第一篇：農信社經濟案件誘因調研報告

加強案件防控治理，做好農信社各類案件的防范，有效遏制重大經濟案件發生，努力減少和避免資金損失，是農村合作金融機構需要探索和研究的課題。

一、案件發生原因

農信社經濟犯罪，究其原因，既有主觀方面的因素，也有客觀方面的因素。歸納起來有以下幾點：

員工的素質偏低是案發的根本原因。一是政治素質不高

。在市場經濟條件下，有些人受不良思想的影響，加之近年來思想政治教育工作的薄弱，法律意識、合規意識和風險意識淡薄，經不住金錢、物欲的誘惑，僥幸和冒險心理嚴重，艱苦奮斗的優良傳統和作風丟在腦后，平時不加強政治時事學習，放松了世界觀、人生觀、價值觀的改造，對腐朽思想的抵御能力較差，忘記了工作環境和權力是黨和人民給的，淡化了工作責任感和使命感，追求享樂，私欲惡性膨脹，成了拜金主義和極端個人主義的俘虜。二是業務素質偏低。有些基層農信社人員缺乏必要的業務操作程序和管理制度規定方面的知識，甚至有的業務員對自身應知應會的業務知識都不懂，這就給極少數經濟犯罪分子伺機作案大開方便之門。三是法制觀點淡薄。有些人認為農信社就是要抓好經濟效益的最終點，殊不知市場經濟就是法制經濟，只有知法、懂法、依法合規經營，才能真正抓好業務經營，提高效益，反之，是抓不好業務經營的。甚至有的人工作極端不負責任，利用職權違規貸款，造成了損失還不知是瀆職；有的人挪用公款覺得只是暫時用一下，又不是不還，算不了什么；有的員工干出了違規、違紀、違法的行為，仍不知不曉，直至步入牢房；有的對經濟犯罪的作案行跡，知曉而若無其事，不報告，不反映，法律意識差。四是涉案金額巨大，作案時間長，手段多樣。個別經濟案件跨度在幾年甚至有的案件達15年之久，犯罪分子利用信用社的各種憑證及印章吸存不入帳，以截留儲戶存款，收貸不報帳，私自挪用、冒名、借名貸款以套取現金占為已用，犯罪分子有一定的區域界限，作案區域基本上是信貸員自己分管包片的行政村，導致件難以暴露。之所以案發，都是因為群眾要求兌付現金而犯罪人手頭現金周轉不過來，群眾在索錢無果的情況下不得已才報案。這些都是導致案件發生的根本因素。

領導不力是案發的關鍵原因。一是思想重視不夠。目前，有些領導存在著重業務、輕管理的偏差，對案件的管理工作思想重視不夠。平時盲目樂觀，一旦出了重大案件，驚慌失措，奔東跑西，“兩手抓，兩手都要硬”的方針沒有真正得到落實。二是官僚主義嚴重。有的經濟犯罪作案時間長達數年，作案次數幾十次，而一直未被發現，一條重要的原因就是一些領導不認真履行職責，存在嚴重的官僚主義，對群眾反映的問題和個別人身上暴露出來種種不正常跡象，視而不見，充耳不聞，聽之任之，該糾正不糾正，訪處理不處理，最終導致問題越來越嚴重，直至某些人走向犯罪道路。三是自身不廉潔。有的領導在封建特權思想的影響支配下，把黨、人民給予的權力當作商品交換的“籌碼”，大搞以權謀私交易，結果是上梁不正下梁歪，已不正，不能正人。

內部管理不善、規章制度執行不嚴是案發的直接原因。農信社在對干部員工的錄用與調進問題仍沒有嚴格按照“公平競爭，擇優錄取”原則，而是憑關系，搞照顧，放松了業務能力考評和政審環節，有的甚至將有劣跡的人員調入農信社，而且將他們安排在重要的業務崗位上。在提拔使用干部上，有些單位不是任人惟賢，而是任人惟親，使那些政治素質不高的人進了領導班子。這些都給農信社事業埋下禍根，養癰成患。農信社系統內的金融法律、法規，各項制度、規定，可以說是比較多的，只要一絲不茍地按章辦事，按操作規程作業，絕大數案件是可以避免的，但是有的單位、部門不認真執行規章制度，出現違章違規操作的現象，給罪犯作案鉆了空子。

監督機制不健全、打擊不力是案發的重要原因。近年來，農信社發案率較高的一個重要原因，就是缺少有效的監督制約和嚴厲的打擊。如：缺少對行、社領導的監督制約，業務操作崗位之間的監督制約等，使有些人沒有制衡，可隨心所欲，利用崗位、權利之便，進行違紀違法活動。在對違紀違法人員的處理上，有的發案單位強調以教育為主；有的礙于情面怕得罪人，還有的農信社領導怕影響聲譽、考核及個人政績，存在著以俊遮丑的思想，因此，有案不報，有案不查，大事化小，小事化了，在案件的查處問題上，失之于寬，失之于軟，執紀不嚴，打擊不力，使一些經濟犯罪分子失去了對法紀法規的敬畏心理，膽子越來越大，最終釀成大、要案。

二、防范對策

通過對經濟案件原因的分析來看，農信社作為經營貨幣的特殊行業，少數制度觀念淡薄員工把目光盯住農信社，加之農信社內部在教育、管理、監督等方面存在著一些薄弱環節，發生經濟案件是有其一定的必然性，但是我們不能受“案件難防”論的影響，應積極采取措施，主動做好預防工作，努力遏制與盡可能減少案件的發生，為農信社改革和業務發展創造良好的環境。

領

導重視是關鍵環節。農信社經濟案件說到底無非是個管理問題，而管理的實質又是個領導問題，領導決策層對經濟案件的防查工作重視如何，其思想認識又是個最根本的問題。因此，首先要進一步提高認識，要充分認識到反腐倡廉工作與農信社改革，業務發展間的辯證關系，反腐倡廉工作不僅促進農信社改革與發展，更是改革和業務發展的重要保證。必須從嚴依法治社，提高

金融風險防范和化解能力，為農信社改革、發展創造良好的環境。時刻要保持清醒頭腦和高度警惕，堅持“兩手抓，二手都要硬”的方針，使經營和管理同步、服務和監督同步，既抓經營效益的增長，又抓反腐倡廉工作深入開展，才能使兩者相互促進，共同發展。其次，要在進一步提高認識的基礎上真正落實領導防范案件責任制。進一步明確各自的責任和范圍，實行目標管理責任制，層層分解，各負其責，并對責任制度落實情況，嚴格獎懲，從而增強各級行、社領導對防范經濟案件工作的責任心，積極主動創造性地開展好經濟案件防范工作，以調動各部門積極性，共同參與案件治理，真正形成整體合力，齊抓共管，全方位地筑起防范經濟案件的堅固堤壩，經濟案件是完全可以預防的。

加快提高員工“兩個素質”是基礎環節。農信社干部員工只有不斷提高政治品德、業務技術這兩個根本素質，才能使干部員工自覺遵守國家、金融法律法規，以廉潔奉公的自我形象，抵御和防止思想意識上的偏差，不愿去干那些違紀違法的事情。因此，一要不斷向干部員工進行黨的理論宗旨、法制等方面教育，切實強化公仆意識和遵紀守法意識。二要廣泛開展各種形式的崗位培訓，不斷提高全體員工專業知識水平，以識別經濟犯罪的伎倆，嚴密關口，只有抓住這一基礎環節，在治本上狠下功夫，才能抓住根本問題。

強化內部管理是重要環節。大量的案件發生，無不與管理混亂、有章不循、違章操作關系密切。要抓好農信社內部管理，一是要加強領導班子建設。領導班子的政治水平、管理能力、團結協作、表率作用是抓好農信社內部管理的必備條件。要對那些官僚主義嚴重、失去核心作用的班子堅決撤換；把那些堅持原則、敢于管理、善于管理的中青年干部選配到各級班子中來，讓他們在一線抓管理，受鍛煉，增才干。二是要建立完善各項規章制度和業務操作流程，并抓好落實要把遏制經濟案件發生的著力點放在建立完善各項規章制度并嚴格執行上，一切工作實行制度化，用制度規章去規范、約束每個崗位工作人員的行為，以防患于未然。三是要加強人事制度管理。要把好“進人、用人關”，對新招員工要嚴格考試和政審，嚴格崗前培訓，提高素質；對管理崗位和重要業務崗位人員的提拔使用，要進行嚴格選配，堅持定期考核；對長期一地一崗人員要實行崗位交換；對領導崗人員要進行任職期與離職前的德、能、勤、績全面審計，發現有行為不軌或有異常現象的人員要及時調整，消除發生案件的隱患。四是要充分發揮三道防線的監督作用。強化臨柜人員的相互制約與換崗交流制度化，業務主管部門加強監督檢查，紀檢稽核審計部門進行再監督。通過三道防線的監督檢查作用，及時查糾違規違章違紀苗頭，防止案件的發生。五是要加強干部員工行為的監督管理。要對干部員工的思想、工作、社會交往、生活方式、經濟收入等情況進行全面了解、考核、監督、及時了解掌握他們的行為脈博，從中發現違章違規違法苗頭，及時打招呼，敲警鐘，通過行為監督管理，有效的制約、規范干部員工行為，把犯罪消在萌芽狀態。

加大農信社與公安機關打擊力度這一懲治環節。打擊是最好的預防，依法從嚴從快查處大案要案，懲治腐敗，打擊犯罪，是防范和遏制農信社系統職務犯罪的有效途徑。一是農信社各級紀檢監察部門要把反腐肅貪作為重要職能，提到應有的戰略高度認識。二是各級農信社領導要親自抓，并大力支持紀檢監察部門行使職權，配備強有力的力量，使他們切實擔負起監督檢查職責。同時要加強同司法機關密切配合，對本單位員工的違法行為，構成犯罪的，要及時移交司法機關。對瞞案、壓案不報、以罰代刑，不及時移交的，要按有關規定嚴肅處理。三是各級司法機關對發生在農信社系統內的職務犯罪要及時查處，依法起訴，依法判刑。公安、檢察、法院等部門在打擊農信社系統職務犯罪過程中，要克服各種干擾和阻力，一定要形成合力，嚴厲打擊，決不能一手軟一手硬，失之于軟，失之于寬，使一切犯罪分子得到應有的處罰，充分發揮刑法的特殊預防功能。四是對重大的典型案件進行公開處理，以法紀政紀的威懾力來震懾、教育大家以進一步提高全員遵紀守法、遵章守紀、依法合規辦事的自覺性，增強防腐拒變的能力，從根本上遏制經濟案件發生。

第二篇：對農信社經濟案件的調研思考

近些年來，農村信用社經營形勢迅猛發展，各項業務大幅增加，有力的支持了縣城經濟的快速發展。但是，隨著農村信用社改革的不斷深入，各項與之相配套的管理工作沒有及時跟上，經濟案件時有發生，給農村信用社工作造成不良影響和一定的損失。因此，搞清楚經濟案件的特點、原因及對策，對提高信用社聲譽，保障信用社資金安全和遏制案件的發生，有著重要的現實意義。筆者就這些問題，結合某縣聯社系統近十年查處的幾起案件，談點粗淺的認識。

一、經濟案件的特點

從某縣聯社系統內近十年發生的幾起案件特點分析，主要有以下幾點：

㈠ 基層信用社中層領導作案占比相當高，帶來的后果較為嚴重。從近幾年聯社協助司法機關立案查處了七起經濟案件中，12名涉案人員，其中6名信用社主任。占總作案人數的50％。如：原轄內2007年發生的挪用儲戶資金案件中的李某某；2005年發生的挪用信貸資金案件中的李某某；2004發生的違規發放貸款案件中的戴某某； 2001發生的違規經營案件中的靳某某；2000年發生的違規發放貸款案件中的屠某某、1999年發生的違規發放貸款案件中的陳某。都是在基層信用社主任這個工作崗位上實施的犯罪行為，這類人員利用手中的權力，違規經營，非法放款，涉案金額較大，2007年發生的挪用儲戶資金案件中的李某某挪用儲戶資金涉案金額達461萬元；2001發生的違規經營案件中的靳某某違規經營涉案金額2086萬元。最終結果給信用社催收造成了很大的難度。作案者本人也受到了法律制裁。

㈡ 非法放款、資金侵占案件尤為突出

這兩種性質的案件，分別占炎案總數的67％和33％，查處的七起案件，涉及非法放款、違規經營四起，涉及資金侵占三起，50萬元以上的大案都有發生。

㈢ 涉案人員年輕化、青年職工作案多。從近十年的時間內，查處的四起案件，12名涉案人員中，年齡在40歲以下的年輕職工占全部涉案人員的100％，其中35歲以下的9人，年齡最小的33歲，這些人員大多具有一定的工作經驗，業務比較熟悉，工作年限都在十年以上。其作案特征手段都比較簡單，不計后果。

㈣ 信貸、會計、儲蓄崗位是大案要案易發部位，具體分析案件發案部位，首先應是信貸業務，其次就是會計、儲蓄崗位。這充分說明，主任、信貸員、經辦柜員這些人員直接接觸信貸、會計、儲蓄業務、掌握信貸、結算大權和直接辦理儲蓄業務，有采取違規放款，違規辦理結算，惡意偷支客戶存款等作案手段，非法放貸和實施資金侵占的便利條件。

三、案發原因

從涉案人員的動機、手段及作案部位分析案發原因有：⑴ 涉案人員政治素質低下，放松對自己的思想改造，世界觀扭曲，法制、制度觀念淡簿，隨心所欲，不受約束，鋌而走險，講哥們義氣，為親朋好友“兩肋插刀”，而將信用社利益、法制、制度置于腦后，導致犯罪。⑵ 內部管理偏松，有章不循，違章不糾，單位領導帶頭破壞制度，下屬人員聽之任之，姑息遷就，和平共處，為違法犯罪作案提供可乘之機，為案件的發生埋下了隱患。靳東民放款、搞帳外經營，內部有關人員是清楚，但就是不制止，不舉報，最后釀成大案。相關人員也受到責任追究，教訓沉痛。所以說，幾乎無一案件不是先從違章開始的。誠然，農村信用社系統具有點多、面廣、分散，管理難度較大的客觀因素，但從全轄各社之間發案不平衡和特殊性上看，取決定作用的還在于人這個主觀因素，決定于員工素質的高低，對這一點必須有清醒的認識。⑶ 內部稽核檢查沒有做到盡職盡責，工作不到位，從目前看，農村信用社系統雖有制度規定不盡完善的一面。但這不是主流，在信貸、會計、稽核監督檢查等職能工作崗位，基本制度還是完善的。實踐證明是行之有效的，其主要癥結在于有章不循隨意性嚴重，稽核監督工作流于形式，走過場。這樣一來，久而久之，一般違規演變發展成為嚴重違規，最后釀成大案要案。

四、防范對策

（一）加強教育，強化隊伍建設。

1、強化思想政治工作，提高全體干部職工的政治業務素質是根本。從打造和創建“學習型組織”和“知識型員工”入手，特別是針對年輕職工犯罪比重較高的特點，毫無放松地突出抓好法制、制度學習和教育，使其不斷增強法律、制度觀念，牢固樹立思想道德防線，先做人后做事，真正做到愛崗敬業，合規經營，遵紀守法，為維護制度的嚴肅性，對那些濫用職權，不計后果搞違法違紀行為的人和事，要勇于站出來，及時勸阻和抵制，不給其作案留有任何空間和余地。

2、切實加強領導班子建設是保證。手握信貸等項業務工作決策權的是各基層信用社主任，要抓好班了，帶好隊伍的基礎上，要緊密結合自身實際，自覺全面貫徹執行金融法律、法規、規章制度，率先垂范，采取各種措施，運用各種手段，教育他們在經營管理工作中正確使用手中的權力，自覺規范權力運作，操

守規矩，不越雷池，牢牢把握住自己；在落實制度，實施自我監督管理的關鍵時刻，經得起作何考驗。否則，不但會給信合事業帶來損失，而且還會自己毀掉自己，要牢記這一血的教訓，確實抓好班子建設，使之成為團結協作，求真務實，遵紀守法，敢抓敢管的領導核心。

（二）抓合規，努力實現“四個轉變”。一是從單靠約束轉變為約束和以人為本相

結合。以加強對員工的教育和管理為根本，堅持把理論和實踐有機結合起來，引導員工通過實踐、思考、討論和反饋加深理解，確保規章制度的有效貫徹和執行。二是從被動防堵轉變為建立防控機制。繼續推進制度建設，建立防控機制，重點強化內部控制力度，切實做到“提示在前，預警在先”，從源頭上堵塞漏洞。三是從規范行為轉變為自覺行為。從深層次上改變員工的行為習慣、思維方式和價值理念，使員工從過去的被動執行轉向主動學習和自覺執行制度，進一步夯實管理基礎，筑牢安全防線。四是從回避檢查轉變為歡迎檢查。要讓每位職工深刻認識到檢查不是挑刺找茬，檢查是一種更深層次的保護，是對單位、對員工的一種高度負責，早發現早糾正就會避免更大問題的發生。從而由回避檢查轉變為歡迎檢查，將案件及時消滅在萌芽狀態。

（三）嚴管理，加大查處力度。一是業務主管部門既要當好監督檢查的“主角”，又要抓好條線業務的輔導，還要搞好規章制度的管理監督。重點是健全和完善內部授權授信、工作程序、業務操作流程、業務崗位上崗標準，并緊跟科技發展步伐，對計算機操作、證券買賣、匯兌結算等高科技、高風險業務，制定嚴密的跟蹤措施，嚴防利用高科技手段作案。二是稽核監察部門要切實履行“保護、懲處、監督、教育”職能，堅持常規稽核與專項檢查相結合的方式，提高檢查的深度和廣度。同時，狠抓整改落實，確保整改到位。稽核人員要前移監督關口，邊檢查邊輔導，逐一對照整改，防止前查后犯。三是依法治理，加大對違規違制的查處力度。對違規行為做到發現一起、查處一起，從嚴追究相關人員的責任。通過查處，促使員工自覺規范行為，維護規章制度的嚴肅性和權威性。

（四）謀發展，加大科技投入。一是加大門柜業務系統和監控網絡建設力度，規范計算機操作管理。重點加強對業務交易授權、身份密碼識別、大額資金匯劃等渠道和環節的制約，禁止混崗、串崗作業。同時，提高計算機系統稽核科技含量，監督柜面業務的真實性、賬戶使用的有效性、賬表數據的準確性和檢測軟件的正確性。二是加大基礎設施建設力度。有計劃、有步驟地對營業網點進行整合、改造和裝修，逐步打造精品網點和標準化網點。同時，嚴格按照“三定”要求，確保各崗位人員到位，進一步強化崗位監督。三是加大安全防衛設施建設力度，將門柜業務視頻監控系統、110報警系統、防尾隨門、移動金庫、防彈玻璃等盡快安裝到基層營業機構，提高物防能力。

（五）設專人，強化深入細致的思想政治工作。從目前情況看，基層信用社設正副主任各一名，且大多由主任負責全面工作，副主任負責安保工作和主社業務，從而淡化了員工隊伍建設和思想政治工作。對此，筆者認為可在信用社增設一名副主任，專抓隊伍建設和思想政治工作，當好隊伍建設的“指導員”，貫徹落實制度的“紀檢員”。重點抓好五個方面的工作：一抓學習培訓；二抓思想道德教育；三抓規章制度的貫徹落實；四抓員工思想動態及反常情況的掌握；五抓黨建及群團工作，促進各項規章制度的全面落實，確保農村信用社的穩健發展。

第三篇：農信社案件風險調研報告（寫寫幫推薦）

近年來，在銀監會的直接領導下，各銀行業金融機構全面開展了案件專項治理工作，銀行業案件數量較往年有明顯減少，取得了階段性成果。然而，作為農村金融主力軍的農村信用社，由于管理體制幾經更迭、內部管理及員工素質仍較低，且點多面廣的特點，各類案件和風險隱患仍時有存在，一定程度上損害了農信社的社會形象。今年初，在內蒙古、河南、廣東和上海

連續發生了幾起大案要案，影響特別重大，突顯了農村合作金融機構案件防控的嚴峻性。本文就當前農信社案件風險的特點、成因及對策做一粗淺探討。

一、農村信用社案件風險的特點

從近年來全面開展的防范操作風險和案件專項治理大檢查中所暴露出的問題看，農村信用社案件風險的主要特點是：

㈠案件風險面廣。從歷年來案件專項治理檢查暴露的違規操作看，案件風險涉及到存款、信貸、結算、財務管理、安全保衛、計算機等業務的方方面面，總體上存在風險隱患點多，涉及面廣的特點。此外，信貸業務作為農村信用社的主要資產業務，是操作風險易發、多發領域，造成的危害最大，且違規違紀現象多種多樣，違規手法五花八門。

㈡危害性較大。由于農村信用社操作風險涉及面廣，發生的頻率高，而且大部分是以侵占資金為主要目的引起的，因此，社會危害性較大。主要表現在：一是信貸資金沉淀。工作中存在的貸款違規操作是直接原因；二是直接資金損失。各類違規行為如違規拆借資金、攜款潛逃、票據詐騙、計算機犯罪、安全保衛事故等均帶來直接資金損失；三是風險隱患較大。如“印、押、證”管理不規范，均為不法分子侵占信用社資金提供了可乘之機；四是掩蓋經營真相。貸款形態反映不夠真實、以貸收貸、以貸收息等現象的存在，其直接后果是虛增利潤、給管理者提供錯誤決策信息，掩蓋了真實經營狀況，帶來較大的經營風險。

㈢基層涉案較普遍。從案件發生的層級看，縣聯社和基層機構發生案件風險較多，部份縣聯社及基層社負責人權利很大，缺乏有效監督制約，會計、信貸員和記賬員對主任的指令有令即從，“以信任代替制度”的現象較普遍。從涉案人員年齡看，35歲以下年青人作案較多，這主要是一些年輕員工道德、法律意識淡薄，對信用社事業缺乏忠誠度和敬業精神。

㈣作案手法較低劣。從各類操作風險和案件發生來看，其涉案人員作案手法多較低劣。如個別人侵占資金如同“明拿明搶”，而有關工作人員不顧制度規定，明知不對而熟視無睹，聽之任之，或怕得罪領導不敢糾正和制止，甚至協助辦理，最后釀成大錯。從內蒙古案件的情況看，持續作案時間長達十多年，作案手法簡單且低劣，這也足以說明稽核檢查工作不到位。

㈤違規代價低。從案件責任追究情況看，普遍處理較輕，有些人為此還以身試法，鋌而走險。如存在只處理基層社不處理管理層，只追究當事人責任而不追究上級領導責任的情況；有的雖然追究了相關領導人的責任，也多避重就輕，起不到對違法違規人員的懲戒和對其他員工的警示作用，缺乏應有的威懾力和公信力，這就降低了違規和犯罪的成本，違規代價低，提高了違規和犯罪的收益率，客觀上縱容了違規行為和違法犯罪活動。

二、農村信用社案件風險的成因

㈠法人治理機制不健全、管理體制仍不到位。長期以來，農村信用社由于產權不清晰，管理職能缺位，法人治理機制及“三會”制度形同虛設。統一法人社后，各聯社雖按照法人治理的要求，建立和健全了社會代表大會、理事會、監事會和經營班子的組織構架，但是，在法人治理機制的運行和具體操作上仍存在一定的困難和不足，仍須進一步深化改革，逐步加以規范和健全。同時，農村信用社至成立以來，管理體制也幾經變化，歷經農行、人行、銀監局多層次管理，缺乏強有力的行業管理，導致了一些法人社存在經營管理薄弱的局面。省聯社成立后，雖在加強經營管理和防范內控風險上不斷加大力度，各聯社也取得一定的成效，但是，就目前的省聯社在管理體制改革仍不夠科學，管理體制改革仍不到位，產權制度改革仍須進一步加強。

㈡內控機制仍不健全，制度執行不力。長期以來，農村信用社的內控制度建設非常薄弱，缺乏系統性和統一性，有的制度缺乏持續性、前瞻性和可操作性，有些業務領域仍存在制度盲區，導致各類違規操作和案件發生。這些年，在省聯社的直接領導下，各聯社結合央行票據兌付的契機，制定和修改了原有的許多內控管理制度和相關管理規定，但由于各類規章制度較多，且執行上較繁雜，可操作性不強，各類規章制度基層員工存在學習不夠深入，執行制度和規定上存在盲目性，制度執行不力現象較普遍，也造成一定的案件風險隱患。

㈢員工素質較低，教育管理仍不夠。由于歷史原因，農村信用社現有員工與各大商業銀行相比，仍存在學歷較低、綜合素質無法適應業務發展的現狀。雖然省聯社在員工培訓上不斷加大力度，對各聯社業務骨

干經常性進行業務技能培訓以及法律法規、職業操守和思想道德教育，但是，大多數員工培訓和再深造的機會仍較少，只是依托平常的業務學習，業務素質和道德水平長期得不到有效提高，加上受社會不良風氣影響，造成個別員工規章制度觀念淡薄，思想麻痹，心存僥幸。此外，在員工教育管理、重要崗位任用、考核機制、不良行為排查，日常考核和監督，崗位交流、輪

崗、強制休假制度等方面執行不夠到位，也為少數人利用職務便利作案提供了機會。

㈣檢查監督不夠到位，稽核工作仍須加強。農村信用社許多內部案件在實施時，往往在一連串的幾個環節和不同崗位都一路“綠燈”，暢通無阻，究其原因是沒有一個環節的風險點得到有效控制，檢查監督作用沒有發揮好，導致違規行為和案件的發生。有些基層網點是實行雙人臨柜、相互監督的制度，但臨柜人員對憑證不認真核對，也沒有對同時臨柜的同事盡到監督之責。第一道防線就失去了有效監督約束。事后監督本來是第二道防線，但農村信用社原來基本上不設事后監督崗。稽核檢查作為第三道防線，但稽核檢查工作普遍存在不夠深入、不細致、不全面，作案人雖然作案手法簡單低劣，但還是有驚無險，使違規問題和案件得以長期隱藏、并連續作案。

三、防范案件風險的對策及措施

㈠切實加強操作風險和案件防范意識。農村信用社作為經營貨幣的特殊金融企業，每一個業務環節都是操作風險點，因此，防范操作風險必須從每一名員工做起，將每位員工作為防范風險的第一責任人，加強對員工風險和案件防范意識的培訓，促使其提高對操作風險的案件危害性的認識，樹立和強化“違規就是風險”“案件防范重于泰山”的經營理念，養成高度的敬業精神，以扎實的工作作風，從小處著手，力求把案件風險隱患消滅在萌芽狀態和第一道關口。

㈡不斷完善內控制度體系和風險預警處置機制。制度建設是防范操作風險的基礎性工作，要“把防范農村信用社系統性風險作為加強管理的關鍵環節”的科學管理理念貫穿始終，秉承“審慎經營，內控優先”的經營方針，同時通過建立有效的風險管理架構使各項風險管控措施落到實處。一是及時更新、完善、補充各項規章制度。內部規章制度要隨著業務的發展和監管要求的變化，及時調整和補充；在推出新產品、新業務時，應該建立覆蓋全面、簡明有效、銜接配套的內控制度；對一些在實際執行中出現操作性不強、或已經過時或不適應業務需要的制度，要及時廢止；對存在缺陷或不完善的要及時修正和完善；二是要建立風險預警和處置機制。要針對各地風險監測情況及時進行風險提示，同時監控下級報告的重大事項和突發事件，掌握轄區農信社風險狀況；要制訂突發事件應急處置預案和對風險的快速反應機制，各類突發事件一旦發生即按預案要求進行快速處置。

㈢不斷加大稽核檢查及整改力度。稽核檢查工作要做到制度化、常態化，提高稽核檢查手段，強化工作力度；要突出稽核檢查的重點，從過去注重專項稽核轉向常規稽核檢查；要實行防范風險關口前移，變過去事后被動式的核查為事前主動式的預防性檢查。特別是對一些苗頭性、趨向性問題，要提前介入，重點檢查，防患于未然。對案件高發機構、高風險業務、易發案件部位，要加大稽核檢查的深度、廣度和頻率，要改進稽核方式，實行內外結合、現場檢查與非現場稽核相結合的辦法，對難以通過一般對賬查出的收儲收貸收息不入賬、假、借、冒名貸款和賬外經營問題，要采取公告的方式與存款人、借款人進行核對。此外，對稽核檢查出的問題及風險隱患，要加強整改力度，對存在違規行為的人員要嚴格按照有關制度加大處罰力度，形成“有錯必糾、違規必罰、違法必處”的高壓態勢，把案件風險隱患扼殺在萌芽狀態。

㈣強化崗位監督約束，加大制度的執行力。要科學設置內部崗位，使之建立相互制衡的運行機制，并按制度和內控要求合理配置人員；要嚴格執行“領導干部交流制度、員工崗位輪換制度、強制性休假及離崗審計制度、近親回避制度”等四項制度，重點加強對信貸、儲蓄、財會、聯行等涉及錢、賬等重要崗位操作人員的管理；要不斷加強制度執行力檢查，督促各聯社嚴格執行相關規章制度。加大制度執行能力是建立防范風險長效機制的關鍵，要從提高執行力出發，切實加強基層農村信用社的制度建設，要選拔好信用社主任，要打造一支優秀的、有戰斗力的團隊，要建立一套行之有效的發展業務、防范案件風險的機制，要強化制度執行，創造一個能夠能促進農村信用社良性發展的良好外部環境。

㈤進一步加強企業內控文化建設。良好的企業內控文化能夠提高全體員工遵章守紀意識、降低內控執行成本，有效防止內部團伙作案，是內控制度體系建設中非常重要的一個環節。要將良好的內控文化作為企業文化的重要組成部分，作為企業文化與農信社經營管理的最佳結合點之一，讓“內控優先、審慎經營”的內控文化理念，扎根于員工的思想深處，落實到日常行為上，讓員工在業務操作中明白該做什么，不該做什么，什么風險要防范，什么事情要監督，從而營造一個良好的風險防范氛圍，促進農村信用社事業更加健康、有序、穩健發展。

第四篇：經濟調研報告

洮北區工業項目投資狀況

調研報告

（洮北區經濟局 張義）

近年來，白城市洮北區進一步優化投資環境，鼓勵和支持企業加大投資力度，為推進全區的工業項目建設和壯大工業規模起到了推動作用，但因產業規模優勢不明顯和相關產業政策調整也存在著一些工業項目落地難、開工難等問題。經調研，現將洮北區工業項目投資狀況報告如下：

一、工業項目投資穩中有升。

今年以來，全區上下按照大力發展低碳高效工業、發展高載能工業項目這一定位，積極推動轉方式、調結構，全區工業經濟呈現了平穩向好的發展態勢。工業技改投資穩步推進，1—6月份，我區在建工業、技改項目32項，完成工業投資11.7億元，完成全年計劃的46.4%，同比增長10.9%，其中技改投資完成4.8億元，完成全年計劃的52.1%，同比增長18.1%。重點項目投資發展態勢良好，1—6月份，全區億元以上工業固定資產投資項目10個，分別是吉林博泰農業科技開發有限公司農副產品加工產業園建設項目；白城通業機械裝備（集團）有限公司年產800萬支柴油發動機連桿項目；白城市佳祥生物質能源有限公司現代設施農業生物質年產1200萬立方生物天

然氣和8萬噸有機肥項目；白城中一精鍛股份有限公司年產600萬套汽車發動機連桿毛坯擴能改造建設項目；吉林省亞亨農特科技發展有限公司年屠宰加工20萬只肉羊項目；吉林吉糧綜寶生物科技有限公司年產6.36萬噸TBS高效有機肥料建設項目；吉林省吉城雙全能源科技股份有限公司地源熱泵產業基地項目；白城宏潤鋼模板有限責任公司年產2萬噸橋梁、建筑鋼模板項目；吉林亞亨農牧科技發展有限公司農機制造園年生產農機1萬臺建設項目；白城通業機械裝備（集團）有限公司年產2.3萬噸汽車覆蓋件拉伸模具異地改造項目。3000萬以上工業固定資產投資項目18個，分別是白城戴氏醬園年產15000噸系列調味品生產線建設項目；白城市艾高食品有限公司年出口5000噸鮮辣椒加工項目；白城歐瑞特醫材科技有限公司年產5萬套可視腹腔外腔擴張器項目；白城市福佳機械制造有限公司年產8000噸氮化物系列產品項目；白城遠大鋼構工程有限責任公司鋼結構、鋼網架及彩鋼板加工項目；白城市大青山水泥制品有限責任公司年產10萬噸水泥制品加工項目；白城市承嘉福保溫材料有限公司年加工100萬平方米聚苯乙烯泡沫塑料板生產線項目；白城市華威特種電纜制造有限公司年產200萬米地熱電纜生產線改造項目；白城市美信誠塑料包裝有限公司年加工5000萬條覆膜彩印聚丙烯編織袋項目；白城市鶴鄉塑料編織包裝彩印有限公司年產覆膜彩印聚丙烯編織袋5000萬條建設項目等。支撐作用進一步增強。主要體現以下幾個特點：

（一）四大支柱產業初具規模，產業調整已見成效。洮北區以扶持狀大自身企業為基礎，抓住區劃調整的契機，在轉變經濟發展方式，推進工業經濟轉型方面做了大量工作，并取得了積極成效。一是形成了以中一精鍛、福佳機械公司等現有機械制造和汽車配件配套企業為載體的機械加工行業；二是以鼎豐米業、藍琦米業等企業為載體的農產品加工行業；三是以北方水泥、泰達商混等企業為載體的建筑、建材行業；四是以洮兒河酒業、億正藥業等企業為載體的食品醫藥行業；四大支柱產業的形成，基本奠定了我區工業經濟發展的基礎。

（二）強力推進招商引資、項目建設，工業發展后勁穩步增強。把工業項目建設作為工作的重點，突出招大引強，全力推進。洮北區經濟開發區的建成為我們招商引資提供了必要的平臺和必須的硬件條件，為我區能招來更有競爭力的項目提供保障，現經開區招商引資的吉林博泰農業科技開發有限公司農副產品加工產業園建設項目；白城歐瑞特醫材科技有限公司年產5萬套可視腹腔外腔擴張器項目；吉林省吉城雙全能源科技股份有限公司地源熱泵產業基地項目；白城宏潤鋼模板有限責任公司年產2萬噸橋梁、建筑鋼模板項目；吉林亞亨農牧科技發展有限公司農機制造園年生產農機1萬臺建設項目等工業項目正在開工建設。這將會大大提升我區工業經濟的整體實力，增強我區工業經濟的發展后勁。

二、存在的問題和困難

（一）企業生產成本加大運營乏力。受國際國內經濟大環境的影響，近年來原材料價格上漲、工業用能限制、用工成本增加、物流成本上升以及通貨膨脹等因素影響，造成整體工業生產成本不斷攀升，壓縮了企業發展空間，作為以傳統加工制造為特色的工業企業只能以微利或保本運營，有些潛虧企業已處于停產或半停產狀態。

（二）項目融資較為困難。企業生產不景氣，資金普遍不寬裕，有許多有擴建或再建想法的企業由于固定資產均以抵押貸款用于流動資金周轉，所以沒有多余的資金投入擴建。目前企業項目融資難問題仍然十分突出。

（三）工業項目產能較低。因地理位置和經濟發展滯后，我區工業項目還是以粗獷經營和農產品粗加工為主，缺乏高、精、深等方面的工業項目。

（四）缺少大型工業項目。因沒有太多的域外資金流入，現工業項目多為本地和中小企業投資，項目均存在規模小、投入少的境地。

（五）風電項目建設困難。因屬電力富裕地區，國家產業政策對我地區的風電項目傾斜少，存在著并網發電難、限電等問題。

（六）缺乏大的產業集群。我區雖然汽車產品加工和農產品加工比較多，但缺少大的有帶動性的企業，沒有形成大的產業集群。

三、對加快我區工業經濟發展的幾點建議

一是抓工業的氛圍要再濃厚。工業經濟是帶動區域經濟發展的發動機，它的發展為助推其他產業的繁榮可以提供廣闊的市場。要進一步提高對發展工業的認識，切實增強工業經濟的發展地位，進一步優化工業發展環境，努力營造上下同心抓工業的氛圍。

二是扶持骨干企業要再加力。要在堅持多元化發展的同

時，重點扶持主導產業，在企業自主創新、設備更新、增產擴能、人才引進等方面給于更加優惠的政策扶持。同時，要積極謀劃重大項目，圍繞列入國家、省、市重點扶持支持的重點產業開展招商，發揮大項目的引領帶動作用，努力推動產業升級。

三是園區建設要再加快。要加快洮北區經開區的基礎設施建設，進一步修訂完善園區發展的各項政策，創新管理與服務模式，將園區作為匯集創新資源、放大創新成果、推動區域高新技術產業迅猛發展的重要載體，打造對外開放橋頭堡、先進適用技術隆起帶、工業轉型加速器。同時，加快規劃，全力推進中小企業創業促進園建設，按照低碳高效的要求，引進一批發展潛力大、科技含量高、附加值高的中小企業，盡快形成項目生產能力，打造新興產業創業示范基地和新材料、新能源、新裝備、新技術“四新”產業創業聚集區。

四是加快退城進區速度。進一步解放思想，把退城進區的項目落實好，包保到個人。借助“振興東北老工業基地”的契機，把這項目工作抓好，并能讓企業的實施搬遷的過程中使設

備達到更新換代的目的，從而使企業在產能上實現新突破，并在新產品開發上有新進步。

五是政策傾斜要再加大。要進一步解放思想，以更高的境界，更大的力度，加快修訂完善鼓勵工業經濟發展政策，向企業擴規模上總量、扶優扶強傾斜，向技術改造、自主創新、和節能減排領域傾斜。積極為企業提供發展平臺，進一步增強服務力度，努力解決制約企業發展的各種困難，打造工業經濟區域特色，提高企業核心竟爭力，促進全區工業經濟實現又好又快發展。

2013年7月25日

第五篇：經濟調研報告

張家港市1-2月工業經濟運行情況匯報

今年以來，隨著中央和各級政府出臺的一系列擴大內需、保持經濟平穩較快發展的政策措施的貫徹落實，我市經濟運行出現了一些積極變化，1-2月全市部分經濟指標完成情況好于預期。現將有關情況匯報如下：

一、主要指標完成情況

1-2月全市完成工業總產值474.6億元，同比下降10.5%。其中規上工業423.8億元，下降9.1%。規上工業增加值96.1億元，下降0.6%。地方一般預算收入15.4億元，下降7.5%，全口徑財政收入38.6億元，下降12.3%。出口7.9億美元，下降36.3%。

二、工業經濟運行特點

1.生產逐漸回暖，開臺率不斷上升。從工業用電看，我市1-2月工業用電量為26.7億瓩時，同比下降5.03%，增幅比上月回升了8.3個百分點。2月當月用電比1月增長3.4%，同比增長6.6%。3月上旬全市工業用電同比增長8%。從企業開工和設備利用情況看，全市重點監測的33家工業企業中，至3月上旬有19家企業生產（設備）綜合能力發揮正常，有13家企業生產（設備）能力利用率在80%以上，均比上月有所增加。

2．價格低位運行，生產量升產值降。從我市33家重點監測的工業企業產量情況看，沙鋼集團和永鋼集團螺紋鋼產量比上月增長6%，東海糧油食用植物油產量比上月增長15%，華昌集團復合肥產量比上月增長5%，攀華集團彩涂板的產量比上月翻番，33家企業中僅張銅集團、其元集團和三林法蘭3家企業產量比上月下降。由于受價格波動的影響，我市重點工業生產保持穩定但產值卻持續走低，在全市工業經濟總量中占接近半成份額的冶金行業中，沙鋼集團螺紋鋼2月均價為3100元/噸，比1月均價下跌200元/噸，3月又下跌250元/噸；板材2月均價為3300元/噸，比1月均價下跌200元/噸，3月又下跌200-300元/噸，比去年同期價格下跌25%左右。同時由于鋼材是我市機械裝備制造業的主要原材料，鋼材價格的下跌也直接影響了企業成品設備的價格，我市機械制造企業（馬尼托瓦克起重機械有限公司、愛博納集團等企業）2月產值和銷售只有同期的一半。

3．銷售基本穩定，效益未明顯提高。前2個月銷售生產基本同步，產銷率達98.5%。由于市場需求仍較疲弱，大部分產品價格仍處低位，企業盈利能力未有明顯好轉。1-2月，實現利稅24.71億元，同比下降42.2 %；實現利潤10.89億元，同比下降58.6%。

4.貨幣政策顯現，流動資金較寬裕。在國際金融危機進一步擴散蔓延的情況下，金融機構認真貫徹落實中央適度寬松的貨幣政策。1-2月，全市金融機構貸款余額931.4億元，比年初增加143.5億元，超過去年全年74.6億元，其中，短期貸款占據份額最大，占全部貸款余額的52.7%，存貸比由年初的70.6%提升至74.4%。從我市33家重點監測的工業企業產量情況看，流動資金基本正常和充裕的有23家，占70%，比上月提高5個百分點。

三、重點行業運行情況

沙鋼集團：整體運行較為正常。1-2月份共生產鐵185.07萬噸，粗鋼236.92萬噸，成品鋼材244.28萬噸，除粗鋼產量略有下降外，鐵和鋼材產量比去年同期分別增長1.3%和4.1%。本月礦石、廢鋼等原燃料價格出現小幅回落，而隨著節后鋼材市場庫存的上升，下游需求卻未明顯放大，鋼材產品價格在2月份由以前的小幅上升而出現回落，至月末，部分產品如螺紋鋼、熱卷板的價格已跌至去年末水平，不含稅價低于3000元/噸。預計后期產品價格仍將處于低位波動。由于市場形勢相當嚴峻，部分產品國內外價格已出現倒掛，企業計劃于3月10日對熱卷板實施停產大修，而大盤卷生產線亦將進行換品種改造。當前，產品出口形勢仍較嚴峻，新增出口訂單較少。2月份出口交貨值不到1億，比1月份減少2億多，1-2月累計比去年同期下降56.3%。

永鋼集團：生產運行正常，2月螺紋鋼產銷量高于上月，線材產銷量略低于上月，總體鋼材產銷量基本與上月相當，由于鋼材市場繼續低迷，產品銷售價格比上月有所降低,但因前期的高價原材料已消化,產品仍保持一定的利潤空間。

聯合銅業：企業原料采購依然緊張，2條生產線繼續停產，剩余3條生產線基本開足，而電解銅價格至月末仍在28000元/噸左右的低位波動，因此，2月份企業的產銷基本保持1月份水平。由于電解銅價格同比大幅下降，產銷同比仍有較大幅度下降。

攀華集團：運行良好，生產線基本發揮正常，彩涂板、冷軋板的產銷量都超過了去年同期，鍍鋅卷板的銷售亦好于去年。因此雖然產品價格同比有所下降，但企業產銷同比保持了較好增長。

東海糧油：生產經營較為正常，目前已基本開足，精煉油價格比一月份略有回落，本月銷售基本保持上月水平，由于目前油價與去年同期相比差距較大，因此銷售收入出現較大脫幅。

華芳集團：2月4日企業正式上班，當天開臺率超過90%，目前基本已開足，尤其是棉紡，由于銷售形勢較好，機臺都已開足，因此2月份產銷情況明顯好于一月份，而產品價格未有大的變動，因此二月份實現銷售7.2個億，比上月增加了2.6億。

駿馬集團：生產較為正常，簾子布及鋼簾線產出逐步提高，節后設備基本開足，至3月份，簾子布月產出將達8500噸左右，鋼簾線在3500噸左右。2月份簾子布產品平均價格與1月份相比有所下降，產銷額也低于上月水平。

華昌集團：二月份生產形勢較好，基本全部開足，產出量亦較高，1-2月份純堿、氯化銨、尿素、復合肥等主要產品產量都超過了去年同期。由于生產天數減少，加上產品價格未有大的變動，仍然處于低位，本月產出基本與上月相當，銷售有所上升。受價格因素影響，產銷總量同比略有脫幅，盈利能力下降。

四、當前企業運行中存在的主要問題和矛盾

1.價格低位波動，企業盈利能力無法提高。去年四季度后不斷惡化的全球經濟形勢，至今未有大的改變，主要產品鋼材、食油等的價格在上月略有回升的情況下，由于市場需求依然低迷，本月再次下跌，繼續維持著較低價位。如沙鋼集團的螺紋鋼、熱卷板等產品，月末價格已不到3000元/噸（不含稅），低于年初水平，產品利潤空間大大減小。浦項的不銹鋼產品，從前年下半年開始下跌后，基本處于下跌通道，目前價格僅為去年同期的一半，企業銷售和利潤增長持續回落。化工行業的華昌集團，其主要產品純堿1-2月平均價格為919元/噸，去年同期達到1585元/噸，而生產成本卻有一定上升，致使企業盈利能力無法提高。

2.產品價格下跌，影響全市經濟總量提高。隨著去年四季度產品價格的大幅下跌，今年以來鋼材、精煉食用油等主要產品的價格基本處于低位，如鋼材，今年1-2月沙鋼的鋼材（不含浦項）平均價格為3425元/噸，而去年同期為4015元/噸，噸鋼均價下跌590元，同比下降14.7%；永鋼鋼材價格下降更大，螺紋鋼噸鋼均價同比下降717元，線材下降957元/噸，僅沙鋼本部（不含浦項）和永鋼兩個企業的鋼材銷售，因價格下跌因素，將影響全市工業銷售增幅 3.34個百分點；還有食用油，平均價格下跌4000元/噸左右，也將影響全市銷售增幅近1個百分點。另外，純堿、硫酸等化工產品、玻璃等建材產品的價格也出現下跌，而且同比都有一定跌幅，這都將影響全市工業總量的增長。

3.市場需求依然疲軟，外貿出口拉動作用減弱。自去年9月份以來，我市自營出口額逐月下降，從去年8月份的12.7億美元，下降至1月份的4.7億美元、2月的3.2億美元，對工業經濟的拉動作用不斷減弱。如順德電子，主要承接外貿業務，受市場需求影響，業務訂單減少，文具和電子都開臺不足，企業員工輪流上班，預計此種情況下半年或有可能好轉。

4.經濟增長下滑明顯，企業開臺不足訂單少。受全球經濟增長繼續明顯下滑影響，春節過后，部分企業雖已開工，但開臺不足，如AAA軸承，因配套企業業務減少而致訂單不足，企業只得按排有業務車間上班，其余休息；而圣達因也因去年下半年訂單業務減少而今年生產開臺率不到80%；再如海陸鍋爐，因客戶原因，延緩或取消的業務就有1個多億，雖然目前業務充足，但下半年競標合同已明顯減少。富瑞鍋爐，由于需求降低，5000萬左右業務訂單已取消，1.5億合同暫緩執行，超低溫閥門、低溫氣瓶的訂單下降至原來的一半，對企業今年的運行帶來較大影響。

隨著中央與十大產業調整振興規劃相關的行業生產和投資形勢向好，投資和消費的拉動，財政收入降幅趨緩，民生和支農投入繼續增加，存貸款快速增長，消費價格繼續回落，企業生產成本壓力將有所減輕。但總體經濟形勢仍然嚴峻，國際金融危機的影響繼續加深加大，經濟止跌回升的特征尚不十分明顯，一季度工業生產同比持平存有一定難度。

張家港市統計局 二○○九年三月二十日