第一篇：關于對公授信業務電子化申報和審批試點工作授信業務申報材料的政策解讀

關于對公授信業務電子化申報和審批試點工作

授信業務申報材料的政策解讀

省行近期下發的《關于進一步明確對公授信業務電子化申報和審批試點工作授信業務申報材料要求的通知》（建浙風總[2008]77號），為了更好地貫徹文件精神，使各行在過渡期順利地開展此項工作，縮短申報流程，現就該文件內容精神與以前申報的超權限信貸業務有變化之處進行解釋說明：

一、申報材料變化：

（一）減少的材料：取消上報《信貸審批項目客戶信息表》、《授信業務申報補充信息表》；

（二）增加的材料：《經營主責任人申報方案確認書》（詳見附件）、《信貸擔保評價報告》、《項目評估報告》（若需）

（三）仍需提供的材料：《對公客戶信貸業務核準申報表》

二、申報材料的要求：

（一）《中國建設銀行對公授信業務申報表》要求申請金額一律按扣減前和折算前金額填列，在“申報事項說明”一欄中不得簡單填寫“同意申報”，應該填寫項目名稱、申報授信業務的種類、金額、期限、擔保方式、申報單位對授信方案的意見，并分別列示扣減前和折算前、扣減后和折算后的申請金額，否則不予受理審批。

（二）《大中型公司類客戶授信業務風險評價意見書》均需根據《關于進一步規范大中型公司類客戶授信業務風險評價意見書內容和格式的通知》（建浙險?2008?37號）規定的格式提供。大中型公司類客戶額度授信、授信項下中長期授信業務及非授信項下業務申報須由平行作業風險經理出具風險評價意見書；項目融資類授信業務由風險經理進行項目評估，并在項目評估報告中直接發表意見并簽字；信貸擔保評價報告及項目評估報告的格式內容執行總行的有關規定。

（三）《經營主責任人申報方案確認書》的電子文檔在CLPM系統中“相關文檔”部分作為附件上掛。

（四）試點期間授信業務仍需提供《對公客戶信貸業務核準申報表》原件，并將原件掃描成電子文件后再掛入CLPM系統內。

（五）其他說明：各級信貸經營部門須嚴格按照《中國建設銀行對公授信業務審批申報材料管理規定（修訂）》（建總函?2008?832號附件）的要求，組織各類授信業務申報材料，并上掛在CLPM系統內，具體授信業務的申報材料應按照建總函?2008?832號附件1的要求根據授信業務申報類型、客戶類別以及授信產品進行差別化地組織申報。

三、其他事項說明：

1、由于試點期間授信業務需提供《對公客戶信貸業務

核準申報表》原件，并將原件掃描成電子文件后再掛入CLPM系統內。為了簡化申報流程，提高支行申報效率，要求支行在上報材料時與CLPM電子文檔一起，將一套申報完整的、經申報單位確認蓋章與電子申報材料完全一致的紙質材料上報市分行公司部。其中需要特別說明是《對公客戶信貸業務核準申報表》發起時先不用掛入CLPM系統，待市分行公司部將紙質材料核準蓋好公章，進行掃描，再把該掃描文檔郵件和CLPM電子文檔做“補充材料”一起點給所屬支行客戶經理，最后客戶經理將該掃描文檔掛入CLPM系統內。

2、上報總行審批的申報材料仍執行總行相關規定。

第二篇：授信業務審批方式概述

授信業務審批方式概述

一、按照參加審批人數數量劃分

1、單人審批：是指由1名專職貸款審批人在其個人授權權限內通過審閱申報材料形成審批結論的方式。

2、雙人審批：是指由1名貸款審批牽頭人（一般指主管授信部門的行長）和1名專職貸款審批人（一般指授信部門總經理或其授權的人）分別獨立審閱申報材料形成審批結論的方式。

3、集體審批：是指首先由貸款審批牽頭人和專職貸款審批人分別獨立審閱申報材料，并于之后以召集多人參加信貸審批會議形成審批結論的方式。信貸審批會議參加人員一般包括牽頭審批人、專職貸款審批人、風險管理部門總經理和法律部門總經理等人。

二、按照是審批權限集中度劃分

1、授權審批：上級將一定的授信業務審批權限根據某種因素下放給下級的審批方式。授權審批可以體現以客戶為中心的理念，提高審批效率，但在風控風險上有一定欠缺，若采取授權審批方式，必須科學設計崗位間的制衡機制，如派駐風險經理平行作業。授權審批又可以分為三種授權審批方式：

1）按級別授權：授權級別依次為：a）董事長辦公會（董事長行使否決權），b）、關聯交易委員會（涉及關聯交易），c）、總行貸審會（行長行使否決權），d）、（授信、小企業、個人）牽頭審批人，e）、（授信審批部、個人業務部、小企業貸款部）專職審批人，f）、支行行長。

2）根據風險授權 分兩種情況：

一是評級授信。評級、授信時，全行所有客戶的授信評級由授信審批部審查、權限范圍內審批。

二是額度支用。有審批權的部門或支行在授信后的額度支用時，在權限范圍內自行審批，權限外報有權人審批。具體權限如下：支行審批低風險業務及總部授權的信貸業務；小企業貸款由小企業管理部門進行權限范圍內審批；個人貸款由個人業務管理進行權限范圍內審批；公司業務部所有信貸業務均由授信審批部審批。

低風險業務包括定期存單質押、金融債券、經本行認可的他行承兌匯票質押貸款。

3）根據風險授權

管理能力高的經營單位可以辦理低風險信貸業務和總部授權的權限內信貸業務審批；管理能力低的經營單位只能辦理低風險信貸業務。

2、集中審批：既不論業務風險大小、金額大小一律都有總部進行集中審批，一般采取召開貸審會的形式進行。此種方式雖然有效的防控了風險，但是犧牲了效率，增加了流程，不符合現代商業銀行以客戶為中心的理念。

第三篇：授信申報流程

營業部、各支行、各異地分支行、分（支）行籌備組：

為了提高中小業務授信評審工作效率，減少經營機構在申報項目過程中往返分行次數，現對中小業務授信項目申報流程做以下調整：

一、從8月1日起，經營機構上報的單筆中小授信業務項目（批量授信項目除外）在申報審批環節，一律通過授信風險管理系統審批，分行中小企業業務管理部不再受理紙質資料。

二、經營機構應將符合要求的紙質資料完整掃描并上掛授信風險管理系統，掃描件要求字跡清晰、圖片正立，掛至系統的“檔案資料”中相對應的科目，無對應科目資料的可掛入“其他”中。

三、授信風險管理系統內申報的要素需與項目授信方案內容一致，包括授信品種、期限、利率、費率、保證金比例、擔保分配情況、額度分配情況、抵押物情況、質押物情況等。

四、授信申報資料掃描及上掛系統其他資料注意事項

1.掃描資料中，必須包括《中國民生銀行中小企業授信審批表》（見附件二）、《合規自律承諾》（見附件四）。經營機構須完整填寫客戶評級與限額、新/續授信、是否屬于批量項目等信息。

2.掃描資料中，須包括經雙簽的授信調查報告、財務分析工具、銷售收入驗證工具模塊及擔保方式模塊（信用方式除外），相關報告格式見附件三。

3.營業執照、組織機構代碼證、稅務登記證、貸款卡必須在有效期限內并通過最近一年的年審，授信申請人必須提供近三月內的工商登記注冊查詢信息原件。

4.財務報表若經審計，則由授信申請人在報告第一頁蓋公章，同時加蓋騎縫章，經辦人員在第一頁雙人簽字和簽注“與原件核對一致”字樣即可。若為未經審計的財務報表，則授信申請人需在每頁加蓋公章并由經辦人員雙人簽字和簽注 “與原件核對一致”字樣。

5.授信申請人為民營企業的必須提供實際控制人及配偶的個人征信報告。授信項目有個人提供連帶責任擔保的必須提供個人及配偶的征信報告。

6.掃描基礎資料均需加蓋授信申請人公章，經辦人員必須將所有復印件與原件進行核對，核對相符后在復印件上簽注“與原件核對一致”字樣，并由經辦人員雙人簽字確認（若資料為原件可無需雙簽）。授信項目的雙簽人員必須一致，不得隨意變更。

7.續授信項目必須提供資產監控部出具的《中國民生銀行授信監控意見表》。如為交易融資項目，須提供經交易融資監管中心蓋章的《動產融資業務監管方案意見表（貨押）》、《操作細則》等。

8.上掛系統資料中，須包括調查人員現場調查的照片，如為制造型企業，照片中須包括對生產車間現場、存貨倉庫現場的照片。有抵押物的授信申報項目必須將抵押物實物照片上掛系統，不得使用預估報告中的掃描件照片。

第四篇：一般授信業務授信調查報告

一般授信業務授信調查報告

一、授信客戶管理情況

（一）基本信息的調查出資是否合規,實物是否仍在申請人名下、狀態是否正常。

（二）管理層情況

描述申請人實際控制人（如無，請注明）、法定代表人、經營負責人、財務負責人的姓名、年齡、職務、教育背景、從業經驗、主要業績、工作簡歷等。說明是否已發現申請人及以上人員存在個人信用不良記錄、重大違法、違規事項以及拒不執行法院判決的行為，對上市公司是否已發現被證監會或證券交易所處罰的情況。對自然人實際控制的企業，對控制人提供人民銀行個人證信系統查詢結果。

二、授信客戶經營情況

（一）行業及生產情況

根據現場調查結果，描述申請人主營業務的行業情況（所處行業、資質等級、行業地位）、生產流程、工藝設備（生產工藝、技術裝備、設計生產能力、生產設備利用率）、主要產品以及當前設備運轉、生產運行、產品生產情況等。若申請人采取多板塊經營方式，要分板塊進行描述。

（二）供銷及結算情況

描述申請人供應渠道的穩定性、集中度，詳細說明主要供應商的名稱、供貨種類及占比、質量及價格條件、付款條件及結算方式，以及是否是申請人的關聯企業等。對于鋼鐵制造、有色金屬冶煉及加工、煤炭石油開采等資源加工類企業，要調查并說明申請人擁有的資源儲量、原材料自給率。

描述申請人銷售網絡的健全性、有效性，詳細說明主要銷售對象的名稱、銷售種類及占比、議價能力、結算方式及銷售款回籠記錄，以及是否是申請人的關聯企業等。

三、授信客戶財務及帳務情況

（一）財務報表情況

描述申請人財務報表審計情況。若經過審計，則調查并說明審計事務所的是否為我行認可、資質等級等；審計事務所若連續兩年及以上發生變更的，則調查并說明變更原因以及對審計報告質量的影響。若申請人無法提供經審計的財務報表或對財務報表數據真實性有疑慮的，要對財務報表數據進行現場調查和核實，詳細描述核實內容、過程及結果。編制財務數據簡表如下：

（二）資產負債重點項目分析

對申請人上和最近一期的重點資產、負債項目及重大損益變化情況進行調查和分析。重點項目原則上為申請人資產或負債中占比超過10%、與上期相比變化超過20%、以及其他對申請人經營、資金等產生重要影響的資產或負債項目，包括但不限于：

調查并說明銀行存款中是否有質押、凍結情況，如有，質押或凍結的金額、占比及產生原因。

調查并說明持有的短期投資的種類、明細、金額、是否已質押。調查并說明應收帳款的帳齡分布，列示金額前五名的應收賬款的欠款人名稱、貿易背景、欠款時間、收回可能性、是否為關聯企業欠款、壞賬準備是否計提充足，應收賬款是否已作質押，產生變化的原因等。

調查并說明其它應收款的帳齡分布，列示金額前五名的其它應收款的欠款人名稱、產生原因、欠款時間、收回可能性、是否為關聯企業欠款、壞賬準備是否計提充足，產生變化的原因等。

調查并說明主要存貨種類及明細情況，保管狀況是否良好，市場價值是否有重大變化，是否已質押，是否已辦理保險，是否存在長期積壓的現象及原因等。

調查并說明持有債權投資的種類、金額、是否已質押；持有多少其他公司的股權，占被投資單位的股權比例、投資收益情況、是否已質押等。

調查并說明主要固定資產的種類、數量、成新率、是否正常運轉、是否已抵押，是否存在固定資產滅失、損毀、長期閑置的現象，如有對申請人資產價值、生產經營的影響。調查并說明在建工程的項目名稱、已完成投資情況、后續資金安排、工程進度和完工時間，是否存在資金缺口、是否已抵押等。

調查并說明申請人擁有的無形及遞延資產的種類、金額、取得或發生背景、目前價值或作用。其中對土地使用權，調查土地位置、使用狀態、是否抵押、變現能力等。

調查并說明預收帳款的預收對象、產生原因、對應產品生產和勞務支出的進展情況，是否存在無法按期交付的可能性等。調查并說明應付帳款的帳齡分布，詳細列示金額前五名的應付帳款的應付對象、產生原因、欠款時間、歸還安排、資金來源、是否為應付關聯企業款等。調查并說明其它應付款的帳齡分布，詳細列示金額前五名的其他應付款的應付對象、產生原因、欠款時間、歸還安排、資金來源、是否為應付關聯企業款等。

（三）損益及現金流情況分析

通過現場核對申請人賬務賬簿和重要原始憑證，重點核實并說明以下情況：增值稅、所得稅等繳納情況是否與財務報表、納稅憑證反映的一致，銷售收入是否真實，各項費用支出是否真實，現金流量是否真實。

分析申請人最近三年及近期收入和利潤的變化趨勢及原因，分析申請人三項活動現金流變化趨勢，并重點分析經營活動現金流入、流出及凈流量情況。

（四）財務指標分析

列示申請人償債能力、營運能力、盈利能力、現金償還能力、增長能力等主要財務指標及行業均值（如有），并對申請人的財務狀況及變化情況進行綜合評價和分析（對申請人同時提供合并和本部財務報表的，要同時列示合并及本部的財務指標，但對采取資金集中管理體制、本部只從事投資管理職責的企業，可只列示合并的財務指標）。

四、授信客戶信用狀況

（一）同業合作情況

以列表形式說明申請人在他行的授信、用信、信用記錄情況，對于存在不良貸款和違約

關系，抵質押擔保的列明抵質押人和抵質押物的名稱。）

對與信貸登記系統查詢結果不一致的，應調查并說明原因；對我行信貸系統上列示為銀監會大額授信預警客戶的，應查明預警原因并進行調查和核實，若預警原因確實存在，對申請人償債能力的影響做出說明。

（二）或有負債情況

決訴訟、有追索權的票據貼現、對外承諾等其它或有負債情況、對申請人未來資金、經營等的影響程度等。

五、擔保情況

（一）保證擔保情況

對保證人可參考授信客戶描述其管理、經營、財務、信用等情況，可適當簡化，要重點調查并說明保證人與申請人的關聯關系、提供保證的原因、其對外擔保情況、擔保能力和擔保意愿。

如屬于互保，則從我行互保圈（鏈）企業數、互保金額、互保企業在業務上和資金上緊密程度、互保企業的抗風險性和代償能力等方面進行風險初步評判。

（二）抵（質）押擔保

描述抵（質）押物的基本情況，名稱、所有人、位置、取得時間、原始成本等；調查并描述抵（質）押物的合法性和有效性，標的是否明確、權屬是否清晰、狀態是否良好、抵（質）押人是否具有合法的所有權或處置權、是否有第三人的優先權利、出租情況、各項特性與客戶提供的書面描述是否一致、登記部門是否明確、是否投保等。抵質押人為第三方的要分析其與申請人的關系及真實出質意愿。

測算抵質押率，對于經評估的抵（質）押物，要說明評估機構是否為我行指定評估機構，評估機構的資質等級、行業經驗、信譽狀況等。

說明抵（質）押物、抵質押率是否我行擔保管理相關辦法的要求，如有不符須詳細說明理由及可行性。

六、借款用途及還款來源分析

七、風險管理措施

八、總結

第五篇：授信業務

交通銀行蘇州分行成功辦理首筆“稅融通”授信業務近年來，蘇州市小企業發展迅速，但由于缺乏足夠的抵質押品和信息不對稱，“融資難”始終是小企業不得不面對的難題。在此情況下，交通銀行蘇州分行在分局的指導下，于今年6月首次推出了“稅融通”業務。

“稅融通”是以信用方式給予按時、足額納稅的小企業一定程度的授信品種。該產品的創新特色有：

（一）以“信”養“信”，額度較高。產品以中小企業良好的納稅信用記錄為基礎，可給予企業三年平均納稅金額的3—5倍，且最高為800萬元的信用授信額度。

（二）申請方便，審批快捷。業務申請可由交行蘇州分行各網點直接受理，也可通過電話等形式預約小企業中心的客戶經理上門受理。其優點在于銀行受理后實行快捷審批、環節少、流程短、效率高。

（三）品種豐富，循環使用。“稅融通”業務品種包括但不限于短期流動資金貸款、開立銀行承兌匯票、開立信用證等，能滿足中小企業各項融資需求；貸款可在額度內分清提款，一年內循環使用。