第一篇：銀行公司業務盡職監督檢查實施方案

山西省分行2010年公司業務

盡職監督檢查工作實施方案

為切實加強全省農行公司業務規范化管理,加大內部控制力度,有效防范和化解公司業務經營風險,促進我行公司業務又好又快發展,根據《關于印發<中國農業銀行山西省分行2010年度檢查計劃>的通知》(農銀晉辦發〔2010〕456號)以及公司業務有關制度,制定本檢查實施方案。

一、檢查的范圍

檢查的范圍主要包括：2009年至2010年上半年二級分行盡職監督情況、2009年下半年以來總分行核心客戶貸后管理情況以及內外部檢查中發現問題的整改情況。

二、檢查的內容

（一）二級分行盡職監督履行情況

1、檢查二級行公司業務部門盡職監督工作開展情況

二級分行公司業務部門盡職監督工作是否按照下管一級的原則, 對轄內縣級支行的公司業務進行盡職監督檢查，是否做到有安排、有檢查、有通報、有整改。

2、檢查監管公司業務經營管理情況

公司業務經營管理情況,包括本行公司類客戶存貸款余額及增減變動、信貸結構和客戶結構是否達到分行的要求，信貸資產質量狀況;是否按照省分行的營銷任務和目標開展了自主營銷和聯合營銷及營銷的效果。

3、檢查監管規章制度的執行情況

自律監管的主要依據為國家有關法律、法規和規定,農業銀行對公司業務管理的有關制度、辦法和操作規程。看是否存在違反總、分行制定的公司業務的有關制度、辦法和操作規程的問題，各項公司業務管理制度的內容是否體現授權有限、逐級上報審批的原則。

4、檢查監管對公存款業務

公司業務部門是否配備專人負責對公存款工作;是否按照有關要求進行對公存款業務分析。

5、檢查監管CRM系統推廣應用情況

是否建立系統推廣領導組，建立相應日常工作機制，并制定出詳細實施計劃。

是否按照《中國農業銀行山西省分行對公客戶關系管理系統(CCRM)應用實施方案》要求，按時完成數據治理和應用推廣各階段任務。

6、投資銀行業務開展情況

主要檢查各行是否按照我行相關制度開展投行業務以及投行任務完成情況。

（二）2009年下半年以來總分行核心客戶貸后管理情況

二級行是否按《中國農業銀行貸后管理辦法》有關規定對總分行核心客戶進行了貸后管理。

（三）內外部檢查中發現問題的整改情況

2009年下半年以來內外部檢查中發現的問題是否已經整改。

三、現場檢查程序及時間安排

（一）檢查準備階段

省分行公司部制定檢查工作實施方案，將檢查涉及的相關制度和規定通過NOTES系統下發二級行。

（二）自查階段

時間：2010年9月1日—2010年9月15日

各二級行組織人員按照本實施方案開展自查，于2010年9月15日前將自查報告上報省分行公司業務部。

（三）檢查實施階段

時間：2010年9月16日—2010年9月30日。

檢查組通過召開座談會、查閱相關資料、實地檢查等方式開展檢查，檢查人員認真填寫《信貸業務現場檢查表》、《中國農業銀行山西省分行檢查發現問題整改臺賬》、《中國農業銀行檢查計劃執行情況統計表》和《工作底稿》，通過與被檢查單位進行溝通,就檢查中發現的問題交換意見,進行認定。檢查中對發現的風險信號，按照相關要求填制《風險預警信號處理表》。

（四）檢查匯總及通報階段

時間：2010年10月1日—2010年10月20日

省分行公司業務部在檢查結束后，匯總本次檢查相關情況并在全省范圍內進行通報。

二O一0年九月一日

第二篇：現金管理業務盡職監督檢查方案

各一級支行：

為保障結算與現金管理業務健康發展，防范和化解業務風險，根據總行《關于印發〈2013年現金管理業務盡職監督檢查方案〉的通知》（農銀現金〔2013〕11號），省分行制定了《2013年浙江省分行結算與現金管理業務盡職監督檢查方案》。現就相關事項通知如下：

七、重點內容

(一）對公結算賬戶管理。

1、根據賬戶銷戶清單，逐一核查認定賬戶管理是否符合人民銀行及總行的相關規定，并重點檢查以下內容：

（1）柜員通過“2267待清理不動戶維護”交易轉長期不動戶的銷戶是否為“一年未發生收付活動且未欠開戶銀行債務的單位銀行結算賬戶”；

（2）在銷戶之前是否有通知客戶并征得客戶同意銷戶或者在通知一個月之后仍未得到答復；

（3）是否按季打印系統自動生成的待清理長期不動戶清單，是否及時核對系統每季末月自動結轉長期不動戶的情況；

（4）是否核對ABIS系統中長期不動戶登記簿余額與專用賬戶余額，長期不動戶登記簿余額與專用賬戶余額是否相符，如不符，原因為何；

（5）是否及時將單位銀行結算賬戶的開立、注銷、結轉長期不動戶等情況按照當地人行要求，錄入人行賬戶管理系統；

（6）各級行ABIS系統中非銷戶狀態的單位人民幣結算賬戶總數是否與當地人民銀行結算賬戶管理系統中的農行單位結算賬戶總數量一致，如果不一致，是否有合理說明；

（7）2012是否接受當地人行關于對公結算賬戶業務的檢查。是否有發現整改問題，整改完成情況如何。

第三篇：銀行條線盡職檢查監督工作報告

銀行條線盡職檢查監督工作報告

根據總行《中國**條線盡職監督工作實施細則》及《**部門盡職監督作業指導書》、《**》、《三農**》的要求，我部成立了**監督工作組，20**年對全轄****工作業務活動和管理行為進行了現場、非現場的檢查，現將檢查情況整理匯報如下：

一、檢查的內容

20**年**經營及**業務，其中：法人**業務檢查面100%，個人**業務經營類80萬元以上的貸款，其中：法人客戶貸款重點對關注類貸款和潛在風險客戶貸款進行現場檢查。現場檢查內容包括以下方面：

（一）檢查**部門自律監管職責履行情況。

檢查一級支行風險（**）管理部盡職監督檔案資料，認定一級支行風險（**）管理部是否按照規定的盡職監督周期、監管內容和監管要求開展**盡職監督活動，盡職監督檔案是否按規定管理、資料是否齊備。

（二）檢查**業務活動和管理行為情況。

1．體系建設方面。

（1）檢查一級支行**委員會建設情況。

（2）檢查一級支行**部崗位設置和職責履行情況。

2．權限控制方面。

檢查分類轉授權執行情況。結合分類抽樣檢查情況，認定是否嚴格按轉授權執行分類權限。

檢查**轉授權執行情況。結合**抽樣檢查情況，認定是否嚴格按轉授權執行分類權限。

3．程序控制方面。

（1）檢查一級支行**委員會會議檔案資料，認定**委員會運作是否規范。

（2）結合分類、**、減值抽樣檢查情況，認定辦理的貸款風險分類和客戶信用**業務是否符合相關制度規定。

4．分類減值方面。

（1）抽查法人正常、關注類貸款，結合貸款風險分析報告，貸后檢查報告，認定貸款風險分類是否準確。

（2）抽查法人不良貸款dcf減值測試結果，認定結果準確與否。

5．非零售客戶**方面

查閱**工作相關檔案，對**管理的組織、準確性進行檢查。

6．信用和操作**方面。

（1）收集被檢查支行的內外部檢查報告及季度風險分析報告，篩選信用風險和操作風險事件。

（2）登錄操作風險信息管理系統和信用風險報告系統，查看相關風險事件是否及時上報、錄入系統。

（3）檢查關鍵崗位人員信息錄入情況，抽查調閱支行行長、網點負責人和網點運營主管三類人員任職文件，與操作風險系統關鍵崗位人員信息進行對比。

7．三農**。

（1）檢查被查支行的**風險監控制度，是否按季對**風險監管情況進行報告。

（2）檢查是否執行區分行下達的三農**產品停復牌制度，檢查在停牌期間是否越權審批相關停牌業務。

（3）檢查對大額不良貸款客戶制定的風險化解處置預案，是否能夠執行。

8、**管理方面。

（1）是否定期監測和檢查**執行情況，是否嚴格執行**制度。

（2）8個指令性**中是否存在未審批增量額度即發放**。（檢查區間為2016年1月至檢查日）。

（三）檢查黨建和案防工作情況

1.是否扎實推進基層黨建工作。是否規范組織設置，配齊黨務干部，按期換屆選舉；是否扎實推動“兩學一做”學習教育常態化開展；是否規范和落實黨內生活制度，堅持“三會一課”制度，按規定召開組織生活會，開展黨員民主評議。

2.是否堅持把黨建與黨風廉政建設、案件防控工作納入業務經營，同部署、同落實、同檢查、同考核、同獎懲。是否及時將中央以及總分行黨委、紀委關于黨建及黨風廉政建設的部署和要求傳達至本部門、本業務條線，加強學習，抓好相關工作在本部門、本條線的部署落實。

3.是否扎實推進“**”管理工作。是否按照**分行的工作要求，扎實推進”**“管理工作，確保本部門、本條線“兩個責任”落實到位。

4.是否推進紀律建設、作風建設及黨風廉政教育。是否貫徹落實《中共中國**委員會貫徹落實中央八項規定精神的實施辦法》，是否存在發生違反八項規定精神和“四風”問題的情況。如有，是否持之以恒反對和糾正。是否開展本條線黨員干部及員工的紀律建設、作風建設及廉政教育培訓，對條線黨員干部發現傾向性、苗頭性問題是否進行及時處理。

5.是否落實存在問題的整改措施。對內外部監管檢查發現的問題，是否推動落實問題整改，確保整改目標實現；歷年條線盡職監督檢查發現的問題是否落實整改。

二、檢查情況

經檢查，**能夠把黨建與黨風廉政建設、案件防控工作納入業務經營，落實好“三會一課”，以落實中央八項規定、反四風、“**”、員工行為排查等實施細則對自身和條線業務監督檢查，沒有發現本條線存在違反中央八項規定和四風問題。

通過檢查，本條線能夠按照區分行的工作要求，推進”**“管理工作。

通過檢查，本條線不存在懶政怠政、不擔當、不作為、亂作為等脫離群眾的官僚主義問題；不存在特權思想和特權現象。

通過檢查，各支行均能按規定進行貸后管理例會，并做了會議記要。但仍存在一些業務問題，主要表現在：

**于2013年12月26日放款陸孝生農戶小額貸款3萬元，當日轉入陳****賬戶（**），加上陸**的2萬元合計5萬元于2013年12月27日轉至卿**賬戶（**），2013年12月30日分兩筆現金取出，2015年3月28日卿**（**）存入3萬元歸還貸款。2011年12月31日放款陸**農戶小額貸款3萬元，當日取現3萬，2012年12月18日陳**（**）存入3.1萬元還貸。2012年12月26日放款3萬元，當日分5筆從柜員機取出，2013年12月26日卿**（**）存入3萬元還貸。目前2筆貸款已**。

三、檢查的建議

（一）對監管發現的追究相關人員責任。對**的違規人員進行相關的責任追究。

（二）貸款調查及貸后管理必須到位

1、貸款的貸前調查必須真實、全面、嚴謹。這是風險防控的第一道關口，也是最重要的關口。對客戶申請貸款所提供的資料必須全面核實及分析。包括材料的真實性、完整性、客觀性，分析借款主體的合法性、財務狀況的可行性、資金用途的合理性、第一還款來源的可靠性等。

2、貸后管理必須依照相關文件及“三法一引”的規定，嚴格執行。嚴格按照審批的貸款用途用款，執行**資金支付審核和受托支付制度。建立和完善資金使用臺賬，加強監管，發現風險及時預警。

3、完善貸后管理例會，貸后管理例會應對客戶貸后風險狀況和貸后管理工作情況進行研究、審議和分析，出席會議的委員要對審議內容發表明確的意見。

**分行**部

20**年**月**日

第四篇：監督檢查實施方案

關于加強對中共六安市委、六安市人民政府3號文件貫徹落實情況進行監督檢查工作

實施方案

根據六安市監察局、六安市水利局?關于加強對?中共六安市委、六安市人民政府關于加快水利改革發展的實施意見?貫徹落實情況監督檢查的通知?（六監?2011?16號）精神，現就加強監督檢查工作，特制定如下實施方案。

一、指導思想、工作目標

以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，深入貫徹落實科學發展觀，按照以人為本、執政為民的要求，全面貫徹落實黨的十七大精神，深入學習和貫徹落實中央和省委2011年1號文件、市委2011年3號文件以及中央水利工作會議精神，以改革創新、科學務實的精神，堅持圍繞中心、服務大局，標本兼治、懲防并舉，深化改革、完善制度，統籌兼顧、綜合協調，著力解決我市水利改革發展中存在的突出問題，以促進“十二五”時期水利發展的主要指標特別是約束性指標的實現為目標，為全面轉型、跨越崛起、富民強市提供有力的水利支撐。

二、基本原則

監督檢查工作遵循以下原則：統一組織，分工負責；統籌兼顧，突出重點；通盤謀劃，分類實施；查糾結合，務求實效。

三、監督檢查的內容和范圍

緊緊圍繞貫徹落實?中共中央 國務院關于加快水利改革發展的決定?和省、市?實施意見?以及我市“十二五”水利發展目標任務，結合工程建設領域專項治理和開展加快轉變經濟發展方式監督檢查一并進行，重點對以下方面進行監督檢查：

（一）貫徹落實?中共中央 國務院關于加快水利改革發展的決定?和省、市實施意見，中央水利工作會議精神情況。主要檢查各縣（區）制定相關實施意見、任務分解、責任落實和工作機制建立情況，特別重點檢查各級政府土地出讓收益提取10%用于農田水利建設、水利建設基金籌集與使用、加大公共財政對水利的支持、水利建設金融支持等政策落實情況，水利資金管理使用是否合法合規。

（二）實施農田水利基本建設情況。主要檢查高標準農田水利示范工程建設、高效節水示范片建設、塘渠清淤整治完成情況。

（三）實施中小河流治理及病險水庫加固建設情況。主要檢查項目申報責任落實，已批復項目招標投標、項目實施、質量安全、資金使用等環節行為是否規范。

（四）實施新一輪治淮工程建設情況。主要檢查項目申報責任落實，已批復項目招標投標、項目實施、質量安全、資金使用等環節行為是否規范

（五）實施農村飲水安全工程建設情況。主要檢查項目

申報責任落實，已批復項目招標投標、項目實施、質量安全、資金使用等環節行為是否規范。

（六）實施水土保持科技工程和水資源保護工程情況。主要檢查大別山區、江淮丘陵地區水土流失防治、水土保持監督管理、健全和落實水土保持建設項目占用水利設施和水域等補償制度、合理開發水利旅游資源及水資源保護保障情況，水資源開發利用、用水效率控制、水功能區限制納污三條紅線確立情況。

（七）實施水管體制改革情況。主要檢查水資源管理體制、基層水利服務體系、水價形成機制等創立、創新及推進情況。

四、監督檢查方式

監督檢查工作采取自查自糾和重點檢查方式進行。項目法人、地方政府和有關部門（單位）開展自查，市監督檢查工作領導小組組織重點檢查。重點檢查由市監督檢查工作領導小組領導帶隊分成兩個檢查組，分別對市本級（單位）和八個縣區開展監督檢查。檢查方式可采取聽取縣區或單位匯報（座談）、查閱相關文件資料、抽查項目建設現場（工地）等進行，填報相關表格（附后）。

五、監督檢查時間安排 2011安排監督檢查2次，分別是8月下旬—至9月上旬和12月中下旬。2012為6月中旬和12月中下旬。

六、監督檢查工作要求

（一）提高認識，加強領導。市直及各縣區（單位）要充分認識開展對?實施意見?貫徹落實情況監督檢查工作的重要性，要把這項工作作為加快水利改革發展的一項重要內容，擺上重要日程。市監督檢查領導小組將根據形勢發展變化和監督檢查的實際，針對工作中存在的薄弱環節和遇到的新情況、新問題，及時調整監督檢查的工作重點、時間安排和力量投入，創新監督檢查的方式方法，保證監督檢查順利有效地進行。

（二）嚴明紀律，注重實效。監督檢查工作要求嚴、時間緊、任務重。工作人員要嚴明紀律，認真負責，實事求是，履行職責，要深入現場，加強對重點項目、關鍵環節的檢查，督促工作落實，確保此項工作取得實效。

（三）相互配合，各司其職。監督檢查組既要各司其職、各負其責，又要團結協作、密切配合，增強監督檢查的整體合力。按照市對?實施意見?貫徹落實監督檢查工作領導小組的總體部署和具體安排，認真做好職責范圍內的工作，保證監督檢查各項工作的順利進行。篇二：各項監督檢查工作實施方案

附：

各項監督檢查工作實施方案

一、國家環境監測網質量體系運行情況檢查

（一）工作目標

促進國家環境監測網成員單位有效運行和持續改進質量體系，進一步提高全國環境監測數據質量。

（二）工作內容

針對監測全程序中標準規范和質量管理制度的落實情況開展核查。主要核查監測方法標準執行情況、質量體系覆蓋情況、人員持證情況、樣品流轉程序、標準樣品管理情況、全程序的質控措施等。

（三）考核（檢查）范圍

國家環境監測網成員單位，重點針對“三區六群”內的各城市站，全年核查不少于30家單位。

（四）工作方式

總站從“國家環境監測網質量管理技術專家庫”中隨機選擇專家，組成核查小組，赴現場進行監督檢查。

（五）進度安排

2012年4月-11月，每月核查4個單位。

（六）聯系方式

聯系人：米方卓、滕曼

電 話：010-84943217、010-84943186 傳 真：010-84943194 郵 箱：mifz@cnemc.cn

（七）報告要求

專家組在核查工作結束后一周內提交監督核查報告。總站質管室將各城市核查情況進行總結匯總，2012年底前完成《2012國家環境監測網質量管理體系運行情況監督核查報告》。

二、全國環境監測實驗室能力考核

（一）工作目標

了解水質砷、汞等分析的整體水平，進一步提高全國環境監測實驗室水質砷、汞等的環境監測質量。

（二）工作內容

以實驗室間比對的形式開展環境監測實驗室能力考核，考核項目為水中砷、汞等。

（三）考核（檢查）范圍

各省、自治區、直轄市、環境保護重點城市環境監測中心（站）、新疆生產建設兵團環境監測中心站、舟山海洋生態環境監測站、北海海洋環境監測中心站，共143家單位。

（四）工作方式

各單位向總站發送《2012年能力考核聯系信息表》，總站統一發放考核材料，收集考核結果后進行數據統計和能力評價，并通報考核結果。

（五）進度安排 2012年3-4月，制備考核樣品，收集《2012年能力考核聯系信息表》。2012年5月，發放考核材料，收集考核結果。2012年6月，匯總數據，統計考核結果，通報考核結果，編寫能力考核總結。

（六）聯系方式

聯系人：滕曼、吳曉鳳

電 話：010-84943186、010-84943038 傳 真：010-84943194 郵 箱：tengman@cnemc.cn

（七）報告要求

請各單位按照《作業指導書》的要求對樣品進行檢測分析，于收到考核材料（以快遞簽收日為準）后一周內（以寄出郵戳日期為準）將《結果報告單》蓋章后郵寄至總站聯系人處。

三、國家地表水自動監測站比對監測

（一）工作目標

及時掌握國家地表水自動監測站水質監測數據質量現狀，加強國家地表水自動監測站（以下簡稱水站）的質量保證和質量控制工作，強化水站監測數據的準確性，充分發揮水站日常的實時監控和預警監視作用。

（二）工作內容 1.管理檢查

依據2007年發布的《國家地表水自動監測站運行管理辦法》（總站水字［2007］182號），檢查水站儀器設備的日常維護管理情況；檢查管理水站技術人員持證上崗情況；檢查日常質控措施實施情況。

檢查情況填寫附表1。

2.儀器穩定性和數據準確性考核

采用不同儀器測試和測試質控樣等多種方式。

（1）在自動監測儀器分析實際樣品的同時采集水樣回實驗室測定高錳酸鹽指數、氨氮和總氮（湖庫點位），將結果進行比對；

（2）使用便攜式測試儀器在現場與ph和do自動監測儀器的測試結果進行比對。測定結果填寫附表2。

（三）考核（檢查）范圍

根據中國環境監測總站2012工作計劃，年內將在15個水站開展現場比對監測工作，初步選定的水站名單見下表。表1 2012國家水質自動監測質量控制現場考核名單 篇三：20個重點領域整治工作開展監督檢查的實施方案 xxx工商局對重點領域整治工作

開展監督檢查的實施方案

為了深入貫徹落實省市和縣委的部署要求，切實加強對重點領域整治工作的監督檢查，深入推進黨風廉政建設主體責任的全面落實，根據市紀委、市監察局《關于對20個重點領域整治工作開展監督檢查的實施方案》（xx市紀發 [2015]30號）的要求，結合我局工作實際，現制定如下實施方案。

一、總體目標

深入貫徹中共xx縣委《關于落實黨風廉政建設主體責任的實施辦法》和《關于認真落實全面從嚴治黨進一步加強黨的建設的實施意見》的要求，把加強重點領域的監督檢查工作作為落實黨建主體責任的一項重要任務來抓，進一步增強工作的主動性和自覺性，從具體問題抓起，切實采取有效措施，把重點領域的問題解決好，不斷促進各領域工作的規范化、程序化、制度化。

二、監督檢查內容

（一）、惠農政策落實方面。重點檢查是否有截留、擠占、挪用、騙取惠農政策資金的現象，在城鄉低保、危舊房改造、保障性住房分配、農民專業合作社注冊登記等政策落實中，是否有辦事不公、暗箱操作、優親厚友等問題。

（二）、扶貧資金使用方面。重點檢查隨意變更扶貧項目、弄虛作假騙取扶貧資金，長期滯留、擠占挪用扶貧資金，資金管理不規范、審批手續不嚴、大額支付現金等突出問題。

（三）、項目建設方面。重點檢查建設項目未經許可擅自開工、申報單位重復爭取項目、輕項目后期管理、挪用項目資金、配套資金不到位、套取項目資金等突出問題。

（四）、礦產資源開發方面。重點檢查各主管單位對采沙、磚窯等企業采礦權審批、項目核準、生產許可、安全許可、環評審查、企業設立等方面是違法違規審批、濫用職權、履職不到位的問題，國家工作人員參與辦礦、徇私舞弊等腐敗問題。

（五）、違規參股經商方面。重點檢查公職人員違規經商辦企業、買賣股票或者進行其他證券投資、從事有償中介活動、在國（境）外注冊公司或者投資入股、利用職務上的便利為其親友的經營活動謀取利益、兼職或者兼職取酬等突出問題。

（六）、國有企業經營方面。重點檢查隱匿、侵占、轉移國有資產等問題。

（七）、為民辦事環節方面。重點檢查國家公職人員以權謀私、以職謀私，慵懶散慢、吃拿卡要，不作為、亂作為，責任心不強、缺乏敬業精神，便民服務場所和設施運行不規范、辦事窗口授權不充分、辦事效率低下等問題。

（八）、食品藥品違法廣告發布方面。重點檢查職能部門在日常監管中因失職瀆職而造成食品藥品廣告違法違規發布等的問題。

（九）、行政執法活動方面。重點檢查辦人情案、關系案、金錢案，領導干部插手案件、影響公平執法和執法不嚴格、不公平、不廉潔、不規范、不文明等的問題。

（十）、財經紀律執行方面。重點檢查是否存在不執行財經制度、虛開稅務發票、套取資金、私設“小金庫”、大額支取現金、白條報支、大額資金使用不上會議研究等問題。

（十一）、“三公”經費使用方面。重點檢查違規發放津貼補貼或福利、違規收送禮品禮金、超標準接待、用公款參與、娛樂健身活動和執行“收支兩條線”規定中隱瞞、滯留罰沒款等問題。

（十二）、紅白喜事操辦方面。重點檢查領導干部不報告婚喪喜慶事宜有關事項、大操大辦、借機斂財等突出問題。

（十四）、干部選拔任用方面。重點檢查選拔任用干部不經會議集體研究、任人唯親、搞“小圈子”等突出問題。

（十五）、宗教事務管理方面。重點檢查黨員干部特別是黨員領導干部熱衷宗教活動、不執行黨的民族宗教政策、干預和插手宗教事務等問題。

三、工作要求

（一）、加強組織領導，靠實工作責任。縣局黨總支高度重視重點領域的監督檢查工作，細化推進措施，明確進度安排和任務要求，一項一項盯緊抓實，堅決防止“空對空”。縣局紀檢工作分管領導要認真履行第一責任人的責任，對監督檢查工作要負總責、親自抓，及時研究解決工作中遇到的困難和問題，要按照“誰主管、誰負責”的原則，進一步靠實工作任務，切實抓好落實。紀檢組和監察室要切實負起監督責任，加強與各所（分局）黨組織的工作溝通和協調配合，建立起分工協作、齊抓共管的工作機制，形成一級抓一級、層層抓落實的工作格局。

（二）、認真開展自查，狠抓整改落實。縣局機關、各所（分局）要全面深入開展自查自糾工作，對照監督檢查的內容，深入查糾各領域存在的突出問題，對涉及的每一項內容都要進行一次全面檢查，查清楚問題的具體表現、嚴重程度，區分輕重緩急，列出整治清單、建立整治臺賬。要細化任務，突出重點，持之以恒抓整改，對發現的問題一項一項地改，逐一進行銷號，在常抓中見常態，在整改中見長效。同時，對已整改到位的任務要定期組織開展“回頭看”，防止問題復發反彈。縣局機關、各所（分局）主要負責人要在解決突出問題方面親力親為、立說立改，以上帶下、上下聯

動，推動班子抓落實，督促下級抓整治，強化自查自糾的效果，切實取得讓群眾看得見摸得著的工作成效。

（三）、強化監督檢查，嚴肅執紀問責。要加大監督督查力度，敢于動真碰硬，把監督檢查滲透到重點領域的各個環節，對重要問題做到跟蹤督辦、抓實見效。一方面要通過公開舉報電話、開通舉報郵箱等方式，及時受理群眾舉報，回應社會關切，對實名舉報要優先辦理回復，對媒體披露和網絡反映的典型問題及時查處并曝光；另一方面要通過重點檢查、隨機抽查、明察暗訪、入戶核查等多種方式，對局機關、各所（分局）工作開展情況進行監督檢查，對監督檢查中發現的問題要督促有關責任人及時研究解決。要嚴格執紀監督問責，對重點領域中存在的違紀違規問題嚴查快處，典型問題點名道姓通報曝光。嚴格實行“一案雙查”，對發現重大腐敗問題不制止、不查處、不報告的，既追究主體責任、監督責任，又嚴肅追究領導責任，以鐵的紀律保證各領域整治工作順利推進。xxx工商行政管理局

年 月 日篇四：風險管理專項監督檢查工作方案

風險管理專項監督檢查工作方案

根據《公司法》、《公司章程》、《監事會工作條例》以及《監事會工作暫行辦法》的相關規定，按照《2012年監事會工作要點》要求，結合公司監事會2012年工作計劃，制定本方案。

一、專項監督檢查工作的目的加強風險管理監督，完善風險管理制度，確保企業經濟運行質量和國有資產保值增值，促進企業又好又快發展。

二、專項監督檢查工作小組

組 長：xxx 副組長：xxx xxx xxx 成 員：xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx xxx? ? 秘 書：xxx（兼）

三、專項監督檢查工作的方式和方法

1、查閱董事會、經理辦公會以及其他重要會議的會議記錄、紀要、決議和決定等。

2、查閱公司對外投資管理檔案。

3、查閱公司對外簽訂的相關合同、協議。

4、查閱公司相關財務資料。

5、查閱公司相關管理制度。

6、找相關人員了解情況。

7、開展專項調查。

8、與董事會和經理層進行溝通。

四、專項監督檢查工作內容

1、企業風險管理制度建設與執行情況。

2、對外投資決策程序、投資方向與投資規模。

3、投資收益與應收賬款管理。

4、對外融資與擔保情況。

5、預算執行情況和現金流量管理。

6、對集團公司下達的考核指標控制與完成情況。

7、分（子）公司資金集中管理。

8、企業經營管理活動的法律風險防范措施和執行情況。

9、匯率變化風險及對企業經營活動和經濟效益的影響。

五、專項監督檢查工作的具體要求

認真研究，統一部署，明確目的，落實責任，制定方案。協調好紀檢、監察、審計等部門力量，組織好各相關職能部門開展專項監督檢查工作，并嚴格按照方案要求的內容和時間節點完成專項監督檢查工作。

六、專項監督檢查工作的時間安排

1、五月末前完成專項監督檢查工作方案的起草。

2、六月十五日前召開第一次專項監督檢查工作小組會議，通過專項監督檢查工作方案，并具體落實工作責任，布置工作任務。

3、六月三十前完成相關資料數據收集、調查了解情況。

4、七月十五日前完成相關資料查閱，并有查閱紀錄。

5、八月二十日前對各項監督檢查工作情況進行匯總，研究分析，寫出各項工作檢查結果。

6、九月三十日前召開第二次專項監督檢查工作小組會議，進行討論和初步總結，制定整改措施。

7、十月十日前由組長與董事會和經理層溝通，征求意見。

8、十月二十前召開第三次專項監督檢查工作小組會議，審查通過專項監督檢查工作總結，并對公司風險管理給出評價意見。

七、專項監督檢查工作總結和對企業風險管理評價

通過這次專項監督檢查，對企業風險管理情況要進行綜合評價，提出改進建議和防范風險的具體措施，進行認真總結，并形成專項監督檢查總結報告，于十月二十八日前上報集團公司監察審計部。篇五：傳染病防治監督檢查實施方案 大街鄉衛生院2012年傳染病防治監督檢查

實施方案

為貫徹落實《中華人民共和國傳染病防治法》、《醫療廢物管理條例》及其相關的法律法規，進一步加大我鄉醫療衛生機構傳染病防治監督工作力度，有效防止傳染性疾病的傳播與流行，保障人民群眾身體健康和生命安全，按照上級主管部門傳染病防治監督工作的要求，結合我鄉實際情況，特制定本實施方案。

一、工作目標

通過加強對我鄉醫療機構、疾病預防控制機構開展醫療廢物處置、傳染病疫情報告和疫情控制、消毒隔離、污水處理等預防控制傳染病相關工作的監督檢查，確保醫療衛生機構嚴格落實傳染病防治相關制度，促進醫療衛生機構傳染病防治工作有序、有效開展。

二、工作內容

（一）醫療廢物處置的監督檢查

對轄鄉內的所有醫療機構（村衛生室等）開展醫療廢物處置工作檢查，重點檢查各醫療衛生機構（村衛生室等）是否建立醫療廢物管理責任制，是否制定并實施有關規章制度和工作規范，醫療廢物的分類、收集、處置等重點環節是否符合相關規定等，防止醫療廢物流失、泄露和擴散。

（二）傳染病疫情報告和疫情控制措施的監督檢查

對村衛生室開展疫情報告情況檢查，重點檢查是否建立傳染病疫情報告制度，落實相關人員負責傳染病疫情報告管理工作，按要求填

報《傳染病報告卡》，對本單位內被傳染病病原體污染的場所、物品以及醫療廢物實施消毒或無害化處置，建立傳染病預檢制度及應急處理預案，確保醫院嚴格落實傳染病疫情報告和疫情控制措施。

三、工作要求

1、認真貫徹執行相關法律法規，加強領導、精心組織、嚴格執法、明確職責，落實責任，按照方案認真組織實施，切實做好本傳染病防治監督檢查工作。

2、加大監督檢查執法力度。嚴格依據法律法規、衛生規范和法定程序進行，對發現的違法行為，要依法嚴肅處理，重大案件及時向上級主管部門報告。

3、加強宣傳和指導。建立完善傳染病防治機制，促進全鄉傳染病防治工作規范有序地開展，努力控制傳染病的發生和流行，保護人民的身體健康，創造良好的社會環境。

4、在監督醫療廢物處置工作時，要加強醫療衛生機構醫療廢物集中處置問題。及時通報有關情況，提高監督管理效能。

5、強化消毒管理。嚴格管理本院常用器械消毒、消毒產品是否符合相關要求，手術室、化驗室管理是否符合要求。

第五篇：銀行授信業務盡職調查報告(版)

附件 2 **銀行授信業務盡職調查報告（2014 年版）

（非金融企業債務融資工具承銷業務）

申報機構：

**銀行徐州分行 申請人全稱：

**市交通工程有限公司 所屬行業：建筑業--土木工程建筑業 所屬集團公司：

**市 **資產經營集團有限公司 行業性質：國營 □集體 □股份制 □民營 □三資 □其他 申報類型 2 首筆 □新增 □續發 我行角色 □主承銷 □聯合主承銷 □副主承銷 發行方式 □公開發行 2 非公開定向發行 承銷業務品種 □短期融資券 □中期票據 □中小企業集合票據（含區域 集優）

□資產支持票據 □超短期融資券 2 其他 承銷方式 □余額包銷 □代銷 增信方式 □信用 2 保證 2 抵押□質押□流動性支持函 □安慰函 注冊期內計劃發行次數 2 2 次 計息方式 2 固定 □浮動 □其他 保證人名稱：

抵（質）押品名稱：

**市 **資產經營集團有限公司 土地使用權 申請幣種 ：人民幣 金額（折人民幣，萬元）：0 20000 萬元 期限（月）：4 24 個月 承銷費率（％°）: 申請人上年信用評級：

自動評級 級，審核評級 級 申請人今年信用評級：

自動評級 B 5B 級，審核評級 B 5B 級 保證人上年信用評級：

自動評級 級，審核評級 級 保證人今年信用評級：

自動評級 B 3B 級，審核評級 B 3B 級 申請人外部評級級別：無 評級機構的名稱：

保證人外部評級級別：

AA

評級機構的名稱：鵬元資信評估有限公司

關注事項：

1.申請人或擔保人是否為總行或監管部門預警客戶 □是 V 否 查詢“特別關注客戶系統、不良客戶信息系統、信用風險預警管理系統”或其他信息 渠道 如是，預警發布時間：

主要預警事項：

2.申請人或擔保人是否符合我行現行信貸政策的投向、邊界和底線 V 是 □否 3.異地客戶，是否經過公司銀行部核準 □是 □否 4.是否是 **銀行的關聯方 □是 V 否 如是，是否已取得《 **銀行關聯方身份聲明函》 □是 □否 第一部分工作底稿 盡職調查應用的主要方法包括查閱、訪談、列席會議、實地調查、信息分析、印證和討論等。需要指出的是，并不是所有的方法都適用于所有的債務融資工具 發行人，主承銷商需要根據發行人的行業特征、組織特性、業務特點選擇適當的 方法開展盡職調查工作。

盡職調查報告應在收集資料和債券承銷業務盡職調查工作底稿的基礎上撰 寫。盡職調查工作底稿按照《 **銀行非金融企業債務融資工具承銷業務盡職調查 和注冊材料撰寫工作細則》（招銀發【 2013】6 446 號）要求辦理。

盡職調查報告應層次分明、條理清晰、具體明確，突出體現盡職調查的重點 及結論，充分反映盡職調查的過程和結果，包括盡職調查的計劃、步驟、時間、內容及結論性意見。

盡職調查資料清單 分類 資料內容 基礎 資料 客戶授信申請書（不能取得應說明理由）

工商部門年檢合格的營業執照和工商注冊登記信息表 法人代碼證書或主管機構的批文 稅務部門年檢合格的稅務登記證明和近二年稅務部門納稅證明資料復印件（如增值稅納稅

登記表、營業稅和所得稅等支付憑證）

公司章程、驗資報告（股權多次變更，須提供歷次驗資報告）、法定代表人的簽字樣本、決策機構（如董事會成員）的簽字樣本 法定代表人身份證明及必要的個人其他信息，或其授權委托人的有效身份證明 業務 及行 業資 料 關于原材料米購、生產、銷售、科研、安全環保等方面的資料 下屬主要子公司資料，包括產能、產品、財務等資料 各類工作總結、公司主要內部管理制度、公司戰略規劃及其業務發展計劃 未來資本性支出資料、未來資產購并與出售資料 其他按照國家規定需要具備的批準文件，如政府特許經營權、特殊商品經營資質、廠商授 權經營、土地使用、環保測評等相關文件。

企業高級管理人員涉及重大民事或刑事訴訟，或已就重大經濟事件接受有關部門調查的資 料（如有）

當地經濟發展資料、行業發展資料、行業競爭狀況（主要競爭對手資料）、重要行業政策 資料 財務 資料 經會計師事務所審計的近3 個的合并及母公司資產負債表、損益表、現金流量表及完 整的審計報告、當年最近月度的資產負債表、損益表、現金流量表 集團公司下屬重要成員的上一年的財務審計報告 企業涉及重大訴訟、仲裁事項或受到重大仃政處罰的資料（如有）

目前企業境外投資、金融衍生品、大宗期貨交易、理財產品的情況資料（如有）

通過人民銀行系統對申請人貸款卡查詢所獲得的信息資料，包括在各銀行的借款、開證、貿易融資和對外擔保、有無不良記錄等情況 項目 資料 外部評級機構對公司的評級報告 對擔保人所需收集的資料冋上，并附擔保函及其他有關的增信文件 米取抵 / 質押擔保方式的，提供抵 / 質押物產權證明、出質人或抵押人的身份證明（包括財 產共有人）、有權機構冋意出具抵（質）押的決議、我行認可的評估機構所出具的抵（質）

押物評估報告 其他對投資者做出投資決策有重大影響的事項資料

注：對規范上市公司的盡職調查報告可以適當簡化 二、調查人員盡職調查聲明 本調查報告的內容是按照 **銀行債券承銷業務有關制度、規章和操作規程的 要求，由（楊 **）與（張 **）共同對發行申請人、增信方的主體資格、財務狀況 以及抵（質）押物的權屬、狀態進行了全面的調查、核實，取得了相關憑據，并

對所取得的資料憑據進行了理性分析與判斷。

本調查報告不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

我們沒有隱瞞已經知道的風險因素，申請人及擔保人的實際控制人、理層人員不是我們的關系人。

主辦客戶經理姓名：楊 ** 協辦人姓名：張 ** 調查時間：

2014 年 3 月 3 日 至 2014 年 3 月 17 日高層管

第二部分 授信調查報告 一、業務往來與合作情況 1.簡述客戶關系建立歷史 客戶上門、我行開發、他人介紹等；與我行人員有無特殊關系。

申請人為浙商證券股份有限公司推薦客戶，2013 年 ** 月 ** 日，上海證券交易所下發上 證債備字【 2013 】

*** 號文《接受中小企業私募債券備案通知書》，擬以非公開方式發行中小 企業私募債券30000 萬元人民幣，自通知書出具之日起 6 個月內完成。申請人為我分行轄內 企業，浙商證券作為承銷商向我行推薦認購該筆中小企業私募債券。

申請人與我行人員無特 殊關系。

2.客戶授信要求及我行預計收益 （1）客戶對金融產品的需求 由我行認購申請人發行的中小企業私募債券。

（2）

他行目前已提供或正在商談的債券承銷產品及合作條件 目前 ** 銀行徐州分行已申報認購申請人發行的中小企業私募債券 10000 萬元，債券利率為 9.2%，由 ** 市 ** 資產經營集團有限公司提供保證擔保，并追加同等價值土地使用權作抵押擔保。

（3）

我行擬提供的產品組合與他行比較的優勢和劣勢 我行擬認購申請人發行的中小企業私募債券 20000 萬元，債券利率為 9.2%，我行要求我行 認購部分首期發行，認購債券由 ** 市 ** 資產經營集團有限公司提供保證擔保，并追加價值約 2.5 億元土地使用權作抵押擔保。

我行認購債券要求首期發行，擔保條件優于他行。

（4）

本筆授信對我行的預計收益 預計本筆授信將為我行帶來中間業務收入 400 萬元，日均存款 8000 萬元。

3.申請人及其關聯企業在我行授信歷史 申請人及其控股子公司在我行的授信歷史、目前有效的授信內容和審批條件，以及授信使用 情況。如果是集團客戶，應說明集團客戶在我行的總體授信情況，以及額度切分情況。

申請人為我行新客戶，無授信歷史。

3.1 按時間列示現有效授信額度的終批意見（老客戶），含申請人申請人及關聯公司（或控股 子公司）在我行的新興融資業務詳情（包括：信托、私募債、已登記 /發行的其他新興融資產品 的金額、期限、保證方式及其用途）

無 3.2 說明我行授信額度的有效使用情況，目前的額度空余狀況。

無 4.申請人在其他銀行授信情況（截止 2014 年 3 月 10 日結合貸款卡信息向申請人了解）

行 名 授信情況 保證人或抵質押物 額度（萬元）

對應品種 1.中國農業發展銀行 ** 支行 7000 長期借款 ** 市 ** 資產經營集團有限公司保證 2.中國農業發展銀行 ** 支行 5000 長期借款 ** 市 ** 資產經營集團有限公司保證 3.中國農業發展銀行 ** 支行 3000 長期借款 ** 市 ** 資產經營集團有限公司保證 4.** 農村商業銀行

10000 中期借款 **** 置業有限公司保證 合計

25000

申請人在其他銀行授信使用情況（結合貸款卡信息向申請人了解）

行 名 額度使用情況 金額：折人民幣萬元 其他業務金額 貸款額 利率% 承兌匯票余額 貿易融資業務

1.中國農業發展銀行 ** 支行 3000 5.94 0 0

2.中國農業發展銀行 ** 支行 2800 5.94 0 0

3.中國農業發展銀行 ** 支行 1400 5.94 0 0

4.** 農村商業銀行 10000

0 0

合計 17200

貸款卡查詢記錄（結合貸款卡信息向申請人了解，查詢時間不早于本調查報告 10 個工作日；如果貸款

卡數據較所提供的財務報表數據差異較大，須解釋原因）

（單位：人民幣萬元）

行 名 貸款余額 開證余額 票據余額 其他融資 有無不良記錄 1.中國農業發展銀行 ** 支行 3000 0 0 0 無 2.中國農業發展銀行 ** 支行 2800 0 0 0 無

3.中國農業發展銀行 ** 支行 1400 0 0 0 無 4.** 農村商業銀行 10000 0 0 0 無

合計 17200 0 0 0

根據人行征信查詢結果，申請人公開信息中有住房公積金暫停繳費記錄，最近一 次 交 費 日期為 2013 年 10 月 15 日，累計欠費金額為 81992 萬元，造成該欠費的主要原因是由于施 工工人流動性大，部分員工申請應繳住房公積金以現金形式發放，申請人正在研究可行性，對該筆欠費，公司已于近期補足。

申請人及關聯公司（或控股子公司）在其他金融機構的各類融資業務詳情（包括：信托、私募債、已登記 / 發行的其他新興融資產品的金額、期限、保證方式及其用途）

申請人及控股公司在其他金融機構無其他信托、私募債等融資業務。

申請人對外擔保情況（結合貸款卡信息向申請人了解）

（單位：人民幣萬元）

被擔保對象 擔保幣種 擔保金額 與申請人關系 ** 市交通投資有限公司 人民幣 4000 受冋一母公司控制 ** 遠通公路工程有限公司 人民幣 150 無關聯關系 合計

4150

5.已發行債券情況 申請人以往無債券發行情況。

我行金融市場部門目前的持券情況（含自營和理財業務）

無 6.在我行業務往來情況 無 二、申請人基本情況 1.申請人注冊登記情況和股權結構、股東背景 要求：必須追溯到申請人的最終股東和最終實際控制人, 對申請人的持股狀況和控制程度。對民營和集體企業，需說明其創業、發展的歷史。

申請人注冊工商登記信息及其他基本情況 機構代碼號 ******** * 貸款卡號 32038200000*** 以及最終股東和最終實際控制人

成立時間 1994 年 * 月 ** 日 經營期限 20082 注冊資本 人民幣 7437 萬元 實收資本 人民幣 7437 萬元 法定代表人 張 ** 公司名稱、股東變更情況 ** 市交通工程有限公司，** 市 ** 資產經營集團有限公司全資控股 注冊地址、電話 ** 建設南路 ** 號 0516-8622**** 辦公地址、電話 ** 市建設南路 ** 號 0516-8622**** 工廠地址、電話 ** 市建設南路 ** 號 0516-8622****

最新注冊資本及股東構成股東名稱 出資金額（萬兀）

出資方式 股權比例 % 1 ** 市 ** 資產經營集團有限公司 7437 力兀 貨幣出資 100 合計

7437 力兀

如申請人歷史股權結構曾有多次調整，請反映變化過程及原因 1993 年 3 月 28 日 ** 市交通局作出的 * 交發 ［1993］ 字第 48 號《關于組建交通工程公司的 決定》，交通工程公司財產由局下屬有關單位撥出。

1993 年 4 月 16 日 ** 省 ** 市會計師事務 所作出 * 會（驗）字第 017 號注冊資金審驗報告，審驗 ** 市交通工程公司登記注冊資金共計 2437 萬元。

1993 年 9 月 20 日** 市計劃委員會作出 關于成立 ** 市交通工程公司的批復 ”（* 計發（1993）

號），同意成立 ** 市交通工程公司”，企業性質為全民所有制，1994 年 5 月 28 日公司在 ** 市 ** 工商行政管理局正式登記設立。

2011 年 10 月 27 日，經 ** 市 ** 工商行政管理局作出企業法人備案核準通知書，同意申 請人的出資人及主管部門變更為 ** 市 ** 資產經營集團有限公司。

2012 年 12 月 19 日，** 市 ** 資產經營集團有限公司作出 關于 ** 市交通工程公司改制有 關問題的批復”同意以 2012 年 9 月 30 日為改制基準日對發行人進行改制，改制完畢后企業 經濟性質由 全民所有制”變更為 有限公司”，注冊資本 2437 萬元人民幣，由 ** 市 ** 資產經 營集團有限公司全資控股。

2013 年 9 月 20 日，** 市 ** 資產經營集團有限公司及 ** 市國有資產管理辦公室審議通過，同意對 ** 市交通工程有限公司增資 5000 萬元，增資后注冊資本達 7437 萬元。此次增資已經 ** 天源會計師事務所有限公司 * 天會驗字（2013）第 039 號《驗資報告》確認到位。

實際控制人及主要股東背景情況 實際控制人、主要股東的名稱及背景情況簡介 ** 市 ** 資產經營集團有限公司 控股股東 ** 市國有資產管理辦公室 最終控制人 控股股東詳見保證人分析。

2.申請人組織架構

申請人實行董事會領導下的總經理負責制，并設監事會。公司下設綜合部、財務部、材 料部、機械部、人力資源部、安全部、工程部、技術部、招標部九大部門，具體組織架構如 下：

3.申請人業務范圍、主要產品產能產量 （或營業額）

申請人主營公路、橋梁等交通類基礎設施工程施工，擁有公路工程施工總承包二級資質 及公路路面工程、陸基工程專業承包二級資質、建筑業企業安全資格，可承擔高速公路基礎 及結構物、一級公路、獨立大橋、隧道、土石方、防護、排水、軟基處理等工程的施工。近年來公司先后承接了 ** 省第一條采用水泥混凝土滑模施工工藝施工的 S250** —級公路（宿 遷段）第 F 合同段工程、250 省道 ** 南段工程 S250P2-A6、250 省道 ** 南段工程 S250P2-B2、G310** 三環北段改造 G310BH-LN、S245 省道 ** 段工程項目 S245-B4D2-SNLM、S323** 東 繞城段工程 S323PZ-A2 及 ** 市城市道路等工程百余項。公司施工工程的一次性合格率均為 100%。

2012 申請人實現主營業務收入 7146.41 萬元，利潤總額 1145.61 萬元； 2013 年 度申請人實現主營業務收入 7278.14 萬元，利潤總額 1390.76 萬元，主營業務實現穩定增長。

公司完成的工程項目多，行業經驗豐富，施工質量高，多次獲得 城市建設先進單位”、優質工程”、省、市級項羽杯”、優質工程”和優秀項目經理部”等光榮稱號。

4.申請人管理體系 內部管理體制、銷售體制（銷售模式）、財務結算體制（采購與銷售賬期的管理）

申請人項目的取得方式主要為公開招投標。

發行人內部由招標部完成商務標制作，負責 工程報價；技術部完成技術標制作，負責解決施工的技術問題。項目中標后，材料部負責原 材料的采購，工程部負責組織人員施工，安全部負責施工現場安全質量監控。項目完工后，發包方委派的監理公司進行工程確認后由上級部門審定工程費用，再由公司結算部進行項目 款結算。

工程施工行業具有施工周期長，施工中資金墊付比例大的特點，申請人承接工程建設周 期一般在 1-3 年，整個項目結算周期在 1-4 年。一般承接項目后預付部分工程款，根據合同 約定按項目建設施工進度陸續支付工程款，項目完工驗收后會有 5%-10% 的工程尾款待質量 保證期后支付。

具體項目結算周期、結算進度根據項目合同金額、發包方實力等由雙方協商 確定，由于申請人承接項目多為政府工程，項目回款情況較好。

5.公司發展歷史

自公司成立到目前主營業務、主導產品的發展形成； 核心競爭力的形成過程和維持核心競爭 力的關鍵因素。

申請人成立時間較長，原隸屬 ** 市交通局，是交通系統下專業從事公路、橋梁等建筑施 工的全民所有制單位，其依托交通系統，主要承接 ** 市及周邊地區公路、橋梁等建筑工程，經過多年的發展，申請人已具備較為完善的工程質量管理體系、經驗豐富的施工管理人員、先進的工程施工裝備，在當地公路建筑施工市場具有較高的市場占有率。

公司技術管理人齊全，其中具有高級職稱的人員 12 人、中級職稱 60 人，持有一、二級 注冊建造師證書的人 14 人，職工整體素質優良。

公司擁有專業施工設備 60 余臺，包括德國 writge n SP850 水泥砼滑模攤鋪設備、穩定土攤鋪機、水泥混凝土拌和站、穩定土拌和設備、平地機、挖掘機、裝載機、碾壓機械、等公路工程施工、試驗、檢測全套設備。其中 SP850 滑模攤鋪設備施工工藝、設備技術含量及材料應用水平均處于國內前沿。

2011 年 10 月，申請人主管部門變更為 ** 市 ** 資產經營集團有限公司，2012 年 12 月改 制為有限公司，2013 年 9 月增資至 7437 萬元。隨著 **** 入主公司，申請人資產規模不斷增 長，資本實力進一步增強，核心競爭力也不斷提升。

6.公司治理結構 查看公司的章程、了解公司重大事項的決策程序 公司按照《公司法》及其他法律、行政法規的規定規范運營，根據《公司法》和《公司 章程》的規定，公司不設股東會，由 ** 市 ** 資產經營集團有限公司履行股東職責；公司設董 事會，董事會成員三人，由股東委派 2 人，職工選舉 1 人，董事長由股東委任； 公司設經理，由董事會聘任或解聘，經理對董事會負責；公司設監事會，監事會成員 5 人，股東委派 3 人，職工選舉 2 人，監事會設監事會主席一人，由監事會選舉產生。

《公司章程》對董事、監事、經理的產生、職責權限、議事規則等進行了明確的界定、授權或者規定。在實際運作中，公司的重大決策和事項均由董事會提出后報股東審議通過； 董事會在《公司章程》規定和股東授權的范圍以內行使職權，經理層負責股東、董事會決策 的貫徹實施；監事負責對董事會、經理層履行職責進行監督，并對經營管理過程中存在的問 題提出建議。公司已形成了產權清晰、職責明確、管理科學、機構完善的法人治理結構。

7.申請人管理層主要人員簡歷 申請人法定代表人和核心管理人員的個人簡歷（首次授信須由企業書面提供，續期業務需了 解說明人員變動情況及原因）和一般管理人員素質結構，管理水平，主要的經營業績。

公司法人代表、董事長、總經理張 **，男，1966 年出生，本科，高級工程師。曾任 ** 市公路管理站技術員、技術負責人、橋梁工程處長、副經理兼總工，** 市交通局工程科副科 長，** 市交通工程公司支部書記、總經理。現任 ** 市交通工程有限公司董事長、總經理。

財務經理徐 **，男，1973 年出生，專科，會計師。曾任 ** 市交通工程公司項目財務負 責人、主管會計。現任 ** 市交

通工程有限公司財務經理。

8.申請人下屬企業及關聯企業情況列表 列明控股 50% 以上的子公司名稱、注冊資本、控股比例、主營業務;列明參股公司及其他關聯方。

控股 50% 以上的子公司

公司名稱 注冊資本（萬兀）

控股比例 % 主營業務 1 ** 市咼新建材有限公司 500 萬元 88.86% 粉煤灰磚生產、銷售 參股公司

公司名稱 注冊資本（萬兀）

參股比例 % 主營業務 1 無

其他關聯方

關聯方名稱 關系 1 ** 市 ** 資產經營集團有限公司 母公司 2 ** 市 ** 資產管理有限公司 受冋一母公司控制 3 ** 市水利建筑安裝工程總公司 受同一母公司控制

集團本部經營職能和范圍 申請人以公路、橋梁等交通類基礎設施工程施工為主營業務，其控股企業 ** 市高新建材有 限公司成立時間較晚，主營業務主要為申請人業務的延伸，依托申請人開展業務，規模較小。

對下屬企業人事、財務、銷售等方面管控方式、緊密程度 對下屬企業控制較強，其業務開展也依托申請人主營，在人事、財務、銷售方面基本由申 請人統一管理。

9.公司資金管理與控制、資金結算制度，包括公司對下屬公司資金控制的情況 公司在原材料采購方面一般采用現款現貨方式，并通過集中批量采購方式提高自身議價 能力，以控制成本。為規避原材料價格波動風險，公司通過與發包人簽訂原材料及人工成本 大幅上升可調整工程費用的開口合同的方式進行規避價格風險。

公司主要從事公路、橋梁工程施工，施工周期較長，工程發包方付款一般滯后于工程進 度，從而造成公司應收賬款余額較大。

公司應收賬款的對象全部為長期合作的政府部門、國 有企業，其信譽良好，回款情況良好，發生壞賬的可能性很小。

三、申請人經營和投資情況分析 1.公司經營理念、經營模式；資產和業務的行業、地區布局情況，申請人作為 ** 集團下最具有活力的核心業務子公司之一，主營公路、橋梁等交通類基礎 設施的工程施工，為徐州地區公路工程施工骨干企業。

申請人擁有公路工程施工總承包二級資質及公路路面工程、陸基工程專業承包二級資 質、建筑業企業安全生產資格。

申請人項目的取得方式主要為公開招投標。

發行人內部由招 標部完成商務標制作，負責工程報價；技術部完成技術標制作，負責解決施工的技術問題。

項目中標后，材料部負責原材料的采購，工程部負責組織人員施工，安全部負責施工現場安 全質量監控。項目完工后，發包方委派的監理公司進行工程確認后由上級部門審定工程費用，再由公司結算部進行項目款結算。

申請人主要資產集中在流動資產中的應收賬款、存貨以及非流動資產中的固定資產、無 形資產。應收賬款主要是應收工程款，由于行業特性，應收賬款在流動資產中占比較大；固 定資產、無形資產主要是近兩年股東單位注入企業的房產及土地使用權，價值約為 22000 萬元。申請人公路、橋梁等交通類基礎設施施工工程主要集中在 ** 市以及周邊地區，在 ** 市交通類基礎設施工程市場市場占有率第一。

2.公司近3 3 年來產能、產量、銷量，平均價格、毛利、成本構成等情況 收入成本結構分析表（單位：人民幣萬元）

項目（主要產品和業務）

2011 年 2012 年 2013 年 金額 占比 金額 占比 金額 占比 營業收入 施工收入 7619.18 95.90% 5810.04 81.30% 6123.39 84.13%

銷售收入 325.34 4.10% 1336.37 18.70% 1154.75 15.87% 小計 7944.52 100% 7146.38 100% 7278.14 100% 營業成本 施工成本 5494.19 94.53% 3871.77 72.25% 3679.93 80.87% 銷售成本 317.76 5.47% 1486.38 27.75% 870.35 19.13% 小計 5811.95 100% 5358.15 100% 4550.28 100% 毛利潤 施工毛利 2124.99 99.64% 1938.27 108.38% 2443.46 89.57% 銷售毛利 7.58 0.36%-150.01-8.38% 284.40 10.43% 小計 2132.57 100% 1788.26 100% 2727.86 100% 毛利率 施工毛利率 27.89%

33.36%

39.90%

銷售毛利率 2.32%

-11.22%

24.62%

小計 26.84%

25.02%

37.48%

公司近年來營業收入中主要是工程施工收入，近三年工程施工收入占比分別為 95.90%、81.30%、84.13% ,控股公司徐州高新建材粉煤灰磚收入占比較小，公司經營利潤也主要來 自工程施工收入，其毛利近三

年占比分別達 99.64%、108.38%、89.57%，工程施工收入毛利 水平較高，也是企業利潤的主要來源。

產銷量情況表：

不適用 3.主要客戶的分布及市場占有率的變化情況、主要產品 / /服務的市場前景預測及 價格變化 目前申請人主要市場是 ** 市公路、橋梁等基礎設施建設工程，并已延伸至 ** 等周邊地 區，主要客戶包括交通系統、政府建設辦及國有企業等。目前申請人在建項目合同金額約 10026 萬元，擬建項目投資金額約為 12.50 億元，由于申請人在當地具有較為明顯的從業優 勢，工程合格率始終保持 100%，又依托政府背景，具有明顯的競爭優勢。從目前申請人在 建及擬建項目情況看，未來幾年將迎來快速發展時期。

4.主要原材料的來源和供應情況 工程施工中成本主要為原材料采購成本和人工成本。工程施工的原材料主要包括鋼材、水泥、砂、石等建筑材料。公司在原材料采購方面一般采用現款現貨方式，并通過集中批量 采購方式提高自身議價能力，以控制成本。為規避原材料價格波動風險，公司通過與發包人 簽訂原材料及人工成本大幅上升可調整工程費用的開口合同的方式進行規避價格風險。

5.營銷策略、模式、網絡、主要客戶、回款情況 公司主要通過公開市場招投標方式開展業務，公路、橋梁工程施工企業具有較為明顯的 地域性特點，其市場范圍一般為所在區域內工程市場并向周邊地域延伸。

目前申請人施工市 場主要集中在 ** 市及周邊以及 ** 等地公路、橋梁等基礎設施施工工程。

公司原為交通系統下 屬企業，具有政府背景，從業時間較長，工程質量過硬，市場口碑良好，在當地及周邊地區 擁有較高的市場占有率，競爭優勢明顯。近年公司主要下游客戶包括：

** 市交通運輸管理局、323 省道 ** 東繞城段建設指揮部、** 市農村公路建設辦公室、** 省 ** 市公路管理處、**市循 環經濟產業園管委會等。公司下游客戶多為交通系統、政府單位、國有企業等，項目建設資 金多為交通建設專項資金或納入財政預算建設資金，雖然受行業特性影響，回款周期長，資 金占用較大，但回款質量較好，發生壞賬可能性較小。

上下游主要客戶（單位：人民幣萬元）

申請人 2013 年主要上下游客戶情況如下:

前五大供應商：

客戶名稱 合作起始 年米購額 所占比例 % 結算方式 **** 建設工程有限 公司 3 年 550 15% 轉賬、電匯 ** 市 ** 黃沙經營有 限公司 3 年 375 10% 轉賬、電匯 : 李

** 5 年 680 18% 現款、轉賬 : 李

*** 5 年 225 6% 現款、轉賬 李 **** 5 年 360 10% 現款、轉賬 前五大銷售客戶：

客戶名稱 合作起始 年銷量 所占比例 % 結算方式 ** 市交通運輸管理局 20 年 2368 38.67% 轉賬、電匯 323 省道 ** 東繞城段建設指揮部 4 年 1070 17.47% 轉賬、電匯 ** 市農村公路建設辦公室 10 年 1462 23.87% 轉賬、電匯 ** 省 ** 市公路管理處 2 年 560 9.14% 轉賬、電匯 ** 市循環經濟產業園管委會 4 年 335 5.47% 轉賬、電匯6?目前在建項目的情況 主要項目名稱、投資金額、已投資金額、批復情況等 目前申請人在建項目合同金額約為 10026 萬元，具體項目明細如下: 項目名稱 合同金額（萬元）

狀態 ** 風景區連接線 1050 在建

2013 年農路危橋 340 在建 ** 農村公路 286 在建 S270 橋梁標 4100 在建 S250-251 連接線 A1 標 2050 在建 ** 大道東延（西段）

2200 在建 合計 10026

?未來 3 3 年投資計劃 具體披露擬投資項目名稱、投資金額、投資計劃的內容及投資進度安排、差額資金來源 落實情況、應關注投資計劃是否與企業實際情況、未來發展規劃相符 根據相關規劃，申請人未來兩年擬承擔主要建設項目 4 個，投資總額約 12.50 億元，項

目具體情況如下：

（1）

250 省道 ** 北繞 ** 湖 ** 段項目，該項目由 ** 市南京路與 323 省道交匯處北延至鄒 莊鎮南，工程長約 23.2 公里，按一級公路標準建設，雙向 4 車道，路面寬 26 米，工程預算 總投資 8.5 億元。計劃 2014 年底啟動施工工程，工期三年。

（2）

** 市 **** 大橋項目，該項目位于 ** 市 ** 鎮境內沂河授賢段，屬于 ** 省撤渡建橋項 目，大橋全長 1087 米，橋寬 12 米，公路 I 級，工程預算總造價 1.2 億元。計劃 2015 年 2 月啟動施工工程，工期 2 年。

（3）

** 市 ** 大橋連接線項目，該項目位于 ** 市 ** 鎮境內，橫跨京杭運河 ** 段，項目全 長 7 公里，路面寬 12米，工程預算總投資 1.4 億元。計劃 2014 年 12 月啟動施工工程，工 期 1 年。

（4）

** 市 S250 與 S251 連接線項目，該項目由省道 250 運河大橋西橋頭向西延至省道 251 宿羊山街東，全長 13 公里，路面寬 12 米，瀝青混凝土路面，二級公路標準，總投資 1.4 億元。目前已經開工，計劃 2014 年 5 月建成通車。

上述主要建設項目均為 ** 市 2014 年城建重點工程項目，目前 ** 市 S250 與 S251 連接線 項目項目已開工建設，申請人已中標首期 A1 標段項目，其余項目目前正在前期準備階段，申請人已基本與發包方 ** 市交通局達成初步意向，項目招投標工作尚未開始。

8.綜合分析：

（1）公司的產能、規模在行業中地位（或區域市場的地位）

；近期開工率狀況（制造業）； 行業發展趨勢展望；行業中（或區域市場）的主要競爭對象及實力，與之相比，公司 的優劣勢有哪些（2）行業發展的不利因素有哪些（經濟環境、國家政策、替代產品、進口產品的競爭等）

（3）公司目前的盈利模式及這種模式的可持續性（4）

公司的核心競爭力（專利技術、研發力量、產能裝備、銷售網絡、上游資源掌控、品 牌形象、生產成本、人脈關系等）

（5）

公司已列入實施日程的投資規劃及對未來經營的影響 申請人是當地老牌公路、橋梁建筑施工企業，原為交通系統下屬企業，改制后由 **** 控股，實際控制人為 ** 市國有資產管理辦公室，具有政府背景，在當地公路、橋梁建設市場 占有率第一。公司擁有公路工程施工總承包二級資質及公路路面工程、陸基工程專業承包二 級資質、建筑業企業安全生產資格，工程建設質量合格率達 100%，在當地市場具有良好口 碑。

從目前情況看申請人近年發展態勢良好，目前在建項目合同金額約 1 億元，擬建項目投 資金額約 12.50 億元，未來市場發展前景良好。但從企業發展不利因素看，申請人業務范圍 多局限于 ** 市，主要依托政府背景渠道承接相關業務，目前看具有較強的區域競爭力，一旦 區域市場空間逐漸飽和，工程招投標不斷規范、透明，外來行業龍頭企業的滲透將給企業帶

來較大的競爭壓力。

四、申請人財務情況分析 報表要求：

1.資產負債表、利潤表、現金流量表均可從我行相關系統中導入，不受以下格式的限制。

但必須按要求的內容進行了解和分析。

2.根據近三年審計過的財務報表及最近月份的資產負債表、利潤表、現金流量表進行 分析（報表及附注須上傳到授信審批系統，最新財務報表為最近一個季度財務報表）

3.說明審計機構的名稱、審計意見、審計機構是否頻繁變化 4.申請人為集團性公司，則必須對合并報表及母公司報表分別列示和分析。?如果申請人為資產規模大的集團企業，合并報表難以反映其整體情況時，需要將下屬重 要成員的報表一同列示并加以分析。

6.合并報表須列明合并報表的范圍及近年有無變化 申請人 2011-2012 年合并財務報表及母公司財務報表均經天衡會計師事務所有限公司 審計，并出具了天衡徐審字（2013）

0001 號標準無保留意見審計報告，申請人 2013 財 務報表正在審計中，其提供了未審計財務報表。

1.合并報表范圍及變化 （不是合并報表，不須填寫）

2011 的合并企業（簡稱）

2012 的合并企業（簡稱）

2013 的合并企業（簡稱）無 ** 市咼新建材有限公司 ** 市咼新建材有限公司 ** 市高新建材有限公司成立于 2008 年 10 月 20 日，由 ** 市交通工程有限公司和薛 * 等 35 位自然人共同出資組建的有限公司，公司注冊資本 500 萬元，其中 ** 市交通工程有限公 司出資 444.30 萬元，股權占比 88.86% ,薛 * 等自然人出資 55.70 萬元，股權占比 11.14%。

公司注冊地址位于 ** 市 ** 鎮明珠工業園，法人代表張 **，公司主營粉煤炭蒸壓加氣混凝土砌 塊生產、銷售。

2.利潤表及分析 （單位：人民幣萬元）

項目 2011 年合并 2012 年合并 2013 年合并 2013 年（本部）

營業收入 7944.52 7146.41 7278.14 6123.39 營業成本 5811.95 5358.15 4550.28 3679.93 銷售費用 4.91 0.33 0 0 管理費用 268.32 356.79 1144 942.56 財務費用 823.09 677.49 420.42 420.39

投資收益 0 0 0 0 營業利潤 748.19 445.65 976.33 746.75 營業外收入 814.78 702.95 420.51 420.51 營業外支出 0 2.99 6.08 6.08 利潤總額 1562.97 1145.61 1390.76 1161.19 凈利潤 1209.04 757.51 1034.66 825.32 利潤表重點關注內容（1）毛利潤率（或營業利潤率）的變化趨勢并了解其原因（2）

主營收入劇增或劇減的原因（2）投資收益對營業利潤的貢獻度（3）

營業外收支對凈利潤的影響（4）

對異常變動的費用、支出及其原因進行重點說明 公司主營道路、橋梁等交通類基礎設施工程施工，以及粉煤灰磚的生產銷售。

2011 年-2013 年，公司營業收入分別為 7944.52 萬元、7146.42 萬元和 7278.14 萬元，主營業務突出，經營狀況良好。

道路、橋梁等交通類基礎設施工程施工是公司的核心業務，公司工程施工收入主要來源 于 ** 市及臨近的宿遷市相關道路橋梁工程施工項目。

2011 年-2013 年，公司工程施工收入分 別為 7619.18 萬元、5810.04 萬元和 6123.39 萬元，占營業收入的比例分別為占比分別為 95.90% >81.30% >84.13%。工程施工實現的毛利額分別為 2124.99 萬元、1938.27 萬元和 2443.46 萬元，工程施工毛利率分別為 27.89%、33.36% 和 39.90%，工程施工收入是公司營業利潤的 主要來源，從該業務板塊毛利水平較高，顯示出公司較強的工程管理和成本控制能力。

從收 入情況看，2012 年受國內經濟環境以及工程結算周期等因素影響，當年收入略有下降，但 2013 年即恢復穩定增長態勢，毛利水平也進一步提高。隨著公司所在區域經濟的快速發展，依托政府及交通系統背景，公司的工程施工收入和利潤有望得到進一步的提高。

子公司高新建材公司取得的粉煤灰磚生產銷售收入，2011 年-2013 年分別為 325.34 萬元、1,336.37 萬元和 1154.75 萬元。高新建材公司成立時間較短，經營規模較小，但作為公司工 程施工業務的延伸，有利于公司主營業務的拓展。隨著公司生產經營的逐步開展和管理能力 的進一步提高，其經營規模及盈利能力將有所提升。

公司 2011-2013 年管理費用分別為 268.32 萬元、356.79 萬元、1144 萬元，2013 年管 理費用增幅較大，主要是原因是股東單位注入房產等固定資產增加，導致每年折舊費用增長。

公司 2011-2013 年財務費用分別為 823.09 萬元、677.49 萬元、420 萬元，與公司融資規模 基本匹配。公司每年享有當地財政貸款貼息補助，2011 年-2013 年分別為 748.19 萬元、445.65 萬元、420.51 萬元，作為 ** 市 ** 公司下屬主要經營實體，政府支持力度較大。

3.資產負債表分析 說明：資產負債表可從相關系統中導入，但仍須按要求進行了解分析 資產負債表分析重點：

突變科目的發生原因及與前的縱向比較、重點科目的結構詳情 重點科目通常包括貨幣資金、應收賬款、存貨、其他應收款、應付賬款、其他應付款、短期 借款、長期借款以及余額占資產總額、負債總額較大的科目。

資產負債表 單位：人民幣萬元 項目 2011 年合并 2012 年合并 2013 年合并 2013 年本部 貨幣資金 349.81 54.76 39.00 35.74 短期投資 0 0 0 0 應收票據 0 0 0 0 應收賬款 15193.55 15017.98 29605.96 29286.83 其他應收款 557.05 1377.95 1972.45 3470 預付賬款 4.92 0 0 0 存貨 1330.81 1119.69 1850.64 972.69 流動資產合計 17451.66 17570.39 33468.06 33765.38 長期股權投資 0 0 0 0

長期投資合計 0 0 0 0 固定資產：

1258.18 8823.95 8480.19 7383.10 固定資產凈值 1258.18 8823.95 8480.19 7383.10 在建工程 0 0 0 0 固定資產合計 1258.18 8823.95 8480.19 7383.10 無形及其他長期資產 5.20 14558.47 14192.99 14192.99 資產合計 18715.05 40952.81 56141.25 55341.47 流動負債：

3949.63 5218.68 6510.04 5888.10 短期借款 0 0 0 0 應付票據 0 0 0 0 應付賬款 169.30 221.92 322.66 0 預收賬款 382.10 94.64 111.43 0 其他應付款 3010.97 3950.78 4740.45 4555.00 一年內到期長期負債 0 0 0 0 流動負債合計 3949.63 5218.68 6510.04 5888.10 長期負債 0 0 0 0 長期借款 11400 9300 17200 17200 長期應付款

37.58 0 0 長期負債合計 11400 9337.58 17200 17200 負債合計 15349.63 14556.26 23710.04 23088.10 資產負債率 82.02% 35.54% 42.23% 41.71% 實收資本 2437 2437 7437 7437 資本公積 0 22273.62 22273.62 22273.62 盈余公積 93.55 173.67 274.43 274.43 未分配利潤 806.86 1511.50 2426.34 2268.31 少數股東權益 27.98 0.75 0 0 所有者權益合計 3365.41 26396.55 32431.21 32253.37 負債及所有者權益合計 18715.05 40952.81 56141.25 55341.47 資產科目重點關注內容:(1)

貨幣資金的構成(尤其是關注各種 “保證金”的占比、用途受限的募集資金等)

(2)應收賬款的賬齡及債務人的情況(3)其他應收款的構成明細

（4）

存貨的結構分析（產成品與原輔材料的構成、存貨的地域分布）

（5）

長期投資結構與主業的關聯度（是縱向產業鏈整合，還是橫向多元化發展）

（6）

固定資產構成（7）

在建項目（工程）的明細、投資進度、資金缺口（8）

無形資產的構成（對于采掘業和房地產業甚為重要）

（9）

資產中金額或余額占比較大的其他科目 負債科目的重點關注內容：

（1）

銀行借款（包括應付票據凈敞口）的增長速度與資產總額增長速度的比較（2）

長短期借款結構是否匹配，有無短借長用（3）

應付賬款的賬齡與結構（是否包括項目工程款及其在應付賬款中的占比）

（4）

預收賬款的構成（金額較大時）是否與行業經營特點相符（5）

其他應付款的賬齡及構成（6）

應付債券構成（7）

負債中金額或余額占比較大的其他科目 所有者權益科目的重點關注內容：

（1）

實收資本是否真實（2）

資本公積金的形成過程（金額超過實收資本 30% 時）

（3）

未分配利潤的增減變化的原因（包括分析歷年利潤分配）

（4）

財務報表附注中應關注的內容：

（5）

報表附注中所包含的重要事項，包括大額其他應收款、大額長期不能收回的債權、無效的長期資產、或有負債、未決訴訟、不合乎會計準則的科目處理、重大關聯易、爭議與糾紛、資產負債表日后事項等 申請人本部主要資產、負債、所有者權益科目明細分析如下：）貨幣資金 35.74 萬元，其中現金 1.65 萬元，銀行存款 34.09 萬元； 2）應收賬款 29286.83 萬元，主要是在建工程項目成本及應收工程款，申請人將已投入 施工項目資金且尚未回款部分全部納入應收賬款核算。其中賬齡一年以內的 14602.10 萬元，占比 49.44%，賬齡 1-2 年的 1758.31 萬元，占比 5.95%，賬齡 2-3 年的 12856.16 萬元，占比 43.53%。其余為三年以上的。應收賬款中前五大客戶包括：

** 市交通運輸管理局 16595.11 萬元，323 省道 ** 東繞城段建設指揮部 756.64 萬元，** 市農村公路建設管理辦 公室 686.72 萬元，** 省 ** 市公路管理處 565.80 萬元，** 市循環經濟產業園管委會 480.09 萬元。）其他應收款 3470 萬元，主要是關聯企業占用資金以及項目經理備付金、施工隊保證 金等，其中 ** 市高新建材有限公司 1738.95 萬元，薛 **513.01 萬元，李 **174.83 萬元，** 公司 166 萬元，李 **154.76 萬元等。）存貨 972.69 萬元，主要是工程材料。）

固定資產原值為 10011.59 萬元，凈值為 7383.10 萬元，其中房屋建筑物 7667.73 萬元，工程設備 2012.74 萬元，其他設備 331.12 萬元。）

無形資產凈值 14192.91 萬元，主要是土地使用權。）

其他應付款 4555 萬元，主要是施工隊保證金及其他保證金，其中機料處 951.50 萬元，春興路工程項目 430萬元，林子橋 200 萬元，嚴 ***180 萬元，棠臺路工程項目 160 萬元。）

資本公積 22273.62 萬元，為股東注入資本。

2012 年 11 月 13 日，股東 ** 集團將其位于 ** 市建設北路東側國有出讓土地 11,888.80平方米及地上 9 層鋼混結構辦公樓 11,800.00平方米、** 市長江西路南側國有出讓土地 13,382.50平方米、** 市建設北路西側國有出 讓土地 1,212.24平方米及地上 4 層磚混結構的樓房 2,394.00平方米注入到公司，作為資 本公積充實凈資產。上述資產經 ** 仁和資產評估有限公司評估并出具了 * 仁評報字 【 2012 】第 39 號評估報告，評估價值為 22,273.62 萬元。

從公司近三年資產、負債、所有者權益情況看，2012 年股東單位在注入土地、房產 等長期資產后，公司資產規模快速增長、資本實力不斷增強、資產負債率大幅下降。

2013 年股東單位進一步增資 5000 萬元，公司資本不斷充實，長期短期償債能力明顯提升。

從 目前情況看，公司資產結構較為合理，但同時我們也看到，隨著工程量的不斷增加，應 收賬款增長較快，對公司流動資金占用較大，從申請人目前在建合同和行業特點看，其 未來應收賬款仍將繼續增長。公司應收賬款客戶主要為交通系統、政府、國有企業，工 程建設資金也多為交通建設專項資金或納入地方建設預算，雖然回款周期長，但回款較 有保障。

4.主要財務比率分析 營 運 能 力 分 析 項目 2011 年合并 2012 年合并 2013 年合并 總資產周轉率 0.42 0.24 0.15 應收賬款周轉率 1.05 0.47 0.32 存貨周轉率 4.37 4.37 3.06 重大變化原因說明: 從申請人近三年資產運營指標看，隨著股東房產土地的注入，其近年總資產周轉率 有所下降；由于工程款的回款期較以往有所延長，因此近年應收賬款周轉率也出現 下滑，特別是 2012 年在工程施工收入略有下降的情況下，應收賬款周轉效率明顯下降； 公司存貨周轉率能夠保持較為穩定的水平，顯示良好的內部管理水平。

短期償債能力分析。

2011 年合并 2012 年合并 2013 年合并 資產負債率 82.02 35.54 42.23 流動比率 4.42 3.37 5.14 速動比率 4.08 3.15 4.85 重大變化原因說明:

申請人 2012 年股東注入房產土地等資產后，資產負債率明顯下降，長期償債能力得到 增強；申請人短期償債指標表現良好，主要是申請人資金來源除股東權益外，主要是通過長 期融資解決，其資金結構較為穩健，短期償債能力良好。

盈利能力分析:

2011 年合并 2012 年合并 2013 年合并 總資產利潤率 8.35 3.84 2.86 凈資產收益率 46.44 7.70 4.72 銷售利潤率 19.67 16.03 19.10 成本費用利潤率 22.62 17.43 22.74 重大變化原因說明: 申請人近年銷售收入尚穩定，2012 年略有下降，2013 年恢復正常增長，但受股東資產 注入影響，2012-2013 年總資產利潤率、凈資產收益率明顯下降；申請人銷售利潤率、成本 費用利潤率較為穩定，除 2012 年出現小幅下降外，2013 年恢復正常盈利水平；公司總體盈 利指標表現較為突出，如剔除政府財政貼息因素，盈利水平將減半。

5.現金流量表分析 說明：現金流量表可從相關系統中導入，但仍須按要求進行分析 現金流量表（單位：人民幣萬元）

項目 2011 年合并 2012 年合并 2013 年合并 經營活動現金流入 13619.51 9189.27 9220.63 經營活動現金流出 10086.85 6710.47 6622.31 經營活動現金流量凈額 3532.66 2478.80 2598.32 投資活動現金流入 0.68 57.40 0.06 投資活動現金流出 42.36 40.68 12.30

投資活動現金流量凈額-41.68 16.72-12.24 籌資活動現金流入 0 227.58 10000 籌資活動現金流出 3410.64 2968.30 12601.84

籌資活動現金流量凈額-3410.64-2740.72-2601.84 現金及現金等價物增加額 80.33-245.20-15.75

現金流量表重點關注內容：

（1）經營活動現金流凈額為正值，則了解是否是因為應付科目的增長、應付票據支付的增 加所導致（2）

經營活動現金流凈額為負值，則了解是否是因為流動資產科目所增加的資金占用而導 致（也有可能是經營虧損所導致），并進而分析增加資金占用的原因是否合理。

（3）

將歷年投資現金支出與銀行借款的增長進行比照，判斷對銀行借款的依賴度（4）

如果利潤表...