部門及前臺客戶部門參與開展。人力資源部門負責組織開展員工行為排查；安全保衛部門負責安全保衛相關業務檢查及刑事案件查處工作；監察部門負責案件查處及專項治理工作。

除總行大客戶部、金融市場部、清算中心、票據營業部、信用卡中心、資產處置中心自行組織排查外，各級行不得以自查代替排查，各種非現場線索不得交由經營行自行組織核查。

（一）成立案件風險排查領導小組。總行、一級分行及直接組織開展排查工作的二級分行成立案件風險排查領導小組，由行長任組長，其他領導成員任副組長，相關部門負責人為成員，領導小組辦公室設在內控合規部。負責排查工作的組織領導、方案審定、有關事項的研究會審，以及溝通督導、反饋報告等。

（二）成立排查組。總行抽調業務骨干組成排查組，對部分重點線索進行核查。一級分行抽調全行內控合規部門和相關業務部門人員統一組成一級分行業務排查組，或分層成立一級分行排查組和二級分行排查組，排查組必須實行行際間人員交叉或混合編組、異地排查，排查人員不得對所在行進行排查。分層成立排查組的，一級分行排查組主要負責對重點線索的核查，同時對非現場線索未能覆蓋的重點業務風險進行現場排查；二級分行排查組負責總行、一級分行提取的一般性線索的核查，同時根據一級分行安排，對非現場線索無法覆蓋的重點業務進行現場排查。排查組人員數量和專業結構由各分行根據地域跨度、機構數量、排查工作量、業務特點、排查時間要求等情況確定。

（三）成立督導組。各一級分行要加強對案件風險排查活動的跟蹤督導，按照部門包片、分工督導的原則，組成督導組對轄屬機構案件排查工作進行持續督導，督導內容主要包括排查工作組織開展情況、過程質量控制情況，重點線索核查情況，以及排查結果上報情況等。對排查工作不扎實、措施不到位、質量不高、效果不好等情況和問題及時提出整改意見并要求立即整改或重新返工，必要時可直接參與組織排查工作。排查期間總行將視情況組織開展現場督導，監督檢查各行排查工作。

五、工作要求

（一）加強領導，明確責任。此次排查是貫徹落實總行ⅩⅩ年工作會議精神和開展“基礎管理提升年”活動要求，持續保持我行案件防控高壓態勢的一項重要舉措，各級行要統一思想、提高認識、加強領導，認真落實各項排查措施。各一級分行、二級分行“一把手”要帶頭親自動員、親自安排、親自督導落實，將各項措施抓實、抓細、抓出成效；內控合規部門要精心準備、周密計劃、合理調度，組織好、協調好全行的排查工作，使之有序、有效開展；各業務部門要積極做好本專業排查工作的業務指導，選派專業素質能力較強的人員參與排查活動。人力資源部門、監察部門要向排查組及時提供行為排查及舉報線索、信訪線索；監察部門、安全保衛部門對排查出的案件風險要及時介入，及時采取有力措施做好進一步調查處理工作；要對重大事項做好保密工作和輿情監控，對涉案嫌疑人員要采取果斷措施，防止出現意外。各排查組組長要全面負責、認真細致地做好具體排查組織工作和排查全過程的質量控制工作，做到內部人員分工合理、內容明晰、措施到位、方法靈活、運作高效。

（二）規范程序，確保質量。各分行要加強對排查工作的過程控制和質量考評工作。排查組在進駐排查前要認真做好各項準備工作，明確人員分工，進行針對性培訓，初步制定排查工作進度計劃和工作程序；現場排查前要召開排查座談會，了解基本情況，進行動員宣傳，張貼公告、公布舉報電話、設立舉報信箱；現場排查中要做好排查工作記錄、排查工作底稿和重要證據的取證工作，組長、小組長和主查要做好質量控制，確保排查重點不遺漏，重大線索查深、查透、查全，問題事實清楚、定性準確、依據充分。排查工作必須排除各種干擾，嚴格工作紀律，堅持廉潔自律，獨立客觀地做好排查。各行在開展排查過程中，對下發的核查線索要嚴格做好登記、交接與保密工作，防止數據外泄。

（三）明確獎懲，加強問責。總行將進一步加大對案件風險排查工作開展情況的考評力度，對因排查工作組織不到位、案防措施不落實，發生對我行聲譽造成重大影響的案件和重大違規問題的，無論什么原因，總行都將對相關行領導班子和責任人進行嚴厲的責 任追究。各行要深刻理解、領會政策，認真開展案件風險排查活動，主動查出問題，暴露案件，確保活動真正取得實效。要嚴格落實排查責任，一級分行（二級分行）行長與排查組組長、各排查組組長和排查人員要簽訂《ⅩⅩ年案件風險排查工作責任書》（附件8），做到分工明確，責任到人。對應排查未排查、應發現未發現、應報告未報告的，尤其對組織不到位，排查措施不落實而導致案件和重大違規問題沒有發現的，必須嚴肅追究相關人員責任。

（四）加強信息溝通，嚴格報告制度。一是建立信息反饋報告機制，確保信息傳遞渠道暢通。各一級分行要于3月31日前向總行內控合規部報送排查領導小組和聯絡人員名單(包括聯絡人郵箱和聯系電話)，于4月15日前報送本行案件風險排查實施方案。總行將通過公文、郵件、電話、辦公資源網、內控合規部網頁和《內控合規工作簡報（案件風險排查專刊）》等方式，下發通知要求、提示排查重點、反映排查動態、交流排查經驗、指導排查工作，各行要確保總行通知信息得到及時接收傳遞和落實反饋，并積極報送排查情況。二是實行重大問題實時報告和排查旬報制度。對排查發現的重大問題和案件線索要立即上報總行，并按照總行下發報表每旬累積報送一次排查進展情況。三是準確界定問題性質，切實做好問題歸類統計和報告工作。嚴格按照總行下發的界定標準，認真分析、準確界定問題性質和風險程度，嚴格區分案件、重大問題、重大風險隱患與一般問題，準確分類填寫統計報表，完整報告問題情況。嚴禁把案件、重大問題及重大風險隱患歸類為一般問題。各行內控合規部要安排業務能力強、工作認真負責的骨干人員負責報表報告的審核分析及填報匯總工作，嚴格按照統一的模板、格式、標準和要求，及時、準確、完整報送各類報告報表。有關報表要由排查小 組直接填寫，由下及上層層審核匯總。不得更改報表格式、各欄目名稱及下拉菜單內容，不得擅自合并、拆分單元格。

附件：

1、ⅩⅩ年案件風險排查重點提示表（附件1）

2、案件風險排查統計表（附件2-1至附件7-2）

3、案件風險排查責任書（附件8）

4、案件風險排查日記、底稿（附件

9、附件10）

5、報告模板（附件

11、附件

12、附件13）

6、案件風險排查質量考評登記表（附件14）

7、案件、重大問題和重大風險隱患界定表（附件15）

8、ⅩⅩ年案件風險排查報表說明（附件16）

第三篇：銀行案件風險排查方案

長安銀行寶雞分行

2012年二季度案件風險現場檢查工作方案

根據省、市銀監局的要求以及總行《案件風險排查工作實施方案》，安防檢查監督部決定2012年第二季末對全行各分支機構季度案件風險排查工作情況進行現場檢查，為了使我分行案件風險現場檢察院查工作扎實有效，特制定本方案。

一、現場檢查工作的時間安排：

季度案件風險現場檢查工作時間安排，從6月日開始，6月20日結束。

二、現場檢查工作的組織實施：

案件風險現場檢查工作是在我行案件風險排查領導小組的直接領導下，由安防檢查監督部具體組織實施。

三、現場抽查對象及時間范圍：

1、按照銀監局關于案件風險排查工作的要求，我分行第二季度將對轄區16個分支機構進行全面自查。

2、檢查工作時間范圍為，2012年第二季度季所辦理的大額存取款、票據承兌與貼現、帳戶管理、企業預留印鑒管理、增值稅發票的核查、柜臺業務的風險控制、我行從業人員“六十”個嚴禁以及被查單位的自查工作開展等情況，必要時可向上一季度或上一追溯。

3、對上季度檢查發現的問題進行跟蹤檢查。

四、各檢查組檢查重點及職責：

1、被查機構自查工作開展情況。

重點檢查被查單位開展案件風險自查的組織領導機構是否健全；有無開展案件風險排查的總體安排和實施方案；是否建立了滾動式常態化自查機制；風險排查人員和責任是否落實；有無風險排查動員部署會議記錄和風險自查工作記錄；對自查中發現的風險隱患是否采取有效措施立即整改；對發現的風險隱患有無隱瞞不報問題；對有關責任人是否及時作出了處理。

2、票據承兌與貼現業務開展情況。

重點檢查保證金繳存管理情況，保證金來源是否真實合法，是否開立保證金專戶，是否以銀行貸款用作保證金，有無在票據解付之前動用保證金的情況；貿易背景真實性情況，合同是否合法有效，合同標的是否與簽約雙方的經營規模相匹配；貼現票據是否按規定查詢查復，貼現資料要素記載是否齊全合理，有無存在不全或不規范、不合法的情況；貼現資金流向的合規性，是否流入股市或流入無真實貿易背景用途，資金的最終回流方向是否為出票人或出票人的關聯企業，票據的被背書人是否為資金掮客；銀行承兌匯票的敞口額度，是否基于對客戶的信用等級評定，并不高于我行的授權授信額度；銀行承兌匯票發生墊款后的處理情況及相關

責任人問責情況。

3、對增值稅發票真實性的核查情況。

重點檢查被查單位是否嚴格按照票據承兌、貼現審查規定做到盡職審查，對被查單位票據業務增值稅發票的真實性進行復審，嚴防企業利用虛假增值稅發票辦理票據業務。檢查結束前，將被查單位一季度辦理的承兌匯票保證金存款名單、新授信票據和新增授信票據客戶名單打印，連同一季度簽發或貼現的承兌匯票及所附合同、增值稅發票的復印件在檢查結束后一同報我行案件風險排查領導小組辦公室。

4、大額存款進出情況。

檢查中要對大額存款的進出情況重點檢查，按照“大額、異動賬戶優先”的原則進行，要對單筆50萬元以上資金進出情況逐筆全面進行檢查；同時，還應檢查被查單位是否嚴格執行我行大額資金管理制度、分級審批制度；是否嚴格按規定審查大額現金支取，對單位資金轉入個人賬戶的審查是否盡職；大額取現預約、登記是否規范；對大額資金的支付是否在規定的時限內向人民銀行備案。

5、賬戶管理情況。

重點針對以下六類情況進行檢查：一是非長期合作企業開立的臨時結算賬戶。二是未經銀行營銷，企業自然開立的賬戶。三是有大筆資金進入并在短期內流出（多發生在對賬期內）的賬戶。四是由中介機構或非企業人員代辦開立的賬

戶。五是賬戶開立后一直未發生業務或業務筆數、金額較小，突然發生大額資金收付的賬戶。六是賬戶開立后，有大額資金收付，但長期不與銀行對賬、不領取回單的賬戶。

同時，還應關注一般賬戶有無支取現金；是否存在公款私存；是否存在賬戶所有人出租和轉讓賬戶；被查單位銀企對賬制度的執行情況；記賬與對賬崗位是否分離，會計主管能否定期對對賬情況進行檢查核對。

6、企業預留印鑒管理情況。

重點檢查“賬戶管理”中所針對的六類重點賬戶，通過查閱這些賬戶的大額資金進出記錄，翻看當日傳票，仔細核對傳票上加蓋印鑒是否與被查機構《印鑒登記簿》上企業預留印鑒一致，有無被查機構使用自制傳票，擅自轉移企業資金的情況。與此同時，還應檢查被查單位印鑒卡與企業開戶資料是否一致，是否按照銀行制度規定保管、使用和交接企業預留印鑒卡。

7、柜臺業務的風險控制情況。

重點檢查柜員卡使用情況；重要物品保管和使用；辦理具體柜臺業務；辦理開戶、變更、掛失等業務情況；銀行賬戶管理；業務授權業務；對賬情況；授信情況。

8、從業人員“六十個”嚴禁

主要內容包括對公賬戶和結算崗位十個嚴禁；營業柜員業務操作十個嚴禁；自助設備管理十個嚴禁；會計主管十個

嚴禁；信貸人員十個嚴禁；營業機構負責人十個嚴禁。

9、對上季度檢查發現的問題進行“回頭望”。

10、對長安銀行不規范經營問題專項治理工作任務落實情況進行督促檢查。

五、幾點要求

1、檢查組要高度重視和認真組織案件風險現場檢查工作，檢查前要統籌安排，制定檢查方案，確定檢查組長和主查人，落實責任，將各項工作任務分解落實到每個檢查人員，確保每次現場檢查工作順利開展。

2、檢查組在檢查中，要注意保管好工作底稿和檢查記錄，對檢查中需要向被查單位確認的事實和問題，應出具《檢查事實確認書》交被查單位負責人簽字確認，對檢查中發現的案件風險，應及時向本行案件風險排查領導小組報告，以便我行采取措施及時處臵，減少影響。與此同時，各檢查組在檢查期間，要加強輿情監控和注意保密，有關檢查情況一律不得對外泄露。

3、檢查組檢查結束后，要形成書面檢查報告，并按照附表1至附表5所要求的填報內容，填制好所有報表，連同被查單位本季度辦理的承兌匯票保證金存款名單、新授信票據和新增授信票據客戶名單打印資料、被查單位一季度簽發或貼現的承兌匯票及所附合同、增值稅發票的復印件一同裝訂成冊上報我行案件風險排查領導小組辦公室。

附件：大額存取款自查情況季報表

帳戶自查情況季報表

票據業務承兌與貼現自查情況季報表 印鑒管理使用自查情況季報表

二Ｏ一二年六月三日

第四篇：銀行案件風險排查工作情況自查報告

銀行案件風險排查工作情況自查報

告

銀行案件風險排查工作情況自查報告

關于案件風險排查工作自查報告 銀監分局： 按照銀監局《關于進一步做好案件風險排查工作的通知》要求，我行對全轄內控制度執行情況、賬戶管理情況、大額存款進出情況、現金管理情況等業務開展情況進行了全面的風險排查。現就有關情況報告如下：

一、加強組織領導。根據銀監分局和總、分行案件風險排查工作要求，我行結合實際制定了全行案件風險排查工作《自查方案》，明確由財會信息部牽頭，抽調客戶業務部、信貸與風險管理部業務主

干開展案件風險排查工作。

二、認真開展自查。本次共有人參加了案件風險排查，共核查開戶企業戶，查閱各類憑證、賬簿本；查閱大額現金登記簿本，查閱賬戶資料份。

內控制度執行情況。我行制定了制度、制度、制度、制度、定期審計制度、現場和非現場監管制度等內控制度。按照人民銀行和上級行的要求，安裝了公民身份核查系統、反洗錢系統、會計遠程監控等防控系統，加強了客戶身份核查工作，加大了對大額和可疑交易進行登記、監測、分析的力度，進一步提高了我行案件風險排查的工作質量。賬戶管理情況。我行嚴格按照《中國人民銀行蘭州中心支行關于開展人民幣單位結算賬戶年檢的通知》要求，在組織財會人員認真學習《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》、《人民幣銀行結算賬戶管理辦法實施細則》、《人民幣銀行結算賬戶管理系統業務處理辦法》、《中國農業發展銀行電子驗印系統管理暫行辦法》、《反洗錢法》、《金融機構身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》、《中國農業發展銀行反洗錢客戶風險等級分類管理暫行辦法》等制度辦法的基礎上，循序漸進對所有賬戶進行全面、徹底的清理，對我行綜合業務系統中客戶信息、反洗錢系統中客戶風險等級功能模塊開戶企業信息、電子驗印系統中開戶信息及預留印鑒卡信息進行核對、維護更新，與人民幣銀行結算賬戶管理系統中相關信息和留存賬戶資料中的客戶信息核對一致，確保了我行開立的賬戶合規合法，保存的客戶身份資料及交易信息準確、連續、有效和完整。

季度我行新增客戶戶，變更賬戶信息戶，撤銷賬戶戶，在我行開戶的企業總數為戶，開立賬戶總戶數為戶，其中：基本戶戶、一般戶戶、臨時戶戶、專用賬戶戶，在為企業開立賬戶時均進行了企業身份認證和法人身份認證，辦理的結算業務逐筆通過電子驗印系統對客戶預留印鑒的真實性進行了驗證，沒有發

現違規辦理業務的問題；我行按月與開戶企業核對賬戶余額、資金往來情況，并由開戶單位在對賬回執上蓋章確認，季度累計發出存、貸款對賬單份，收回份，收回率達到了100%。大額存款進出情況。此次案件風險排查共核查年月日至月日發生的金額在萬元以上的大額存款匯劃業務筆、金額萬元，其中：匯入筆、金額萬元，匯出業務筆、金額萬元。通過清理核查，未發現無相關憑證的大額收付存款，整收零付和零收整付且金額達到相當數額的存款業務；未發現賬戶所有者與無業務往來者劃轉大額款項問題，未發現他行匯入資金用途缺失問題。現金管理情況。按照上級行關于加強現金管理的有關要求，各支行都建立了大額現金備案登記簿、現金出入庫登記簿、現金收付登記簿、庫存現金登記簿、長短款登記簿、殘幣兌換登記簿、假幣收繳登記簿、現金查庫登記簿、庫箱交接登記簿等登記簿。通過自查，沒有發現

違規辦理大額取現的問題。

三、今后工作打算。加強案件風險排查工作。進一步加強對風險防控的組織領導，協調各個工作環節，做好反洗錢工作，嚴格落實大額和可疑交易登記、報告制度，對大額現金存取、轉賬業務進行聯網核查，嚴格按照《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》有關規定審核、開立各類存款賬戶，保管賬戶和交易記錄資料。

強化各項規章制度的學習。繼續堅持每周二、四集中學習制度，進一步增強業務人員的工作責任心、內控制度的執行力及風險防范意識，消除麻痹大意思想，堵塞漏洞，從源頭上遏制案件風險的發生。

強化各應用系統管理。落實系統管理制度，切實加強公民身份核查系統、電子驗印系統、賬戶管理系統、反洗錢監控系統、綜合業務系統的管理。嚴格人員配置、職責履行、操作管理和密碼使用,規范系統操作行為,切實提高系統運行管

理水平,防范操作風險,保證系統安全、穩定、高效的運行。

切實構筑風險控制防線。認真履行柜面會計監督職責，嚴格貸款資金的支付審批手續，建立監督信息反饋機制；運用遠程監控系統加強對業務處理關鍵環節和重要時段的實時監控；將案件風險排查工作納入財會、信貸工作的考評范圍，加大對財會、信貸人員履職盡責的考核力度；加強與武威銀監分局、人民銀行和上級行的溝通與聯系，配合各部門做好與案件風險排查有關的檢查工作，有效控制案件風險，確保資金安全。附件：案件排查情況統計表 年月日

第五篇：銀行案件防控、風險排查自查報告

銀行案件防控、風險排查自查報告 根據包新農金發今年 30 號《包商銀行新型農村金融機構管理總部文件》文件要求為進一步加強我行 案件防控風險排查工作,提高全行員工案件防范意識,加強內控制度建設,查找風險點,及時發現并上報各類案件,消除案件隱患,確保案件防控風險點排查工作得扎實有效開展。

案件防控風險點排查活動實施“一把手”工程。行長為案件防控排查工作得第一責任人。各部門負責人組織本部門得排查工作,充分認識案件風險防控工作得嚴峻形勢,高度重視,切實負責,把案件風險防控排查工作落實到位。主要對以下方面進行排查。

一、業務操作流程排查。

(一)存款方面:

（1）

單位結算賬戶得自查處理。今年 11 月 21 日至 25 日,我 1、賬戶管理:們按照人民銀行《單位結算賬戶管理辦法》,對開業至今開立得單位結算賬戶進行了詳細得自查。共清查賬戶 55 戶含我行在同業(荊門人行 1 戶、漢口銀行 1 戶、掇刀中行 1 戶、掇刀農行 1 戶、向陽農行 1 戶)開立賬戶 5 戶,其中:基本賬戶 3 戶、專用賬戶 1 戶、一般賬戶 50 戶、注冊驗資戶 1 戶;經清查,發現問題若干: 一就是待核準類基本賬戶在她行未銷戶,在我行又開立基本賬戶,致使在我行開立得賬戶長期處于“黑戶”狀態。該賬戶屬于我行自身賬戶,最初注冊驗資時就是在掇刀中行辦理,驗資成功轉為基本賬戶。我公司正式營業后,欲將基本賬戶變更到我行營業部辦理,因中行變更手續繁雜一直久拖不決。后續在請示行領導后,我們將根據指示進行處理。

二就是報備類一般賬戶在她行有久懸戶與基本賬戶變更,致使在我行開立得賬戶不能報備。經與開戶單位主管人員聯系,目前,變更賬戶得 2 家單位已將最新得單位開戶許可證送交我行,我行也已在人行結算賬戶管理系統報備。在她行有久懸賬戶得單位 2 家,1 家已經做銷戶處理,還有 1 家正在要求基本賬戶開戶行做久懸賬戶轉為正常賬戶處理,后續將視情況做出相應處理。根據自查發現得問題,在今后得工作中,我們在要求柜員保證開戶單位資料得完整性、合規性得同時,還要求柜員,單位結算賬戶在沒有通過人行結算賬戶管理系統核準、報備絕對不允許使用,如 10 日內還不能處理好得一

(2)個人賬戶得自查情況:根據管理行與本行得《個人結算賬律進行銷戶處理。戶管理辦法》,對至今開立得個人結算賬戶進行了自查,截止今年 11 月 27 日,全行共開立人民幣結算賬戶 474 戶,公民聯網身份核查 474 戶,留存客戶身份證復印件 474 戶,全部都進行了身份核查。其中活期儲蓄戶共 388 戶,總金額 1305 萬元;定期存款共 86 戶,總金額共計 830、4 萬元。共開出普通存折 354 本,一本通存折 63 本,定期存單 87 張。我行在日常工作中能嚴格按照《個人存款賬戶實名制規定》《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》等相關法律制度規定辦理個人銀行結算賬戶得開立業務,能夠認真核對存款人身份證件得姓名、號碼及照片,并全部通過公民身份聯網核查系統核實,留存客戶身份證件復印件,對冒用她人證件開戶、虛假身份證件開戶得均不予辦理,要求客戶提供真實有效身份證件;對于由代理人開戶得,能嚴格審核代理人得身份證件,聯系被代理人進行核實,留存電話號碼及詳細住址等重要信息,每日客戶開戶資料隨傳票裝訂。對個人銀行結算賬戶 30 萬元以上大額劃轉業務及 20 萬以上得現金業務,我行建立了大額劃轉登記簿,大額交易嚴格按照反洗錢得相關規定逐筆進行了審批,并詳細記錄其交易對方、資金用途等重要情況,凡就是轉賬超過 30 萬元以上必須由部門經理與會計主管審批方能轉出,并由部門經理簽批大額資金簽批單。我行做到了支付資金層層把關,授權管理,責任明確。

2、存款程序與記錄:開業至今我行共辦理單位定期存款一筆,金額 1000 萬,存期一年,由客戶提供開立單位賬戶得相關資料并留存印鑒;辦理單位通知存款一筆,金額 1000 萬,儲種為七天通知,目前沒有到期也不存在提前支取現象;單位協定存款一筆,協定金額 50 萬;開立 1 戶單位注冊驗資戶。未開辦存款證明書及教育儲蓄業務。經清查存款程序與記錄,發現以下問題:一、未建立應解匯款及臨時存款登記簿。我行目前沒有大小額支付系統,依托她行網銀處理往來賬,不涉及應解匯款及臨時存款此會計科目,但就是為了以后得業務發展,要完善此業務;二、大額轉賬支取未嚴格執行預約登記制。現就此情況,已清查以往得所有往來業務,經行詳細登記與記錄,在以后得業務操作中要做到一筆一清,詳細記錄。

3、財務核對:嚴格執行“崗位獨立,人員分離”制度,記賬人員與對賬人員分離,每日營業終了由會計主管與綜合柜員核對交易往來得筆數與金額就是否正確一致。

(二)會計業務方面:

1、會計主管履行職責:嚴格執行會計主管責任制度,禁止從事與職責無關得業務,并按規定對會計業務進行監督與審核,并做好《會計主管工作日志登記簿》得記錄與處理。

2、會計程序與記錄:核查以往得會計記錄,發現如下問題: 一、會計憑證存在不合規不正確得現象,如沒有大寫金額,沒有簽章等。柜員得內部自制憑證(現金收入付出憑證),出現忘寫大寫金額得現象或者書寫不正確現象。現已督促其改正,并制定相關整改措施,保證以后不再出現此類情況;二、會計檔案裝訂不合規,有掉頁現象。已對檔案進行修補裝訂,指定專人審核會計檔案裝訂。

3、財務核對:嚴格執行“崗位獨立,人員分離”制度,記賬人員與對賬人員分離,每日營業終了由會計主管與綜合柜員核對交易往來得筆數與金額就是否正確一致。

(三)財務核算方面: 》

1、根據《掇刀包商村鎮銀行財務管理辦法(試行)、有關實施條例與法律法規及規定編制符合我行體制、防范財務風險、推動各項業務持續健康協調發展得財務計劃,主管部門嚴格按我行各財務規定及計劃展開財務工作。

2、建立由我行各級領導組成得財務領導小組,各項財務工作在董事會及行長得領導下由會計結算部具體實施;對于我行大宗費用得開支由我行人員集體進 》《掇刀行決策;各項財務工作均按《掇刀包商村鎮銀行財務管理辦法(試行)、包商村鎮銀行財務審查管理辦法(試行)》等規章制度與實施細則得要求進行;各崗位人員按有利于分工協作,有利于相互制約,有利于提高效率得原則設置,對財務管理審批、采購、保管、會計核算等不可相互兼容得崗位實行崗位分離制。

3、財務核算及收支管理均以權責發生制為基礎;對每筆財務收支準確核算,按各財務規章辦法等合理合規列入相應賬目;合理規范得開立費用賬戶并按《掇刀包商村鎮銀行費用管理辦法(試行)》等財務制度使用,開業至今已發生 91 筆費用,金額為 1109133、81 元,其中:業務招待費為 63183、6 元,電子設備運轉費 15102 元,郵電費 16071、5 元,勞動保護費 189800 元,印刷費 25133 元,公雜費 95203、4 元,職工工資 273360 元,差旅費 4564、3 元,水電費 35190、1 元,職工福利費 11223 元,職工教育經費 9659、72 元,費用性稅金 46347、3 元,保險費 25081、69 元,社保 23356、2 元低值易耗品攤銷 261388 元,住房公積金 12864 元,經查,每一筆單據,要素(事項)、時間等均符合我行費用管理辦法;對各種費用得借支均按我行規定填制借款單,由我行各級領導給出意見后方可實施;各費用得支出需填寫費用報銷憑證、附原始費用憑證、寫明用途,且嚴格實行授權管理下得“一支筆”審批制度;各應收應付款按各有關規定掛賬開業至今已發生。

(四)出納業務方面:

1、定期查庫:建有“查庫登記簿”及“柜面業務交接登記簿”,柜員交接班、營業終了時由授權柜員檢查并核對實物與賬務記載一致;會計主管每周對有價單證與重要空白憑證使用管理情況檢查;營業機構負責人每半個月查庫;會計結算部至少每月進行一次全面庫存檢查;分管行長至少每季進行一次全面庫存檢查;主管行長每半年至少進行一次全面庫存檢查;董事長每年至少進行一次全面庫存檢查。

”制度,碰箱必須在監控錄

2、崗位制約:柜員必須堅持“一日三碰庫(箱)像視線范圍內進行,做到賬款、賬實相符。

3、程序與記錄:經核查,我行目前沒有假幣收繳資格,未開辦現金領繳代理業務,柜員現金出入庫實行雙人清點核實,款箱交接雙人簽字確認,明確責任。

4、庫存現金安全與管理:庫存現金實行限額管理制度,對超限額部分及時繳存開戶行,保證資金安全與有效流通。

(五)對賬管理方面: 我行自 8 月 11 日正式營業起已經 3 月有余,對賬工作也已進行 3 次。按照《掇刀包商村鎮銀行對賬工作管理實施細則》我們逐次進行了自查。第一次 8 月份,共產生 3 戶對賬單位,發出 3 戶收回 3 戶,對賬率 100;第二次 9 月份,共產生 15 戶對賬單位,發出 13 戶收回 10 戶,對賬率 67;第三次 10 月份,共產生 27 戶對賬單位,發出 22 戶收回 17 戶,對賬率 63;在本次自查清理中發現開戶后一直未發生業務,余額為零得單位賬戶 9 戶占總戶數得 29,空戶較多;外地與外地經營得單位賬戶 7 戶占總戶數得 21,對賬管理非常困難。根據我行對賬率嚴重不達標實際,在以后工作中: 一就是嚴把準入關。要求單位開戶后每月必須發生 3 筆以上業務,不然不予開戶。對已經開戶單位,要求本月必須發生業務,不然限期銷戶;

二就是“專人”對賬。對在外地與外地經營得單位賬戶,由其客戶經理負責對賬,改變由營業部指定 1 人專門負責對賬模式。三就是對照久懸賬戶要求對長期不對賬得單位納入久懸賬戶管理。通過有效措施促進我行對賬質量快速提升。

(六)現金管理方面: 現金業務必須堅持“當日核對、雙人管庫、雙人押運、離崗必須查庫”得原則,做到內控嚴密、職責分明。現金收付必須堅持“收入現金先收款后記賬,付出現金先記賬后付款”得原則。進行款箱交接時,交箱前必須核對接箱人就是否為被授權人,接箱時必須核對總箱數,檢查款箱就是否完整無損,并詳細登記相關交接登記簿。

(七)印鑒密押、重要空白憑證、授權卡、柜員卡等管理情況:嚴格遵守“證印分管,證押分管”原則,柜員卡專人使用,專人保管,定期或不定期更換密碼,做到“誰使用,誰保管,誰負責”。截至到目前,未發現有任何錯用亂用冒用現象發生。

(八)重要空白憑證方面:嚴格執行《掇刀包商村鎮銀行重要空白憑證管理辦法》。,并指

1、重要空白憑證與有價單證保管:建有“重要空白憑證保管登記簿”定專人保管重要空白憑證與有價單證,重要空白憑證與有價單證實物應當與賬務記載核對一致。經管人員變動時,嚴格辦理交接登記手續,詳細記載交接情況。憑證經管人員未辦妥交接手續前,不得離崗。

2、重要空白憑證與有價單證使用:領用重要空白憑證,根據領用數量登記 ,注明起止號碼。簽發時,必須按順序號使用,逐份銷“重要空白憑證登記簿”號,號碼必須銜接。屬銀行簽發得重要空白憑證,嚴禁有客戶簽發,不得事先蓋好印章備用。由于我行目前暫時沒有支票與代理業務,因此此方面不存在風險。,并且規定會計主管每周對有價單證與重

3、定期檢查:建有“查庫登記簿”要空白憑證使用管理情況檢查;營業機構負責人每半個月查庫;會計結算部至少每月進行一次全面庫存檢查;分管行長至少每季進行一次全面庫存檢查;主管行長每半年至少進行一次全面庫存檢查;董事長每年至少進行一次全面庫存檢查。經查瞧檢查開業至今得“查庫登記簿”并突擊檢查庫存情況,發現所有賬證、賬款、賬實相符。在以后得工作中,我們仍要堅持定期不定期得庫存檢查,保證銀行及客戶資金財產安全。

(九)中間業務方面:目前我行暫時未開辦中間業務。

(十)安全保衛:根據管理行與本行《安全保衛工作實施細則》得規定,我們及時對安防設施等進行了自查。

一就是測試 110 報警器就是否處于正常工作狀態。經與 110 聯系測試,確認我行報警系統正常,運行良好;二就是詢問柜員掇刀公安 ,均能正確應答;三就是檢查報警裝置得按紐就是否局得電話號碼(0724249xxx)安裝在柜員隨手方便之處,就是否處于正常工作狀態。經查瞧與測試均符合內外部安全保衛部門得要求。

四就是突擊檢查營業人員就是否雙人臨柜,聯動門就是否關閉,就是否有非營業人員。經檢查沒有發現單人臨柜現象,聯動門緊閉處于鎖定狀態,也沒有發現除營業人員以外得其她人員進入營業室;五就是突擊檢查柜員現金箱與重要空白憑證庫。進行賬實、賬款、賬證、賬賬核對,沒有發現白條抵庫、賬實、賬款、賬證、賬賬不符得現象;六就是檢查柜員交接就是否合規。經查瞧《柜面業務、交接登記簿》《業務印章、認證卡、密鑰交接登記簿》等沒有發現交叉交接、交接不銜接、交接不簽章、交接事項不清、交接事項不實或交接時間不清等事項,各項交接均符合我行制度規定;七就是檢查消防、自衛器材。經查瞧,營業部有滅火器箱 2 個(每個里面有 2 個滅火器),消防栓 3 個,均有專人保管并貼有封簽,檢測時間在有效期內。沒有瞧到自衛器材,目前,已將情況向行領導反應。

三、下一步工作開展計劃

1、進一步提高認識,確保案件防控工作取得實效。我行充分認識開展關鍵風險點監控檢查工作得重要性, 防止 與 切實落實監控檢查職責, “檢查走過場” “檢查疲勞”,確保監控檢查工作取得實效。

2、加大監控檢查發現問題得整改落實工作力度,確保檢查發現問題得到有效整改。對于監控檢查發現得問題,按照有關規定落實整改,并做到舉一反三,杜絕屢查屢犯。對檢查發現得問題,要求各部門要高度重視,認真對待。

3、加強業務學習,進一步提高案件防控水平。

4、進一步提高工作實效與質量。堅決克服“管理疲勞”“見怪不怪”、得現象,對發現得問題引起高度重視,堅決杜絕發現問題不報告得情況發生。

5、加強案件防控及整改,保證整改工作落到實處。各管理部門將定期或不定期組織對所在部門案件防控及整改落實情況得檢查,對整改工作落實不到位得要追究責任人,并對整改情況進行重點抽查。機構網點因整改落實不到位,造成風險隱患得,要從重處理責任人。