第一篇：關于推進企業上市融資工作的意見涼府發〔2011〕7號

關于推進企業上市融資工作的意見涼府發〔2011〕7號.txt22真誠是美酒，年份越久越醇香濃型；真誠是焰火，在高處綻放才愈是美麗；真誠是鮮花，送之于人手有余香。一顆孤獨的心需要愛的滋潤；一顆冰冷的心需要友誼的溫暖；一顆絕望的心需要力量的托慰；一顆蒼白的心需要真誠的幫助；一顆充滿戒備關閉的門是多么需要真誠這一把鑰匙打開呀！涼山州人民政府

關于推進企業上市融資工作的意見涼府發〔2011〕7號

各縣市人民政府，州級有關部門：

為進一步調動企業上市融資的積極性，充分利用境內外證券市場籌集資金，優化資源配置，促進企業快速成長，現就加快推進我州企業上市融資工作提出如下意見。

一、提高對企業上市融資工作重要性的認識

企業上市對一個地區經濟發展具有重要的促進作用。上市公司能夠利用證券市場籌集發展資金，拓寬融資渠道，加快經濟結構調整，實現快速做大做強。同時，上市公司還能夠帶動相關的資源整合和產業發展，推進地區產業結構調整和產業層次升級，促進區域經濟加快發展。各級各部門要充分認識到，加快推進企業上市融資是我州當前調整經濟結構，加快產業優化升級，提高運行質量，促進科學發展的一項重大戰略舉措；是企業利用資本市場壯大規模，增強核心競爭力的有效途徑；是推進企業規范法人治理，建立現代企業制度，實現制度創新、管理創新和技術創新的重要手段；是籌集社會資金實現再投入，優化產業升級，實現跨越式發展的有效途徑；是最有效、最直接、最長久的招商引資方式。要高度重視，采取切實有效措施，支持企業走資本市場融資之路，為企業發展提供良好的外部環境，推動我州企業利用資本市場發展壯大，促進我州產業結構調整和產業層次升級，助推全州經濟社會跨越發展。

二、明確企業上市融資工作的指導思想和工作目標

“十二五”期間，我州企業上市融資工作的指導思想是：堅持以科學發展觀為指導，以建立現代企業制度、促進企業規范發展、壯大企業規模、提高核心競爭力為目標，以培育優勢骨干企業和高新技術企業為重點，充分利用境內外資本市場資源，扎實開展企業上市融資的指導協調和服務工作，鼓勵、引導、促成一批成長性好、發展潛力大的企業通過上市盡快做大做強做優，整合區域內各種資源，多渠道、多形式募集發展資金，促進我州經濟又好又快發展。

工作目標是：按照“培植一批、儲備一批、上市一批”的要求，堅持境內上市與境外上市、主板上市與中小企業板上市、獨立上市與借殼上市“三個結合”，在全州培植30-40家上市后備企業，力爭到2015年末全州上市公司達到5家以上。

三、加大培育工作力度，推動優勢企業改制上市

按照“培植一批、儲備一批、上市一批”的總體要求，實施分類指導，制定企業上市工作規劃和企業上市融資培育與輔導計劃，一企一策，制定上市培育方案，落實上市培育措施，確定上市地點、方式和進度要求。

（一）積極推進企業重組改制工作。

對條件尚不完全具備但有上市潛力和意愿的企業，指導企業嚴格按照《公司法》、《證券法》等法律法規和上市政策要求進行產權重組和股份制改造，規范改制，規范運作，完善法人治理，建立現代企業制度，為企業發展壯大和上市融資奠定基礎。

（二）加強對重點培育企業的指導服務。

對已初具上市條件的企業，積極協調組織有關專業人員成立企業上市融資專家咨詢小組，定期入駐企業開展上市診斷服務活動，協助分析、選擇合適的上市地點和上市方式，引導其盡快啟動上市計劃，指導其做好規范工作，盡快進入上市程序。

（三）加快推進條件成熟企業上市進程。

對已步入上市程序的企業，要集中優勢資源，積極幫助其做好上市申報材料的準備及有關方面的協調溝通和匯報工作，全力做好幫扶工作，支持企業盡快上市。

（四）建立重點培育企業后備資源庫。

積極開展企業上市融資工作調研，建立重點培育企業后備資源庫。根據《公司法》、《證券法》及企業上市的相關要求，對我州企業作全面調查分析，選擇一批主營業務突出、產品競爭力強、具有良好發展前景和增長潛力的優勢企業，跟蹤調查，篩選入庫，有計劃地進行重點培育扶持。上市后備資源庫內重點培育上市后備企業名單實行動態管理，根據實際每年調整一次。

四、加大政策支持力度，落實扶持鼓勵措施

為鼓勵州內企業上市融資，對注冊地在涼山州的擬上市企業和上市公司給予以下優惠政策支持：

（一）財稅扶持政策。

1.擬上市公司在上市規范過程中須補交各稅的，根據先征后返的原則支持擬上市公司發展。即在上市規范過程中調整以前年度的損益并補交各稅的，先按稅收政策征收補繳各稅，地方財政在當（次）年按實際補交的各稅的地方留成額，撥付企業作為生產發展資金。

2.擬上市公司自建自用的生產性建設項目，經同級政府同意，自與合格的上市保薦機構簽署保薦協議之日起3年內（不足3年上市的，至上市日止），其城市基礎設施配套費可給予一定比例的減免，其減免的相關規費可以先行緩繳，待企業成功上市后予以免繳。三年內未能上市的，全額補繳。

3.企業在改制為擬上市公司和上市重組過程中一次性發生的土地、房產等權證過戶契稅，按照《財政部、國家稅務總局關于企業改制重組若干契稅政策的通知》（財稅〔2008〕175號）、國家稅務總局《關于企業改制重組契稅政策若干執行問題的通知》（國稅發〔2009〕89號）的有關規定執行，過戶費按規定標準減半征收。企業因上市需要辦理有關變更手續時，工商、稅務、國土、房管等部門對使用權人主體不變的，只收取登記費和工本費；對使用權人主體改變的，按有關法規和政策辦理。

4.各級財政預算安排的各類技術改造、技術開發與創新等專項資金，要優先用于符合條件的擬上市公司的重點技改項目。對符合條件的擬上市公司，發改、經委、財政、科技等有關部門要在申報國家高新技術產業化基金、省高新技術成果轉化風險投資基金、國家高技術產業項目配套資金、中小企業專項資金、科技型中小企業技術創新基金、國債項目財政貼息資金等各類政策性資金方面給予優先扶持。上市公司和擬上市企業募集資金所投項目符合國家產業政策的，要優先保證煤、電、油、運等生產要素。

（二）土地優惠政策。

上市公司和擬上市企業募集資金所投項目符合國家產業政策的，可優先安排土地利用年度計劃指標，優先辦理立項、預審、轉報或核準手續。改制為擬上市的股份有限公司，在依法完善國有土地使用權出讓手續后，按國土資源部《關于加強房地產用地供應和監管有關問題的通知》（國土資發〔2010〕34號）的有關規定，在第一次繳納土地出讓價款總額的50%后，其余部分可在一年內繳完。

（三）信貸支持政策。

各金融機構應加大對上市公司和擬上市企業的信貸支持力度。對實施實質性資產重組的上市公司，其逾期貸款可按規定辦理展期手續。

（四）獎勵扶持政策。

1.對完成上市輔導、并經四川省證監局驗收的擬上市公司，由同級財政對公司管理團隊給予一次性獎勵50萬元。經證監會通過上市審核的再給予一次性獎勵50萬元。

2.企業成功IPO上市、募投資金到位后，用于本州范圍內的募投項目，項目所在地政府按募投項目使用募投資金總額的1%對公開募集前的發起股東給予獎勵，最高限額為 300萬元。上市公司通過配股、增發等形式在證券市場上實現再融資，按再融資額（扣除發行費用及本市轄區內法人股東認購部分）的1%給予獎勵，最高限額為50萬元。獎金的40%獎勵給上市公司主要負責人，其余60%獎勵給其他高層管理人員。獎勵資金由同級財政解決。

（五）其他配套措施。

企業上市融資工作中的其他政策性問題，可以采取“一事一議”的辦法及時進行研究解決。對上市公司并購重組、整體上市及企業借“殼”上市、改制上市中涉及的有關歷史遺留問題，凡是企業主動要求規范的，各級人民政府及有關部門要落實有關政策措施，依法幫助企業妥善處理。

五、加強組織領導，落實保障措施

（一）切實加強組織領導。

各級各有關部門要高度重視企業上市融資工作，將其列入重要工作日程，切實加強組織領導，加快企業上市步伐，確保我州企業上市融資工作取得實效。州政府成立由主要領導任組長、相關領導和部門為成員的企業上市融資工作領導小組，全面負責推進我州企業上市融資工作。有條件的縣市也要成立相應的領導小組和辦事機構，明確推進企業上市融資責任領導和直接責任人，并給予經費保障，確保企業上市工作各項政策措施和目標任務的落實。

（二）加大對外溝通協調。

各級政府要積極加強與證券監管部門、證交所和有關證券中介機構的溝通合作，建立穩定的上市渠道，形成資源共享的企業上市服務平臺，為企業上市牽線搭橋，努力構建我州企業上市的良好外部環境。要進一步加強與四川證監局的高層對接合作，全面落實州政府與四川證監局簽訂的《企業改制上市培育工作合作備忘錄》的相關內容。要加強與有關中介機構的協調聯系，推選一批實力強、誠信度高、經驗豐富的中介服務機構，供州內擬上市企業自主選擇。

（三）加強部門協調配合。

各級各部門要牢固樹立服務意識和全局觀念，各司其職，各負其責，密切配合，通力協作，努力營造優良寬松的企業上市環境，切實幫助企業解決改制、重組、上市和發展中遇到的困難和問題。金融辦、發改委、經信委、國資委、商務局、農辦等部門要加強企業上市融資工作的組織協調，做好引導、指導、協調、服務和督促工作，指導企業規范改制，及時幫助企業解決上市融資過程中遇到的問題，協調落實各項扶持政策。財政、工商、稅務、國土、房管、環保、安監、科技等有關部門要大力支持企業上市融資，對擬上市公司和上市公司的項目審批和政策扶持事項，特事特辦，提高效率。

（四）扎實抓好宣傳培訓。

各級政府和有關部門要把資本市場政策的宣傳與推進企業上市培育培訓相結合，及時開展資本市場新制度、新政策、新規則等的宣傳培訓工作，積極協調組織有關機構在州內開展多種形式的企業上市培育培訓工作，組織企業參加上市融資培訓活動，使企業盡快掌握資本市場的游戲規則、準入條件以及相關法律法規。新聞媒體要加大宣傳報道力度，積極宣傳證券知識和上市政策，形成良好的社會氛圍。

（五）建立企業上市專項資金。

建立涼山州推進企業上市融資工作專項資金，專款專用，用于企業上市融資資源庫建設，組織開展企業上市融資培訓、企業現場咨詢以及上市推介活動、聘請專家顧問、開展上市宣傳等事項。

二〇一一年四月十八日

第二篇：推進企業上市工作意見

推進企業上市工作意見

為加快我區企業上市步伐，鼓勵和引導企業積極利用資本市場實現跨越式發展，推進西部工業城建設，增強我區經濟發展實力，結合實際，特制定以下意見：

一、總體要求

（一）重大意義企業上市是企業實現跨越式發展的重要標志，有利于企業建立規范的現代企業制度，走規模化、科技型、效益型可持續發展之路；有利于擴展融資渠道、構建資本運營平臺，提升品牌價值，增強市場競爭力；有利于打造西部工業城，促進區域經濟社會快速發展。

（二）工作思路

圍繞區委、區政府“建設西部工業城、打造北部后花園、構建和諧新******”的總體目標，堅持“重點引導、重點培育、重點扶持、重點服務、重點保護”的工作思路，加大力度，合力推進，逐步形成“儲備一批、培育一批、輔導一批、申報一批、上市一批”的企業上市格局。

（三）工作目標

力爭到2015年，全區上市企業數量達到8家；上市后備企業數量達到10家。

二、扶持政策

區政府主要對我區上市后備企業、擬上市企業和已上市企業進行政策扶持。上市后備企業是指凈資產2000萬以上，近兩年連續盈利，預測未來兩年繼續保持盈利，或者是高科技、高成長性、高附加值的已被認定為“科技小巨人”，并且有明確的上市工作計劃的企業。擬上市企業是指與證券公司簽訂有關協議或實質開展相關業務的企業（包括以實現行業整合、上市為目的參與境內外上市公司并購重組且稅收在我區繳納的企業）。已上市企業是指國內股份有限公司向境內外投資者發行股票，并在證券交易所公開上市交易。

（一）上市后備企業扶持政策

1.優先對上市后備企業安排或者向國家、省、市申報各類政策性扶持資金；優先向國家、省、市推薦上市后備企業申報高新技術企業、技術創新企業資格；優先對上市后備企業提供信貸支持，引導信貸資金給予傾斜支持；對列入市級以上重點上市后備企業兼并關聯企業進行資產重組時，協調商業銀行根據自身權限對被重組企業的逾期貸款給予適當展期；重點上市后備企業可以憑工業產權和非專利技術之外的無形資產進行質押貸款。

2.上市后備企業改制設立股份有限公司時，各有關部門按照焦政〔2010〕4號文件相關規定，限時辦理工商、稅務變更登記以及水電、通訊設施、資質證明等過戶手續。在辦理過程中，除證照工本費（部分已取消）以外，屬于區級財政收入的行政事業性收費項目一律予以免除；在辦理房屋、土地權屬證件過程中，由于歷史原因未能取得規劃、開工、驗收等有關手續，相關部門按照特事特辦的原則，及時予以辦理；需要辦理房屋產權證過戶手續時，勘探費、測繪費、房產評估費由相關部門協調按規定標準的40％收取；房產登記費、交易服務費按規定標準的20％收取。

3.上市后備企業改制設立股份有限公司時，利用資本公積轉增股本的，不征個人所得稅；用未分配利潤和盈余公積轉增股本的，其個人所得稅區級地方留成部分，由區財政以等額資金獎勵給企業股東。

4.上市后備企業耕地占用稅根據區級留成部分實得情況，由區財政通過適當方式給予補貼。

5.上市后備企業三年內所繳納企業所得稅新增區級地方留成部分的50%，由區財政通過適當方式給予等額補貼，用于扶持企業發展。

6.積極引導股權收益所得稅在我區繳納的股權投資基金、風險投資基金等境內外投資機構與上市后備企業開展合作。對于引進投資機構的企業、單位和個人，按照實際融資額的一定比例給予獎勵（擬上市企業參照執行）。

（二）擬上市企業扶持政策：

1.對擬上市企業原以劃撥方式取得的土地，現以出讓方式處置的，土地使用權出讓金按土地評估價格60％的標準核定，且土地使用權出讓金區級地方留成部分，由區財政通過適當方式給予等額補貼。若企業在三年后仍未能上市，企業應返還財政給予的土地出讓金優惠部分。

2.擬上市企業在實施上市過程中，應繳納已足額繳納的耕地占用稅區級地方留成部分由區財政通過適當方式予以等額補貼。若企業在三年后仍未能上市，企業應返還財政給予的耕地占用稅地方留成部分等額補貼。

3.擬上市企業在實施上市過程中，因財務審計、資產評估等原因調賬增加的企業稅收區級地方留成部分，由區財政通過適當方式給予等額補貼。

4.擬上市企業向省證監部門申報并獲得備案進入上市輔導期后，由區財政給予企業50萬元獎勵。

5.擬上市企業向省證監部門申報并獲得備案進入上市輔導期后，對所涉及募投項目用地實行優先供地政策，有關部門要盡快辦理征地的相關手續，繳納所涉及的土地出讓金確有困難的，可申請在上市后半年內繳清。

6.擬上市企業向省證監部門申報并獲得備案進入上市輔導期后，遇到臨時性資金困難的，可向區金融工作領導小組提出申請，由區金融工作領導小組負責協調有關部門予以解決。

7.對擬上市企業經營環境實行重點保護政策，實行部門檢查評比報批制度。

（三）已上市企業扶持政策：

1.對在本意見實施后實現境內外上市的企業，由區財政給予100萬元獎勵。

2.實現“買殼”、“借殼”上市并將注冊地遷至我區并在我區納稅的企業，由區財政給予100萬元獎勵。

3.鼓勵支持企業參與境內外上市公司并購重組，對實現行業整合、上市且稅收在我區繳納的，由區財政給予50萬元獎勵。

4.已上市企業引進的投資機構和自然人股東股權收益應在我區繳納所得稅，區政府將根據實際情況給予其適當獎勵。

5.已上市企業募集資金投資于本區的，按照一事一議原則給予政策扶持。

三、保障措施

（一）強化組織領導。對擬上市企業，由區委、區政府主要領導和相關部門組織召開企業上市專題協調會，必要時成立企業上市工作組，進駐企業，研究解決擬上市企業在上市過程中遇到實際困難和具體問題，對存在的問題進行責任分解，相關職能部門應限時給予辦理。對上市后備企業，實行區級領導分包制，協調相關部門及早介入，協助企業做好上市前各項準備工作。

（二）加強企業上市培訓。每季度開展一次上市后備企業知識培訓工作，使其對上市的工作程序、應遵守的法律法規、上市公司規范運作等方面有更全面的認識，提高企業管理水平。

（三）健全信息通報制度。區金融工作領導小組成員單位要定期了解企業改制上市進度，并及時向區政府領導反饋。加強部門之間的交流配合，上下聯動，形成工作合力。建立我區中介機構執業和誠信檔案，優先向企業宣傳和推薦滿意度高的中介機構。通過各種媒介，及時宣傳國內外資本市場發展動態、企業上市工作經驗。

（四）搭建股權投融資對接平臺。每年組織兩次以上股權投融資對接活動，通過資本對接會等形式積極搭建投資機構與企業對接的平臺，為企業加快發展提供有力支持，促進中介機構與企業的溝通，為我區企業發行上市架起一座快捷、暢通的橋梁。

（五）建立證券高級人才引進和激勵機制。將培養證券高級人才列入我區緊缺人才培養計劃，加快培養一支熟悉證券市場、精通證券業務、掌握相關法律法規的高素質人才隊伍。鼓勵和支持企業及上市工作主管部門引進專業人才，相關部門要為引進的人才在戶籍遷移、子女就學就業、住房安置、工資待遇等方面給予照顧。

（六）嚴格申報程序。本意見扶持對象是經區金融工作領導小組認定的上市后備企業、擬上市企業及已上市企業，企業在開展盡職調查、改制、上市輔導、申報上市等各階段工作時應及時將相關工作材料摘要上報區金融辦備案，當階段工作完成后，企業可提出補貼或獎勵申請，經區金融辦會同有關部門審核后報區政府批準。

（七）加強經費支持。設立“上市工作優秀組織獎”，對協助推進上市后備企業完成股改、擬上市企業向省證監部門申報并獲得備案、企業完成上市發行的，區政府分別給予相關部門經費支持。

四、其他事項

本《意見》由區金融工作辦公室負責解釋并督促落實，本《意見》自發文之日起實施。

第三篇：推進企業上市工作意見

關于加快推進企業上市工作的意見

為加快我區企業上市步伐，鼓勵和引導企業積極利用資本市場實現跨越式發展，推進西部工業城建設，增強我區經濟發展實力，結合實際，特制定以下意見：

一、總體要求

（一）重大意義

企業上市是企業實現跨越式發展的重要標志，有利于企業建立規范的現代企業制度，走規模化、科技型、效益型可持續發展之路；有利于擴展融資渠道、構建資本運營平臺，提升品牌價值，增強市場競爭力；有利于打造西部工業城，促進區域經濟社會快速發展。

（二）工作思路

圍繞區委、區政府“建設西部工業城、打造北部后花園、構建和諧新******”的總體目標，堅持“重點引導、重點培育、重點扶持、重點服務、重點保護”的工作思路，加大力度，合力推進，逐步形成“儲備一批、培育一批、輔導一批、申報一批、上市一批”的企業上市格局。

（三）工作目標

力爭到2015年，全區上市企業數量達到8家；上市后備企業數量達到10家。

二、扶持政策

區政府主要對我區上市后備企業、擬上市企業和已上市企業進行政策扶持。上市后備企業是指凈資產2000萬以上，近兩年連續盈利，預測未來兩年繼續保持盈利，或者是高科技、高成長性、高附加值的已被認定為“科技小巨人”，并且有明確的上市工作計劃的企業。擬上市企業是指與證券公司簽訂有關協議或實質開展相關業務的企業（包括以實現行業整合、上市為目的參與境內外上市公司并購重組且稅收在我區繳納的企業）。已上市企業是指國內股份有限公司向境內外投資者發行股票,并在證券交易所公開上市交易。

（一）上市后備企業扶持政策

1.優先對上市后備企業安排或者向國家、省、市申報各類政策性扶持資金；優先向國家、省、市推薦上市后備企業申報高新技術企業、技術創新企業資格；優先對上市后備企業提供信貸支持，引導信貸資金給予傾斜支持；對列入市級以上重點上市后備企業兼并關聯企業進行資產重組時，協調商業銀行根據自身權限對被重組企業的逾期貸款給予適當展期；重點上市后備企業可以憑工業產權和非專利技術之外的無形資產進行質押貸款。

2.上市后備企業改制設立股份有限公司時，各有關部門按照焦政〔2010〕4號文件相關規定，限時辦理工商、稅務變更登記以及水電、通訊設施、資質證明等過戶手續。在辦理過程中，除證照工本費（部分已取消）以外，屬于區級財政收入的行政事業性收費項目一律予以免除；在辦理房屋、土地權屬證件過程中，由于歷史原因未能取得規劃、開工、驗收等有關手續，相關部門按照特事特辦的原則，及時予以辦理；需要辦理房屋產權證過戶手續時，勘探費、測繪費、房產評估費由相關部門協調按規定標準的40％收取；房產登記費、交易服務費按規定標準的20％收取。

3.上市后備企業改制設立股份有限公司時，利用資本公積轉增股本的，不征個人所得稅；用未分配利潤和盈余公積轉增股本的，其個人所得稅區級地方留成部分，由區財政以等額資金獎勵給企業股東。

4.上市后備企業耕地占用稅根據區級留成部分實得情況，由區財政通過適當方式給予補貼。

5.上市后備企業三年內所繳納企業所得稅新增區級地方留成部分的50%，由區財政通過適當方式給予等額補貼，用于扶持企業發展。

6.積極引導股權收益所得稅在我區繳納的股權投資基金、風險投資基金等境內外投資機構與上市后備企業開展合作。對于引進投資機構的企業、單位和個人，按照實際融資額的一定比例給予獎勵（擬上市企業參照執行）。

（二）擬上市企業扶持政策：

1.對擬上市企業原以劃撥方式取得的土地，現以出讓方式處置的，土地使用權出讓金按土地評估價格60％的標準核定，且土地使用權出讓金區級地方留成部分，由區財政通過適當方式給予等額補貼。若企業在三年后仍未能上市，企業應返還財政給予的土地出讓金優惠部分。

2.擬上市企業在實施上市過程中，應繳納已足額繳納的耕地占用稅區級地方留成部分由區財政通過適當方式予以等額補貼。若企業在三年后仍未能上市，企業應返還財政給予的耕地占用稅地方留成部分等額補貼。

3.擬上市企業在實施上市過程中,因財務審計、資產評估等原因調賬增加的企業稅收區級地方留成部分，由區財政通過適當方式給予等額補貼。

4.擬上市企業向省證監部門申報并獲得備案進入上市輔導期后，由區財政給予企業50萬元獎勵。

5.擬上市企業向省證監部門申報并獲得備案進入上市輔導期后，對所涉及募投項目用地實行優先供地政策，有關部門要盡快辦理征地的相關手續，繳納所涉及的土地出讓金確有困難的，可申請在上市后半年內繳清。

6.擬上市企業向省證監部門申報并獲得備案進入上市輔導期后，遇到臨時性資金困難的，可向區金融工作領導小組提出申請，由區金融工作領導小組負責協調有

第四篇：加快推進企業上市工作意見

市政府關于加快推進企業上市工作的意見

各鄉、鎮人民政府，市經濟開發區、城南經濟新區、菱塘光電科技園管委會，市各有關委、辦、局（公司），市各直屬單位：

為加快推進我市企業上市工作，引導和鼓勵更多企業利用資本市場轉型升級、快速發展、做大做強，結合我市實際，提出如下意見:

一、加快推進企業上市工作的總體思路和工作目標

1、總體思路。堅持以科學發展觀為指導，圍繞全市經濟發展的總體目標和重點工作，完善企業上市工作制度建設，營造良好的企業融資與資本市場發展環境;完善上市后備企業培育機制，不斷提高上市后備企業的數量和質量;健全上市工作服務體系，引導企業搶抓資本市場發展機遇，通過上市融資，在更高起點和平臺上實現跨越式發展。

2、工作目標。2011年到2015年，全市力爭新增上市企業5家，著力打造一批競爭力強、在國內外有一定影響力和知名度的上市企業。

二、加快推進企業上市工作的主要措施

3、完善上市聯席會議制度。建立健全企業上市聯席會議和聯絡員制度，完善企業上市服務體系。市金融辦牽頭負責對全市企業上市工作的統籌規劃、組織協調和指導服務，各相關部門依據自身職能承擔企業上市各項具體工作的對口聯絡和協調服務。

4、強化上市工作目標考核。把企業上市工作列入經濟發展工作目標考核體系，強化工作責任。企業通過資本市場融資并投資本地項目的視同招商引資指標參與考核。

5、加強上市工作宣傳培訓。有針對性地開展多層次、多形式的專題培訓，提高企業的認識水平和業務水平;組織參觀學習，增加企業家的感性認識，樹立企業家上市的決心、信心和恒心，促進企業積極主動上市。各有關媒體要注重資本市場動態及有關工作的宣傳報導，為企業上市創造良好的社會環境。

6、完善上市后備企業資源庫。按照“推薦一批、改制一批、儲備一批”要求，全市動態保持15-20家上市后備企業、5家重點擬上市企業。重點培育和引導三類企業加快上市步伐，將其及時納入上市后備資源庫:一是符合國家產業發展方向、主營業務突出、產品市場占有率高、經營業績優良的規模型企業、名牌企業;二是產品技術含量高、具有自主知識產權、擁有自主開發核心技術能力、發展潛力大的新經濟模式、高新技術企業;三是產權清晰、經營活力強、具有高成長性的民營中小企業。

7、建立上市后備企業備案制度。對上市后備企業采取企業申報、鄉鎮（園區）和相關部門初審舉薦、市金融辦審核的辦法擇優遴選。上市后備企業要在市金融辦進行備案，建立聯系人制度，及時向市金融辦報告上市進展情況。市金融辦、發改委要定期進行跟蹤培育和重點幫扶上市后備企業，不定期召開上市工作聯席會議成員單位的例會，交流情況，協調指導企業上市工作，推進企業上市工作進程。

8、全面拓寬上市范圍。要積極引導創新型工業企業、農業產業化龍頭企業和現代服務業企業進入資本市場。支持企業因企制宜，選擇合理的上市途徑，堅持境內上市與境外上市并舉，推動符合條件的優勢企業盡快上市。要發揮境內資本市場融資主渠道作用，堅持中小板、創業板上市并重。加強企業境外上市的指導，幫助企業熟悉上市地的市場法律環境和市場規則，引導具備條件的企業到境外市場上市融資。

9、促進企業上市后再融資。廣泛運用各種融資工具，創新融資方式，通過配股、增發、發行公司債券等方式，擴大再融資規模。要以企業上市為平臺，通過整合和重組，集中優質資源，帶動經濟結構調整和產業升級。

10、建立上市工作“綠色通道”。對企業在改制、上市過程中涉及的各項手續和證明，開辟上市“綠色通道”，確定專人負責，特事特辦，形成快速、便捷的服務機制，提高企業改制、輔導和發行上市的效率和成功率。

11、全力做好溝通服務。市金融辦要積極與上級部門和單位溝通聯系，及時掌握資本市場的最新政策導向。各相關部門要切實加強對企業的指導，為處于不同階段的上市后備 企業提供分類服務，對確定的重點上市后備企業要組織專門班子、指定專人進行跟蹤、培育和貼近服務，協助其解決上市過程中遇到的困難和問題。

12、發揮中介機構作用。篩選一批資質好、誠信度高、經驗豐富、執業能力強的證券、會計、法律等中介機構，促進企業與中介機構的有效溝通，為企業提供優質服務，建立資源共享的企業上市服務平臺，減少企業上市風險，降低企業上市成本。建立市政府上市顧問制度，及時為我市上市后備企業“診斷把脈”、做好盡職調查，并提出上市建議和整改方向。

三、加快推進企業上市工作的主要政策

13、上市后備企業在規范重組過程中，涉及辦理房產證、土地證、商標、供水、供氣、供電及通信變更等各項地方性規費，市房管、國土、規劃、建設、工商、供水、供電、電信等有關部門原則上只收工本費，盡快辦理;因歷史原因未辦理產權證并無爭議的，依法補齊權證并列入企業資產，收費項目一律按規定的最低標準征收；涉及資產變更、過戶產生的契稅等稅收（不含營業稅），實行先征收后，地方留成部分由同級財政給予補貼。

14、上市后備企業整體改制為股份有限公司，或有限公司整體變更為股份有限公司，經會計師事務所審計或調整會計記錄產生的凈資產增值，先依法補交企業所得稅后，地方留成部分由同級財政給予50%的補帖；企業成功上市后，由 同級財政再給予50%的補貼。企業因上市需要，對之前所應補繳的增值稅和所得稅，屬地方留成部分的，由同級財政給予50%的補貼；企業上市后，同級財政再給予50%的補貼；補繳數額較大的，實行一事一議。上市后備企業進入上市輔導期后，以前一會計所得稅實繳數為基數，加上一定的增長額（以本全市工業企業所得稅平均增幅計算），當年繳納所得稅超出部分由同級財政給予地方留成部分的補貼。輔導期滿后，由于企業自身原因，5年內仍未上市的，市政府取消補貼。

15、上市后備企業在上市過程中涉及將未分配利潤、盈余公積轉增股本以及股權轉讓而需繳納的個人所得稅，實行先征收后，由同級財政按地方留成部分全額補助給相關利益人。

16、上市后備企業在轄區內投資新建符合國家產業政策的項目，市發改、國土、規劃、建設、環保等部門優先辦理立項預審、轉報或核準手續、優先安排土地使用指標，優先保證水、電、油、運、氣等生產要素。對上市后備企業在股份制改造過程中，原以劃撥方式取得的土地以出讓(或租賃)方式處置的，土地出讓金(租金)按不低于最低價標準核定。土地出讓金一次性繳納有困難的，在首付不低于40%的前提下，允許在一年內分期付清，特殊情況，經市政府同意，可在兩年內分期付清。

17、市政府及相關部門安排的各類專項資金，優先用于 上市后備企業的重點項目。對上市后備企業，在申報國家及省、揚州市各專項扶持資金等方面給予優先支持，對于有指標限制的扶持資金，優先滿足上市后備企業。積極支持上市后備企業申報為高新技術企業，并幫助申報設立省級、國家級工程中心或技術中心。

18、鼓勵上市后備企業積極引進高層次人才。各有關部門要為引進的人才提供方便和服務，要在落戶、人事關系掛靠、子女就學就業、住房安置等方面提供優質方便服務，認真落實市委、市政府人才引進相關政策規定。

19、加大信貸傾斜和融資支持。積極引導金融機構對上市后備企業給予傾斜支持，優先安排貸款，信貸增量優先保證進入輔導期的股份公司的資金需求。協調擔保機構優先為上市后備企業提供貸款擔保。積極引進戰略投資者，推薦和引導創業投資、股權投資等基金重點投向上市后備企業。積極協助上市后備企業通過金融租賃、股權轉讓、發行債券等方式改善財務結構。

20、加大對企業上市財政資金的支持和獎勵。對擬在國內主板（中小板）、創業板上市的上市后備企業，按照上市籌備過程中確定保薦機構、完成改制、輔導驗收、正式申報4個環節分別享受20萬元、20萬元、30萬元、30萬元的補貼，實際補貼額度不超過企業在該階段實際發生的費用支出。

21、擬在境內“新三板”掛牌的企業如果經過確定保薦 機構、完成改制階段，可參照境內上市企業享受上述前兩個環節的補貼內容;完成掛牌的，可參照輔導驗收階段給予一次性補貼30萬元;成功升板后，可參照正式申報階段給予一次性補貼30萬元，實際補貼額度不超過企業在該階段實際發生的費用支出。

22、以上20、21條涉及的上市過程補貼，均不含揚州市級財政給予的補貼。

23、企業在境內外成功上市且募集資金用于本地項目投資的，由市政府按照實際募集資金額給予一定獎勵。獎勵扶持標準為:對募集資金額（扣除成本）在4億元以內的，一次性獎勵100萬元，對募集資金額（扣除成本）在4億元（含）以上的，一次性獎勵150萬元。

24、我市企業在異地“買殼”上市，將上市公司注冊地遷回我市，并且投資項目在我市的，視同改制上市，享受同等獎勵政策。上市公司實現再融資且募集資金用于本地項目投資的，比照新上市企業，享受同等獎勵政策。

25、企業上市補貼和獎勵申報程序。企業依據上市所處階段，提出書面申請，提交相關證明文件和材料，經市金融辦會同財政局審核，報市政府同意后，由市財政局撥付。

26、企業上市過程中遇到的其他政策性問題和涉及到的特殊問題，可以采取“一事一議”、“一企一策”的辦法研究解決。

27、每上市一家企業，市政府給予市上市工作機構10 萬元獎勵。

28、申請上市補貼和獎勵及其他優惠政策的企業，應當據實報送有關材料，對于編制虛假材料騙取政策優惠、上市補貼和獎勵的企業，將追回資金，并追究相關單位和人員法律責任。

以上各項扶持政策及獎勵僅限于總部及注冊地在我市的上市后備企業和上市公司。市政府此前頒布的優惠政策如與本文件有沖突的，以本文件為準。國家、省和揚州市出臺的企業上市優惠政策本意見沒有涵蓋的，同時享受。本意見出臺后，《市政府關于促進企業上市工作的政策意見》（郵政發[2006]68號）、《市政府關于鼓勵和促進企業上市融資工作的意見》（郵政發[2008]50號）同時廢止。本意見自公布之日起實施。

第五篇：推進企業上市工作匯報

推進企業上市工作匯報

推動企業股份制改革和上市工作是促進經濟又好又快發展的重要舉措，我們按照上級的統一部署，積極鼓勵和引導優勢企業通過資本市場實現資源優化配置和制度創新，精心培育上市資源，加快企業上市工作步伐。現將企業上市推進工作匯報如下：

一、工作進展

1、明確重點。根據我縣的產業特點，我縣把特色產業作為培育上市資源的重點和突破口。同時，精心選擇產品市場占有率高、具有一定資源和技術優勢、經濟效益較好的骨干企業進行重點培植、扶持。

2、扎實推進。重點對有上市意愿的企業進行幫助和引導，調查了解企業在股份制改造和籌備上市過程中存在的問題和困難，與企業共同探討解決的措施和辦法，保障企業上市的基礎工作扎實有效推進。一確定工作目標，初步確定用3～5年時間，按上市公司的要求規范、完善各項工作，創造條件，爭取早日實現上市目標。考慮到公司成長性較好，主要體現在銷售收入和凈利潤的增長率較高，以及擁有一定的創新能力，且為細分行業中的龍頭等因素，擬首選創業板上

市。二規范上市主體。三優化股權結構，目前公司內部已進行了企業合并，已完成了增資擴股和股權結構調整。四改善企業管理，針對企業管理不夠規范，離上市企業的要求還有較大差距的狀況，以建立現代企業制度為目標，完善管理制度，細化管理流程，加強內部控制和管理。五明確發展方向，根據上市公司的財務及盈利條件要求，公司明確立足自身條件與現有基礎，牢牢抓主要產品，做出特色。針對行業特性，培植核心競爭力，以提高盈利能力為目標，以消費需求為導向，加大研發投入，延長產業鏈，培植新的增長點，著力提高產品附加值。

3、加強溝通。企業實現上市與保薦券商密切相關，為了解企業上市要求和程序，邀請券商到公司進行考察并進行咨詢。證券公司根據企業目前資產規模、財務與經營狀況及獨特的運營模式與盈利模式，認為公司具備運作上市的特質和潛力，但離上市企業應具備的條件和標準還有一定差距，存在諸多不確定因素和風險。公司的商業模式、盈利模式、核心競爭力打造、內部控制與管理、公關能力與企業形象等方面都亟待改善、加強和提升，對管理團隊更是重大考驗。通過溝通，認清問題，明確了下一步努力方向。

二、存在問題

1、對企業上市的認識有待深化。通過到企業走訪、了解，不少企業對上市存在畏難情緒和模糊認識。一是上市知

識缺乏。企業的經營者對資本市場的知識和上市運作程序了解較少，不了解上市的有關要求、規則，缺乏上市信心，認為上市高不可攀，是很有實力的企業才能考慮的事。二是對資本市場的作用了解不夠。企業還沒有實現從生產經營型向資本運營型的轉變，還沒有擺脫投入單純靠向銀行借貸的慣性思維。三是對運作上市有顧慮，企業在股份制改造后將按上市要求規范財務管理，將涉及到企業所得稅、增值稅等方面問題，稅收負擔將較同類企業增加，影響產品的市場競爭力。并涉及土地、產權等一系列問題，影響公司及股東切身利益。如企業在股份制改造時，提出了資產轉移、交易過程中，涉及的營業稅、所得稅、契稅、增值稅等，特別是評估增值部分，如存貨增值、土地增值、固定資產增值等問題，可能金額較大，企業難以承受，公司內部就出現不同意見，顧慮很多，部分股東反對上市。四是對推進企業上市理解有偏差。部分企業認為上市僅僅為了融資，而自己的企業產品有銷路，效益也很好，不缺資金，沒必要上市，而沒認識到上市對建立現代企業制度，推進企業制度創新、管理創新、技術創新，提高企業市場競爭力所具有的重要意義。

2、推進企業上市的環境條件有待改善。一是缺乏專業人才。企業上市是一項專業性很強的工作，目前企業普遍缺乏熟悉資本市場知識的職業經理人、財務總監等企業高管人員。二是企業管理有待規范。企業沒有進行股份制改造，管

理不夠規范，離上市企業的要求，還有較大差距。

三、下步打算

資本運作與企業上市工作是一項系統工程，主體是企業，內因是企業本身須具備特質和潛力，但外因也非常重要，當好服務企業上市的工作主體是下步工作重點。

1、進一步加大宣傳教育力度。針對企業上市過程中的問題和顧慮，強化輿論導向，宣傳有關政策，宣傳典型事跡，進一步提高企業家對上市工作的認識。消除對上市的神秘感、距離感和畏難感，引導企業增強社會責任感，正確對待“得失”，處理好眼前利益與長遠利益的關系，積極進行股份制改造，建立現代企業制度，力爭早日融入資本市場。加強培訓輔導，針對有的企業對資本市場的功能認識不足，對上市的程序、規則不了解等情況，有針對性地加強對上市知識的學習，邀請專家、券商進行指導，通過以會代訓、外出學習、交流座談等多種方式，搞好上市輔導培訓，幫助企業經營者樹立資本市場運作觀念和上市的信心，激發上市的熱情，提高上市運作的能力、水平和效率。

2、進一步加大扶持引導力度。把握政策導向，完善政策體系，狠抓政策落實，促進要素資源向上市企業傾斜。按照國家、省、市和縣出臺的鼓勵企業上市的相關政策，及時兌現，發揮政策的示范帶動效應。一方面，使企業覺得上市“不吃虧”。如減免企業為上市而進行的股份制改造的相關

費用。另一方面，使企業覺得上市“有甜頭”。對擬上市企業在用地、規劃、環保、重點技改項目、高新技術項目等方面給予傾斜。

3、進一步加大組織領導力度。進一步加強對企業改制和上市工作的組織領導，把培育企業上市工作擺上更加突出位置。組織相關職能部門提供高效的聯動服務。切實加強各部門的整體聯動，建立良好的工作制度和服務機制，建立例會制度，定期分析形勢、研究情況、解決問題，必要時實施“一企一策”或“一事一議”，對上市扶持政策中沒有明確規定的特殊情況，在不構成上市法律障礙的原則下，盡最大可能給予支持。妥善解決擬上市企業在改制設立股份有限公司及進入輔導期階段涉及的稅收、土地、產權界定、有關服務收費等方面問題。

4、進一步加大上市資源培育力度。重點是加強基礎工作。一是加大企業股份制改造力度。引導重點培育企業，嚴格按照《公司法》、《證券法》的要求，進行規范化股份制改造，掃清影響上市的法律障礙。二是加大法人治理結構完善力度。按照現代企業制度的要求，對已進行股份制改造的企業，加強其規范運作的引導，著重解決運行過程中普遍存在的控股股東行為不規范、“三會”議事規則不健全、制衡機制和激勵機制不完善等問題，著力從切實保障股東權益、規范控股股東行為、規范“三會”議事規則、健全公司決策和

監督程序、強化公司自律管理等方面，完善公司法人治理結構，使企業真正實現規范運作。三是加大并購重組力度。通過上市公司這個載體，圍繞特色產業，加大整合提升力度。