第一篇：會計業(yè)務督導檢查實施方案

2012年全省農(nóng)村信用社

會計業(yè)務督導檢查實施方案

為加強會計管理，規(guī)范會計行為，促進會計核算質(zhì)量不斷提高，結(jié)合《中國銀監(jiān)會黑龍江監(jiān)管局辦公室關于轉(zhuǎn)發(fā)落實案件防控工作有關要求的通知》（黑銀監(jiān)辦[2012]38號）的要求，省聯(lián)社決定開展全省農(nóng)村信用社2012年會計業(yè)務督導檢查工作。為保證此項工作順利開展，特制定本方案。

一、指導思想

以省聯(lián)社“十項創(chuàng)新”工程為綱領，以各項業(yè)務制度辦法為依據(jù)，本著“提高會計核算質(zhì)量、促進會計業(yè)務發(fā)展”的原則，對2012年上半年會計業(yè)務進行檢查，并對檢查出的問題進行分析研究，提出解決問題的措施和辦法，以提升會計人員的素質(zhì)，提高全省農(nóng)村信用社的會計核算質(zhì)量。

二、組織機構(gòu)

為保證此次督導檢查順利進行，省聯(lián)社成立了由何劍平副主任為組長，楊金波部長及各市地聯(lián)社、辦事處主管主任為副組長，會計結(jié)算部相關人員及各市地聯(lián)社、辦事處會計結(jié)算部門負責人為成員的督導檢查領導小組，負責檢查相關事宜。

三、時間安排

（一）督導檢查階段：2012年6月5日至2012年6月

30日。省聯(lián)社組織全省的會計督導員組成檢查組，分別對全省各縣級聯(lián)社（含農(nóng)商行）進行督導檢查，每個縣級聯(lián)社的督導檢查面不少于基層信用社（含營業(yè)部）、信用分社總數(shù)的30%。

（二）總結(jié)階段：2012年7月2日至2012年7月6日。各檢查組形成詳細的督導檢查材料向省聯(lián)社匯報督導檢查情況。

四、檢查時間段

2012年1月1日至2012年5月30日。

五、檢查內(nèi)容

（一）銀監(jiān)局規(guī)定的檢查內(nèi)容

按銀監(jiān)會《嚴禁柜臺違規(guī)行為防范案件風險的工作意見》的要求對是否存在以下行為進行檢查：

1.柜員卡使用，是否存在以下行為：（1）復制、盜用、超權(quán)持有操作卡、授權(quán)卡、密碼（或口令等）；（2）將個人名章、操作卡、授權(quán)卡、密碼（或口令等）交他人使用，或使用他人個人名章、操作卡、授權(quán)卡、密碼（或口令等）辦理業(yè)務。

2.重要物品保管、使用方面，是否存在以下行為：違反領用、登記、交接、作廢和銷毀制度將本人保管的業(yè)務印章、有價單證、重要空白憑證等重要物品交給他人保管、使用。

3.辦理具體柜臺業(yè)務方面，是否存在以下行為：（1）柜

員辦理本人業(yè)務；（2）不按規(guī)定核對預留印鑒或支付密鑰辦理業(yè)務；（3）代客戶簽名、設置/重置/輸入密碼；（4）代客戶申請、購買、簽收、保管重要空白憑證和支付設備（如網(wǎng)銀U盾或令牌、密碼信封、支付密碼器等）；（5）代客戶保管客戶存單、卡、折、有價單證、票據(jù)、印鑒卡、身份證件等重要物品；（6）代客戶申請、啟用、操作網(wǎng)上銀行、手機銀行、電話銀行業(yè)務；（7）委派會計對網(wǎng)點負責人干預授權(quán)工作不抵制，或?qū)駟T違規(guī)操作行為不制止、不糾正，或授意、指使、指令柜臺人員違規(guī)操作；（8）柜員對明知是違規(guī)辦理的業(yè)務不抵制、不報告。

4.辦理開戶、變更、掛失等業(yè)務方面，是否存在以下行為：（1）受理企業(yè)賬戶開戶、更換或掛失補辦印鑒、法定代表人變更時，不核對企業(yè)證明文件原件，不核查單位法定代表人、授權(quán)經(jīng)辦人身份；（2）受理個人賬戶開戶（卡）申請或開通網(wǎng)銀時，不按規(guī)定核實申請人意愿和身份信息。

5.銀行賬戶管理方面，是否存在以下行為：（1）獲取客戶密碼，泄露、擅自修改客戶信息；（2）利用客戶賬戶過渡本人資金；（3）通過本人、他人賬戶歸集、過渡銀行和客戶資金、套取資金；（4）違規(guī)使用內(nèi)部賬戶為客戶辦理支付結(jié)算業(yè)務；（5）空存、空取資金。

6.業(yè)務授權(quán)方面，是否存在以下行為：（1）不確認客戶真實意愿授權(quán)；（2）不審核憑證授權(quán)；（3）不核實業(yè)務授權(quán)；

（4）超權(quán)限授權(quán)。

7.對賬方面，是否存在以下行為：（1）制度規(guī)定不允許參與對賬的人員參與對賬；（2）不按規(guī)定審核對賬回執(zhí)；（3）不按規(guī)定處理存在問題的對賬回執(zhí)。

（二）省聯(lián)社規(guī)定會計督導常規(guī)檢查內(nèi)容

按省聯(lián)社會計督導檢查細則要求，重點對賬戶管理、授權(quán)管理、內(nèi)外賬務核對、印章管理、檔案管理、有價單證和重要空白憑證管理、沖賬、抹賬、掛賬業(yè)務、協(xié)助查詢凍結(jié)扣劃業(yè)務、現(xiàn)金業(yè)務管理等方面進行檢查。

六、相關要求

（一）高度重視。各級領導應高度重視此次會計業(yè)務督導檢查工作，選派優(yōu)秀會計督導員、委派會計和相關會計人員參加，使督導檢查發(fā)揮作用，工作落到實處，并以此次檢查為契機，全面提高會計核算質(zhì)量，充分發(fā)揮會計督導員、委派會計的作用，確保會計核算工作科學化、精細化水平不斷提高。

（二）認真檢查。此次檢查，檢查組要本著“查找問題、解決問題”的原則，對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題要認真分析原因，提出解決問題的思路和辦法，要現(xiàn)場幫助基層的會計人員解決工作中的具體問題，對于不能現(xiàn)場解決的問題要認真進行反饋，同時要做好檢查輔導問題的記錄。

（三）嚴肅紀律。檢查結(jié)果應真實準確的反映被查單位

情況，檢查組不得隱瞞檢查出的問題，不得敷衍了事，對于不認真負責的檢查組要追究相關人員的責任。同時檢查組要嚴格紀律約束，不進高檔酒店，不接受饋贈禮物，保持清正廉潔，維護檢查組的形象。

（四）積極配合。各單位要指定專人積極配合此次檢查工作，做到不隱瞞、不設障礙，協(xié)助檢查人員的工作。對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，各級聯(lián)社領導應給予足夠重視，意見交換時各單位的主要領導要親自參加，對檢查發(fā)現(xiàn)的問題應及時整改，并將整改結(jié)果于檢查結(jié)束后10日內(nèi)上報市（地）聯(lián)社，市地聯(lián)社將轄內(nèi)匯總后上報省聯(lián)社。

附件：會計業(yè)務督導檢查分片情況表

二〇一二年六月一日

第二篇：營銷業(yè)務檢查及督導制度

營銷業(yè)務檢查及督導制度

1． 目的。

為加強營銷業(yè)務的事前、事中管理力度，及時糾正偏差，最大限度減少因檢查督導不力而造成的損失，特制定本制度。2． 檢查與督導的手段、方法。

2．1．指標考核與主觀考評相結(jié)合。營銷業(yè)績除了受營銷人員的能力、努力等因素影響外，還與公司的策略、資源支持及機遇、競爭等外界環(huán)境有關。因此對營銷系統(tǒng)的所有人員除了要進行數(shù)字化業(yè)績指標（如銷售額、銷售量等）考核外，還要由主管人員進行主觀考評，并將考核結(jié)果與薪酬、獎金相掛鉤（祥見《營銷人員考績激勵方案》及《營銷人員主觀考評方案》）；

2．2．結(jié)果管理與計劃、過程管理相結(jié)合。結(jié)果管理是一種事后管理，存在許多不足，因此，結(jié)果管理還必與需事前、事中的管理措施相結(jié)合。為加強事前、事中管理力度，特對全體營銷人員實行計劃與過程管理（祥見《營銷人員計劃與過程管理制度》）； 2．3．定期述職制度（另附）。通過定期述職，加強對營銷業(yè)務的檢查與監(jiān)督。3． 檢查與督導的負責人員。

3．1．數(shù)字化指標考核。由營銷中心服務部負責提供統(tǒng)計指標，營銷中心策劃部負責根據(jù)標準進行評分，公司財務部負責復核，營銷總監(jiān)批準；

3．2．主觀考評。直接主管評分、跨級主管復評，取二者平均分；此項由公司人力資源部負責抽查監(jiān)督；由營銷策劃部計算出指標考評與主觀考評的加權(quán)平均分，并換算出每個人的獎金或績效工資，并經(jīng)公司人力資源部審核、營銷總監(jiān)批準；

3．3．計劃管理。、季度計劃任務由公司下達，營銷中心策劃部負責提出分解意見、經(jīng)討論修訂后由營銷總監(jiān)審核、總經(jīng)理批準，銷售部負責落實并跟蹤督導實施；月度計劃任務由營銷中心策劃部負責根據(jù)審核批準了的季度總體計劃提出分解意見，經(jīng)討論修訂后由營銷總監(jiān)批準，銷售部負責落實并跟蹤督導實施；個人工作計劃由個人自己負責根據(jù)分配的任務及崗位職責制訂并交直接主管督導執(zhí)行，跨級主管負責抽查監(jiān)督，其余祥見《營銷人員計劃與過程管理制度》；

3．4．工作過程管理。由直接主管負責落實、跨級主管負責抽查監(jiān)督，祥見《營銷人員計劃與過程管理制度》； 3．5．述職管理。由直接主管負責落實、跨級主管及公司人力資源部負責抽查監(jiān)督，祥見《營銷人員述職管理制度》。4． 本制度需參考的相關制度。4．1．《營銷人員考績激勵方案》； 4．2．《營銷人員主觀考評方案》； 4．3．《營銷人員計劃與過程管理制度》； 4．4．《營銷人員述職管理制度》。

第三篇：春風行動督導檢查實施方案

春風行動督導檢查實施方案

為進一步推進春風行動，規(guī)范醫(yī)務人員服務行為，特制定春風行動檢查實施方案。

一、組織領導：

院辦為春風行動的組織協(xié)調(diào)部門。由主管院領導、院辦及相關職能科室人員組成督導檢查小組，院辦根據(jù)實際情況，組織相關科室人員參加檢查。

二、檢查內(nèi)容：

春風行動從患者不滿意的地方改起，結(jié)合醫(yī)德醫(yī)風建設，就相關服務態(tài)度、醫(yī)患溝通、廉潔行醫(yī)、患者權(quán)益保護、醫(yī)療收費、醫(yī)院環(huán)境、院務公開、儀容儀表等方面進行督導檢查。

三、檢查形式：

1、明察暗訪、拍照留痕。

2、對醫(yī)院人員進行相關內(nèi)容的考核抽查。

3、征求患者對醫(yī)院工作的意見和建議。

四、時間安排：

督導檢查原則上每周安排一次，每次3-5個科室。

五、考核獎懲：

院辦將督導檢查情況歸納、整理并及時反饋院長辦公會。對春風行動做的好的科室和個人給予表揚獎勵；對檢查出的問題，要求科室及個人及時整改，檢查結(jié)果及持續(xù)改進情況在院月例會通報并列入精細化管理考核，同時與科室及個人評先評優(yōu)等掛鉤。

第四篇：督導檢查

（艾崗一中通訊員郭慧霞）4月27日上午，西華縣教體局初中學校辦學水平督導檢查組來到我校，對我校的辦學水平進行為期一天的綜合督導檢查。

檢查組領導首先聽取了學校武連偉校長關于辦學水平情況的匯報，然后通過查閱資料、師生座談、實地查看、推門聽課等方式對學校在“學校管理、新課程改革的推行、中招備考、教育教學和辦學特色”等方面的工作分頭進行了詳盡的調(diào)研和督查；經(jīng)過評估反饋，評估團對學校在全面實施素質(zhì)教育、深化課堂教學改革、特色辦學、校園文化建設、學校基本建設改造和校園安保措施配套及實施等方面所做的大量工作和取得的成績，給予了充分肯定，并提出了改進性意見。通過本次督導檢查，將有力的推動學校的辦學水平再上一個新的臺階，使學校各方面的工作實現(xiàn)跨越式的發(fā)展。

第五篇：衛(wèi)生院行風建設督導檢查實施方案

西x鎮(zhèn)中心衛(wèi)生院2014年 行風建設督導檢查實施方案

為進一步落實北x市衛(wèi)生局關于進一步加強衛(wèi)生行業(yè)作風建設的工作部署要求，為進一步廣泛開展行業(yè)作風建設活動，不斷提升醫(yī)院行風創(chuàng)建水平，提高醫(yī)療服務水平，有效緩解群眾“看病難、看病貴”問題，構(gòu)建和諧醫(yī)患關系，為群眾提供一個優(yōu)質(zhì)、安全、舒適、放心的就醫(yī)環(huán)境,現(xiàn)制定我院行風及醫(yī)德醫(yī)風建設督導檢查方案。

一、指導思想

以十八大精神、鄧小平理論和“三個代表“重要思想為指導,以踐行科學發(fā)展觀為統(tǒng)領,以深化醫(yī)療衛(wèi)生體制機制改革為契機,牢固樹立“以病人為中心“的服務理念,通過開展創(chuàng)建和“三好一滿意“活動,不斷加大行業(yè)作風督導檢查力度,查找解決損害群眾利益的突出問題,全面提升我院服務質(zhì)量和水平。

二、工作目標

通過行風督導檢查,抓實活動,抓出實效,抓出特色,抓出亮點，著力解決當前群眾對醫(yī)療衛(wèi)生服務反映強烈的熱點，難點問題，為人民群眾提供一個優(yōu)質(zhì)、安全、舒適、放心的就醫(yī)環(huán)境。

四、督導內(nèi)容

根據(jù)市衛(wèi)生局工作部署及“三好一滿意“活動和結(jié)合醫(yī)德醫(yī)風建設的要求，查看各科室服務規(guī)范及醫(yī)務人員醫(yī)德考評工作進展的有關檔案資料；實地檢查各科室服務規(guī)范情況；隨機抽取服務對象進行問卷調(diào)查或電話回訪。

五、時間安排

行風及醫(yī)德醫(yī)風建設督導小組每半年進行督導檢查一次，安排在7月和12月份進行。

六、工作要求

1、提高認識。各科室要高度重視督導檢查工作，充分認識行風建設的重大意義，嚴格要求，狠抓落實，促進行風建設取得實效。

2、明確職責,抓好落實。各科室要結(jié)合自身實際，根據(jù)行風建設實施方案，明確職責，要重點突出，深入查找、梳理群眾感到不方便、不放心、不滿意的問題，從細節(jié)抓起，有效的促進工作的開展。

3、完善機制,注重實效。督導檢查采取明察與暗訪相結(jié)合的方式，積極幫助被督導科室發(fā)現(xiàn)問題，解決問題。對出現(xiàn)的問題，各科室要認真分析原因，制定整改措施，努力提高工作人員自身素質(zhì)和業(yè)務能力，確保督導檢查取得實效。

4、反饋及整改。對被督導科室發(fā)現(xiàn)問題要及時反饋給有關科室，各科室對反饋出來的問題要及時整改。

附：西埌鎮(zhèn)中心衛(wèi)生院行風建設督查情況檢查表

西x鎮(zhèn)中心衛(wèi)生院 2014年1月5日