第一篇：20100420五糧液集團(tuán)公司子公司監(jiān)事會(huì)報(bào)告制度(修改4)

宜賓五糧液集團(tuán)公司、股份公司

子公司監(jiān)事會(huì)報(bào)告制度

第一章總則

第一條、根據(jù)《國(guó)有企業(yè)監(jiān)事會(huì)暫行條例》以及宜賓市國(guó)資委《關(guān)于加強(qiáng)國(guó)有出資企業(yè)監(jiān)事會(huì)報(bào)告事項(xiàng)的通知》（宜國(guó)資委（2010）36號(hào)文件）精神，為進(jìn)一步完善集團(tuán)公司監(jiān)事會(huì)工作制度，規(guī)范子公司監(jiān)事會(huì)工作報(bào)告行為，提高國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督工作的有效運(yùn)行與管理，特制定本制度。

第二條、本制度適用于五糧液集團(tuán)公司、股份公司下屬子公司監(jiān)事會(huì)。

第三條、監(jiān)事會(huì)應(yīng)認(rèn)真履行監(jiān)督檢查職責(zé),對(duì)需報(bào)告的有關(guān)事項(xiàng)及時(shí)向集團(tuán)公司、股份公司監(jiān)事會(huì)報(bào)告。

第四條、監(jiān)事會(huì)工作報(bào)告應(yīng)堅(jiān)持客觀(guān)公正、實(shí)事求是、及時(shí)準(zhǔn)確的原則。對(duì)報(bào)告中相關(guān)意見(jiàn)、建議等涉及保密要求的內(nèi)容不得對(duì)外界泄露。

第五條、監(jiān)事會(huì)工作報(bào)告分為定期報(bào)告和重大事項(xiàng)報(bào)告。

第二章定期報(bào)告

第一條、定期報(bào)告是指監(jiān)事會(huì)的定期監(jiān)管報(bào)告。定期報(bào)告分為季度工作報(bào)告和年度工作報(bào)告。季度工作報(bào)告于每季度結(jié)束后七個(gè)工作

日內(nèi)提交，年度工作報(bào)告于次年1月20日前提交。

第二條、季度工作報(bào)告的主要內(nèi)容：

（一）監(jiān)事會(huì)日常開(kāi)展監(jiān)督工作情況。

（二）監(jiān)事會(huì)會(huì)議情況：

1、列席公司董事會(huì)及經(jīng)營(yíng)會(huì)會(huì)議情況；

2、召開(kāi)監(jiān)事會(huì)會(huì)議情況：

(1)定期會(huì)議報(bào)告：監(jiān)事會(huì)定期召開(kāi)會(huì)議，在召開(kāi)會(huì)議前七個(gè)工作日，將會(huì)議通知、會(huì)議議題、議題背景資料等書(shū)面材料報(bào)送監(jiān)事會(huì)辦公室。并于會(huì)議結(jié)束后七個(gè)工作日內(nèi)將會(huì)議情況、監(jiān)事表決情況、會(huì)議決議等內(nèi)容報(bào)送監(jiān)事會(huì)辦公室。

（2）臨時(shí)監(jiān)事會(huì)會(huì)議報(bào)告：子公司因特殊事項(xiàng)，召開(kāi)臨時(shí)監(jiān)事會(huì)會(huì)議，子公司監(jiān)事會(huì)在會(huì)議召開(kāi)前一天與監(jiān)事辦聯(lián)系，報(bào)告會(huì)議議題、議題背景資料等書(shū)面材料。在臨時(shí)會(huì)議結(jié)束后三個(gè)工作日內(nèi)將監(jiān)事會(huì)會(huì)議情況、監(jiān)事表決情況、會(huì)議決議等內(nèi)容書(shū)面報(bào)送監(jiān)事辦。

（三）公司財(cái)務(wù)情況。監(jiān)事會(huì)定期查閱企業(yè)月（或季度）會(huì)計(jì)報(bào)告、會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬薄等財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料以及與經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)有關(guān)的其他資料的情況和完成公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)及利稅情況。

（四）領(lǐng)導(dǎo)班子履職情況。結(jié)合公司經(jīng)營(yíng)管理和發(fā)展的重要舉措和成效，對(duì)領(lǐng)導(dǎo)班子履職情況進(jìn)行評(píng)價(jià)，并提出獎(jiǎng)懲建議。評(píng)價(jià)內(nèi)容應(yīng)客觀(guān)、準(zhǔn)確，公正。

（五）向職工了解情況，聽(tīng)取意見(jiàn)，監(jiān)督檢查職工工資、勞動(dòng)保障、社會(huì)保險(xiǎn)、福利等制度的執(zhí)行情況；

（六）報(bào)告期內(nèi)集團(tuán)公司重點(diǎn)關(guān)注事項(xiàng)的落實(shí)情況，以及子公司執(zhí)行集團(tuán)公司決議和決定的情況；

（七）監(jiān)督工作中發(fā)現(xiàn)的其他需要報(bào)告的問(wèn)題和事項(xiàng)。

第三條、年度工作報(bào)告的主要內(nèi)容：

（一）本年度《監(jiān)事會(huì)工作計(jì)劃》：應(yīng)針對(duì)公司本年度具體情況，明確全年工作的主要內(nèi)容、方式方法及時(shí)間安排等內(nèi)容。

（二）上年度《監(jiān)事會(huì)工作總結(jié)》：應(yīng)對(duì)上年度監(jiān)事會(huì)已經(jīng)開(kāi)展的工作全面、重點(diǎn)突出的進(jìn)行總結(jié)，總結(jié)出工作特色，以及經(jīng)驗(yàn)和不足，并提出對(duì)策和措施。

第三章重大事項(xiàng)報(bào)告

第一條、重大事項(xiàng)報(bào)告是以一事一報(bào)的方式及時(shí)提交的報(bào)告。重大事項(xiàng)報(bào)告應(yīng)體現(xiàn)時(shí)效性要求，對(duì)緊急、突發(fā)事項(xiàng)可以先口頭報(bào)告，再書(shū)面報(bào)告。書(shū)面報(bào)告應(yīng)在事項(xiàng)結(jié)束后七個(gè)工作日內(nèi)提交。報(bào)告務(wù)必做到主題鮮明，事實(shí)清楚，分析透徹，建議明確，文字簡(jiǎn)練。

第二條、重大事項(xiàng)報(bào)告的主要內(nèi)容：

（一）對(duì)公司重大事項(xiàng)，如：企業(yè)合并、分立、改制、上市、增加或者減少注冊(cè)資本、發(fā)行債券、進(jìn)行重大投資、提供大額擔(dān)保、轉(zhuǎn)讓重大資產(chǎn)、進(jìn)行大額捐贈(zèng)、分配利潤(rùn)、重大訴訟等展開(kāi)專(zhuān)項(xiàng)調(diào)查、檢查工作的情況；

（二）在監(jiān)事會(huì)檢查中發(fā)現(xiàn)的有可能危及資產(chǎn)安全的重大事項(xiàng)；

（三）公司董事、高級(jí)管理人員履行職務(wù)過(guò)程中發(fā)生或可能發(fā)生的重大損失和違法違規(guī)行為；

（四）監(jiān)事會(huì)對(duì)董事會(huì)、經(jīng)營(yíng)層決議持不同意見(jiàn)的事項(xiàng)；

（五）監(jiān)事會(huì)認(rèn)為重大且應(yīng)報(bào)告的其他事項(xiàng)。

第四章 報(bào)告處理

第一條、定期報(bào)告處理。監(jiān)事辦收到報(bào)告后負(fù)責(zé)登記并報(bào)集團(tuán)公司、股份公司監(jiān)事會(huì)。

第二條、重大事項(xiàng)報(bào)告處理。監(jiān)事辦收到報(bào)告后負(fù)責(zé)登記，報(bào)集團(tuán)公司、股份公司監(jiān)事會(huì)。根據(jù)集團(tuán)公司、股份公司監(jiān)事會(huì)意見(jiàn)，子公司監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)具體辦理，辦理結(jié)果及時(shí)反饋監(jiān)事辦。

第三條、監(jiān)事會(huì)成員及相關(guān)工作人員應(yīng)做好工作報(bào)告的保密工作，不得泄露需保密的內(nèi)容。

第四條、集團(tuán)公司、股份公司監(jiān)事會(huì)將各子公司監(jiān)事會(huì)報(bào)告事項(xiàng)作為對(duì)子公司監(jiān)事會(huì)工作考評(píng)的一項(xiàng)重要指標(biāo)。對(duì)逾期不報(bào)者，將進(jìn)行通報(bào)批評(píng)，對(duì)造成嚴(yán)重后果的，將追究相關(guān)人員的責(zé)任。

第五章附則

本制度自發(fā)文之日起施行。

附件：重大事項(xiàng)報(bào)告表

第二篇：20100420五糧液集團(tuán)公司子公司監(jiān)事會(huì)報(bào)告制度(修改4)

宜賓五糧液集團(tuán)公司、股份公司

子公司監(jiān)事會(huì)報(bào)告制度

第一章 總則

第一條、根據(jù)《國(guó)有企業(yè)監(jiān)事會(huì)暫行條例》以及宜賓市國(guó)資委《關(guān)于加強(qiáng)國(guó)有出資企業(yè)監(jiān)事會(huì)報(bào)告事項(xiàng)的通知》（宜國(guó)資委（2010）36號(hào)文件）精神，為進(jìn)一步完善集團(tuán)公司監(jiān)事會(huì)工作制度，規(guī)范子公司監(jiān)事會(huì)工作報(bào)告行為，提高國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督工作的有效運(yùn)行與管理，特制定本制度。

第二條、本制度適用于五糧液集團(tuán)公司、股份公司下屬子公司監(jiān)事會(huì)。

第三條、監(jiān)事會(huì)應(yīng)認(rèn)真履行監(jiān)督檢查職責(zé),對(duì)需報(bào)告的有關(guān)事項(xiàng)及時(shí)向集團(tuán)公司、股份公司監(jiān)事會(huì)報(bào)告。

第四條、監(jiān)事會(huì)工作報(bào)告應(yīng)堅(jiān)持客觀(guān)公正、實(shí)事求是、及時(shí)準(zhǔn)確的原則。對(duì)報(bào)告中相關(guān)意見(jiàn)、建議等涉及保密要求的內(nèi)容不得對(duì)外界泄露。

第五條、監(jiān)事會(huì)工作報(bào)告分為定期報(bào)告和重大事項(xiàng)報(bào)告。

第二章 定期報(bào)告

第一條、定期報(bào)告是指監(jiān)事會(huì)的定期監(jiān)管報(bào)告。定期報(bào)告分為季度工作報(bào)告和工作報(bào)告。季度工作報(bào)告于每季度結(jié)束后七個(gè)工作日內(nèi)提交，工作報(bào)告于次年1月20日前提交。

第二條、季度工作報(bào)告的主要內(nèi)容：

（一）監(jiān)事會(huì)日常開(kāi)展監(jiān)督工作情況。

（二）監(jiān)事會(huì)會(huì)議情況：

1、列席公司董事會(huì)及經(jīng)營(yíng)會(huì)會(huì)議情況；

2、召開(kāi)監(jiān)事會(huì)會(huì)議情況：

(1)定期會(huì)議報(bào)告：監(jiān)事會(huì)定期召開(kāi)會(huì)議，在召開(kāi)會(huì)議前七個(gè)工作日，將會(huì)議通知、會(huì)議議題、議題背景資料等書(shū)面材料報(bào)送監(jiān)事會(huì)辦公室。并于會(huì)議結(jié)束后七個(gè)工作日內(nèi)將會(huì)議情況、監(jiān)事表決情況、會(huì)議決議等內(nèi)容報(bào)送監(jiān)事會(huì)辦公室。

（2）臨時(shí)監(jiān)事會(huì)會(huì)議報(bào)告：子公司因特殊事項(xiàng)，召開(kāi)臨時(shí)監(jiān)事會(huì)會(huì)議，子公司監(jiān)事會(huì)在會(huì)議召開(kāi)前一天與監(jiān)事辦聯(lián)系，報(bào)告會(huì)議議題、議題背景資料等書(shū)面材料。在臨時(shí)會(huì)議結(jié)束后三個(gè)工作日內(nèi)將監(jiān)事會(huì)會(huì)議情況、監(jiān)事表決情況、會(huì)議決議等內(nèi)容書(shū)面報(bào)送監(jiān)事辦。

（三）公司財(cái)務(wù)情況。監(jiān)事會(huì)定期查閱企業(yè)月（或季度）會(huì)計(jì)報(bào)告、會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬薄等財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料以及與經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)有關(guān)的其他資料的情況和完成公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)及利稅情況。

（四）領(lǐng)導(dǎo)班子履職情況。結(jié)合公司經(jīng)營(yíng)管理和發(fā)展的重要舉措和成效，對(duì)領(lǐng)導(dǎo)班子履職情況進(jìn)行評(píng)價(jià)，并提出獎(jiǎng)懲建議。評(píng)價(jià)內(nèi)容應(yīng)客觀(guān)、準(zhǔn)確，公正。

（五）向職工了解情況，聽(tīng)取意見(jiàn)，監(jiān)督檢查職工工資、勞動(dòng)保障、社會(huì)保險(xiǎn)、福利等制度的執(zhí)行情況；

（六）報(bào)告期內(nèi)集團(tuán)公司重點(diǎn)關(guān)注事項(xiàng)的落實(shí)情況，以及子公司執(zhí)行集團(tuán)公司決議和決定的情況；

（七）監(jiān)督工作中發(fā)現(xiàn)的其他需要報(bào)告的問(wèn)題和事項(xiàng)。第三條、工作報(bào)告的主要內(nèi)容：

（一）本《監(jiān)事會(huì)工作計(jì)劃》：應(yīng)針對(duì)公司本具體情況，明確全年工作的主要內(nèi)容、方式方法及時(shí)間安排等內(nèi)容。

（二）上《監(jiān)事會(huì)工作總結(jié)》：應(yīng)對(duì)上監(jiān)事會(huì)已經(jīng)開(kāi)展的工作全面、重點(diǎn)突出的進(jìn)行總結(jié)，總結(jié)出工作特色，以及經(jīng)驗(yàn)和不足，并提出對(duì)策和措施。

第三章 重大事項(xiàng)報(bào)告

第一條、重大事項(xiàng)報(bào)告是以一事一報(bào)的方式及時(shí)提交的報(bào)告。重大事項(xiàng)報(bào)告應(yīng)體現(xiàn)時(shí)效性要求，對(duì)緊急、突發(fā)事項(xiàng)可以先口頭報(bào)告，再書(shū)面報(bào)告。書(shū)面報(bào)告應(yīng)在事項(xiàng)結(jié)束后七個(gè)工作日內(nèi)提交。報(bào)告務(wù)必做到主題鮮明，事實(shí)清楚，分析透徹，建議明確，文字簡(jiǎn)練。

第二條、重大事項(xiàng)報(bào)告的主要內(nèi)容：

（一）對(duì)公司重大事項(xiàng)，如：企業(yè)合并、分立、改制、上市、增加或者減少注冊(cè)資本、發(fā)行債券、進(jìn)行重大投資、提供大額擔(dān)保、轉(zhuǎn)讓重大資產(chǎn)、進(jìn)行大額捐贈(zèng)、分配利潤(rùn)、重大訴訟等展開(kāi)專(zhuān)項(xiàng)調(diào)查、檢查工作的情況；

（二）在監(jiān)事會(huì)檢查中發(fā)現(xiàn)的有可能危及資產(chǎn)安全的重大事項(xiàng)；

（三）公司董事、高級(jí)管理人員履行職務(wù)過(guò)程中發(fā)生或可能發(fā)生的重大損失和違法違規(guī)行為；

（四）監(jiān)事會(huì)對(duì)董事會(huì)、經(jīng)營(yíng)層決議持不同意見(jiàn)的事項(xiàng)；

（五）監(jiān)事會(huì)認(rèn)為重大且應(yīng)報(bào)告的其他事項(xiàng)。

第四章 報(bào)告處理

第一條、定期報(bào)告處理。監(jiān)事辦收到報(bào)告后負(fù)責(zé)登記并報(bào)集團(tuán)公司、股份公司監(jiān)事會(huì)。

第二條、重大事項(xiàng)報(bào)告處理。監(jiān)事辦收到報(bào)告后負(fù)責(zé)登記，報(bào)集團(tuán)公司、股份公司監(jiān)事會(huì)。根據(jù)集團(tuán)公司、股份公司監(jiān)事會(huì)意見(jiàn)，子公司監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)具體辦理，辦理結(jié)果及時(shí)反饋監(jiān)事辦。

第三條、監(jiān)事會(huì)成員及相關(guān)工作人員應(yīng)做好工作報(bào)告的保密工作，不得泄露需保密的內(nèi)容。

第四條、集團(tuán)公司、股份公司監(jiān)事會(huì)將各子公司監(jiān)事會(huì)報(bào)告事項(xiàng)作為對(duì)子公司監(jiān)事會(huì)工作考評(píng)的一項(xiàng)重要指標(biāo)。對(duì)逾期不報(bào)者，將進(jìn)行通報(bào)批評(píng)，對(duì)造成嚴(yán)重后果的，將追究相關(guān)人員的責(zé)任。

第五章 附 則

本制度自發(fā)文之日起施行。

附件：重大事項(xiàng)報(bào)告表

第三篇：監(jiān)事會(huì)報(bào)告制度

XXX

監(jiān)事會(huì)工作報(bào)告制度

（征求意見(jiàn)稿）第一章 總則

第一條 為進(jìn)一步完善農(nóng)村信用社旗縣級(jí)法人機(jī)構(gòu)監(jiān)事會(huì)工作制度，規(guī)范監(jiān)事會(huì)工作行為，根據(jù)《商業(yè)銀行監(jiān)事會(huì)工作指引》，特制定本制度。

第二條 本制度適用于XXX各旗縣級(jí)法人機(jī)構(gòu)（含農(nóng)商行、農(nóng)合行、農(nóng)村信用社）監(jiān)事會(huì)。

第三條 監(jiān)事會(huì)應(yīng)認(rèn)真履行監(jiān)督檢查職責(zé)，對(duì)需要報(bào)告的事項(xiàng)應(yīng)及時(shí)報(bào)告XXX自治區(qū)農(nóng)村信用社聯(lián)合社（以下簡(jiǎn)稱(chēng)自治區(qū)聯(lián)社）或本機(jī)構(gòu)社員代表大會(huì)（股東大會(huì)）。工作報(bào)告應(yīng)堅(jiān)持實(shí)事求是、客觀(guān)公正、及時(shí)準(zhǔn)確的原則。監(jiān)事會(huì)工作報(bào)告分為定期報(bào)告和專(zhuān)題報(bào)告。

第四條 監(jiān)事會(huì)對(duì)報(bào)告事項(xiàng)要確保真實(shí)，相關(guān)內(nèi)容可以要求相關(guān)機(jī)構(gòu)予以核實(shí)，并按照保密制度要求做好保密工作。

第五條 監(jiān)事會(huì)上報(bào)工作報(bào)告不必通過(guò)理（董）事會(huì)。

第二章 定期報(bào)告

第六條 定期報(bào)告分半年報(bào)告和報(bào)告。半年報(bào)告于7月底前提交，報(bào)告在終了后4個(gè)月內(nèi)提交。

第七條 監(jiān)事會(huì)除根據(jù)章程規(guī)定，每年向社員代表大會(huì)（股東大會(huì)）至少報(bào)告一次工作外，還應(yīng)向自治區(qū)聯(lián)社報(bào)送

半年報(bào)告和報(bào)告。

第八條 監(jiān)事會(huì)向社員代表大會(huì)（股東大會(huì)）報(bào)告內(nèi)容包括：

(一)對(duì)理（董）事會(huì)和高級(jí)管理層及其成員履職、財(cái)務(wù)活動(dòng)、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督情況；

（二）監(jiān)事會(huì)工作開(kāi)展情況；

（三）對(duì)有關(guān)事項(xiàng)發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)的情況；

（四）其他監(jiān)事會(huì)認(rèn)為應(yīng)當(dāng)向社員代表大會(huì)（股東大會(huì)）報(bào)告的事項(xiàng)。

第九條 監(jiān)事會(huì)向自治區(qū)聯(lián)社報(bào)告內(nèi)容除向社員代表大會(huì)（股東大會(huì)）報(bào)告內(nèi)容外，還應(yīng)包括：

（一）資金運(yùn)營(yíng)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、重要合同、重大事件及案件、審計(jì)事項(xiàng)和重大人事變動(dòng)等基本情況；

（二）對(duì)理（董）事會(huì)決策及執(zhí)行、股東權(quán)益維護(hù)、薪酬管理、信息披露及維護(hù)存款人和其他利益相關(guān)者利益等情況發(fā)表具體監(jiān)督意見(jiàn)；

（三）信貸管理活動(dòng)中存在的問(wèn)題及分析；

（四）對(duì)理（董）事會(huì)、經(jīng)營(yíng)班子及成員履職情況提出建議；

（五）其它需要報(bào)告的事項(xiàng)。

第十條 定期報(bào)告中反映的重大事項(xiàng)或重大損失須專(zhuān)題報(bào)告。

第三章 專(zhuān)題報(bào)告

第十一條 專(zhuān)題報(bào)告為一事一報(bào)，主要針對(duì)理（董）事會(huì)、經(jīng)營(yíng)管理層不作為、亂作為或高級(jí)管理人員本身存在的問(wèn)題及時(shí)報(bào)送。對(duì)緊急、突發(fā)的重大事項(xiàng)，可以先口頭報(bào)告，再書(shū)面報(bào)告。

第十二條 專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告的主要內(nèi)容

（一）理（董）事會(huì)和高級(jí)管理層及其成員在重要經(jīng)營(yíng)決策和執(zhí)行等履行職務(wù)過(guò)程中發(fā)生或可能發(fā)生的重大損失和違反法律、法規(guī)、規(guī)章及其他規(guī)范性文件的情況；

（二）大額貸款違規(guī)決策或操作行為；

（三）在監(jiān)督檢查工作實(shí)踐中就某一問(wèn)題形成的意見(jiàn)、建議；

（四）監(jiān)事會(huì)對(duì)理（董）事會(huì)、經(jīng)營(yíng)層決議持不同意見(jiàn)或理（董）事會(huì)和高級(jí)管理層及其成員對(duì)監(jiān)事會(huì)決議、意見(jiàn)或建議拒絕或拖延采取相應(yīng)措施的情況；

（五）對(duì)當(dāng)期監(jiān)管機(jī)構(gòu)關(guān)注和農(nóng)村信用社面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)督，調(diào)查評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理情況，提出風(fēng)險(xiǎn)管理意見(jiàn)或建議；

（六）監(jiān)事會(huì)認(rèn)為需要報(bào)告的其他事項(xiàng)。

第十三條 重大損失是指單項(xiàng)資產(chǎn)損失50萬(wàn)元以上或后果嚴(yán)重的各類(lèi)資產(chǎn)損失，主要包括：

（一）因被詐騙、盜竊等原因造成損失；

（二）因擔(dān)保、抵押等情況須承擔(dān)連帶賠償造成損失；

（三）對(duì)外投資或工程項(xiàng)目造成損失；

（四）企業(yè)改制、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、臵換等交易過(guò)程中造成損失；

（五）因產(chǎn)權(quán)糾紛經(jīng)有關(guān)部門(mén)裁決后發(fā)生損失；

（六）不良資產(chǎn)損失；

（七）因證券、信托、期貨等投資造成損失；

（八）因其他原因造成的重大損失。

第四章 報(bào)告處理

第十四條 監(jiān)事會(huì)報(bào)告是否經(jīng)監(jiān)事會(huì)研究，并經(jīng)監(jiān)事會(huì)成員簽字，以區(qū)別監(jiān)事長(zhǎng)報(bào)告。

第十五條 定期報(bào)告和書(shū)面專(zhuān)題報(bào)告一律報(bào)自治區(qū)聯(lián)社稽核監(jiān)督委員會(huì)辦公室，辦公室指定專(zhuān)人根據(jù)《公文處理辦法》有關(guān)規(guī)定，參照密件流程處理。

第十六條 自治區(qū)聯(lián)社相關(guān)部室應(yīng)做好工作報(bào)告的保密工作，不得泄密。

第五章 獎(jiǎng)懲

第十七條 監(jiān)事會(huì)報(bào)告制度的執(zhí)行情況納入自治區(qū)聯(lián)社對(duì)旗縣法人機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)班子及班子成員考核內(nèi)容，并兌現(xiàn)獎(jiǎng)懲。

第十八條 監(jiān)事會(huì)在監(jiān)督過(guò)程中，認(rèn)真履行監(jiān)督職能，及時(shí)報(bào)告發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題。對(duì)應(yīng)發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)或發(fā)現(xiàn)問(wèn)題隱瞞不報(bào)，導(dǎo)致農(nóng)村信用社發(fā)生重大損失的，自治區(qū)聯(lián)社將追究監(jiān)事長(zhǎng)責(zé)任，觸犯法律的將追究法律責(zé)任；對(duì)發(fā)現(xiàn)及時(shí)、檢查4

到位，成功避免或挽回農(nóng)村信用社發(fā)生重大事故和重大損失的，自治區(qū)聯(lián)社將予以嘉獎(jiǎng)，并做為干部選用和評(píng)優(yōu)的依據(jù)。

第十九條 自治區(qū)聯(lián)社相關(guān)部門(mén)受理監(jiān)事會(huì)報(bào)告后，對(duì)應(yīng)處理的報(bào)告事項(xiàng)5個(gè)工作日內(nèi)提交分管領(lǐng)導(dǎo)，分管領(lǐng)導(dǎo)提出處理或不處理意見(jiàn)，15個(gè)工作日內(nèi)責(zé)成相關(guān)部門(mén)辦理，相關(guān)部門(mén)5個(gè)工作日內(nèi)拿出處理方案或根據(jù)需要反饋上報(bào)機(jī)構(gòu)。對(duì)拖延、積壓導(dǎo)致喪失最佳處理時(shí)機(jī)，造成農(nóng)村信用社發(fā)生重大損失和重大事故的，相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。

第六章 附則

第二十條 本制度由XXX自治區(qū)農(nóng)村信用社聯(lián)合社負(fù)責(zé)解釋。

第二十一條 本制度自發(fā)文之日起施行。

第四篇：集團(tuán)公司下屬子公司管理制度

****集團(tuán)有限公司 子公司管理制度

總則

第一條 為加強(qiáng)對(duì)****集團(tuán)有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)集團(tuán)公司)子公司的管理和控制,確保子公司業(yè)務(wù)符合集團(tuán)公司的總體戰(zhàn)略發(fā)展方向,有效控制經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),保護(hù)投資者合法權(quán)益,根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《公司法》)、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等法律、法規(guī)、規(guī)范性文件以及《****集團(tuán)有限公司章程》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)公司章程)規(guī)定,結(jié)合公司實(shí)際,制定本制度。

第二條 本制度所稱(chēng)“子公司”系指****集團(tuán)有限公司的全資、控股子公司及相對(duì)控股子公司，包括:(一)全資子公司,即公司持有100%股權(quán)的子公司；

(二)控股子公司分為絕對(duì)控股的子公司和相對(duì)控股的子公司；

1、絕對(duì)控股的子公司,即公司在該子公司中所占股權(quán)(直接或間接)超過(guò)其總股權(quán)份額的50%；

2、相對(duì)控股的子公司,即公司在該子公司中所占股權(quán)(直接或間接)份額低于50%,但因股權(quán)分散或其他原因,公司對(duì)其具有實(shí)質(zhì)控制性。按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度,其財(cái)務(wù)報(bào)表應(yīng)合并到公司財(cái)務(wù)報(bào)表之中。

3、參股子公司按《公司法》及該企業(yè)《公司章程》等相關(guān)規(guī)章制度履行程序，也可參照本制度執(zhí)行。

第三條 子公司的組織管理架構(gòu)設(shè)置最少為二級(jí)結(jié)構(gòu)，機(jī)構(gòu)設(shè)置必須完善，董事長(zhǎng)（含副職）、總經(jīng)理（含副職）、總監(jiān)為高級(jí)管理人員，總經(jīng)理助理、各部門(mén)經(jīng)理（含副職）為中級(jí)管理人員。

第死條 集團(tuán)公司委派至子公司的高級(jí)管理人員、經(jīng)營(yíng)管理層，以及集團(tuán)公司各職能部門(mén)須對(duì)本辦法的有效執(zhí)行負(fù)責(zé),并按照本制度規(guī)定,有效地做好管理、指導(dǎo)、監(jiān)督等工作。

第五條 子公司在集團(tuán)公司總體方針目標(biāo)框架下,獨(dú)立經(jīng)營(yíng)和自主管理,合法有效地運(yùn)作企業(yè)財(cái)產(chǎn),同時(shí)應(yīng)當(dāng)執(zhí)行集團(tuán)公司對(duì)子公司的各項(xiàng)制度規(guī)定。

第六條 子公司設(shè)經(jīng)營(yíng)管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)經(jīng)理會(huì)），子公司經(jīng)理會(huì)成員由

集團(tuán)公司直接任命。集團(tuán)公司向子公司委派或推薦高級(jí)管理人員,并根據(jù)需要對(duì)任期內(nèi)委派或推薦的高級(jí)管理人員作適當(dāng)調(diào)整。

第七條 子公司應(yīng)按時(shí)召開(kāi)經(jīng)營(yíng)管理會(huì)議，會(huì)議應(yīng)當(dāng)有記錄,會(huì)議記錄和會(huì)議決議須有到會(huì)經(jīng)理會(huì)成員和會(huì)議記錄人簽字。

第八條 經(jīng)理會(huì)形成決議后,應(yīng)當(dāng)在2個(gè)工作日內(nèi)將其相關(guān)會(huì)議決議及會(huì)議紀(jì)要報(bào)集團(tuán)公司存檔。

第九條 由集團(tuán)公司派出的高級(jí)管理人員在其被授權(quán)范圍內(nèi)行使職權(quán),并承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任,對(duì)集團(tuán)公司負(fù)責(zé)。集團(tuán)公司派出的高級(jí)管理人員負(fù)責(zé)集團(tuán)公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃在子公司的具體落實(shí),同時(shí)將子公司經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)及其他情況及時(shí)向集團(tuán)公司反饋。

第十條 集團(tuán)公司各職能部門(mén)根據(jù)集團(tuán)公司內(nèi)部控制的各項(xiàng)管理制度或辦法,對(duì)子公司的經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)、重大投資及人力資源等方面進(jìn)行指導(dǎo)、管理及監(jiān)督。

人事管理

第一條 子公司人事由集團(tuán)公司人力資源部歸口管理。

第二條 子公司應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家《勞動(dòng)法》及有關(guān)法律和行政法規(guī),并根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況制訂勞動(dòng)合同管理制度 ,本著合理合法原則，規(guī)范用工行為。

第三條 非經(jīng)集團(tuán)公司委派的控股子公司部門(mén)主管以上管理人員,子公司應(yīng)在其任命后的2個(gè)工作日內(nèi)報(bào)集團(tuán)公司備案。

第四條 子公司應(yīng)結(jié)合企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益,參照本地區(qū)、本行業(yè)的市場(chǎng)薪酬水平,制訂有一定競(jìng)爭(zhēng)性的薪酬激勵(lì)制度,并報(bào)集團(tuán)公司備案。

第五條 子公司應(yīng)按照集團(tuán)公司要求,及時(shí)將以下信息上報(bào)集團(tuán)公司備案:(一)勞動(dòng)力使用計(jì)劃及上年執(zhí)行情況；

(二)人工成本、工資總額計(jì)劃及上年執(zhí)行情況；(三)部門(mén)主管人員薪資實(shí)際發(fā)放情況；

(四)在公司定員范圍內(nèi),子公司的機(jī)構(gòu)設(shè)置和人員編制情況；(五)子公司應(yīng)制定員工招聘錄用、辭退及日常管理辦法；(六)其他需要報(bào)備的人力資源管理相關(guān)信息。

第六條 集團(tuán)公司委派到子公司的高級(jí)管理人員應(yīng)維護(hù)集團(tuán)公司利益,忠誠(chéng)

地貫徹執(zhí)行集團(tuán)公司對(duì)子公司作出的各項(xiàng)決議和決策。

第七條 集團(tuán)公司向子公司派出的高級(jí)管理人員,在經(jīng)營(yíng)管理中出現(xiàn)重大問(wèn)題,給集團(tuán)公司造成損失的,應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任和法律責(zé)任。

第八條 集團(tuán)公司對(duì)子公司高層管理人員執(zhí)行績(jī)效考核機(jī)制，子公司高層管理人員每年須向集團(tuán)公司人力資源部填報(bào)績(jī)效考核表，以企業(yè)當(dāng)年設(shè)定的戰(zhàn)略經(jīng)營(yíng)目標(biāo)為績(jī)效考核標(biāo)準(zhǔn)。

財(cái)務(wù)管理

第一條 子公司財(cái)務(wù)由集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部歸口管理，財(cái)務(wù)管理制度與集團(tuán)公司并軌。

第二條 子公司應(yīng)健全會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)設(shè)置,并配備相應(yīng)的會(huì)計(jì)人員。

第三條 集團(tuán)公司對(duì)子公司的財(cái)務(wù)管理,實(shí)行集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部歸口管理制度。上述歸口管理的內(nèi)容包括但不限于以下條款:(一)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員招聘與使用；

(二)資金統(tǒng)一調(diào)度。除預(yù)留日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)資金之外,剩余資金全部上劃到集團(tuán)銀行賬戶(hù)；

(三)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)崗位設(shè)置；

(四)對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員的監(jiān)督與考評(píng)；(五)融資行為；

(六)集團(tuán)公司規(guī)定的其他要求。

第四條 集團(tuán)公司對(duì)子公司的財(cái)務(wù)主管(會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人)實(shí)行委派制,被派往控股子公司的財(cái)務(wù)主管(會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人)由集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)管理。控股子公司不得違反程序更換財(cái)務(wù)主管；如確需更換的,應(yīng)向集團(tuán)公司報(bào)告,經(jīng)集團(tuán)公司同意后按程序另行委派。

第五條 子公司在銀行開(kāi)設(shè)賬戶(hù)由集團(tuán)財(cái)務(wù)部統(tǒng)一管制。原則上一正三輔,即一個(gè)基本結(jié)算賬戶(hù),三個(gè)輔助結(jié)算賬戶(hù)。確因經(jīng)營(yíng)需要增設(shè)輔助賬戶(hù)的,必須書(shū)面申請(qǐng)報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)部批準(zhǔn)后方可開(kāi)設(shè)。

第六條 子公司應(yīng)按照集團(tuán)財(cái)務(wù)部統(tǒng)一要求,按時(shí)上報(bào)貨幣資金結(jié)存狀況表。第七條 集團(tuán)公司實(shí)行預(yù)算制度,全面預(yù)算目標(biāo)每年編制一次,預(yù)算

與會(huì)計(jì)相同。子公司財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)按照全面預(yù)算管理規(guī)定,做好全面預(yù)算管理工作,對(duì)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)進(jìn)行核算、監(jiān)督和控制,加強(qiáng)成本、費(fèi)用、資金管理。子公司超預(yù)算的費(fèi)用支出,要嚴(yán)格履行追加預(yù)算手續(xù),報(bào)集團(tuán)公司經(jīng)理會(huì)議審批。

第八條 子公司日常會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理中所采用的會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì)、變更等,應(yīng)遵循集團(tuán)公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度及其有關(guān)規(guī)定。

第九條 子公司應(yīng)根據(jù)自身經(jīng)營(yíng)特征,按照集團(tuán)公司編制合并會(huì)計(jì)報(bào)表和對(duì)外披露會(huì)計(jì)信息要求,定期報(bào)送會(huì)計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)報(bào)告以及提供會(huì)計(jì)資料。其會(huì)計(jì)報(bào)表同時(shí)接受集團(tuán)公司委托的注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)。財(cái)務(wù)報(bào)告分為月報(bào)、季度報(bào)告、半報(bào)告和報(bào)告。

(一)每月(季度)結(jié)束后10日內(nèi)向集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部報(bào)送月度(季度)財(cái)務(wù)報(bào)表及分析(包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、財(cái)務(wù)分析報(bào)告及其他內(nèi)部管理報(bào)表等)。

(二)每半結(jié)束后15日內(nèi)向集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部報(bào)送半財(cái)務(wù)報(bào)告(除前述財(cái)務(wù)報(bào)表、財(cái)務(wù)分析之外還應(yīng)當(dāng)包括現(xiàn)金流量表、會(huì)計(jì)報(bào)表附注等)。

(三)每結(jié)束后30日內(nèi)(即每年1月30日前),向集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部報(bào)送上財(cái)務(wù)報(bào)告。

第十條 子公司應(yīng)嚴(yán)格控制與關(guān)聯(lián)方之間資金、資產(chǎn)及其它資源往來(lái),避免發(fā)生任何非經(jīng)營(yíng)占用情況。因上述原因給公司造成損失的,集團(tuán)公司有權(quán)依法追究相關(guān)人員的責(zé)任。

本制度所述關(guān)聯(lián)方為:

1、集團(tuán)公司及子公司的高級(jí)管理人員。

2、集團(tuán)公司及子公司的關(guān)系密切的家庭成員(包括配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹、子女配偶的父母)。

3、前述1、2項(xiàng)人員直接或間接控制的,或擔(dān)任董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的,除集團(tuán)公司及集團(tuán)公司的控股子公司以外的法人或其他組織。

第十一條 子公司應(yīng)根據(jù)公司章程和財(cái)務(wù)管理制度規(guī)定,科學(xué)安排使用資金。子公司負(fù)責(zé)人不得違反規(guī)定對(duì)外投資、對(duì)外借款或挪作私用,不得越權(quán)進(jìn)行費(fèi)用簽批。否則,子公司財(cái)務(wù)人員有權(quán)制止并拒絕付款,制止無(wú)效的,可以直接向集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部報(bào)告。

第十二條 未經(jīng)集團(tuán)公司批準(zhǔn),子公司不得提供對(duì)外擔(dān)保,也不得進(jìn)行互相擔(dān)

保。集團(tuán)公司為子公司提供借款擔(dān)保的,控股子公司應(yīng)按集團(tuán)公司規(guī)定程序申辦,并履行債務(wù)人職責(zé),不得給集團(tuán)公司造成損失。

第十三條 子公司不具有獨(dú)立的重大資產(chǎn)處置權(quán)、預(yù)算外的對(duì)外籌資權(quán)、對(duì)外投資權(quán)和對(duì)外捐贈(zèng)權(quán)。

經(jīng)營(yíng)管理

第一條 子公司經(jīng)營(yíng)由集團(tuán)公司投資部歸口管理。

第二條 子公司的各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)必須遵守國(guó)家各項(xiàng)法律和法規(guī),并根據(jù)集團(tuán)公司總體發(fā)展規(guī)劃、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃,制訂自身經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo),建立以市場(chǎng)為導(dǎo)向的計(jì)劃管理體系,確保有計(jì)劃地完成經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。

第三條 子公司要按現(xiàn)代企業(yè)制度要求,建立健全各項(xiàng)管理制度, 明確內(nèi)部管理和經(jīng)營(yíng)部門(mén)職責(zé)。根據(jù)集團(tuán)公司相關(guān)規(guī)定和國(guó)家有關(guān)法律規(guī)定,健全和完善內(nèi)部管理工作,制定系統(tǒng)而全面的內(nèi)部管理制度,并上報(bào)集團(tuán)公司審查備案。

第四條 子公司應(yīng)定期組織編制生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況報(bào)告上報(bào)集團(tuán)公司。報(bào)告主要包括月報(bào)、季報(bào)、半報(bào)告及報(bào)告,月報(bào)上報(bào)時(shí)間為月度結(jié)束后10日內(nèi),季報(bào)上報(bào)時(shí)間為季度結(jié)束后10日內(nèi),半報(bào)告上報(bào)時(shí)間為每年7月15日前,報(bào)告上報(bào)時(shí)間為結(jié)束后一個(gè)月內(nèi)。

第五條 子公司的經(jīng)營(yíng)情況報(bào)告必須能真實(shí)反映其生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)及管理狀況。報(bào)告內(nèi)容除公司日常的經(jīng)營(yíng)情況外,還應(yīng)包括市場(chǎng)變化情況, 有關(guān)協(xié)議的履行情況、重點(diǎn)項(xiàng)目的建設(shè)情況、重大訴訟及仲裁事件的發(fā)展情況,以及其他重大事項(xiàng)的相關(guān)情況。子公司主要負(fù)責(zé)人應(yīng)在報(bào)告上簽字, 對(duì)報(bào)告所載內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性負(fù)責(zé)。

第六條 子公司應(yīng)于每結(jié)束前由總經(jīng)理組織編制本工作報(bào)告及下一的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃。由集團(tuán)公司審核批準(zhǔn)后實(shí)施。子公司工作報(bào)告及下一經(jīng)營(yíng)計(jì)劃主要包括以下內(nèi)容:(一)主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)計(jì)劃總表,包括當(dāng)年執(zhí)行情況及下一計(jì)劃指標(biāo)；

(二)當(dāng)年生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)實(shí)際情況、與計(jì)劃差異的說(shuō)明,下一生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)策略以及相關(guān)的管理工作措施；

(三)當(dāng)年經(jīng)營(yíng)成本費(fèi)用的實(shí)際支出情況及下一計(jì)劃；

(四)當(dāng)年資金使用及投資項(xiàng)目進(jìn)展情況,下一資金使用和投資計(jì)劃；(五)集團(tuán)公司要求說(shuō)明或者子公司認(rèn)為有必要列明的其他事項(xiàng)。

第七條 子公司應(yīng)依據(jù)集團(tuán)公司的經(jīng)營(yíng)策略和風(fēng)險(xiǎn)管理制度, 接受集團(tuán)公司督導(dǎo),建立起相應(yīng)的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、風(fēng)險(xiǎn)管理程序。

第八條 在經(jīng)營(yíng)投資活動(dòng)中,未按照集團(tuán)公司相關(guān)規(guī)定和要求,給集團(tuán)公司和子公司造成損失的,對(duì)子公司主要負(fù)責(zé)人給予批評(píng)、警告、直至解除職務(wù)的處分,并且可以要求其承擔(dān)賠償責(zé)任。

行政事務(wù)管理

第一條 子公司行政事務(wù)由集團(tuán)公司行政辦公室歸口管理。

第二條 子公司的重大合同、重要文件、重要資料等,應(yīng)及時(shí)向集團(tuán)公司報(bào)備、歸檔。

第三條 子公司公務(wù)文件需加蓋集團(tuán)公司印章時(shí),應(yīng)根據(jù)用印文件涉及的權(quán)限,按照集團(tuán)公司《公章使用管理制度》規(guī)定的審批程序?qū)徟?方可蓋章。

第四條 子公司的企業(yè)視覺(jué)識(shí)別系統(tǒng)和企業(yè)文化,應(yīng)與集團(tuán)公司保持協(xié)調(diào)一致。在總體精神和風(fēng)格不相悖的前提下,可以具有自身的特點(diǎn)。

第五條 集團(tuán)公司相關(guān)部門(mén)協(xié)助子公司辦理工商注冊(cè)、年審等工作,子公司年審的營(yíng)業(yè)執(zhí)照等復(fù)印件,應(yīng)及時(shí)交集團(tuán)公司存檔。

內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督管理。

第一條 子公司內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督由集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部歸口管理。

第二條 集團(tuán)公司定期或不定期實(shí)施對(duì)子公司的審計(jì)監(jiān)督。由集團(tuán)公司各職能部門(mén)按審計(jì)事項(xiàng)組織內(nèi)部審計(jì)工作。

第三條 子公司除應(yīng)配合集團(tuán)公司完成因合并報(bào)表需要的各項(xiàng)外部審計(jì)工作外,還應(yīng)接受集團(tuán)公司根據(jù)管理工作需要,對(duì)子公司進(jìn)行的財(cái)務(wù)狀況、制度執(zhí)行情況等內(nèi)部或外聘審計(jì)。

第四條 內(nèi)部審計(jì)主要包括:經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)、財(cái)務(wù)收支審計(jì)、工程項(xiàng)目審計(jì)、重大經(jīng)濟(jì)合同審計(jì)、制度執(zhí)行審計(jì)及單位負(fù)責(zé)人任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)等。

第五條 子公司在接到審計(jì)通知后,應(yīng)當(dāng)做好接受審計(jì)的準(zhǔn)備。子公司必須配合對(duì)其進(jìn)行的審計(jì)工作,全面提供審計(jì)所需資料,不得敷衍和阻撓。

第六條 經(jīng)集團(tuán)公司批準(zhǔn)的審計(jì)意見(jiàn)書(shū)和審計(jì)決定送達(dá)子公司后,子公司必須認(rèn)真執(zhí)行。

重大事項(xiàng)報(bào)告

第一條 子公司重大事項(xiàng)報(bào)告由集團(tuán)公司投資部歸口管理。

第二條 子公司有義務(wù)及時(shí)向集團(tuán)公司報(bào)告重大業(yè)務(wù)事項(xiàng)、重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)、重大合同以及其它可能對(duì)集團(tuán)品牌形象產(chǎn)生重大影響的信息(以下統(tǒng)稱(chēng)重大事項(xiàng)),由集團(tuán)公司履行相關(guān)信息披露義務(wù)。在重大事項(xiàng)尚未公開(kāi)披露前,相關(guān)當(dāng)事人負(fù)有保密義務(wù)。所有重大事項(xiàng)由集團(tuán)公司統(tǒng)一對(duì)外發(fā)布。

第三條 子公司所提供信息必須以書(shū)面形式,由子公司領(lǐng)導(dǎo)簽字、加蓋公章,并要確保所提供的信息內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

第四條 子公司以下重大事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)及時(shí)如實(shí)報(bào)告集團(tuán)公司:

1、購(gòu)買(mǎi)或出售資產(chǎn)；不含購(gòu)買(mǎi)原材料、燃料、以及出售產(chǎn)品、商品等與日常經(jīng)營(yíng)相關(guān)的資產(chǎn),但資產(chǎn)置換中涉及收購(gòu)出售此類(lèi)資產(chǎn)的,仍包含在內(nèi)；

2、重大訴訟、仲裁事項(xiàng)；

3、重要合同(借貸、委托經(jīng)營(yíng)、受托經(jīng)營(yíng)、委托理財(cái)、贈(zèng)與或受贈(zèng)、承包、租賃、擔(dān)保等)的訂立、變更和終止；

4、大額銀行退票；

5、重大經(jīng)營(yíng)性或非經(jīng)營(yíng)性虧損；

6、遭受重大損失(包括施工質(zhì)量,施工安全事故等)；

7、重大行政處罰；

8、債權(quán)、債務(wù)重組；

9、簽訂許可使用協(xié)議；

10、監(jiān)管部門(mén)和公司章程規(guī)定的其他事項(xiàng)。

第五條 上述子公司需報(bào)告集團(tuán)公司的重大事項(xiàng),由集團(tuán)公司行政辦公室另行制訂辦法,進(jìn)行具體規(guī)定。

績(jī)效考核和激勵(lì)約束

第一條 子公司績(jī)效考核和激勵(lì)約束由集團(tuán)公司投資部歸口管理。第二條 為更好地貫徹落實(shí)集團(tuán)公司發(fā)展戰(zhàn)略,逐步完善子公司的激勵(lì)約束機(jī)制,有效調(diào)動(dòng)子公司高層管理人員的積極性,促進(jìn)公司可持續(xù)發(fā)展,集團(tuán)公司建立對(duì)子公司的績(jī)效考核和激勵(lì)約束制度。

第三條 集團(tuán)公司對(duì)子公司實(shí)行經(jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任制考核辦法。經(jīng)營(yíng)目標(biāo)考核責(zé)任人為子公司的負(fù)責(zé)人。

第四條 集團(tuán)公司每年根據(jù)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與子公司簽訂經(jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任書(shū),并建立健全目標(biāo)指標(biāo)考核體系,對(duì)高層管理人員實(shí)施綜合考評(píng),依據(jù)目標(biāo)完成的情況兌現(xiàn)獎(jiǎng)懲。

第五條 子公司中層及以下員工的激勵(lì)考核和獎(jiǎng)懲方案,由子公司自行制訂,并報(bào)集團(tuán)公司相關(guān)部門(mén)備案。

投資管理

第一條 子公司投資由集團(tuán)公司投資部歸口管理

第二條 公司未經(jīng)集團(tuán)公司批準(zhǔn)不得開(kāi)展任何形式的對(duì)外投資活動(dòng)。經(jīng)集 團(tuán)公司批準(zhǔn)的子公司投資項(xiàng)目應(yīng)遵循合法、合規(guī)、審慎、安全、有效的原則,嚴(yán)格控制投資風(fēng)險(xiǎn),注重投資效率。投資決策必須制度化、程序化。

第三條 本制度內(nèi)所稱(chēng)的投資，是指子公司用現(xiàn)金、實(shí)物、有價(jià)證券或無(wú)形 資產(chǎn)等實(shí)施投資的行為，包括對(duì)外投資（含設(shè)立下一級(jí)全資子企業(yè)或全資、控股、參股子企業(yè)；受讓股份；收購(gòu)兼并；合資合作；對(duì)出資企業(yè)追加投入等）；固定資產(chǎn)投資（含基本建設(shè)、技術(shù)改造、）；金融投資（含股票投資、證券投資、期貨投資、委托理財(cái)?shù)龋粚?duì)外擔(dān)保；經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)出租、委托經(jīng)營(yíng)或與他人共同經(jīng)營(yíng)。

第四條 子公司在報(bào)批投資項(xiàng)目前,應(yīng)當(dāng)對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行前期考察和可行性論證, 在確定符合集團(tuán)公司發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)方向的前提下，向集團(tuán)公司投資部提交以下材料:(一)項(xiàng)目建議書(shū)或投資方案；(二)項(xiàng)目論證意見(jiàn)書(shū)或項(xiàng)目審查報(bào)告；(三)投資事項(xiàng)基本情況說(shuō)明；

(四)項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告；

(五)合作方的基本情況說(shuō)明和相關(guān)證明文件；(六)擬簽訂的相關(guān)協(xié)議文本；(七)項(xiàng)目投資概算；

(八)財(cái)務(wù)意見(jiàn)書(shū)和法律意見(jiàn)書(shū)；

(九)項(xiàng)目涉及的其他專(zhuān)業(yè)報(bào)告（如審計(jì)報(bào)告、評(píng)估報(bào)告）；(十)集團(tuán)公司認(rèn)為需要提供的其他相關(guān)材料。第五條 子公司投資項(xiàng)目的申報(bào)審批程序?yàn)?(一)子公司對(duì)擬投資項(xiàng)目進(jìn)行可行性論證；

(二)子公司經(jīng)理會(huì)討論、研究，子公司董事會(huì)審批通過(guò)；

(三)將子公司經(jīng)理會(huì)決議、董事會(huì)決議會(huì)同書(shū)面報(bào)告及集團(tuán)公司所需材料報(bào)送集團(tuán)公司投資部。

(四)集團(tuán)公司投資部認(rèn)為必要時(shí)可要求子公司聘請(qǐng)審計(jì)、評(píng)估及法律服務(wù)機(jī)構(gòu)出具專(zhuān)業(yè)報(bào)告,費(fèi)用由子公司支付。

(四)集團(tuán)公司投資部認(rèn)為可行的,提交集團(tuán)公司按《****集團(tuán)有限公司對(duì)外投資管理制度》履行相關(guān)決策程序得到批準(zhǔn)后,由子公司負(fù)責(zé)實(shí)施。

第六條 子公司應(yīng)確保投資項(xiàng)目資產(chǎn)保值增值,對(duì)獲得批準(zhǔn)的投資項(xiàng)目,申報(bào)項(xiàng)目的子公司應(yīng)在每季度結(jié)束后10日內(nèi)，對(duì)投資項(xiàng)目的進(jìn)度、投資預(yù)算的執(zhí)行和使用、合作各方情況、經(jīng)營(yíng)狀況、資金使用狀況、存在問(wèn)題和建議等每季度匯制報(bào)表報(bào)送集團(tuán)公司投資部。

第七條 子公司在具體實(shí)施投資項(xiàng)目過(guò)程中，必須按批準(zhǔn)的投資額進(jìn)行控制,因項(xiàng)目實(shí)施需要，項(xiàng)目預(yù)算超過(guò)集團(tuán)公司批準(zhǔn)投資概算，子公司必須上報(bào)集團(tuán)公司投資部，由集團(tuán)公司投資部分析審核后上報(bào)集團(tuán)公司經(jīng)理會(huì)審批。

第八條 子公司應(yīng)在完成該投資項(xiàng)目全部投資工作后三十個(gè)工作日內(nèi)，將實(shí)施結(jié)果報(bào)集團(tuán)公司備案。

第九條 投資形成的產(chǎn)權(quán)或固定資產(chǎn)，由產(chǎn)權(quán)持有單位按法律、法規(guī)及集團(tuán)公司相關(guān)管理制度進(jìn)行管理，并將相關(guān)文本證件正本報(bào)集團(tuán)公司投資部留存?zhèn)浒浮?/p>

第十條 子公司未經(jīng)集團(tuán)公司董事會(huì)批準(zhǔn)不得進(jìn)行委托理財(cái)、股票、利率、匯率和商品為基礎(chǔ)的期貨、期權(quán)、權(quán)證等衍生產(chǎn)品的投資。

第十一條 經(jīng)集團(tuán)公司董事會(huì)批準(zhǔn)的股票、證券投資項(xiàng)目，必須執(zhí)行嚴(yán)格的 聯(lián)合控制制度，即至少要由兩名以上人員共同操作，且證券投資操作人員與資金、財(cái)務(wù)管理人員分離，相互制約，不得一人單獨(dú)接觸投資資產(chǎn)，對(duì)任何的投資資產(chǎn)的存入或取出，必須由相互制約的兩人聯(lián)名簽字。

第十二條 出現(xiàn)或發(fā)生下列情況之一時(shí)，集團(tuán)公司可以經(jīng)清算程序后收回對(duì)外投資或轉(zhuǎn)讓對(duì)外投資：

(一)該投資項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)期滿(mǎn)；

(二)由于發(fā)生不可抗力事件而使項(xiàng)目無(wú)法繼續(xù)經(jīng)營(yíng)；(三)合同規(guī)定投資終止的其他情況出現(xiàn)或發(fā)生時(shí)；(四)投資項(xiàng)目已經(jīng)明顯有悖于集團(tuán)公司經(jīng)營(yíng)方向的；(五)投資項(xiàng)目出現(xiàn)連續(xù)虧損且扭虧無(wú)望沒(méi)有市場(chǎng)前景的；

(六)由于投資項(xiàng)目需要追加投資，對(duì)追加投資部分未能通過(guò)審批的或自身經(jīng)營(yíng)資金不足急需補(bǔ)充資金時(shí)；

(七)轉(zhuǎn)讓投資符合集團(tuán)公司的經(jīng)濟(jì)利益的；(八)集團(tuán)公司認(rèn)為有必要的其他情形。

附則

第一條 本制度將根據(jù)集團(tuán)公司的發(fā)展、組織架構(gòu)設(shè)置的變化以及在執(zhí)行過(guò)程中遇到的問(wèn)題，適時(shí)進(jìn)行修訂。

第二條 本制度未盡事宜按照國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定執(zhí)行。

第三條 本制度自集團(tuán)公司股東會(huì)審議通過(guò)之日起生效。

****集團(tuán)有限公司

2014年9月15日

第五篇：監(jiān)事會(huì)制度

監(jiān)事會(huì)工作制度

一、監(jiān)事會(huì)是合作社的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，代表全體社員監(jiān)督合作社的財(cái)務(wù)和業(yè)務(wù)執(zhí)行情況。

二、監(jiān)事會(huì)由3人組成，設(shè)監(jiān)事長(zhǎng)1人。監(jiān)事會(huì)成員由社員（代表）大會(huì)在本社社員中選舉產(chǎn)生，每屆任期3年，可連選連任。合作社理事長(zhǎng)、理事、經(jīng)理和財(cái)務(wù)人員不得兼任監(jiān)事。

三、監(jiān)事會(huì)職責(zé)

1、監(jiān)督理事會(huì)對(duì)社員（代表）大會(huì)決議和本社章程的執(zhí)行情況；

2、監(jiān)督檢查本社的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)情況，負(fù)責(zé)本社財(cái)務(wù)審核監(jiān)察工作；

3、監(jiān)督理事長(zhǎng)或者理事會(huì)成員和經(jīng)理履行職責(zé)情況；

4、向社員（代表）大會(huì)提出監(jiān)察報(bào)告；

5、向理事長(zhǎng)或者理事會(huì)提出工作質(zhì)詢(xún)和改進(jìn)工作的建議；

6、提議召開(kāi)臨時(shí)社員（代表）大會(huì)；

7、代表本社負(fù)責(zé)記錄理事與本社發(fā)生業(yè)務(wù)交易時(shí)的業(yè)務(wù)交易量(額)情況；

8、履行社員（代表）大會(huì)授予的其他職責(zé)

四、監(jiān)事會(huì)會(huì)議由監(jiān)事長(zhǎng)召集，監(jiān)事長(zhǎng)因故不能召集會(huì)議時(shí)，可以委托其他監(jiān)事召集。

五、監(jiān)事會(huì)會(huì)議的表決實(shí)行一人一票。監(jiān)事會(huì)會(huì)議須有三分之二以上的監(jiān)事出席方能召開(kāi)。重大事項(xiàng)的決議須經(jīng)三分之二以上監(jiān)事同意方能生效。

六、監(jiān)事會(huì)所議事項(xiàng)要形成會(huì)議記錄，出席會(huì)議的監(jiān)事應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽名。監(jiān)事個(gè)人對(duì)某項(xiàng)決議有不同意見(jiàn)時(shí)，其意見(jiàn)也要記入會(huì)議記錄并簽名。