第一篇：法律風險自查報告

公司法律風險防控自查報告

為了貫徹落實省國資委文件精神，按照集團公司領導的要求，公司認真全面排查經營管理中的法律風險，找出存在的突出問題和薄弱環節。為進一步做好公司法律風險防控工作，對排查出的法律風險，制定了針對性的整改方案。

一、公司經營管理中存在的主要法律風險

（一）外部風險

由于外部的宏觀經濟及有關政策法律發生變化，會影響承租企業的經營狀況和合同簽署時的法律關系，可能導致承租企業的履約能力下降及有關法律糾紛，進而對公司的經營產生影響。

（二）內部風險

主要包括企業的經營管理風險及員工的道德風險，其中融資租賃公司作為資金密集型和人才密集型企業，對承接項目的評估和決策正確與否直接關系到企業的存亡，公司的項目風險內控制度至關重要；租賃合約簽訂中的法律風險也要重視。員工的道德品質、職業素養和法律風險意識是影響風險的重要因素。

二、整改方案

（一）密切關注國家宏觀經濟和政策法律規定的變化，及時采取針對性的有關措施，有效減少其對公司經營管理產生的法律風險。

（二）完善公司內控制度。建立完善的內控制度，保障業務操作能夠根據公司的政策、規定、內控程序規范有序地進行。

（三）完善有效的退出機制。通過有效的退出機制保全公司資產，對公司資源進行優化配臵，在風險可控的前提下實現公司業務目標。

（四）加強對融資租賃項目的風險管理。融資租賃項目管理主要分為前期調查、中期評估、后期審批和還款跟蹤等四個過程，針對不同的過程設定切實可行的操作流程，使各環節的調查和評估做到客觀準確，堅持現場調查和非現場調查相結合原則、堅持共同調查人制度、堅持風險控制第一位的原則等。力求在融資租賃業務的源頭就對全部可能發生的法律風險有深刻了解并加以控制。

（五）加強對融資租賃資金的風險管理。建立有效的資金監控制度，選擇合理的籌資方式，優化資金使用結構，強化財務的監控與實施。

（六）加強對融資租賃資產的風險管理。根據市場環境的變化，審慎選擇租賃物及供應商，規范租賃合同的談判和簽署，制定標準的租賃物交付及租金回收流程，最直接有效地控制租賃風險。

（七）加強培訓，提高員工職業道德和法律風險意識。加強職業道德教育和法律知識培訓，提高員工道德意識和法 2

律風險意識，使員工樹立正確的職業道德觀，提升員工的職業素養，增強法律風險意識，使在業務中控制法律風險成為員工的自覺行為。

第二篇：企業法律風險自查報告

企業法律風險自查報告

自查報告是一個單位或部門在一定的時間段內對執行某項工作中存在的問題的一種自我檢查方式的報告文體。下面是企業法律風險自查報告，請參考！

企業法律風險自查報告

為了貫徹落實省國資委文件精神，按照集團公司領導的要求，公司認真全面排查經營管理中的法律風險，找出存在的突出問題和薄弱環節。為進一步做好公司法律風險防控工作，對排查出的法律風險，制定了針對性的整改方案。

外部風險

由于外部的宏觀經濟及有關政策法律發生變化，會影響承租企業的經營狀況和合同簽署時的法律關系，可能導致承租企業的履約能力下降及有關法律糾紛，進而對公司的經營產生影響。

內部風險

主要包括企業的經營管理風險及員工的道德風險，其中融資租賃公司作為資金密集型和人才密集型企業，對承接項目的評估和決策正確與否直接關系到企業的存亡，公司的項目風險內控制度至關重要；租賃合約簽訂中的法律風險也要重視。員工的道德品質、職業素養和法律風險意識是影響風險的重要因素。

密切關注國家宏觀經濟和政策法律規定的變化，及時采取針對性的有關措施，有效減少其對公司經營管理產生的法律風險。

完善公司內控制度。建立完善的內控制度，保障業務操作能夠根據公司的政策、規定、內控程序規范有序地進行。

完善有效的退出機制。通過有效的退出機制保全公司資產，對公司資源進行優化配臵，在風險可控的前提下實現公司業務目標。

加強對融資租賃項目的風險管理。融資租賃項目管理主要分為前期調查、中期評估、后期審批和還款跟蹤等四個過程，針對不同的過程設定切實可行的操作流程，使各環節的調查和評估做到客觀準確，堅持現場調查和非現場調查相結合原則、堅持共同調查人制度、堅持風險控制第一位的原則等。力求在融資租賃業務的源頭就對全部可能發生的法律風險有深刻了解并加以控制。

加強對融資租賃資金的風險管理。建立有效的資金監控制度，選擇合理的籌資方式，優化資金使用結構，強化財務的監控與實施。

加強對融資租賃資產的風險管理。根據市場環境的變化，審慎選擇租賃物及供應商，規范租賃合同的談判和簽署，制定標準的租賃物交付及租金回收流程，最直接有效地控制租賃風險。

加強培訓，提高員工職業道德和法律風險意識。加強職業道德教育和法律知識培訓，提高員工道德意識和法

律風險意識，使員工樹立正確的職業道德觀，提升員工的職業素養，增強法律風險意識，使在業務中控制法律風險成為員工的自覺行為。

第三篇：法律風險管理

2013年法律風險管理（法律事務工作）總結

荊各莊礦業分公司

緊張的2013年順利結束，一年中我公司認真貫徹落實集團公司《關于法律風險管理的實施意見》（開董法字?2013?67號），特別是今年集團公司企業法制工作會以來，我公司樹立大局意識和責任意識，緊密圍繞集團公司改革發展中心工作，全面開展法律風險管理，全力做好對外合同管理、工商登記內部管理、法律糾紛案件管理等各項法律事務工作，為維護企業合法權益，促進企業發展提供了強有力的法律保障。下面將2013年的具體工作總結如下：

一、建立健全荊礦公司法制工作體系

1、按照集團公司和省國資委的要求，我公司建立并施行了企業總法律顧問制度，由經營副經理擔任我公司的總法律顧問，經營部負責本公司的法律事務工作，并配備專人負責法律事務工作。按照《開灤（集團）有限責任公司涉法事項法律審核管理暫行辦法》、《開灤（集團）有限責任公司法律糾紛案件集體會商暫行規定》、《開灤（集團）有限責任公司法律風險管理實施意見》（開董法字?2013?67號）、《開灤（集團）有限責任公司對外合同管理辦法》、《開灤（集團）有限責任公司報省政府國資委重大事項法律審核暫行辦法》的規定，結合我公司實際，建立健全我公司的法制工作體系，推動法律事務工作在制度化軌道上運行。

2、我公司的法律事務工作實行歸口管理，具體歸口部門為經營部，主任張建。并配備專門人員從事法律事務工作，法律事務管理員王玉成，專門負責合同管理、工商管理、訴訟仲裁案件管理等。

3、法律風險管理為瓶頸，加強企業法律風險防范機制建設 按照集團公司《關于法律風險管理的實施意見》（開董法字?2013?67號），我公司明確了法律風險管理的基本流程和重點內容，提出了法律風險管理的主要工作措施，荊礦公司法律風險防范機制正式運行。通過對2012年我公司所發生的訴訟案件及信訪案件的對照分析，勞動爭議有上升的趨勢，同時也暴露出在管理上的不足，這就為公司做出了風險預警，公司及時組織相關部門集體會商，制訂相關有效措施，使得2013年新發勞動爭議案件只一起，案發率大幅下降，而且以仲裁調解方式解決，真正做到事前防范、事中控制為主、事后補救為輔的法律風險防范措施。

二、建立健全法律事務崗位責任制度和工作標準 我公司按照集團公司人力資源部的要求，對相應工作崗位建立崗位責任制度和工作標準，我公司的法律事務工作更是如此，明確該崗

位的具體工作內容和要求，并制定了詳細的管理考核辦法，并且法律事務管理人員對自己的工作實行自認打分和部門領導打分的考評細則，切實保證法律事務工作的安全、合理、規范進行，真正為企業減小法律風險，為我公司的依法經營，安全生產保駕護航。

三、加強企業法制建設所取得的成效

1、合同管理：依據《保密法》、《合同法》、《集團公司對外合同管理辦法》，我公司經營部法律事務管理人員負責審查對外簽訂合同、合同檔案及合同專用章的管理，保守企業秘密。本我公司對外簽訂經濟合同60份，合同總金額高達2690萬元。比2012年有所減少。在簽訂過程但中我部門負責對合同的審查及管理等，大部份合同的條款格式及合法性都很過關，特別是合同條款齊備，杜絕了以往個別合同缺乏違約責任條款和爭議解決方式條款等，但個別的還有合同標的額書寫不規范、忘記寫合同簽訂日期的現象。另外在簽訂過程中還發現有的工程已經開工，甚至已經完工，承辦部門才將合同拿到我部門審查蓋章，這明顯增大了企業風險，也是違反集團公司規定的，我部門也都及時向有關部門及公司領導提出了法律建議，防止此類事情的發生，要求必須先訂立合同后開工，防止給公司帶來不必要的損失。在合同管理方面，按照集團公司要求，建立了合同臺帳，清晰明確的記錄了每份合同的簽訂時間、標的、對方名稱、審批領導、代理人、蓋章人、履行情況等，并將合同歸檔，存檔保管。

2、工商管理：依照《開灤（集團）有限責任公司工商企業登記內部管理暫行辦法》，負責本公司的營業執照變更及年檢。2013年6月份，順利地通過了營業執照年檢網上年檢，然后按照集團公司統一部署，與集團公司進行了統一集中年檢。再者就是按時參加了工商局組織的各種會議，參加了企業信用管理協會的各種活動，保持住我公司的重合同守信用理事單位的光榮稱號，增強了我公司的社會信用指數。

3、訴訟仲裁案件管理：依照《省國資委所出資企業重大法律糾紛案件管理暫行辦法》，《訴訟仲裁復議案件管理暫行辦法》。代理本公司訴訟仲裁案件及管理。及時應訴、舉證，同時加強與司法機關、仲裁機關、公證機關的溝通，真正做到依法治企，通過司法為企業保駕護航。2013年我公司新發案件1起，公司案發率比2012年明顯減少而且是以調節方式解決。但通過這起案件反映出我公司各部門法律意識加強，嚴格依法辦事，減少企業損失。我部門也都和公司領導作了匯報，希望各部門再接再厲，加強法律風險的管理。另外，對每起案件實行建檔管理，并及時按照集團公司法律事務部和煤業公司的要

求，在每月25日前及時上報案件進展情況，真正樹立起全局統一，依法治企的全局觀念。加強與各部門的工作配合及協調處理：我部門作為法律事務部門對公司領導提供積極的法律支持，配合信訪辦、組織人事部、綜合治理辦公室等部門，對信訪人員積極認真接待，耐心作出解釋，盡量把問題解決在萌芽狀態，讓公司領導放心、安心，把精力集中在安全生產及經營管理當中。

總之、我公司以集團公司《關于法律風險管理的實施意見》（開董法字?2013?67號）為指導，不斷提升法制工作水平，把法制工作放在前沿，認真做好法律風險管理工作，為我公司實施“走出去”的新戰略，拓展發展新領域，打造創業新平臺，培育新的經濟增長點提供法律保障，從而助推我公司的轉型發展，走出一條可持續發展之路。

開灤（集團）有限責任公司荊各莊礦業分公司

2014年1月8日

第四篇：創業法律風險定稿

創業期的法律風險防范

一、幾大風險

1、通融資

2、知識產權、3、合同行為、4、人力資源

5、企業刑事法律風險

一、選擇合作者和選擇不同的企業組織形式的風險

1、投資辦公司一般要和別人共同投資，股東之間是一種合作關系。股東之間的合作基于資產關系和信任關系即資合與人合。

合作者的狀況對于投資有重大風險關系。

范這種風險的主要對策是在辦公司前對合作者的資信狀況進行詳細的了解，切實查明其所掌握的資源和辦公司的真實意圖，查清楚這些人掌握的專利技術有沒有專利證書，專利權人是否是其本人，如果是非專利技術，是否為其獨立掌握，合作對象辦公司的真實意圖是守法經營還是謀取不當利益

2、選擇不同的組織形式承擔的責任不同。

個體工商戶、個人合伙、個人獨資企業的投資者，對該組織形式的債務承擔無限責任或者無限連帶責任；

普通合伙企業的合伙 人、有限合伙企業的普通合伙人對合伙企業債務承擔無限連帶責任，而有限合伙企業的有限合伙人則以其認繳的出資額為限對合伙企業債務承擔有限責任；

有限責任公司的股東也是以其認繳的出資額為限對公司債務承擔有限責任;如果選擇的是個體工商戶、個人獨資企業等組織形式，應盡量控制該組織的資產負債率。

如果選擇的是個人合伙、普通合伙企業等組織形式，創業者應當通過合伙協議、規章 制度、參加保險等法律措施對組織的債務規模進行約束，對相關的風險進行控制和規避；

如果選擇的是有限合伙企業、有限責任公司，則有限合伙企業的有限合伙 人、公司股東由于對組織債務承擔的是有限責任，這些創業者則不必考慮這方面 1的風險了。

創業組織形式的選擇應考慮到組織運行后的管理成本風險。從個體工商戶、個人合伙、個人獨資企業、合伙企業、有限責任公司這樣的順序上講，組織運行的管理成本是不斷增加的。如果一人有限責任公司在運行過程中將公司與股東、家庭沒有嚴格區分，則有可能被揭開公司 的面紗，股東就要對公司債務承擔無限責任，則成立一人有限責任公司意義就失去了。因此，選擇創業組織形式應考慮到創業者在組織運行后對管理成本的承受能力。

在一些創業組織形式中存在著人合的風險。個人合伙、合伙企業、有限責任公司這些組織形式，明顯存在著人合的性質。在選擇這些創業組織形式的同時，選擇志同道合、善于溝通、以創業組織的利益 為重的合作者是非常重要的。

二、合伙人之間的管理方面

■ 損害企業利益，比如侵占企業財產、隱匿企業證照印章等，造成企業無法正常經營

■ 企業治理機制癱瘓，公司股東會、董事會等無法正常運作，企業組織機構不能正常運行，企業秩序崩壞，企業決策混亂

■ 損害其他股東利益

■ 損害員工利益，不能正常支付勞動報酬

■ 產品質量下降、延遲履行義務、不履行義務或不完全履行義務，損害客戶或債權人利益

■ 企業遭受行政處罰

■ 企業被申請司法解散、清算或破產

為了有效防止創始人斗爭給企業帶來的法律風險，不僅需要創始人具有良好的個人品質，還需要創始人具有契約精神，更需要企業在設立之初就做好充分的預防，即設立好協議、制度等“防火墻”：

■ 創始人之間簽訂書面協議，就創始人之間的權利、義務、風險承擔、利潤分配以及在企業中的分工、職責進行明確的約定，對企業的管理權力分配、治理結構進行合理的安排，并對特定情況下創始人之間股權或財產份額的強制轉讓或收購作出約定，即在特定情況下特定創始人可以將其股權或財產份額轉讓給其他創始人，或收購其他創始人的股權或財產份額，以解決矛盾無法調和時的部

分創始人退出問題

■ 建立以制衡為核心的企業治理機制，如董事會、監事、獨立董事等制度，平衡好大股東與小股東的利益，重視監事會、監事等監督機構的作用，并在企業章程性文件中作出相應規定，形成科學的決策機制

■ 在企業資金許可的情況下，引進并充分發揮外部董事、外部中介機構的監督、制衡、顧問的作用，完善企業內部治理和風險控制，比如聘請會計師事務所每年對企業財務情況進行審計，聘請律師事務所擔任企業常年法律顧問等■ 制訂可操作、可執行的企業規章制度，依據規章制度建立公司管理體系、流程，并逐漸形成企業制度文化

協議、制度并不能解決所有的問題，但有了協議、制度，則可以為解決問題提供一個框架和基礎。企業創始人應尊重契約、尊重法律、學會妥協，以降低因創始人斗爭給企業帶來的法律風險，減少對企業的傷害。

四、勞動法律風險

自2008年1月1日起，隨著《勞動合同法》的正式施行，企業面臨的勞動法律風險明顯加大，勞動法律糾紛也急劇增多。《勞動合同法》的正式施行，是整個社會的一個巨大進步，從長遠來看肯定是有利的，但企業切身體會到的是短期內用工成本的急劇上升，而且隨著勞動者法律意識的提高，企業發現勞動者也越來越難“搞”了。

勞動法律風險是每一個企業都需面對的法律風險，在本文中，筆者既不會談及未簽書面勞動合同的法律風險，也不會談及未足額支付加班費的法律風險，因為這些方面的法律風險雖然可能會導致初創期的企業承擔一定的法律責任、遭受一定的損失，但尚達不到傷筋動骨的程度。筆者想談一談的是企業未為勞動者繳納社會保險費的法律風險。

在企業初創期，為了節約成本，企業往往不為員工繳納社會保險費，或者為員工購買成本更低的商業保險。以上海市為例，上海市城鎮職工社會保險包括基本養老保險、基本醫療保險、失業保險、工傷保險、生育保險五種，自2013年10月1日起，上海市企業應為員工繳納的這五險的繳費比例共計37.5%，最低繳費基數為2,815元，也就是說，即使按照最低繳費基數，企業每個月需要為每個員工繳納的社會保險費為1055.6元，這無疑是一筆巨大的成本，初創期的企業選擇不繳納社會保險費或者購買商業保險似乎是一種“經濟”的選擇。但在這筆看起來很合算的經濟賬背后，則是巨大的法律風險。為員工繳納社會保險費是企業法定的強制性義務，不能以任何方式逃避或拒絕履行，即使企業為員工購買了商業保險，即使員工自己同意企業不為其繳納社會保險費，即使企業已經將應繳的社會保險費折現作為勞動報酬支付給了員工，也不能免除企業繳納社會保險費的法定義務。不為員工繳納社會保險費，可能產生以下法律風險：

■ 社會保險經辦機構可以責令企業限期繳納或者補足欠繳的社會保險費，并自欠繳之日起按日加收0.5‰的滯納金；企業逾期仍不繳納的，由社會保險行政部門處欠繳數額1倍以上3倍以下的罰款

■ 勞動者可以依照《勞動合同法》第三十八條的規定解除勞動合同，要求企業支付經濟補償金

■ 企業未為員工辦理社會保險手續，且社會保險經辦機構不能補辦導致員工無法享受社會保險待遇的，員工可以要求企業賠償損失

■ 企業未為員工繳納社會保險費的最嚴重法律風險是，根據《工傷保險條例》第六十二條第二款的規定，依照工傷保險條例規定應當參加工傷保險而未參加工傷保險的用人單位職工發生工傷的，由該用人單位按照工傷保險條例規定的工傷保險待遇項目和標準支付費用。也就是說，如果企業未為員工繳納社會保險，在員工發生工傷時，企業應按照工傷保險條例規定的工傷保險待遇項目和標準支付費用。這筆費用是巨大的，也以上海市為例，如果員工因工傷在2013年死亡的，企業應承擔的費用包括：喪葬費28,152元、一次性工亡補助金491,300元，如果死亡員工有需要供養的親屬的，企業還應承擔供養親屬撫恤金，以上還不包括因工傷產生的醫療費等其他相關費用；即使員工因工傷被鑒定為最低等級的傷殘（十級），企業應承擔的費用包括：一次性傷殘補助金，數額為7個月的員工本人工資，按2013年4月1日起施行的上海市最低工資標準計算，為11,340元，在勞動合同解除時，企業還需向員工支付一次性工傷醫療補助金和一次性傷殘就業補助金，分別為3個月的上全市職工月平均工資，共六個月的上全市職工月平均工資，按照2012年上海全市職工月平均工資4,692元計算，為28,152元，以上同樣也不包括因工傷產生的醫療費等其他相關費用。由此可見，如果初創期企業未為員工繳納社會保險費，員工發生工傷時，企業需要承擔的是

巨額的費用，這可能是企業無法承受的。

綜上，初創期企業為員工繳納社會保險費實際上是“花小錢、辦大事”，企業千萬不能為了節省成本，而遭受巨大損失。

四 對外簽署合同

第五篇：年休假法律風險

關于年休假的幾點法律意見

2011.06.08

吳菲

一、關于制度的說明

1.關于【享有帶薪年休假的職工范圍】

只有與用人單位建立了勞動關系的職工，才能享有帶薪年休假。如食堂阿姨、保安均屬于這個范疇。

如果是民事關系（如勞務協議、承攬合同等），則不享有帶薪年休假。

2.關于【不安排年休假的后果】

如果企業沒有依法為員工安排年休假或強制取消年休假，或沒有依法支付年休假工資的，特別是在受到相關部門責令通知后仍不執行的，承擔600 ％的年休假工資和賠償金。

3.關于【年休假的制度】

建議和其他休假類型放在一起，統稱為《休假制度》。4.關于【制度的頒布與補償】

即使企業還沒有帶薪年休假的制度，不安排員工休年休假，也不給300%工資補償是不可以。

帶薪年休假是法定的，無論企業有沒有制度，員工均有權利享受。

二、相關定義的說明

第 1 頁

共 5 頁 5.關于【事假與休年假】

職工請事假累計 20 天以上且單位按照規定不扣工資的不得休年假（這個是法律的規定，可以加到條款里面去）

6.關于【連續工作12個月的定義】

不是只有在本單位連續工作12個月以上，才能享有。員工從其他單位跳槽到企業、員工非本人原因從其他單位調任到本企業，都應計為連續工作。

7.關于【判斷職工的累計工作時間的標準】 社保記錄、勞動合同、原單位離職證明等均可。8.關于【職工無法證明之前的累計工作時間的處理】 沒有明確規定，可書面約定。

9.關于【折算后職工的年休假不滿一整天】 折算后不足一整天的部分不享受年休假。

為提高員工福利，可以將折算后不滿一整天的職工年休假計為一天。

10.關于【婚假與年休假】

不沖突。探親假、婚喪假、產假、因工傷停工期間，不計入帶薪年休假天數。

11.關于【300%未休年休假工資報酬】

包含職工正常工作期間的工資收入，因此實際支付未休年休假的工資報酬時，支付200%。

12.關于【未休年休假日工資報酬的月工資】

第 2 頁

共 5 頁 前12個月剔除加班費后的月平均工資。13.關于【員工離職時的年休假】

離職時已經休完的年休假多于折算應休年休假的天數不可以扣回。但是企業可以通過制定帶薪事假的規定來進行操作。

14.關于【派遣人員的年休假】 指的是勞務派遣公司這種性質的。

需要安排帶薪年休假，但是如果派遣人員在無工作期間（當年沒有進入你們公司之前），派遣單位已經依法支付的報酬天數多于派遣人員全年應享受的年休假天數，不享受帶薪年休假。

三、企業操作范疇

15.關于【跨安排休假】

如果確因企業工作特點有必要的，年休假可以跨安排；即便跨安排，也只能跨 1 個安排。

16.關于【年休假的強制執行】

對于車間倒班人員，最好實行強制年休假制度，因為年休假工資的成本更高（300%的工資）。

對于部門人員，如果確實不能安排年休假，則應在員工同意的基礎上補發年休假工資。

17.關于【年休假的靈活調整】

對于員工法定年假的掌握，是否考慮漸進性設置。

比如，對 1 年以上工齡員工，每連續工作 1 年年休假增加 1

第 3 頁

共 5 頁 天，等等；這些設置都是在國家法定下限之上的，屬于企業自主考量的范疇。

18.關于【把年休假留在下一年的春節一起休】 需要雙方協商。雙方同意即可。19.關于【員工不想休年休假】

可以。員工提出書面申請，公司不需支付3倍的帶薪年休假工資。

20.關于【年休假的計算安排】

按照公歷，陰歷，還是按照員工加入的時間計算，比較而言按照公歷計算即自然年計算（1月1日到12月31日）是最簡單的，也是最合理的，也最容易單位統籌安排。

21.關于【事假與年休假】

請事假時如有年休假，則必須先用帶薪年休假，是合法的，企業有權利統籌安排。

22.關于【職工申請不休年休假】

如果員工書面提出不休，就無法獲得3倍工資。

用人單位安排職工休年休假，但是職工因本人原因且書面提出不休年休假的，用人單位可以只支付其正常工作期間的工資收入。

23.關于【企業高管的年休假】

不可以。企業高管工作時間很靈活，休假自由度很高，也不可以不安排帶薪年休假。

24.關于【不安排年休假】

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共 5 頁 不可以。

除非員工本人書面申請放棄，否則不可以不安排年休假。

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