第一篇：銀行監事會巡視制度

**銀行股份有限公司監事會巡視制度(試行)

第一章總則

第一條為了適應公司擴張的形勢，全面了解和掌握本公司分行的經營情況，進一步提高公司監事會的監督管理水平，根據《公司法》、《上市公司治理準則》和《股份制商業銀行公司治理指引》等法律法規，并結合《公司章程》

等相關規定，制定本制度。

第二條巡視工作總體要求：堅持以鄧小平理論、“三個代表”重要思想為指導，深入貫徹落實科學發展觀，健全和完善公司監督機制，認真履行法律法規和公司章程所賦予的職責，積極推進制度創新和方法創新，不斷開創監事會工作新局面。

第三條巡視工作的主要任務是：

（一）對本公司各分行的以下情況進行監督:

1、分行的經營情況；

2、分行的財務活動情況；

3、分行的風險控制、合規經營及各項管理工作情況；

4、分行中上層管理人員履行職責情況以及員工的遵紀守法情況；

5、分行員工的工作、生活情況以及收益情況；

6、其他關系到本公司改革和發展的重要情況以及監事會指定要了解和掌握的事項。

（二）發現公司業務經營情況異常，應當進行深入的調查，對分行的負責人進行質詢；必要時，可以聘請會計師事務所等專業機構協助其工作，費用由

公司承擔。

（三）監事巡視結束后應向監事會報告巡視工作中了解到的情況，提出意見

和建議。

第四條監事巡視結束后反映的情況、提出的意見和建議經研究可以書面形式向被巡視單位進行反饋并督促整改，必要時可向董事會或高管層進行反饋和建議。被巡視單位對巡視反饋意見須及時落實整改，并在1個月內向監事

會出具書面整改報告。

第五條被巡視單位要密切配合，按要求如實提供相關情況，不得弄虛作假，并為巡視人員開展工作提供必要的工作、生活條件。

第二章組織領導

第六條巡視工作在監事長領導下進行，由監事會進行部署，監事會辦公室

具體負責組織并參與實施。

第七條巡視工作可視實際需要由監事會集體組成，也可經監事長授權后由

專業委員會牽頭成立工作組，有計劃地對分行開展巡視工作。

第八條巡視工作組一般由監事長任組長，也可由監事長指定一位監事擔任組長并對監事會負責，巡視組成員由3～7人組成，實行組長負責制。對每個單位的巡視時間視具體情況而定。

第九條巡視工作所需經費應列入監事會的年度預算，以確保工作的正常開

展。

第三章工作方式

第十條開展巡視活動前，要研究制定本次巡視活動方案，確定巡視內容，并提前通知參加巡視活動的監事及有關單位。

第十一條巡視的具體方式：

（一）定期巡視檢查。每年有計劃地組織對分行進行1-2次的巡視檢查。

（二）不定期巡視抽查。根據工作需要可臨時組成巡視組進行巡視和檢

查。

（三）接到投訴和舉報可納入巡視內容，并進行重點巡視和檢查。第十二條巡視組的主要工作方式：

（一）聽取被巡視單位行長室工作匯報和有關部門的專題匯報；

（二）巡視期間，根據工作需要列席被巡視單位的有關會議；

（三）召開不同類型的座談會；

（四）與被巡視單位領導班子成員和干部職工個別談話；

（五）調閱、復制分行的財務報表及相關文件、會議記錄等資料；

（六）在一定范圍內進行問卷調查、抽樣檢查或者提出質詢;

（七）對反映被巡視單位領導班子及其成員的重要問題，經請示監事長同意

后進行深入了解。

第十三條建立巡視組工作請示報告制度。巡視期間定期報告階段性工作，發現重要情況或重大問題，按程序及時請示報告；對一個單位的巡視結束后，及時向監事會寫出巡視報告。

第十四條經監事長同意，必要時巡視組可向被巡視單位反饋巡視期間了解的有關情況。

第四章巡視組的管理

第十五條巡視組成員在開展巡視工作期間由組長按所在單位作息時間及有

關規定進行管理。

第十六條建立健全巡視組學習培訓制度和日常管理制度，規范工作程序，嚴肅工作紀律，嚴格遵守保密、回避、廉潔自律等有關規定，確保巡視工作質量。

第十七條巡視組要正確履行職責，不干預被巡視單位的正常經營活動，不處理被巡視單位的具體問題，對重大問題不得隨意表態。

第十八條巡視組要認真履行職責, 對被巡視單位干部職工反映強烈、屬于巡視工作職責范圍內的重要問題，應當了解而沒有了解，應當報告而沒有報告甚至隱瞞不報的，監事會將視情節輕重追究責任，嚴肅處理。

第十九條對巡視中收到的信訪舉報材料和得到的案件線索要分類歸檔，報經監事長批示后，依有關制度規定進行處理。

第二十條建立健全巡視工作檔案管理制度。妥善保管巡視工作材料和成果，做到完整齊全，分類管理，及時歸檔。注重巡視成果的運用，將其作為向董事會及高管層建議的重要依據。

第五章附則

第二十一條本制度作為完善公司治理的一項重要制度，對本公司各分行具有規范性和約束力，須嚴格遵守。

第二十二條本制度由**銀行監事會負責解釋。

第二十三條本制度自監事會會議審議通過之日起實施。

第二篇：監事會制度

監事會工作制度

一、監事會是合作社的監督機構，代表全體社員監督合作社的財務和業務執行情況。

二、監事會由3人組成，設監事長1人。監事會成員由社員（代表）大會在本社社員中選舉產生，每屆任期3年，可連選連任。合作社理事長、理事、經理和財務人員不得兼任監事。

三、監事會職責

1、監督理事會對社員（代表）大會決議和本社章程的執行情況；

2、監督檢查本社的生產經營業務情況，負責本社財務審核監察工作；

3、監督理事長或者理事會成員和經理履行職責情況；

4、向社員（代表）大會提出監察報告；

5、向理事長或者理事會提出工作質詢和改進工作的建議；

6、提議召開臨時社員（代表）大會；

7、代表本社負責記錄理事與本社發生業務交易時的業務交易量(額)情況；

8、履行社員（代表）大會授予的其他職責

四、監事會會議由監事長召集，監事長因故不能召集會議時，可以委托其他監事召集。

五、監事會會議的表決實行一人一票。監事會會議須有三分之二以上的監事出席方能召開。重大事項的決議須經三分之二以上監事同意方能生效。

六、監事會所議事項要形成會議記錄，出席會議的監事應當在會議記錄上簽名。監事個人對某項決議有不同意見時，其意見也要記入會議記錄并簽名。

第三篇：銀行監事會工作報告

銀行監事會工作報告

深圳發展銀行股份有限公司董事會決議公告

本公司及董事會全體成員保證信息披露的內容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，銀行監事會工作報告。

深圳發展銀行股份有限公司第七屆董事會第二十三次會議采取通訊表決的方式召開。本次會議通知于 2010 年 5 月 11 日向各董事發出，表決截止時間是

2010 年 5 月 13 日下午 3：00。本次會議的召開符合有關法律、法規、規章和公司章程的規定。本次會議應參加的董事 15 人(包括獨立董事 5 人)，實際參加的董事有法蘭克紐曼(Frank Newman)、唐開羅(Daniel A.Carroll)、單偉建、馬雪征、劉偉琪、李敬和、王開國、肖遂寧、劉寶瑞、胡躍飛、米高奧漢侖(Michael

O’Hanlon)、羅伯特·巴內姆(Robert T.Barnum)、謝國忠、陳武朝、湯敏共

15人，工作報告《銀行監事會工作報告》。

會議采取通訊表決的方式，審議通過了如下議案：

一、審議通過了《深圳發展銀行股份有限公司前次募集資金使用情況報告》。

本項議案提交公司下次股東大會審議。

以上議案同意票11票，反對票0票，棄權票0票。

董事唐開羅(Daniel A.Carroll)、單偉建、馬雪征、劉偉琪回避表決。

公司獨立董事米高奧漢侖(Michael O’Hanlon)、羅伯特·巴內姆(Robert T.Barnum)、謝國忠、陳武朝、湯敏一致同意本議案。

二、審議通過了《關于開設募集資金專用賬戶的議案》。

同意開設募集資金專用賬戶，具體事宜授權董事長全權處理。

以上議案同意票11票，反對票0票，棄權票0票。

董事唐開羅(Daniel A.Carroll)、單偉建、馬雪征、劉偉琪回避表決。

公司獨立董事米高奧漢侖(Michael O’Hanlon)、羅伯特·巴內姆(Robert T.Barnum)、謝國忠、陳武朝、湯敏一致同意本議案。

特此公告。

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第四篇：股份公司監事會制度

股份公司監事會制度

我國《公司法》第124條規定，監事會由股東代表和適當比例的公司職工代表組成，具體比例由公司章程規定。監事會中的職工代表由公司職工民主選舉產生。筆者認為，應當對職工代表監事的比例和選舉做出具體規定，以使真正能夠代表廣大職工利益的人能夠進入監事會，對企業管理層進行監督和制約。

六、監事的任期

德國《股份公司法》第102條規定，監事會成員的任期不得長于至決議對任期開始后的第四個免責的股東大會結束時止的時間。而董事的任期為至多5年。

法國《商事公司法》134條規定，監事會成員的任期由公司章程規定，但由股東大會任命的監事會成員，任期不得超過6年，由公司章程任命的監事會成員，任期不得超過3年。董事的任期與此相同。

日本《商法》則規定監事的任期為就任后，3年內的最后一個決算期的定期大會結束時為止，但首任監事的任期為就任后1年內的最后一個決算期的定期大會結束時為止。而日本董事的任期為不超過兩年(首任董事為1年)。

臺灣地區《公司法》第217條規定，監察人任期不得逾3年，但得連選連任。董事的任期與此相同。

我國《公司法》第125條規定，監事的任期每屆為3年。監事任期屆滿，連選可以連任。董事的任期由章程規定，但每屆不得超過3年。

由此，德國監事任期短于董事，而法國、臺灣地區、我國監事任期與董事相同;日本監事任期則長于董事。對于監事會與董事會任期孰長孰短，學者存有不同見解。臺灣學者鄭玉波、我國學者石少俠認為，監事任期應短于董事，因為監事的職責是監察，時間過長，容易與董事發生共謀;監事任期短一些，人員的更替可以使兩屆監事會對同一屆董事進行監督。而梅慎實則認為：監事與董事的任期就當相差無幾，以切實、持續、跟蹤監督董事的經營管理活動。對此，筆者認為，監事會的任期可以稍短于董事，以加強獨立性，防止時間長了監督者與被監督者的同化現象。但是，監事任職時間過短，同樣不利于監督。

七、監事職權的規定

1.各國監事會職權的一般規定

(1)業務監督。德國《股份公司法》第111條規定，監事會應對業務的執行進行監督。臺灣地區《公司法》原先并沒有規定監事會監督業務執行的職權。2001年修訂時，對218條進行了修正，增列“監察人應監督公司業務之執行”。第218條第五款規定，董事會或董事執行業務有違反法令、章程或股東會決議之行為者，監察人應即通知董事會或董事停止其行為。法國《商事公司法》第119條,128條規定，監事會對經理室的公司經營活動進行長期監督。第143條規定，公司和他的一名經理室或監事會成員之間簽訂的協議，應事先獲得監事會的批準。日本《商法》第274條規定，監事負責監察董事履行職務的情況。第275條第2款規定，對于董事并非在公司經營范圍以內所作的行為，及其他違反法令或章程的行為，又對公司造成顯著損害之虞者，監事可請求董事停止其行為。我國《公司法》第216條規定，監事會對董事、經理執行公司職務時違反法律、法規或者公司章程的行為進行監督;當董事和經理的行為損害公司的利益時，要求董事和經理予以糾正。相比較而言，我國公司法將監事會對業務的監督限定在違犯法律、法規或

章程的行為，顯得較為狹窄。同時，如果董事或經理不聽監事的勸阻，如何處理?未作規定。

(2)財務監督。德國《股份公司法》第111條規定，監事會可以查閱和審查公司的賬簿和文件以及財產，特別是公司金庫和現存的有價證券及商品。企業可以委托個別的成員進行此種工作，或對于特定的工作，委托特定的簽訂人。法國《商事公司法》第128條規定，監事會對經理室的公司經營活動進行長期監督。監事會可在一年中的任何時候，進行它認為適當的檢查和監督，并可要求提供它認為對完成其使命必要的資料。經理室每季度要向監事會提交報告。監事會向股東大會發表其對經理室的報告以及賬目的意見。日本《商法》第274條規定，監事可隨時要求董事及經理人及其他使用人報告營業情況，或隨時調查公司業務及財產狀況。《商特例法》第2條規定，資本在5億日元以上的股份有限公司，對于《商法》所規定的財務報表及附屬明細表，除由監察人監察外，應受會計監察人監督檢查。《商特例法》規定，資本金在1億元以下的小公司的監事只進行會計監察，資本金在1億-5億日元之間的中型公司的監事，具有會計監察權和業務監察權;大公司監事則具有一般監察權，會計監察人進行會計監察。會計監察人擁有以下職權：隨時調閱或抄錄公司的會計報表及文件，或要求董事作有關會計的報告。無正當理由而阻礙會計監察人執行職務者，處30萬日元以下罰金，但對其行為應科以刑罰者不在此限。臺灣地區《公司法》2001年修訂稿第218條規定，監察人得隨時調查公司業務及財務狀況，查核簿冊文件，并得請求董事會或經理人提出報告。監察人辦理前項事務，得代表公司委托律師、會計師審核之。違反第一項規定，妨礙、拒絕或規避監察人檢查行為者，各處新臺幣2萬元以上1077元以下罰款。第219條規定，監察人對于董事會編造提出股東會之各種表冊，應予查核，并報告意見于股東會。

我國《公司法》第216條規定，監事會行使檢查公司的財務的職權。但是，我國公司法只是籠統地規定監事的財務檢察權，缺乏具體的規定，并沒有規定監事會可以委托注冊會計師或律師工作。同時，我國公司法并沒有規定，董事會或經理阻礙檢查或者不提供有關資料的情況下，如何處理。

(3)召集臨時股東大會。德國《股份公司法》第111條規定，監事在公司利益有必要為限時可召集股東大會。臺灣地區《公司法》第220條在1997年修訂時，籠統地規定監察人認為必要時，得召集股東會。2001年修訂時，具體為監察人除董事會不為召集或不能召集股東會外，得為公司利益，必要時，召集股東會。由于法國監事會不是必設機關，所以一般情況下股東大會由董事會、經理室或審計員、清算人召集。但《商事公司法》158條也規定，對于設立監事會的公司，股東大會也可由監事會召集。對此，我國《公司法》第216條的規定是，監事會具有提議召開臨時股東大會的職權。也就是說，我國監事會僅有提議權而無召集權，如果董事會拒絕召集則無其他相應保障。

(4)列席董事會。日本《商法》第260條第三款規定，監事可以出席董事會，并陳述意見。臺灣地區原先公司法并未規定監察人有參與董事會并陳述意見的權利，2001年修訂《公司法》時，參考日本商法規定，對第218條第二款進行增補，規定，監察人得列席董事會陳述意見。我國《公司法》126條規定，監事列席董事會會議。德國和法國沒有規定監事列席董事會，可能是由于這兩個國家監事會才是真正的決策機關、董事會只不過是執行機關的緣故。

第五篇：監事會報告制度

XXX

監事會工作報告制度

（征求意見稿）第一章 總則

第一條 為進一步完善農村信用社旗縣級法人機構監事會工作制度，規范監事會工作行為，根據《商業銀行監事會工作指引》，特制定本制度。

第二條 本制度適用于XXX各旗縣級法人機構（含農商行、農合行、農村信用社）監事會。

第三條 監事會應認真履行監督檢查職責，對需要報告的事項應及時報告XXX自治區農村信用社聯合社（以下簡稱自治區聯社）或本機構社員代表大會（股東大會）。工作報告應堅持實事求是、客觀公正、及時準確的原則。監事會工作報告分為定期報告和專題報告。

第四條 監事會對報告事項要確保真實，相關內容可以要求相關機構予以核實，并按照保密制度要求做好保密工作。

第五條 監事會上報工作報告不必通過理（董）事會。

第二章 定期報告

第六條 定期報告分半年報告和報告。半年報告于7月底前提交，報告在終了后4個月內提交。

第七條 監事會除根據章程規定，每年向社員代表大會（股東大會）至少報告一次工作外，還應向自治區聯社報送

半年報告和報告。

第八條 監事會向社員代表大會（股東大會）報告內容包括：

(一)對理（董）事會和高級管理層及其成員履職、財務活動、內部控制、風險管理的監督情況；

（二）監事會工作開展情況；

（三）對有關事項發表獨立意見的情況；

（四）其他監事會認為應當向社員代表大會（股東大會）報告的事項。

第九條 監事會向自治區聯社報告內容除向社員代表大會（股東大會）報告內容外，還應包括：

（一）資金運營、財務會計、重要合同、重大事件及案件、審計事項和重大人事變動等基本情況；

（二）對理（董）事會決策及執行、股東權益維護、薪酬管理、信息披露及維護存款人和其他利益相關者利益等情況發表具體監督意見；

（三）信貸管理活動中存在的問題及分析；

（四）對理（董）事會、經營班子及成員履職情況提出建議；

（五）其它需要報告的事項。

第十條 定期報告中反映的重大事項或重大損失須專題報告。

第三章 專題報告

第十一條 專題報告為一事一報，主要針對理（董）事會、經營管理層不作為、亂作為或高級管理人員本身存在的問題及時報送。對緊急、突發的重大事項，可以先口頭報告，再書面報告。

第十二條 專項報告的主要內容

（一）理（董）事會和高級管理層及其成員在重要經營決策和執行等履行職務過程中發生或可能發生的重大損失和違反法律、法規、規章及其他規范性文件的情況；

（二）大額貸款違規決策或操作行為；

（三）在監督檢查工作實踐中就某一問題形成的意見、建議；

（四）監事會對理（董）事會、經營層決議持不同意見或理（董）事會和高級管理層及其成員對監事會決議、意見或建議拒絕或拖延采取相應措施的情況；

（五）對當期監管機構關注和農村信用社面臨的主要風險進行重點監督，調查評估風險管理情況，提出風險管理意見或建議；

（六）監事會認為需要報告的其他事項。

第十三條 重大損失是指單項資產損失50萬元以上或后果嚴重的各類資產損失，主要包括：

（一）因被詐騙、盜竊等原因造成損失；

（二）因擔保、抵押等情況須承擔連帶賠償造成損失；

（三）對外投資或工程項目造成損失；

（四）企業改制、產權轉讓、臵換等交易過程中造成損失；

（五）因產權糾紛經有關部門裁決后發生損失；

（六）不良資產損失；

（七）因證券、信托、期貨等投資造成損失；

（八）因其他原因造成的重大損失。

第四章 報告處理

第十四條 監事會報告是否經監事會研究，并經監事會成員簽字，以區別監事長報告。

第十五條 定期報告和書面專題報告一律報自治區聯社稽核監督委員會辦公室，辦公室指定專人根據《公文處理辦法》有關規定，參照密件流程處理。

第十六條 自治區聯社相關部室應做好工作報告的保密工作，不得泄密。

第五章 獎懲

第十七條 監事會報告制度的執行情況納入自治區聯社對旗縣法人機構領導班子及班子成員考核內容，并兌現獎懲。

第十八條 監事會在監督過程中，認真履行監督職能，及時報告發現的問題。對應發現而未發現或發現問題隱瞞不報，導致農村信用社發生重大損失的，自治區聯社將追究監事長責任，觸犯法律的將追究法律責任；對發現及時、檢查4

到位，成功避免或挽回農村信用社發生重大事故和重大損失的，自治區聯社將予以嘉獎，并做為干部選用和評優的依據。

第十九條 自治區聯社相關部門受理監事會報告后，對應處理的報告事項5個工作日內提交分管領導，分管領導提出處理或不處理意見，15個工作日內責成相關部門辦理，相關部門5個工作日內拿出處理方案或根據需要反饋上報機構。對拖延、積壓導致喪失最佳處理時機，造成農村信用社發生重大損失和重大事故的，相關部門負責人應承擔相應責任。

第六章 附則

第二十條 本制度由XXX自治區農村信用社聯合社負責解釋。

第二十一條 本制度自發文之日起施行。