第一篇：XX銀行XX分行2013年上半年案件風險滾動排查方案

XX銀行重慶分行2013年

上半年案件風險滾動排查方案

為加強分行業務管理，有效防控各類風險，根據監管部門和分行案防工作方案的精神及要求，特制定本方案。

一、排查的組織工作

分行成立2013年上半年滾動式案件風險排查工作組，由分行行長任組長，各分管副行長任副組長，分行合規部、監察室、會計部、公司業務部、個人業務部、國際業務部、人力資源部、信息技術部、保衛部等負責人為成員。各經營機構、分行各部室要認真組織學習《XX銀行重慶分行滾動式案件風險排查及存款風險滾動式檢查工作實施細則》以及分行案防工作方案，提高認識，增強案件風險排查工作的緊迫感、責任感。分行由監察室、合規部牽頭，分階段具體實施此次滾動式案件風險排查工作。

二、排查工作安排

各經營單位首先開展自查，分行各專業條線對“重點機構”進行抽查，匯總各經營單位自查情況，結合專業抽查情況，將各專業條線的案件風險排查情況報告，報送分行監察室，由分行監察室匯總，形成分行2013年上半年案件風險滾動排查報告報送重慶銀監局。

三、排查內容

根據銀監局文件要求，結合我行實際，各經營單位和各專業 1

條線要重點加強會計、信貸、人員等11個方面的案件風險排查。具體排查內容如下：

1開戶或變更手續必須真實有效，重點審核資料是否完整、○

是否在有效期內；是否為銀行開戶經辦人員本人復印單位開戶資料或變更資料；授權書上授權人是否為有效法人、是否對法人、經辦人身份證進行核實；

2空白印鑒卡客戶簽收手續是否符合規定；○

3開戶資料上交是否符合規定，交接手續是否完整。○

（4）印鑒卡管理

1內外賬戶的印鑒卡是否齊全； ○

2經辦柜員辦理完開戶手續后，○空白印鑒卡是否由經辦柜員直接交給單位指定經辦人，是否存在由第三方轉交的情況；經辦柜員對加蓋單位印章的印鑒卡處理完畢后，印鑒卡單位留存聯是否直接交給開戶單位指定人員，是否通過第三人轉交；

3客戶預留印鑒卡正卡是否由開戶經辦人員錄入驗印系統○

并經復核人員復核后即交總會計崗或營業室經理入庫或保險柜保管；是否存在非經辦人員接觸、帶出印鑒卡的情況；

4電子驗印系統經辦員離崗是否及時退至初始登錄畫面。○

（5）抵（質）押品管理

1是否按規定履行出入庫手續； ○

2是否定期對賬，做到賬實相符。○

（6）現金及款箱管理

1現金業務是否在監控下進行； ○

2大額現金收付是否堅持換人復核； ○

3錢箱出入庫是否實行雙人會同裝箱、○雙人鎖箱、雙人開箱、雙人清點，交接是否在監控下進行。

（1）機房運行

1機房內的UPS是否確保散熱通風，○是否放置了易燃物品； 2外來人員進入機房是否登記，是否有我行人員陪同。○

（2）病毒防范

1轄內計算機補丁是否升級到最新版本； ○

2轄內計算機病毒特征是否升級到最新日期； ○

3外來介質在我行計算機上使用之前是否先查殺病毒。○

（3）信息保密

1是否有外來計算機接入我行辦公系統； ○

2是否有員工在移動介質上保存行內信息、客戶信息等； ○

3內網計算機和外網計算機是否完全分隔。○

7、安全保衛

（1）營業場所安全

1二樓以下窗戶是否安裝金屬防護欄或采取相應防護措施；○ 2防彈玻璃和聯動門有無檢測報告； ○

3是否配備應急照明設施并有效運行； ○

4現金業務區視頻圖像回放是否能清晰顯示柜員操作和客○

戶面貌特征；

5現金業務區是否安裝2路以上獨立防區的緊急報警裝置；○ 6一級風險營業場所的入侵報警裝置是否具備與照明、○視頻監控及聲音復核聯動功能。

（2）自助機具、自助銀行安全

1自助設備是否安裝撬盜和破壞事件報警裝置； ○

2是否通過顯示屏顯示必要的安全提示和24小時服務電○

話；

3獨立的現金裝填區是否安裝入侵報警裝置，○是否具有報警聯動功能；

4各種報警設施運行是否正常。○

（3）消防安全

1是否建立領導負責的逐級防火責任制； ○

2是否設立專職或兼職防火安全人員； ○

3是否建立群眾性的義務消防組織； ○

4是否建立健全各項消防安全制度； ○

5消防通道是否保持暢通； ○

6是否建立健全消防檔案。○

（4）安全保衛基礎工作

1是否定期召開會議研究安全保衛工作； ○

2是否建立保衛工作考核和獎懲機制； ○

3對公安機關、○銀監部門和上級單位安全檢查中収現的問題是否及時整改；

4有無日常安全檢查記錄； ○

5員工是否熟悉應急預案及處置方法。○

（二）重點機構排查。

在經營機構全面自查的基礎上，分行排查組將對進行抽查。

（三）重點人員排查。

1、員工異常行為排查

各經營單位對本單位柜員和客戶經理進行異常行為排查，分行對經營單位負責人、部門負責人、一級保密崗人員進行異常行為排查。排查包括以下內容：員工是否參與涉及民間借貸和非法集資活動，是否在小貸公司或擔保公司兼職；是否參與黃、賭、毒，關注員工八小時內外行為，柜員業務流程操作，營業網點負責人權限監督等。

2、強制休假、崗位輪換情況

（1）支行行長崗、支行營業室經理崗、總會計崗、柜員等重要崗位人員是否按分行計劃執行了輪崗、強制休假；

（2）對崗位輪換員工是否進行了廉政和誡勉談話；

（3）對強制休假和崗位輪換員工檢查中所収現的問題，是否進行了整改；

（4）強制休假和崗位輪換員工落實情況是否報分行人力資源部備查。

四、排查工作要求

（一）加強組織領導，一把手親自抓。

各經營機構要加強對本次排查工作的組織領導，一把手親自抓，層層落實責任，扎實有序做好自查工作，對自查結果的真實性負責。各經營單位的自查情況按條線于6月10日前報送各專業部室。

（二）各專業部室要牽頭負責條線排查工作。

各專業部室要加強對經營機構自查的督導工作，搞好專業部室和經營機構之間的信息溝通和協調配合，推動經營機構按期完成案件風險排查工作，做好排查情況的收集整理，于6月20日前向分行監察室報送專業條線相關情況案防風險排查情況報告。

（三）針對發現問題，及時糾錯整改。

對自查和抽查過程中収現的問題，要分析原因，明確責任，做到“三不放過”，確保整改落實到位。采取舉一反三措施，防止差錯重犯。

分行將對屢查屢犯問題或整改不落實的單位，將實施責任追究。

第二篇：銀行案件風險排查方案

國ⅩⅩ銀行ⅩⅩ年案件風險排查方案

為貫徹落實全行ⅩⅩ年工作會議精神和開展“基礎管理提升年”活動要求，持續保持案件防控高壓態勢，主動、及時發現、終止和處置案件問題和重大風險隱患，進一步夯實提升內部管理和案件防控基礎，推動合規文化建設。總行決定在3-6月份開展以重點業務、重點賬戶、重點交易、重點人員和安全保衛為主要內容，以非現場分析核查為主要手段的案件風險排查活動。

一、排查對象、范圍和重點內容

（一）排查對象。各級行對外營業的經營機構以及涉及內外部資金交易的部門和崗位。各一級分行可根據內控管理狀況確定排查重點對象。對實行扁平化管理的單點支行要確保案件風險排查的組織到位、措施到位、排查到位。

總行大客戶部、金融市場部、清算中心、票據營業部、信用卡中心、資產處置中心自行組織排查。

（二）時間范圍。排查業務的時間范圍為ⅩⅩ年7月1日至ⅩⅩ年3月31日，根據需要可向前追溯或向后延伸至排查日。重點關注非營業時間或臨近下班時間，月、季、年末及次月初、節假日期間等敏感時段。

（三）業務范圍。

為了增強排查針對性，突出排查重點，提高排查效率，排查業務范圍以總分行非現場線索深度分析核查為主，同時包括非現場線索不能覆蓋的部分重點業務、重要部位和關鍵環節。各行應充分考慮本地區經濟狀況和本行業務特點、內控及案防狀況、內外部監督檢查情況等，有側重、有針對性地確定排查范圍、方向和重點。對 總行確定排查重點沒有覆蓋的重大風險，應根據本行實際調整擴大排查范圍；對總行列入排查重點，而各行沒有列入排查范圍的，要在上報總行排查方案中說明原因。對各行按照銀監會要求春節前后開展內控風險檢查已經核查到位的業務事項，可直接利用成果。主要包括以下方面（詳見附件1：《ⅩⅩ年案件風險排查重點提示表》）：

1、存量中小企業不良貸款，以及非現場線索涉及的正常類貸款。

2、排查時間范圍內新增個人不良貸款，以及非現場線索涉及的個人貸款。

3、以單位定期存單、其他權利憑證、他行存單質押的存量貸款。

4、對外出具的保函、擔保、證明、承諾書等，主要核實信訪舉報、行為排查或其他渠道反映的異常線索。

5、排查時間范圍內新增農戶不良貸款，非現場線索涉及可能存在風險的惠農卡、農戶小額貸款、農戶生產經營貸款。

6、以存單及其他權利憑證質押的存量銀行承兌匯票業務，以及存在融資性質的票據承兌、貼現業務風險線索。

7、負債業務。主要是非現場線索涉及的存款證實書、重點賬戶、重點交易等。

8、非現場線索涉及的中間業務收入、批量代付業務。

9、已經形成損失的資產處置業務（委托資產、自營資產、抵債資產）。

10、非現場線索涉及可能存在風險的銀行卡業務。

11、排查時間范圍內開立的企業網銀，以及非現場線索涉及的企業網銀、個人網銀業務。

12、財會業務。主要包括排查時段在建工程、網點裝修、固定資產購置支出，非現場線索涉及可能存在風險的費用、內部賬戶資 金及其他財務收支。

13、對賬管理。對排查時間范圍內人行、同業往來明細進行逐筆勾對；對排查時段系統內往來當天形成未達賬項，以及單位定期存款賬戶、利用手工填制對賬單對賬的賬戶、上門收款賬戶及延伸柜臺賬戶，2個對賬期未與銀行對賬或存在對賬不符的對公賬戶，財政類賬戶（發生額對賬時段為ⅩⅩ年2月1日至2月28日發生的業務明細，若2月沒有業務發生，則相應對賬時段為ⅩⅩ年12月1日至ⅩⅩ年2月28日）等進行內外核對。

（四）安全保衛排查范圍。

重點關注營業場所、金庫、自助設備的物防技防設施，守庫、押運、槍彈管理等關鍵操作環節。

1、營業場所物防、技防設施配備情況。

2、自助設備的物防技防設施配備情況。

3、營業場所人防制度執行情況。

4、金庫建設達標情況。

5、守庫制度及業務交接制度執行情況。

6、押運制度及守押市場化安保制度執行情況。

7、消防安全管理情況。

8、槍支彈藥保管和使用制度執行情況。

（五）員工行為排查范圍。

1、營業網點的柜面操作人員。

2、客戶經理。

3、具有資產處置、采購、信貸審批、招投標權限的人員。

4、管庫、守庫、押運、持管槍人員。

5、上門收款人員、票據交換員、代理業務經辦人員，與客戶 發生資金往來的人員。

6、營業機構負責人，會計主管、副主管。

7、財務管理及經辦人員。

8、二級分行、一級支行班子成員。

（六）業務排查重點內容

業務排查要突出對重點業務、重點賬戶、重點交易、重點人員的排查，尤其要突出對可能形成貪污、挪用、盜竊、詐騙案件的線索和重大違規問題風險的排查。各行結合本行實際，在認真分析判斷基礎上可適當調整排查重點。排查的主要內容如下（詳見附件1：《ⅩⅩ年案件風險排查重點提示表》）：

1、信貸業務。

（1）中小企業貸款。關注信貸緊縮后，中小企業的貸款風險。主要排查是否存在內外部勾結騙取貸款，擔保抵押無效或不足值形成資金風險，企業以非自有資金還貸、還舊借新等手段掩蓋經營困境而隱藏貸款風險，貸款資金流入股市或挪作它用等問題風險。

（2）個人貸款。主要排查是否存在虛假按揭、冒（頂、假）名貸款、內外勾結騙取貸款；貸款被他人（含擔保人、合作機構、中間人）冒領、截留；多貸一用、私貸公用等問題風險。

（3）質押類貸款。主要排查單位定期存單、其他權利憑證及他行存單質押的存量貸款，是否存在利用虛假質押騙貸或套取銀行 信用；先放款、后質押以及質押存單未凍結止付、抽逃質押存單導致資金風險；利用存單滾動質押貸款虛增業務量，掩蓋經營真實性等。

（4）對外出具的保函、證明、承諾、擔保等。主要排查是否存在未經審批私自對外出具保函、擔保、證明、承諾等問題風險。

2、三ⅩⅩ務。

（1）惠農卡。主要排查是否存在惠農卡發卡主體不符合條件，虛假批量發放惠農卡等。

（2）農戶小額貸款和農戶生產經營貸款。主要排查是否存在冒（頂、假）名貸款，多人承貸一人使用、私貸公用或未按約定用途使用，貸款被他人（含擔保人、合作機構、中間人）冒領、截留，銀行內部員工虛構借款人或偽造客戶身份、假冒客戶名義申請貸款歸自己使用等問題風險。

3、票據業務。

（1）承兌匯票。主要排查是否存在利用虛假承兌匯票、虛假存單等辦理質押承兌；關聯企業互簽融資性承兌匯票；滾動簽發承兌匯票；先簽發承兌匯票后貼現并以貼現資金作為保證金或質押存款；以貸款資金作為保證金或質押存款；挪用保證金、抽逃質押存單；無真實貿易背景簽發承兌匯票等問題風險。

（2）貼現。主要核查是否存在未按規定鑒別、查詢導致虛假票據詐騙，內外勾結以虛假票據為企業融資、滾動貼現、無真實貿易背景貼現等問題風險；關注ⅩⅩ版新版票據真偽，核查是否存在偽 造變造票據詐騙給銀行、客戶帶來的資金風險。

4、負債業務。

（1）存款證實書。重點關注當天開戶當天銷戶的存款證實書賬戶資金、單位定期存款提前支取、證實書賬戶資金提現或直接用于結算等線索，主要排查是否存在銀行內部人員或內外勾結挪用客戶資金。

（2）賬戶管理。重點關注柜員控制賬戶、單位新開（銷）賬戶、保證金賬戶、單位定期存款賬戶、小額定期存款賬戶，打包核算的不動戶，以及非現場線索提取的開銷戶間隔時間短并有大額資金發生賬戶，敏感時段企業與個人大額業務往來賬戶，內部員工與貸款客戶、企業、財務收支往來異常交易賬戶，財政類賬戶等。排查是否存在內外部人員利用虛假手續、自制、篡改偽造憑證和印鑒盜取、挪用客戶資金，內部員工吸收存款不入賬、挪用客戶賬戶資金，空存（虛增）存款盜取利息等。

（3）重點交易。重點關注存款開銷戶、沖賬、抹賬、掛失、提前支取、代客辦理業務，應使用而未使用重要憑證支付交易，客戶短期內頻繁資金收付與實際經營不符交易，ARMS系統一級預警信息，以及非現場提取的其他異常資金交易線索。主要排查是否存在內部員工盜用或挪用客戶存貸款資金，員工出借賬戶為客戶辦理匯劃結算；員工充當中介幫助客戶融通資金進行投標、虛假驗資、歸還貸款；員工出資辦企業或從事第二職業；利用客戶資金購買理財產品；以客戶名義辦理信用卡進行惡意透支等。

5、中間業務。

（1）中間業務收入。主要排查是否存在收取手續費不入賬，未經批準人為免收客戶手續費，截留收入私設“小金庫”等。（2）批量代付業務。主要排查是否截留、挪用、貪污客戶資金問題。

6、資產處置業務。主要排查是否存在虛高接收、低價處置、暗箱操作導致國有資產流失；擅自放棄銀行債權、虛假呆賬核銷；內外勾結、不及時行使債權導致訴訟時效喪失；自用或無償出借、私分、毀損抵債資產；是否存在貪污、截留、挪用資產處置收入；默許、放任企業逃廢債；是否存在對不符合減免利息條件的企業進行違規減免利息等。

7、信用卡業務。主要核查是否存在內（外）部人員利用虛假資料辦理信用卡后惡意透支資金；持卡人利用虛假消費惡意套現情況；銀行內部人員截留、借用他人信用卡惡意透支或套現；偽造、修改核銷資料，對不符合核銷標準的透支進行核銷，企業以個人名義批量開卡進行惡意透支等。

8、電子銀行業務。主要排查是否存在虛開虛辦網銀業務；未經客戶允許私開網銀業務挪用客戶資金；企業內部人員通過網銀操作挪用企業保證金；通過網銀業務進行集資、洗錢等問題風險。

9、財務會計業務。

（1）費用管理。主要排查是否存在截留財務收入、虛列費用支出形成“小金庫”；貪污、挪用費用資金等。

（2）在建工程、網點裝修、固定資產購置業務。主要排查是否存在截留、套取資金私設“小金庫”；轉移、挪用基建、裝修、固定資產購置資金；將項目化整為零規避授權管理；虛列、套用、挪用固定資產指標；以及在招標、采購、預算、結算、列賬等方面存在的各種重大問題風險。

（3）財務收支。重點關注應收應付款掛賬、利息支出、收入、應收應付利息中的手工處理線索，除費用以外的內部賬戶資金轉員工賬戶線索、內部賬戶異常提現線索等。主要排查是否存在截留利息收入、虛列或變相列支利息支出，私設“小金庫”；貪污、挪用利息收入、支出；截留挪用單位備用金、退休人員遺屬補助和企業年金等內部公用資金；挪用代理保險、財務顧問費等中間業務收入資金投資股票基金或挪作它用等。

10、對賬管理。

（1）與人行、同業往來及系統內往來對賬。主要排查是否存在截留、挪用人行、同業往來及系統內資金；人為調整經營指標等問題風險。

（2）存款對賬。主要排查是否存在利用客戶長期不對賬漏洞收取款項不入賬、少入賬、延遲入賬；是否存在私刻客戶印鑒，自制、篡改、偽造憑證和印鑒等方式挪用盜取客戶資金；內外勾結盜取、詐騙存款資金；上門服務、延伸柜臺人員出具虛假銀行回單、涂改現金繳款單、單獨或伙同企業人員截留挪用上門收款資金；因崗位制約與會計監督失效、機控措施不到位導致盜用、挪用客戶資金等。

11、重點人員。重點關注涉及信訪舉報事項及行為排查中發現異常行為的員工所經辦、審批的業務，排查是否存在內部員工貪污挪用、盜用客戶及內部資金，索賄受賄，票據倒賣、高息放貸、民間融資，幫助客戶虛假開銷戶、驗資，兼職、經商辦企業等問題。

二、排查時間安排和步驟

本次案件風險排查在前期調研準備基礎上，從ⅩⅩ年3月14日開始啟動，分為非現場線索提取、現場排查、匯總報告、問題整改及成果利用四個階段進行。各分行于ⅩⅩ年6月15日前完成現場排 查匯總報告工作,于8月15日前完成整改處理及成果利用工作。

（一）非現場線索提取階段。ⅩⅩ年3月14日-4月20日。

1、總行集中提取非現場線索階段。ⅩⅩ年3月14日-4月6日。總行抽調人員利用計算機輔助審計系統（CAS）及現有主要風險監控系統，圍繞本次排查重點內容，研究形成非現場排查思路方法，提取全行非現場風險線索，在集中分析、驗證、甄別、篩選基礎上，將線索及核查說明、要點提示分批次下發各一級分行。

2、一級分行補充提取和再加工階段。ⅩⅩ年4月7日-4月20日。

各一級分行在全面分析總行下發風險線索基礎上，結合本行業務特點和風險狀況，有指向地提取轄內非現場風險線索，CAS數據采集時間范圍應至ⅩⅩ年3月31日。此外，要按類、逐條、深度分析總行下發風險線索，如需延伸分析排查，應及時提取非現場相關數據進一步補充完善線索；如屬無效線索可不予核查，但要向總行說明原因。在線索提取過程中要明確格式、建立標準，形成核查說明和要點提示，確保線索信息完整清晰、便于現場核查使用。

在補充提取和深度加工整合總分行線索基礎上，要確定一級分行重點核查的敏感線索。其中涉及員工個人賬戶等敏感信息和重大風險信息的線索由一級分行直接核查。其他線索可由一級分行組織核查，也可由二級分行在轄內交叉或混合編組核查。直屬分行或無內控合規部門的二級分行由一級分行直接核查。

（二）現場排查階段。ⅩⅩ年4月7日-5月31日。

1、ⅩⅩ年4月7日-4月30日。總行組織現場排查組對總行提取的重點敏感性線索進行現場核查。

2、ⅩⅩ年4月21日-5月31日。各一級分行組織人員開展現場 檢查。對排查發現的重大線索視核查情況，可加強核查力量、適當延長核查時間。

為加強現場排查質量控制，現場排查期間實行排查信息旬報制，總行現場排查組和各一級分行要在每旬最后一個工作日上午10：00時前將《案件風險排查情況旬報（匯總報）表》（附件2-

1、附件2-

2、附件2-3）上報總行。總行排查組第一次旬報上報時間為ⅩⅩ年4月20日，一級分行第一次上報時間為ⅩⅩ年4月30日。

對案件風險、重大違規違紀問題要以專報形式實時、動態、累積上報總行。

（三）匯總報告階段。ⅩⅩ年6月1日-ⅩⅩ年6月15日。

1、匯總報告。現場排查結束后，總行排查組和各一級分行要組織骨干力量認真做好匯總報告工作。匯總報告包括：組織實施情況；結合本行情況對總行確定排查范圍重點的調整情況；非現場線索集中分析加工及核查情況；排查主要方法和措施；排查發現的案件風險、重大違規違紀問題和風險；一般性和普遍性問題風險；邊排查邊整改處理情況；進一步加強案件風險防控的措施及意見等。其中對案件風險和重大違規違紀問題要逐一說明問題的形成過程、相關責任人、查證情況及所采取的補償措施等；對一般性和普遍性問題風險進行分類說明，并按類列舉1-2個典型事例。

2、專題報告。對排查發現的案件風險和重大問題風險要根據最終核查處理情況完整進行專題報送。對突出的普遍性、苗頭性、典型性問題隱患要進行匯總專題報告。對案件風險非現場排查情況進行專題分析。

案件風險和重大問題風險專題報告，要包含基本案情（問題）介紹，作案及違規全部過程，發現及查證過程，責任人認定及問題 整改情況，問題發生的主客觀原因、長期沒有暴露和發現的主客觀原因，經驗教訓和進一步加強案件問題風險管控的建議等。問題表述要詳細準確，能夠體現作案或違規的時間、單位、崗位人員、手段方式、事件過程等要素。

普遍性、苗頭性、典型性問題隱患專題報告，要表述總體問題情況及典型事例，存在的風險隱患及其危害性，加強管控的建議等。

案件風險非現場排查專題分析報告，包括但不限于非現場手段應用的總體情況，非現場團隊組建情況，分行非現場排查的新思路、新方法，非現場風險線索的核查情況，不同業務類別的線索準確率數量分析，源自線索的案件和重大問題專項分析，管理建議。

3、報表（見附件2-附件5）。累積填報《案件風險排查情況旬報（匯總報）表》（附件2-

1、附件2-

2、附件2-3）；匯總填報《案件風險排查一般性、普遍性問題明細表》（附件3-1至附件3-15）、《員工行為排查統計表》（附件4-

1、附件4-2）、《案件風險排查發現問題統計表》（附件5-

1、附件5-2）。同時，對案件、重大問題和重大風險隱患類問題要同時報送《ⅩⅩ年案件風險排查工作底稿》電子掃描件。

總行排查組于4月30日前報送匯總報告報表；各一級分行6月15日前報送報告、報表。其中《案件風險非現場排查專題分析報告》7月15日前報送。

（四）問題整改處理及成果利用階段。ⅩⅩ年6月16日-8月15日。

1、逐一落實問題糾改措施。各行對排查發現的案件風險及問題隱患在邊查邊改基礎上，按照“雙線整改”要求，建立問題整改臺賬、制訂整改計劃、逐一落實整改責任和整改措施，確保各類問題整改 到位，風險補償到位。尤其對案件風險和重大違規問題，要加大資金追繳和清收力度，最大限度降低風險、挽回損失。對普遍性、傾向性、苗頭性問題和重大風險隱患，以及屢查屢犯、同質同類問題，要盡快拿出具體處理意見和防控措施，防止風險和損失進一步擴大和蔓延。

2、嚴格落實責任追究及處理處罰措施。各行要嚴格按照制度規定，區分問題性質、情節輕重對違法違規違紀責任人進行處理，對涉嫌犯罪的要堅決依法移送司法機關；對不涉嫌犯罪，但存在主觀惡意、損害農行利益的，必須從嚴追究責任。同時按照“鼓勵自查、區別對待”的原則，對各行自行排查發現并及時、完整上報的案件問題，按照銀監會《關于銀行業金融機構自查發現案件責任追究實行區別對待政策有關問題的通知》（銀監會[2009]148號）和總行有關政策規定，對相關管理責任人進行責任追究時可從輕或免予追究；對整改和責任追究措施已落實到位，無資金損失或重大風險的問題，在內控評價時對排查組織行可不予扣分或少扣分，但對外部監管或上級行檢查發現的問題要納入內控評價扣分。對違規人主動交代的問題，視同自查發現問題對待，可根據相關規定和問題性質減輕或免除處罰處理。

3、梳理分析問題風險，做好制度和控制措施的后評價及改進工作。由各業務部門分工負責，全面梳理分析排查發現問題和風險隱患，舉一反三，研究案件問題和風險隱患的特點與規律，深入分析案件問題產生的原因，從制度、機制、流程以及人防、機控等方面入手，對現有制度規定、業務系統和各項控制措施的有效性進行分析評價，有針對性地提出廢、改、立建議，并采取改進完善措施，提高內控和案防水平。

4、靈活運用排查成果，擴大排查效應。各行要通過下發排查通報、排查提示、整改意見、處理處罰決定，以及責任人公開檢查并作出承諾、召開座談反饋會、案例分析會、公開處理大會、合規宣講會等多種方式，向員工進行正面宣講和反面警示，宣傳合規文化，擴大排查效應。

各行要在ⅩⅩ年8月15日之前向總行上報案件風險排查問題整改及成果利用情況報告，以及《案件風險排查問題整改及成果利用統計表》（附件6-1）、《案件風險排查責任追究統計表》（附件6-2）、《案件風險排查制度后評價建議表》（附件7-1）、《案件風險排查業務及管理系統后評價建議表》（附件7-2）。

三、主要排查方式及方法

（一）突出運用非現場分析排查手段，以疑點線索為導向增強排查針對性。總分行抽調業務骨干組成強有力的非現場分析排查團隊，認真分析近年來行內外案件風險特征特點、外部監管部門風險提示和本行業務狀況，借鑒內外部審計、檢查、監管發現重大問題和前兩年案件風險排查成果，以總行確定的排查范圍和《ⅩⅩ年案件風險排查重點提示表》（附件1）為指引，充分發揮CAS、ARMS、CMS、FMIS、反洗錢等各類業務操作系統、監測系統、管理系統和各種外部信息系統的監測查詢、關聯分析功能，從重點業務、重點賬戶、重點交易、重點人員四個維度找準排查切入點，全面收集、深入研究排查思路與方法，編制高質量的線索提取程序，深度分析提取精準度高、針對性強的非現場線索，精心編制線索說明和現場核查提示，為現場排查提供明確的排查重點、排查方向和質量保證。

（二）靈活運用多種方式開展排查，主要做到四個結合。

1、非現場分析與現場核查相結合。做到非現場手段和現場核查 的配合使用和實時互動，提高排查工作效率。在集中分析生成非現場排查線索基礎上，現場排查過程中也要充分運用各類業務信息系統和計算機查證手段，對各類資金流向、交易對手信息及企業基本情況進行深度分析和追蹤開展擴展性核查，增強現場檢查的深度、廣度，提高現場排查效率。

2、內部排查與外部走訪調查相結合。將上門對賬、延伸核查與內部賬務手續的檢查相結合，核對存貸款賬戶余額和大額明細，以及各種交易的真實性。與客戶核對存款賬務的一致性，實地核查信貸客戶經營狀況、財產狀況的真實性；到房產交易中心、土地管理部門、工商部門現場查詢客戶營業執照真實性、抵押登記的真實性、相關抵押物的交易價格等，也可利用互聯網查詢信息了解被檢查客戶的有關信息，了解市場交易價格。對重點可疑人員要向當地公安部門和檢察院了解其是否有涉案情況等。

3、員工行為排查與業務排查相結合。各級行人力資源部門（監察部門）要通過采取調查問卷、個別談話、外部走訪、監督舉報等多種方式，以背靠背、無記名的方式進行全方位、360度的行為排查。要從思想作風、工作表現、紀律表現和生活作風等方面分析員工行為風險，查找直接或間接引發案件的跡象。如有必要要走訪監管部門、地方紀委、公安、檢察院等執法機關，進一步取證查實。對涉及異常行為的員工，要視情況將可疑線索移交業務排查組對其經辦的業務進行排查，并采取幫教、提醒告誡、強制休假、調整崗位分工等手段盡可能消除風險隱患。

4、主動交代與監督舉報相結合。總行、一級分行向全行發出排查公告，層層設立舉報信箱、舉報電話和電子郵箱，專人值守，鼓勵舉報案件線索和重大違規違紀問題，同時要求違規違紀和涉案人 員限期交代問題，爭取從輕處理。各排查組進駐被排查單位時，要通過設立案件排查舉報箱，公布舉報電話，接待群眾來訪，召開內部員工座談會等形式，充分發動群眾反映報告各種異常、可疑行為和線索。各級行紀檢監察、人力資源和信訪部門要向排查組提供近年來受理舉報信訪線索，配合開展對涉及信訪舉報員工所經辦業務事項的重點排查工作。

四、組織與分工

按照“統一組織、兩級提取、分層排查”的總體要求，總行統一組織開展案件風險排查，總行、一級分行兩級提取非現場線索，兩層開展現場排查，或總行、一級分行、二級分行三層開展現場排查工作。各一級分行要按照總行統一部署，根據本行業務特點、內控及案防狀況，突出排查重點，研究制訂有針對性的案件風險排查實施方案。業務排查工作由各行內控合規部門牽頭組織，運營管理、財務會計、結算與現金管理、信貸管理、資產處置、銀行卡、電子銀行、三農金融等部門及前臺客戶部門參與開展。人力資源部門負責組織開展員工行為排查；安全保衛部門負責安全保衛相關業務檢查及刑事案件查處工作；監察部門負責案件查處及專項治理工作。

除總行大客戶部、金融市場部、清算中心、票據營業部、信用卡中心、資產處置中心自行組織排查外，各級行不得以自查代替排查，各種非現場線索不得交由經營行自行組織核查。

（一）成立案件風險排查領導小組。總行、一級分行及直接組織開展排查工作的二級分行成立案件風險排查領導小組，由行長任組長，其他領導成員任副組長，相關部門負責人為成員，領導小組辦公室設在內控合規部。負責排查工作的組織領導、方案審定、有關事項的研究會審，以及溝通督導、反饋報告等。

（二）成立排查組。總行抽調業務骨干組成排查組，對部分重點線索進行核查。一級分行抽調全行內控合規部門和相關業務部門人員統一組成一級分行業務排查組，或分層成立一級分行排查組和二級分行排查組，排查組必須實行行際間人員交叉或混合編組、異地排查，排查人員不得對所在行進行排查。分層成立排查組的，一級分行排查組主要負責對重點線索的核查，同時對非現場線索未能覆蓋的重點業務風險進行現場排查；二級分行排查組負責總行、一級分行提取的一般性線索的核查，同時根據一級分行安排，對非現場線索無法覆蓋的重點業務進行現場排查。排查組人員數量和專業結構由各分行根據地域跨度、機構數量、排查工作量、業務特點、排查時間要求等情況確定。

（三）成立督導組。各一級分行要加強對案件風險排查活動的跟蹤督導，按照部門包片、分工督導的原則，組成督導組對轄屬機構案件排查工作進行持續督導，督導內容主要包括排查工作組織開展情況、過程質量控制情況，重點線索核查情況，以及排查結果上報情況等。對排查工作不扎實、措施不到位、質量不高、效果不好等情況和問題及時提出整改意見并要求立即整改或重新返工，必要時可直接參與組織排查工作。排查期間總行將視情況組織開展現場督導，監督檢查各行排查工作。

五、工作要求

（一）加強領導，明確責任。此次排查是貫徹落實總行ⅩⅩ年工作會議精神和開展“基礎管理提升年”活動要求，持續保持我行案件防控高壓態勢的一項重要舉措，各級行要統一思想、提高認識、加強領導，認真落實各項排查措施。各一級分行、二級分行“一把手”要帶頭親自動員、親自安排、親自督導落實，將各項措施抓實、抓細、抓出成效；內控合規部門要精心準備、周密計劃、合理調度，組織好、協調好全行的排查工作，使之有序、有效開展；各業務部門要積極做好本專業排查工作的業務指導，選派專業素質能力較強的人員參與排查活動。人力資源部門、監察部門要向排查組及時提供行為排查及舉報線索、信訪線索；監察部門、安全保衛部門對排查出的案件風險要及時介入，及時采取有力措施做好進一步調查處理工作；要對重大事項做好保密工作和輿情監控，對涉案嫌疑人員要采取果斷措施，防止出現意外。各排查組組長要全面負責、認真細致地做好具體排查組織工作和排查全過程的質量控制工作，做到內部人員分工合理、內容明晰、措施到位、方法靈活、運作高效。

（二）規范程序，確保質量。各分行要加強對排查工作的過程控制和質量考評工作。排查組在進駐排查前要認真做好各項準備工作，明確人員分工，進行針對性培訓，初步制定排查工作進度計劃和工作程序；現場排查前要召開排查座談會，了解基本情況，進行動員宣傳，張貼公告、公布舉報電話、設立舉報信箱；現場排查中要做好排查工作記錄、排查工作底稿和重要證據的取證工作，組長、小組長和主查要做好質量控制，確保排查重點不遺漏，重大線索查深、查透、查全，問題事實清楚、定性準確、依據充分。排查工作必須排除各種干擾，嚴格工作紀律，堅持廉潔自律，獨立客觀地做好排查。各行在開展排查過程中，對下發的核查線索要嚴格做好登記、交接與保密工作，防止數據外泄。

（三）明確獎懲，加強問責。總行將進一步加大對案件風險排查工作開展情況的考評力度，對因排查工作組織不到位、案防措施不落實，發生對我行聲譽造成重大影響的案件和重大違規問題的，無論什么原因，總行都將對相關行領導班子和責任人進行嚴厲的責 任追究。各行要深刻理解、領會政策，認真開展案件風險排查活動，主動查出問題，暴露案件，確保活動真正取得實效。要嚴格落實排查責任，一級分行（二級分行）行長與排查組組長、各排查組組長和排查人員要簽訂《ⅩⅩ年案件風險排查工作責任書》（附件8），做到分工明確，責任到人。對應排查未排查、應發現未發現、應報告未報告的，尤其對組織不到位，排查措施不落實而導致案件和重大違規問題沒有發現的，必須嚴肅追究相關人員責任。

（四）加強信息溝通，嚴格報告制度。一是建立信息反饋報告機制，確保信息傳遞渠道暢通。各一級分行要于3月31日前向總行內控合規部報送排查領導小組和聯絡人員名單(包括聯絡人郵箱和聯系電話)，于4月15日前報送本行案件風險排查實施方案。總行將通過公文、郵件、電話、辦公資源網、內控合規部網頁和《內控合規工作簡報（案件風險排查專刊）》等方式，下發通知要求、提示排查重點、反映排查動態、交流排查經驗、指導排查工作，各行要確保總行通知信息得到及時接收傳遞和落實反饋，并積極報送排查情況。二是實行重大問題實時報告和排查旬報制度。對排查發現的重大問題和案件線索要立即上報總行，并按照總行下發報表每旬累積報送一次排查進展情況。三是準確界定問題性質，切實做好問題歸類統計和報告工作。嚴格按照總行下發的界定標準，認真分析、準確界定問題性質和風險程度，嚴格區分案件、重大問題、重大風險隱患與一般問題，準確分類填寫統計報表，完整報告問題情況。嚴禁把案件、重大問題及重大風險隱患歸類為一般問題。各行內控合規部要安排業務能力強、工作認真負責的骨干人員負責報表報告的審核分析及填報匯總工作，嚴格按照統一的模板、格式、標準和要求，及時、準確、完整報送各類報告報表。有關報表要由排查小 組直接填寫，由下及上層層審核匯總。不得更改報表格式、各欄目名稱及下拉菜單內容，不得擅自合并、拆分單元格。

附件：

1、ⅩⅩ年案件風險排查重點提示表（附件1）

2、案件風險排查統計表（附件2-1至附件7-2）

3、案件風險排查責任書（附件8）

4、案件風險排查日記、底稿（附件

9、附件10）

5、報告模板（附件

11、附件

12、附件13）

6、案件風險排查質量考評登記表（附件14）

7、案件、重大問題和重大風險隱患界定表（附件15）

8、ⅩⅩ年案件風險排查報表說明（附件16）

第三篇：銀行案件風險排查方案

銀行案件風險排查工作實施方案

為認真貫徹落實總行案件風險排查會議精神，持續保持案件防控高壓態勢，主動查找風險隱患，堅決遏制大案要案發生，切實維護農業銀行安全穩定健康發展，確保我行IPO工作順利進行，根據總行《關于開展案件風險排查做好案件防控工作的通知》以及分行《案件風險排查工作實施方案》要求，支行特制定《XX支行案件風險排查工作實施方案》開展案件風險排查活動。

一、排查對象

支行所轄所有對外營業的經營機構。

二、排查內容

（一）業務排查。

2009年10月1日至檢查日支行所有對外營業的經營機構的重點業務，根據排查需要可向前追溯。主要突出對以下業務的排查，抽查量為100%，其中大額資金進出起點金額原則上為50萬元，個別大型網點根據業務量的實際情況進行調整。

1、賬戶開立及使用排查。重點是2009年10月1日以來新開立的單位一般存款賬戶和臨時賬戶開銷戶情況和大額資金進出情況。主要排查單位賬戶開戶資料的有效性、真實性和完整性，開戶手續的合法性及開戶程序的合規性，賬戶資金大額進出的合規合法性、支付手續合法完整及真實性。看企業開戶手續是否規范；客戶信息、印鑒變更是否符合規定；是否執行結算賬戶年檢制度；是否存在企業利用虛假證明文件、已吊銷但未注銷營業執照等資料以虛假開戶方式詐騙資 1 金的情況；是否存在預留印鑒外借或拿出柜臺外使用情況；是否存在內外勾結、偽造企業印鑒盜取客戶資金情況等。對營業敏感時段（如下班前）突擊開立賬戶、非長期合作開立的臨時結算賬戶；未經銀行營銷、企業主動開立的賬戶；有大筆資金進入并在短期流出（多發生在對賬期限內）的賬戶；由中介機構或非企業人員代辦開立的賬戶；賬戶開立后一直未發生業務或業務筆數、金額較小，突然發生大額資金收付的賬戶；賬戶開立后，有大額資金收付，但長期不與銀行對賬、不領取回單的賬戶；注冊資金不高、營業執照時間較早、在他行銷戶后轉戶重開的賬戶；納入長期不動戶管理后重新發生業務的賬戶重點排查。

2、對公賬戶對賬情況排查。主要排查是否按規定頻率進行對賬，對賬范圍是否全面，對賬回單是否換人復核，手工簽發對賬單是否經會計主管簽批，對賬回單印鑒是否與預留印鑒相符，收回對賬單是否真實，是否存在單位定期存款戶、保證金賬戶、代理業務賬戶、上門服務賬戶、延伸柜臺賬戶長期不對賬情況；是否存在虛假對賬、對賬單余額不符等情況；是否存在私刻企業印鑒，制造對賬相符假象，掩蓋挪用資金行為的情況；是否存在利用客戶長期不對賬漏洞自制、篡改、偽造憑證和印鑒，收取款項不入賬、少入賬、延遲入賬等方式挪用盜取客戶資金情況。對長期不對賬，無正當理由使用手工對賬單對賬，賬戶余額或發生額長期不一致，印鑒不符，企業對對賬行為不積極不主動、敷衍搪塞等情況進行重點排查。

3、內部賬戶及保證金業務排查。內部賬戶主要包括在內部核算 系統等開立的內部代理、過渡類賬戶；農行內部費用類、備用金類、基建類、保險統籌類、工資類等存款賬戶；聯行及系統內往來、人行及同業往來賬戶等。

保證金賬戶主要是指客戶因辦理貸款、承兌、保函、擔保及其他業務存放的保證金。

（1）內部賬戶。主要排查內部賬戶開立、使用是否合規，資金來源及用途是否合法，是否存在私存私放、隱匿轉移資金、逃避監管開立賬戶情況；是否存在截留、挪用中間業務收入、資產處臵收入、清收資金情況；是否存在自制、篡改、偽造憑證或報單等盜取挪用同業及系統內存放款項、聯行款項、存放人行款項、過渡賬戶資金或銀行養老統籌、工資等賬戶資金情況。對內部賬戶資金大額整數進出，過渡類賬戶資金長期掛賬，過渡類賬戶現金支取，批處理賬戶中存在手工動賬，相同金額資金年（季）末轉出、次年（季）末轉進等異常情況重點關注；對非正常原因從銀行內部費用、工資、養老統籌等存款賬戶轉入個人存款賬戶、從工資、養老統籌賬戶轉入其他單位賬戶資金等異常情況重點關注。另外，對聯行及系統內往來、人行及同業往來賬戶賬務核對過程中余額不符、“月中不符、月末相符”的異常情況要追蹤核查。

（2）保證金賬戶。重點關注保證金賬戶開立與使用是否規范，保證金動賬是否合規，保證金是否足額，是否存在擅自允許企業動用保證金、自制憑證挪用、盜用保證金情況等。

4、金庫管理排查。主要核查庫存現金、重要空白憑證、有價單 證等。要妥善安排，結合轄內金庫管理情況對重點單位的庫款及單證管理進行突擊檢查；對柜員現金箱、重要空白憑證和有價單證進行突擊抽查，對現金調撥及資金核算控制的及時性、有效性進行檢查。檢查時不但要核對現金、重要空白憑證、有價單證庫存與賬面是否一致，還要對運送中現金情況一并核對，看賬款是否相符、憑證是否一致；是否存在空庫、以小面額現金充抵大面額現金、空存實取、虛假現金調撥、調撥現金推遲入賬或偽造資金調撥憑證等方式盜用庫款；是否存在盜用重要空白憑證用于開立虛假存單、虛假承兌匯票、賬外吸收存款及挪用客戶資金等。

5、上門收款、延伸柜臺排查。

（1）上門服務。主要核查上門服務客戶是否符合準入標準，上門服務是否經過上級行審批，服務協議簽訂是否規范，是否存在未經批準擅自開展上門服務情況；上門服務是否采取封箱加鎖、整體交接方式進行；是否存在攜帶銀行內部印章及預先加蓋銀行印章的空白憑證上門收款情況；是否存在單人上門服務情況；是否存在上門服務人員代客戶辦理業務、保管客戶銀行卡及密碼情況；是否存在上門服務人員出具虛假銀行回單、涂改現金繳款單、單獨或伙同企業人員截留挪用上門收款資金情況等。

（2）延伸柜臺業務。主要核查崗位制約是否有效，會計監督及預警核銷是否到位、安保措施是否落實、機器控制措施是否到位等。是否存在因單人臨柜、崗位制約與會計監督失效、機控措施不到位導致盜用、挪用客戶資金情況；是否存在因保安措施未落實導致發生搶 劫及其他案件情況等。

6、理財業務排查。主要核查理財客戶咨詢和協議簽訂是否規范，是否按要求對客戶進行風險承受能力和產品適合度測評，是否按要求進行信息披露，是否存在虛假陳述、不當銷售情況；是否存在違反合同約定運作客戶資金或未按合同約定提供服務情況；是否存在截留挪用理財業務手續費情況；是否存在強迫或誤導客戶辦理衍生產品交易形成糾紛或被訴情況；是否存在客戶經理違規代客買賣理財產品、將客戶資金存入自身中賬戶代客理財、直接利用客戶賬戶密碼等代客理財情況。

7、對公賬戶劃入個人（內部員工）賬戶資金排查。主要核查支付手續合規合法性，支付憑證、印鑒真實性、資金用途合理合法性等。看是否存在利用個人賬戶洗錢情況；是否存在內部員工出借個人賬戶代客辦理業務情況；是否存在利用虛假手續、自制、篡改偽造憑證和印鑒盜取、挪用客戶資金情況；是否存在截留挪用中間業務收入情況；是否存在銀行員工為企業驗資、辦理承兌匯票提供融資便利情況；是否存在員工從事第二職業、經商辦企業、利用自身工作便利參與民間高息融資借貸情況等。

8、銀行承兌匯票為主的票據業務排查。

9、自營資產和委托資產處臵業務排查。

10、個人消費貸款（重點是個人住房貸款）和農戶經營性貸款業務排查。

11、銀行卡（惠農卡）業務，網上銀行、電話銀行等電子銀行業 5 務排查。

以上第7部分內容由分行內控合規部負責排查。第8至第11部分內容，可分別利用總行集中審計、分行風險管理部組織的銀行卡及電子渠道業務專項風險評估以及分行監察部組織的四項重點治理等相關檢查內容，本次可不再重復檢查。

（二）員工行為排查。

1、排查范圍。

（1）支行領導班子成員，負債業務、信貸業務、代理業務、結算業務以及金庫管理等部門的負責人，支行本部的信貸獨立審批人。（2）支行網點負責人。

（3）支行轄內從事重要崗位工作人員，如客戶經理，直接經辦財務的會計、出納人員，大宗物品采購、招標經辦人員，網上支付系統操作人員，會計主管、副主管，柜員、聯行員、同城票據交換員，國際業務單證管理人員，有價單證和重要空白憑證管理人員，管庫及守庫人員，押運人員、持管槍人員等。

2、排查內容。要從思想作風、工作表現、紀律表現、生活作風等方面入手分析員工行為風險，查找直接或間接引發案件的跡象。具體排查時要結合員工個人崗位特征，重點突出以下方面：

（1）授意、指示、強令有關人員違規辦理業務、隱瞞重大風險隱患和案件，或在業務經營中弄虛作假、欺上瞞下的。

（2）利用職務和崗位之便，為本人或關聯方的投資、經營、交易等活動提供方便，謀取不正當利益的。

6（3）本人或假借他人名義經商辦企業的，從事第二職業，或在其它營利性組織中兼職或領取報酬的。

（4）以農行名義或利用職務之便，控制、使用他人支付工具。（5）有大額借貸行為，且不能如期償還的。尤其要加大對員工賬戶資金大額異常交易的排查力度，對大額異常交易資金來源、資金去向進行跟蹤核實，排查內部員工貪污挪用、索賄受賄、票據買賣、高息放貸、民間融資等風險。

3、排查方法。

本次排查采取自上而下的方法，分管領導對分管條線的干部進行分析排查，部門、網點負責人對員工進行分析排查，排查方式上可采取員工互查、座談排查、走訪調查等方式。

（三）安全保衛排查。

主要排查營業場所、金庫、自助設備的物防、技防設施，守庫、押運、槍彈管理等關鍵操作環節。

1、營業場所物防、技防設施配備情況。

2、自助設備的物防、技防設施配備情況。

3、營業場所人防制度執行情況。

4、金庫建設達標情況。

5、守庫制度及業務交接制度執行情況。

6、押運制度執行情況。

7、守押市場化安保制度落實情況。

8、槍支彈藥保管和使用制度執行情況。

三、組織實施及職責分工

（一）領導小組。

支行成立案件風險排查工作領導小組，由黨委書記、行長XX同志任組長，副行長XX同志任副組長，內控合規部、財會運營部、個人金融部、人力資源部、辦公室、信貸管理部為成員單位，領導小組辦公室設在內控合規部。

（二）職責分工。

根據總分行要求，排查工作由內控合規部門牽頭，財會運營部、個人金融部、人力資源部、辦公室（安全保衛）、信貸管理部開展排查工作，各部門職責分工如下：

1、內控合規部負責風險排查方案的制訂；負責按周向分行上報最新案件排查動態情況；負責全行排查報告的大匯總。

2、財會運營部負責業務排查中第1至第5部分的業務現場排查的組織與實施以及相關部分的數據統計和報告，按周填制《中國農業銀行2010年案件風險排查情況統計表》上報支行內控合規部。

3、個人金融部負責業務排查中第6部分的業務現場排查的組織與實施以及相關部分的數據統計和報告，根據銀行卡及電子渠道業務專項風險評估的檢查內容做好銀行卡業務網上銀行電話銀行等電子銀行業務排查的數據統計和報告，按周填制《中國農業銀行2010年案件風險排查情況統計表》上報支行內控合規部。

4、人力資源部負責員工行為排查的組織與實施以及相關部分的數據統計和報告，按周填制《中國農業銀行2010年案件風險排查情況統計表》上報支行內控合規部。

5、辦公室（安全保衛）負責安全保衛排查的組織與實施以及相關部分的數據統計和報告，按周填制《中國農業銀行2010年案件風險排查情況統計表》上報支行內控合規部。

6、人力資源部（監察）負責張貼公告、公布舉報電話、設立舉報信箱，負責案件專項治理部分的數據統計和報告，按周填制《中國農業銀行2010年案件風險排查情況統計表》上報支行內控合規部。

7、信貸管理部負責銀行承兌匯票的票據業務排查、自營資產和委托資產處臵業務排查、個人消費貸款和農戶經營性貸款業務排查的數據統計和報告，根據總行集中審計的檢查內容按周填制《中國農業銀行2010年案件風險排查情況統計表》上報支行內控合規部。

四、排查時間和步驟

排查工作從5月26日開始，7月20日結束，具體安排如下：

（一）準備階段（5月26日至6月3日）。

支行制訂案件風險排查工作實施方案，開展動員部署，落實排查各項準備工作。

（二）排查階段（6月3日至7月9日）。

1、支行相關部門根據支行方案組織實施全面自查，檢查人員要嚴格按照檢查方案規定的內容、范圍、要求進行檢查，做到業務排查與員工行為排查相結合、非現場排查與現場檢查相結合、內部排查與外部走訪調查相結合、案件排查與重點治理相結合。檢查人員要認真撰寫檢查底稿，確保檢查底稿客觀、公正和真實。各檢查部門要簽訂《排查工作責任書》，做到分工明確，責任到人。

2、各檢查部門按周填制《中國農業銀行2010年案件風險排查情 況統計表》，并簡述本周排查動態、排查進度、工作建議等內容，于每周四9:00前通過NOTES報支行內控合規部，由內控合規部匯總后上報分行內控合規部。

（三）匯總階段（7月10日至7月20日）。

各檢查部門在排查的基礎上，填寫相關統計表，形成案件風險排查報告（內容包括：檢查條線的排查工作開展情況、排查發現的問題、案防形勢與風險形勢分析、工作建議等），于7月11日前上報支行內控合規部（所有相關材料均應同時報送電子及經加蓋部門章以及部門負責人簽字的紙質文本），同時上報分行相關部門。支行內控合規部匯總數據和總結報告后，上報分行內控合規部，同時報送電子及經簽章的紙質文本。

五、工作要求

（一）統一思想，提高認識。此次排查是根據總行要求在農行敏感時期開展的具有特殊目的的排查活動，排查的核心目的就是確保非常敏感時期不發生案件，不出聲譽風險。因此支行從上至下要統一思想、提高認識，充分認識案防工作的重要性，將案件風險排查與防控工作抓深、抓細、抓實，抓出成效，確保關鍵時期不出案件和重大違規問題。

（二）加強領導，明確責任。本次排查實行排查“一把手”負總責，分管領導具體指導，確保各項要求和任務落到實處。“一把手”作為本次案件排查工作的第一責任人，對當前特殊時期案防工作負第一責任，帶頭親自動員、親自安排、親自督導落實，將各項措施抓實、抓細、抓出成效；分管行領導要確保分管部門積極主動參與到案件排 查工作中來，做好具體落實工作，各檢查部門要積極采取措施，履行好本條線經營管理活動中的案件防控職責。

（三）做好信息溝通，保持渠道暢通。一要建立溝通聯系機制，確保信息傳遞渠道暢通。對排查發現的案件和重大違規問題要立即上報，不得隱瞞，并做好保密工作；二要加強各部門之間的橫向聯動。案件風險排查、員工行為排查以及案件防控工作之間既各自獨立性，又相互關聯，檢查部門要注意通力合作、互通有無、協調行動。三要暢通舉報渠道。通過張貼公告、公布舉報電話、設立舉報信箱等方式，鼓勵廣大員工踴躍舉報，提供線索。

（四）抓好問題整改和責任追究。一是對排查出的問題，要各檢查部門按自己業務條線建立問題整改臺賬，制定整改計劃、落實整改措施，確保各類問題整改到位，風險管控措施落實到位。同時要落實責任追究措施，對違規的相關責任人應根據《中國農業銀行員工違反規章制度處理辦法》、《中國農業銀行上海市分行員工違規行為積分管理實施細則（試行）》的規定，落實責任追究，對屢查屢犯的責任人應加大處罰力度。二是針對排查發現的問題，要從體制、機制、流程、制度以及人防、機控等方面入手，進一步研究落實完善措施，提高內部控制和案件防范水平；對屢查屢犯、屢禁不止、同質同類問題和隱患，要盡快采取有力措施堵塞漏洞，防患于未然。

二○一○年六月二日

第四篇：2011年上半年案件風險滾動排查實施方案

**銀行2011年

上半年案件風險滾動排查實施方案

一、排查目的

本次風險排查是為了進一步增強全員內控和案防制度的執行意識，有效解決有章不循、違規操作等突出問題，內控和案防制度得到進一步健全和規范，二、排查內容

本次排查范圍包括授信、票據、同業、會計、人事、科技、安保等領域。重點針對截止2011年5月31日有余額的貸款業務、票據承兌、貼現業務、同業存放、理財產品以及會計操作、IT系統、安全保衛、重要崗位人員等進行深度排查。

1、信貸業務：主要對授信審查、出賬及貸后管理環節開展排查，重點是對客戶資料真實性審核、出賬環節授信條件落實、審核的排查。

2、票據業務：重點對銀行承兌匯票貿易背景真實性審核情況進行排查。

3、資金同業業務：重點對同業存款、理財產品發售與購買、信貸資產轉讓的授權與審批情況進行排查。

4、柜臺業務：重點針對存取款業務、賬戶開戶管理、資金劃轉和特殊交易管理、大額收付、銀企對賬，柜員卡、印鑒密押、重空、庫房尾箱以及輪崗和休假情況進行排查。

5、IT系統：重點是IT系統的安全性排查。

6、安全保衛：重點對監控錄像、槍支彈藥、持槍人員等重要風險點的排查。

7、重要崗位及敏感環節“八小時內、外行為”：重點對合規意識差、思想波動大、違規記錄較多的一線柜員、分支機構負責人以及客戶經理開展“八小時內、外”情況排查；對重要崗位人員進行排查；對涉嫌黃、賭、毒等異常行為的高危人員進行排查。

三、排查要求 各部門及支行應從制度建設、機制運行、履職管理、IT系統風險控制、內控執行等方面對業務經營管理的薄弱環節和風險點進行全面梳理；對重點業務、重點崗位及重點人員進行風險排查；對排查發現的問題進行整改，開展自查自糾。

各部門及支行負責人一定要高度重視，指定專人進行排查，做好工作底稿，并按時提交排查報告。

四、組織安排

（一）排查工作領導小組 組 長：行長 副組長：

組 員：各管理部門及各支行負責人

（二）組織實施及排查對象

本次排查由分行法律合規部牽頭組織實施，排查對象為分行授信部、公司管理部、個金部、票據部、資金同業部、風控部、營業部、辦公室、科技部、各業務部門、各支行。

（三）時間安排

2011年6月1日至7月8日

6月1日前，合規部將本排查方案通過內網郵箱發往各排查對象。6月25日前，各部門、各支行完成排查工作，形成排查工作底稿和排查自查報告，同時落實后續整改工作。

7月5日前，法律合規部歸集匯總各排查情況，形成排查自查報告，設卷立檔等。

7月8日，排查報告報行領導。7月14日前，排查報告報監管部門。

第五篇：銀行案件風險排查方案

長安銀行寶雞分行

2012年二季度案件風險現場檢查工作方案

根據省、市銀監局的要求以及總行《案件風險排查工作實施方案》，安防檢查監督部決定2012年第二季末對全行各分支機構季度案件風險排查工作情況進行現場檢查，為了使我分行案件風險現場檢察院查工作扎實有效，特制定本方案。

一、現場檢查工作的時間安排：

季度案件風險現場檢查工作時間安排，從6月日開始，6月20日結束。

二、現場檢查工作的組織實施：

案件風險現場檢查工作是在我行案件風險排查領導小組的直接領導下，由安防檢查監督部具體組織實施。

三、現場抽查對象及時間范圍：

1、按照銀監局關于案件風險排查工作的要求，我分行第二季度將對轄區16個分支機構進行全面自查。

2、檢查工作時間范圍為，2012年第二季度季所辦理的大額存取款、票據承兌與貼現、帳戶管理、企業預留印鑒管理、增值稅發票的核查、柜臺業務的風險控制、我行從業人員“六十”個嚴禁以及被查單位的自查工作開展等情況，必要時可向上一季度或上一追溯。

3、對上季度檢查發現的問題進行跟蹤檢查。

四、各檢查組檢查重點及職責：

1、被查機構自查工作開展情況。

重點檢查被查單位開展案件風險自查的組織領導機構是否健全；有無開展案件風險排查的總體安排和實施方案；是否建立了滾動式常態化自查機制；風險排查人員和責任是否落實；有無風險排查動員部署會議記錄和風險自查工作記錄；對自查中發現的風險隱患是否采取有效措施立即整改；對發現的風險隱患有無隱瞞不報問題；對有關責任人是否及時作出了處理。

2、票據承兌與貼現業務開展情況。

重點檢查保證金繳存管理情況，保證金來源是否真實合法，是否開立保證金專戶，是否以銀行貸款用作保證金，有無在票據解付之前動用保證金的情況；貿易背景真實性情況，合同是否合法有效，合同標的是否與簽約雙方的經營規模相匹配；貼現票據是否按規定查詢查復，貼現資料要素記載是否齊全合理，有無存在不全或不規范、不合法的情況；貼現資金流向的合規性，是否流入股市或流入無真實貿易背景用途，資金的最終回流方向是否為出票人或出票人的關聯企業，票據的被背書人是否為資金掮客；銀行承兌匯票的敞口額度，是否基于對客戶的信用等級評定，并不高于我行的授權授信額度；銀行承兌匯票發生墊款后的處理情況及相關

責任人問責情況。

3、對增值稅發票真實性的核查情況。

重點檢查被查單位是否嚴格按照票據承兌、貼現審查規定做到盡職審查，對被查單位票據業務增值稅發票的真實性進行復審，嚴防企業利用虛假增值稅發票辦理票據業務。檢查結束前，將被查單位一季度辦理的承兌匯票保證金存款名單、新授信票據和新增授信票據客戶名單打印，連同一季度簽發或貼現的承兌匯票及所附合同、增值稅發票的復印件在檢查結束后一同報我行案件風險排查領導小組辦公室。

4、大額存款進出情況。

檢查中要對大額存款的進出情況重點檢查，按照“大額、異動賬戶優先”的原則進行，要對單筆50萬元以上資金進出情況逐筆全面進行檢查；同時，還應檢查被查單位是否嚴格執行我行大額資金管理制度、分級審批制度；是否嚴格按規定審查大額現金支取，對單位資金轉入個人賬戶的審查是否盡職；大額取現預約、登記是否規范；對大額資金的支付是否在規定的時限內向人民銀行備案。

5、賬戶管理情況。

重點針對以下六類情況進行檢查：一是非長期合作企業開立的臨時結算賬戶。二是未經銀行營銷，企業自然開立的賬戶。三是有大筆資金進入并在短期內流出（多發生在對賬期內）的賬戶。四是由中介機構或非企業人員代辦開立的賬

戶。五是賬戶開立后一直未發生業務或業務筆數、金額較小，突然發生大額資金收付的賬戶。六是賬戶開立后，有大額資金收付，但長期不與銀行對賬、不領取回單的賬戶。

同時，還應關注一般賬戶有無支取現金；是否存在公款私存；是否存在賬戶所有人出租和轉讓賬戶；被查單位銀企對賬制度的執行情況；記賬與對賬崗位是否分離，會計主管能否定期對對賬情況進行檢查核對。

6、企業預留印鑒管理情況。

重點檢查“賬戶管理”中所針對的六類重點賬戶，通過查閱這些賬戶的大額資金進出記錄，翻看當日傳票，仔細核對傳票上加蓋印鑒是否與被查機構《印鑒登記簿》上企業預留印鑒一致，有無被查機構使用自制傳票，擅自轉移企業資金的情況。與此同時，還應檢查被查單位印鑒卡與企業開戶資料是否一致，是否按照銀行制度規定保管、使用和交接企業預留印鑒卡。

7、柜臺業務的風險控制情況。

重點檢查柜員卡使用情況；重要物品保管和使用；辦理具體柜臺業務；辦理開戶、變更、掛失等業務情況；銀行賬戶管理；業務授權業務；對賬情況；授信情況。

8、從業人員“六十個”嚴禁

主要內容包括對公賬戶和結算崗位十個嚴禁；營業柜員業務操作十個嚴禁；自助設備管理十個嚴禁；會計主管十個

嚴禁；信貸人員十個嚴禁；營業機構負責人十個嚴禁。

9、對上季度檢查發現的問題進行“回頭望”。

10、對長安銀行不規范經營問題專項治理工作任務落實情況進行督促檢查。

五、幾點要求

1、檢查組要高度重視和認真組織案件風險現場檢查工作，檢查前要統籌安排，制定檢查方案，確定檢查組長和主查人，落實責任，將各項工作任務分解落實到每個檢查人員，確保每次現場檢查工作順利開展。

2、檢查組在檢查中，要注意保管好工作底稿和檢查記錄，對檢查中需要向被查單位確認的事實和問題，應出具《檢查事實確認書》交被查單位負責人簽字確認，對檢查中發現的案件風險，應及時向本行案件風險排查領導小組報告，以便我行采取措施及時處臵，減少影響。與此同時，各檢查組在檢查期間，要加強輿情監控和注意保密，有關檢查情況一律不得對外泄露。

3、檢查組檢查結束后，要形成書面檢查報告，并按照附表1至附表5所要求的填報內容，填制好所有報表，連同被查單位本季度辦理的承兌匯票保證金存款名單、新授信票據和新增授信票據客戶名單打印資料、被查單位一季度簽發或貼現的承兌匯票及所附合同、增值稅發票的復印件一同裝訂成冊上報我行案件風險排查領導小組辦公室。

附件：大額存取款自查情況季報表

帳戶自查情況季報表

票據業務承兌與貼現自查情況季報表 印鑒管理使用自查情況季報表

二Ｏ一二年六月三日