第一篇：2009年全國糧食清倉查庫檢查方法 - 云南省人民政府

附件4：

食用植物油庫存?zhèn)}儲管理檢查方法

一、概述

食用植物油（以下簡稱“油脂”）庫存?zhèn)}儲管理檢查，重點依照《中央儲備糧管理條例》、《糧食流通管理條例》、《中央儲備糧代儲資格認定辦法》、《糧油倉儲管理辦法》、《糧油儲藏技術規(guī)范》等國家有關油脂庫存管理的法規(guī)、政策、標準、技術規(guī)范等有關規(guī)定，檢查中央儲備油、國家臨時存儲油、地方儲備油等政策性油脂承儲企業(yè)儲油設施設備、執(zhí)行倉儲管理制度規(guī)范、安全生產，以及承儲政策性油脂的資格條件等方面情況。

二、準備工作

（一）被檢查企業(yè)應做的準備工作

1.反映企業(yè)性質、經營情況、承儲資格的相關材料。

2.庫區(qū)平面布臵示意圖。

3.油脂倉儲管理資料，包括貨位明細表、保管總賬、分罐（貨位）保管賬、庫存貨位卡、油脂質量檔案、油庫設備設施明細表、油庫日常檢查記錄表等。

4.地方和企業(yè)關于油脂倉儲管理、安全生產等方面的規(guī)章制度。

5.企業(yè)糧油質量檢驗員、糧油保管員職業(yè)資格證書原件或復印件。

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6.企業(yè)自查材料。

7.反映企業(yè)中央儲備油代儲資格以及地方儲備油等其他政策性油脂承儲資格的文件資料。

8.安排倉儲管理人員配合做好檢查工作。

（二）檢查人員應做的準備工作

1.了解被檢查企業(yè)性質、經營范圍、經營規(guī)模及政策性油脂承儲資格等方面情況。

2.了解被檢查企業(yè)庫存油脂的數量、品種、性質及分布情況；油罐的數量、類型、罐容等情況；倉儲設施設備及檢化驗儀器配臵情況；倉儲及檢化驗人員配臵情況；開展油料加工、油脂精煉等業(yè)務情況。

3.熟悉國家和地方有關油脂倉儲管理的法規(guī)、政策、標準、技術規(guī)范等。

4.檢查記錄表格和檢查工具。

5.企業(yè)的中央儲備油代儲資格申報材料。

三、檢查流程

1.收集資料。收集檢查必須的各類資料，了解企業(yè)基本情況，重點問題及時與企業(yè)管理人員交流核對。

2.檢查現(xiàn)場。根據庫區(qū)平面布臵示意圖等相關資料，現(xiàn)場檢查企業(yè)油脂倉儲管理、設施設備、安全生產等方面情況。

3.核查資料。對照檢查記錄表格，檢查相關制度、日常管理記錄、資質證件等。

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4.記錄檢查結果。根據現(xiàn)場查看、了解、核實的情況，如實記錄檢查情況，填寫檢查工作底稿。

5.反饋意見。向被檢查企業(yè)通報檢查情況，對發(fā)現(xiàn)的問題提出整改意見。

四、檢查方法

（一）儲油設施設備檢查

1.檢查油罐、管道、閥門、油泵。油罐、輸油管道、進出油閥門、油泵等設備應運行正常，不得有滲漏、嚴重銹蝕現(xiàn)象；非鋼結構油罐不得存儲政策性油脂。

2.檢查護油堤。油罐區(qū)地面必須硬化并設臵護油堤，按照護油堤最低處計算，內部有效容量不少于罐區(qū)最大油罐的單罐容量，護油堤不得有裂縫和缺口。通往外部排雨水的閘閥要開啟靈活有效，不排水時要處于關閉狀態(tài)。

3.檢查稱重計量設備。政策性油脂承儲企業(yè)須具備與實際入庫能力相匹配的稱重計量設備，取得中央儲備油代儲資格的油庫至少配備1臺30噸以上的汽車衡。稱重計量設備必須經過當地計量管理部門定期檢定，取得計量檢定證書，并在有效期內。

4.檢查質量檢驗設備。政策性油脂承儲企業(yè)須配備油深測量尺、油液扦樣器、油溫測定儀等日常檢查工具，冰箱、羅維朋比色儀、分析天平、密度計、溫度計等常規(guī)檢驗設備，以及檢測油脂酸值、過氧化值的基本玻璃儀器。取得中央儲備油代儲資格的油庫必須具有獨立化驗室，面積不小于30平方米。

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（二）執(zhí)行倉儲管理制度規(guī)范檢查

1.檢查企業(yè)倉儲管理制度建設情況。政策性油脂承儲企業(yè)要建立健全油庫管理制度，主要包括油脂倉儲管理制度、出入庫流程、油庫設備設施維護與管理制度、油庫安全生產管理制度等。

2.檢查倉儲管理記錄。檢查油脂出入庫批復文件、出入庫原始憑證、分罐保管賬、保管總賬、庫存糧油貨位卡、油庫設施設備明細表以及油庫日常檢查記錄、代儲中央儲備油和國家臨時存儲油的監(jiān)管記錄等是否齊全完整、填寫規(guī)范。

3.檢查分罐儲存情況。要在油罐罐體明顯位臵標識罐號。不同性質、不同種類、不同等級、不同生產年度的油脂要分罐儲存。儲存政策性油脂的油罐要按規(guī)定懸掛標識牌，如“ZC”、“LC”等，變更罐號和移罐儲存須按規(guī)定履行報批手續(xù)。非食用植物油應該單獨存放，并明確標識。

4.檢查安全儲油情況。儲存政策性油脂的油罐下部進出油閥門、罐頂檢查孔蓋板、罐頂取樣孔蓋板必須加鎖，儲油數量不應超出設計罐容。

5.檢查庫區(qū)環(huán)境。油庫周圍不得有污染源和危險源。

（三）安全生產檢查

1.檢查警示標牌。庫區(qū)明顯位臵要有醒目防火警示標牌，如“嚴禁煙火”，庫區(qū)重點防護位臵應設立醒目安全標識。

2.檢查防雷裝臵。油罐罐體須設臵防雷裝臵并有效接地。

3.檢查消防器材。儲油庫區(qū)要配備必要的消防器材，消防栓、— 51 —

滅火器、消防水龍帶等必須有效并定期檢定。

4.檢查安全防護情況。油罐爬梯和頂部防護欄必須安全可靠，不得有嚴重銹蝕、虛焊漏焊現(xiàn)象。油罐拱頂人員經常行走位臵應設防滑踏步。油罐檢查孔周圍必須設臵可靠的安全防護措施。

5.檢查安全用電。罐區(qū)電線鋪（架）設、電源開關等電器的安裝要符合《糧食倉庫機電設備安裝技術規(guī)程》，電源線不存在破損現(xiàn)象，配電柜必須加鎖。

6.檢查地形隱患。靠近山體的儲油罐區(qū)，必須采取有效措施防止滑坡。處于澇洼地帶的油庫要具備必要的防汛措施。

（四）資格條件檢查

1.檢查中央儲備油代儲資格。承儲中央儲備油的非中儲糧直屬企業(yè)，必須取得中央儲備油代儲資格，中央儲備油必須存放在具有代儲資格的油罐內。企業(yè)實際情況須與申報材料一致，發(fā)生重大事項變更須履行報批手續(xù)。

2.檢查地方儲備油承儲資格。承儲地方儲備油的企業(yè)和油罐，須符合地方儲備油管理有關規(guī)定。

3.檢查倉儲管理人員持證上崗情況。取得中央儲備油代儲資格的企業(yè)，糧油質量檢驗員、糧油保管員數量應與取得代儲資格的油罐容量相匹配，并持證上崗。

附表：4－1油脂庫存?zhèn)}儲管理檢查工作底稿

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第二篇：2009年全國糧食清倉查庫

附件3：

2009年全國糧食清倉查庫

質量檢查方法

一、檢查內容

庫存糧食質量檢查，重點檢查中央儲備糧、國家臨時存儲糧和地方儲備糧的質量合格率與儲存品質宜存率。其中，中央儲備糧和地方儲備糧質量合格評價標準為是否符合國家糧食質量標準中等以上質量要求；國家臨時存儲糧的質量合格評價標準為是否符合國家相關文件規(guī)定的質量標準要求；中央儲備大豆和2008年跨省移庫中央儲備玉米的質量單獨評價。

二、檢查方式

庫存糧食質量檢查重點安排在省級復查和國務院部門聯(lián)合抽查兩個階段進行，企業(yè)自查和市級普查階段原則上不安排統(tǒng)一扦樣，但應對糧食質量情況進行感觀檢查，發(fā)現(xiàn)質量異常的單獨扦樣檢驗。復查和抽查的扦樣工作委托所在省份的國家糧食質量監(jiān)測中心（以下簡稱“監(jiān)測中心”）組織開展，被檢查企業(yè)應派人協(xié)助扦樣。樣品檢驗工作委托指定的監(jiān)測中心承擔。樣品袋由國家糧食局統(tǒng)一印制和發(fā)放。

（一）省級復查期間糧食質量檢查工作安排。質量復查的抽樣代表數量為被復查企業(yè)所儲中央儲備糧、國家臨時存儲糧和地—

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方儲備糧庫存量的25%左右。復查樣品實行跨省（區(qū)、市）交叉檢驗，具體安排另行通知。

（二）國務院部門聯(lián)合抽查期間糧食質量檢查工作安排。質量抽查的抽樣代表數量為被抽查企業(yè)所儲中央儲備糧、國家臨時存儲糧和地方儲備糧庫存量的25%左右。抽查樣品實行集中統(tǒng)一檢驗，具體安排另行通知。

三、前期準備

1.各省糧食清倉查庫工作領導小組辦公室（以下簡稱“省級領導小組辦公室”）應根據預計的扦樣數量和庫點分布，確定承擔扦樣任務的檢驗機構和相應的專業(yè)技術人員；預先制定樣品集并和轉送工作方案，明確專人和車輛，確保樣品及時送達指定的檢驗機構。

2.承擔扦樣任務的機構應預先準備深層扦樣器、分樣器、記錄夾、樣品袋、封條等工具和用具，復制《2009年全國糧食清倉查庫質量檢查扦樣登記表》（見附表3－1，以下簡稱《扦樣登記表》），并做好扦樣人員的技術培訓工作。

3.承擔檢驗任務的機構應預先做好樣品接收、保存、檢驗場地、儀器設備、藥劑和樣品統(tǒng)一編號等準備工作，對檢驗人員進行專業(yè)培訓考核，指定專人負責樣品原始信息（登記表）和檢驗數據的錄入、匯總分析。樣品信息和檢驗數據錄入人員應熟練掌握《糧食質量檢查專用軟件》的使用方法。

4.各監(jiān)測中心負責收集和整理本省（區(qū)、市）糧食質量管理

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— 53 的相關文件和糧食安全儲存水分的有關規(guī)定，報省級領導小組辦公室確認和備案，提供給指定的檢驗機構作為檢驗判定依據，并報送全國糧食清倉查庫工作部際聯(lián)席會議辦公室（以下簡稱“部際聯(lián)席會議辦公室”）備案。

5.國家糧食局組織承擔檢驗任務的各監(jiān)測中心對主要檢驗項目進行比對考核。

四、扦樣與送樣

（一）扦樣原則

扦樣按照《中央儲備糧油質量抽查扦樣檢驗管理辦法（試行）》（國糧發(fā)?2003?158號）有關規(guī)定執(zhí)行。根據本次全國糧食清倉查庫有關工作要求，補充規(guī)定如下：

1.散裝糧食扦樣

大型房式倉和圓倉均以不超過2000噸為一個檢驗單位，每增加2000噸應增加一個檢驗單位。在每一檢驗單位對應的扦樣區(qū)，應從各扦樣點扦取等量（約0.5公斤，兩個區(qū)的共用點加倍）樣品，混合均勻后分樣，形成檢驗樣品。

小型倉房、貨位(含席茓囤)可在同品種、同等級、同批次、同生產年份、同儲存條件情況下，以代表數量不超過2000噸為原則，按權重比例從各倉房扦取適量樣品合并，充分混合均勻后分樣，形成檢驗樣品。不能合并扦樣的，應分別扦樣。

散裝糧倉扦樣布點原則詳見附錄3－1。2.包裝糧食扦樣

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在同品種、同等級、同批次、同生產年份、同儲存條件情況下，以不超過2000噸為一個檢驗單位，分區(qū)扦樣。扦樣點的布置應以確保人身安全和盡量避免破壞既有儲糧形態(tài)為前提，在糧包質量分布很不均勻的情況下，可以翻包打井，扦取中層樣品；如翻包打井確有困難，可在糧垛邊緣和上層設點扦樣。各點扦取的等量樣品合并，充分混合均勻后分樣，形成檢驗樣品。

3.正在實施熏蒸和輪換出庫、入庫的倉房可不安排扦樣。但對正在實施熏蒸的糧食要查驗熏蒸記錄。

（二）樣品要求

省級復查和國家抽查樣品均為一式三份，其中一份由被檢查企業(yè)留存，一份送本省（區(qū)、市）監(jiān)測中心留存?zhèn)錂z，一份送指定的檢驗機構檢驗。每份樣品數量：小麥、玉米不少于2千克,稻谷不少于1千克。

扦取的樣品應在被檢查企業(yè)進行現(xiàn)場分樣，經扦樣人和被檢查企業(yè)代表簽字認可后加貼封口條并按本省（區(qū)、市）的統(tǒng)一要求進行編號。樣品袋中應放入該樣品的唯一編號條。

扦樣人員應現(xiàn)場填寫《扦樣登記表》，詳細記錄樣品的代表數量、儲糧性質、產地及生產年份、標稱的入庫質量等級、糧溫等原始信息，表中無填寫內容的空格以斜杠填充，所填信息須由扦樣人和被檢查企業(yè)負責人簽字確認。《扦樣登記表》一式兩份，一份留被檢查企業(yè)，一份交本省（區(qū)、市）監(jiān)測中心。

（三）樣品傳遞與匯總

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— 55 各省（區(qū)、市）扦取的樣品應集并到本省（區(qū)、市）的省級監(jiān)測中心，由監(jiān)測中心對照《樣品登記表》逐一清點核對樣品，填寫本省（區(qū)、市）的《糧食質量檢查樣品登統(tǒng)表》（見附表4—11，以下簡稱《樣品登統(tǒng)表》），盡快將樣品送達指定的檢驗機構，并按照《糧食質量檢查專用軟件》規(guī)定的內容錄入樣品基本信息。各省份的《樣品登統(tǒng)表》應隨檢驗樣品送指定的檢驗機構，同時報省級領導小組辦公室和部際聯(lián)席會議辦公室。

樣品運送和傳遞過程中應采取必要措施，確保樣品包裝完好，防止雨淋，避免高溫和光照，盡量縮短在途時間，確保樣品在傳送和保管期間不發(fā)生質量異常變化。備檢樣品應在低溫條件下保存3個月。

（四）樣品的送達與接收

各省級領導小組辦公室或國務院部門聯(lián)合抽查組應安排專人專車將檢驗樣品送至指定的檢驗機構。承檢機構接收樣品時，應認真檢查樣品包裝和封口條有無破損，樣品在運送和傳遞過程中是否受到雨淋、污染和其他可能對檢驗結果產生影響的情況，確認樣品編號與《樣品登統(tǒng)表》是否相符，并填寫樣品簽收單。樣品接收后應及時檢驗。

五、檢驗與判定

（一）糧食質量檢驗與判定 1.抽查檢驗的主要項目

稻谷：色澤氣味、出糙率、雜質、水分、黃粒米。

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小麥：色澤氣味、容重、不完善粒、雜質總量、水分。玉米：色澤氣味、容重、生霉粒、不完善粒、雜質、水分。大豆：色澤氣味、純糧率（或破損粒）、雜質、水分。相關檢驗項目按照《稻谷》（GB1350）、《小麥》（GB1351）、《玉米》（GB1353）、《大豆》（GB1352）國家標準規(guī)定的方法進行檢驗。

2.檢驗結果判定

抽查檢驗的主要項目有一項不符合國家糧食質量標準或國家和地方有關規(guī)定的，判為不合格。做不合格判定時，應按照相應的檢驗方法扣除檢驗允許偏差，即雜質的允許偏差不大于0.3個百分點，稻谷黃粒米的允許偏差不大于0.3個百分點，小麥不完善粒的允許偏差不大于0.5個百分點，玉米不完善粒的允許偏差不大于1.0個百分點。

水分按當地安全儲存水分判定。常規(guī)儲存條件下水分超過安全儲存水分的，判定為不合格。當地安全儲存水分未明確規(guī)定的，按照國家糧食質量標準規(guī)定的水分判定。待烘干新糧不作水分評價，但應對樣品代表數量進行單獨統(tǒng)計。

（二）糧食儲存品質檢驗與判定

稻谷、小麥和玉米按照《谷物儲存品質判定規(guī)則》（GB/T20569～20571－2006）國家標準規(guī)定的項目進行檢驗和判定。判定結果為宜存、輕度不宜存或重度不宜存。大豆按照《糧油儲存品質判定規(guī)則》（國糧發(fā)[2000]143號）規(guī)定的項目進行檢驗和判定。

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（三）其他要求

1.承檢機構自接到樣品起，應在15個工作日內完成檢驗工作。2.承檢機構對臨界值和超標樣品，要認真進行復核，確保檢驗數據準確、可靠。復查和抽查樣品一般不再復檢。

3.對委托檢驗樣品和檢驗數據承擔保密責任。

六、檢驗結果的匯總和報送

承檢機構負責對檢驗數據進行匯總分析，按不同性質的糧食編制《糧食質量檢驗結果匯總表》（附表4－12）和《糧食儲存品質檢驗結果匯總表》（附表4－13）。2008年跨省移庫中央儲備玉米質量檢驗結果按附表4－14格式填報。檢驗數據的錄入和匯總整理，統(tǒng)一使用國家糧食局編制的《糧食質量檢查專用軟件》。

省級復查階段，檢驗匯總結果分別用電子和紙質文檔報送檢省份的省級領導小組辦公室和該省監(jiān)測中心，并抄報部際聯(lián)席會議辦公室。國家抽查階段，檢驗匯總結果直接報部際聯(lián)席會議辦公室。

附表：3-1 2009年全國糧食清倉查庫質量檢查扦樣登記表 附錄：3-1 散裝糧倉扦樣布點原則

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第三篇：全國糧食清倉查庫工作實施方案

附件:

2009年全國糧食清倉查庫工作實施方案

國家發(fā)展改革委 監(jiān)察部 財政部 農業(yè)部

審計署 國家質檢總局 國家統(tǒng)計局 國家糧食局

中國農業(yè)發(fā)展銀行 中國儲備糧管理總公司

根據《國務院辦公廳關于開展全國糧食清倉查庫工作的通知》（國辦發(fā)?2008?118號）精神，為了全面查清國家?guī)齑婕Z食的數量和質量，準確掌握糧食庫存的真實情況，確保國家糧食安全，按照全國糧食清倉查庫部際聯(lián)席會議研究確定的原則，提出2009年全國糧食清倉查庫工作實施方案如下：

一、清倉查庫的范圍和內容

本次清倉查庫的范圍包括所有中央儲備糧、國家臨時存儲糧（含最低收購價糧、臨時儲存進口糧以及國家臨時儲存糧，下同）、地方儲備糧，國有及國有控股（以下簡稱“國有”）糧食企業(yè)儲存的商品糧。以上所稱糧食包括大豆，不含食用植物油。具體內容如下：

（一）庫存糧食數量檢查

重點查清中央儲備糧、國家臨時存儲糧、地方儲備糧和國有糧食企業(yè)（包括中儲糧總公司、中糧集團有限公司、中國華糧物流集團公司等中央直屬企業(yè)）儲存商品糧的數量、品種情況。對國有糧食企業(yè)代收、代儲的商品糧，要查清糧權歸屬情況。

（二）庫存糧食賬務檢查

— 1 — 重點檢查糧食庫存實物與保管賬、統(tǒng)計賬、會計賬、銀行資金賬的賬實相符、賬賬相符情況，賬務處理的合規(guī)情況，以及不同性質和品種的糧食按規(guī)定進行分賬管理、分倉儲存情況。對利用農發(fā)行糧食收購資金貸款收購的糧食，要重點檢查糧食庫存與貸款是否對應，資金占用是否合理。

（三）庫存糧食質量檢查

重點檢查中央儲備糧、國家臨時存儲糧和地方儲備糧的質量合格率和品質宜存率。其中，地方儲備成品糧只檢查質量合格率。

（四）中央和地方儲備糧輪換管理情況檢查

重點檢查2008中央儲備糧和地方儲備糧輪換計劃執(zhí)行情況，包括輪換計劃下達是否規(guī)范，輪換的品種、數量、時間與計劃是否一致，輪入糧食的生產年限和質量是否符合政策規(guī)定，是否存在擅自串換品種、變更輪換庫點和數量以及未輪報輪、轉圈輪換、超輪空期輪換等問題。

（五）成品糧庫存情況檢查

重點檢查地方儲備成品糧的數量和質量情況。

（六）政策性糧食財政補貼資金撥補情況檢查

重點檢查2007年和2008年中央儲備糧和地方儲備糧保管費和輪換費是否及時足額撥補到代儲企業(yè)，最低收購價糧食收購和保管費用是否及時足額撥補到委托收購庫點。

（七）重點非國有糧食經營及轉化用糧企業(yè)執(zhí)行統(tǒng)計制度情況檢查

重點檢查納入糧食流通統(tǒng)計范圍的重點非國有糧食經營企業(yè)和轉化用糧企業(yè)執(zhí)行統(tǒng)計制度情況。每個市（地）選擇3-5家在當地市場具有一定代表性的企業(yè)，進行糧食庫存情況的典型調查。

二、清倉查庫的組織領導

（一）全國清倉查庫的組織領導

為加強對全國糧食清倉查庫工作的組織領導，成立由國家發(fā)展改革委牽頭，監(jiān)察部、財政部、農業(yè)部、審計署、國家質檢總局、國家統(tǒng)計局、國家糧食局、中國農業(yè)發(fā)展銀行、中儲糧總公司參加的全國糧食清倉查庫部際聯(lián)席會議（以下簡稱“部際聯(lián)席會議”），負責制定全國糧食清倉查庫工作實施方案并組織實施，協(xié)調解決有關問題，重大事項向國務院報告。部際聯(lián)席會議在國家糧食局設立辦公室，負責組織落實清倉查庫的各項具體工作。辦公室下設綜合協(xié)調組、技術專家組、案件核查組、新聞宣傳組、工作保障組等專項工作組。

部際聯(lián)席會議的主要任務：一是統(tǒng)一部署并組織實施全國糧食清倉查庫工作。二是制定全國糧食清倉查庫工作實施方案并指導各地政府組織實施。三是協(xié)調解決清倉查庫中的重大事項和問題。四是組織各地師資和抽查人員業(yè)務培訓。五是組織國務院部門聯(lián)合抽查工作組（以下簡稱“國務院抽查工作組”）對重點省份糧食庫存及檢查工作情況進行抽查。六是匯總全國糧食清倉查庫結果，向國務院報送全國糧食清倉查庫工作報告。七是受理舉報，核查重大案件。

（二）各地清倉查庫的組織領導

各省（區(qū)、市）人民政府要按照國辦發(fā)?2008?118號文件和本實施方案的要求，負責組織對本轄區(qū)內所有納入檢查范圍的糧食庫存進行檢查，新疆生產建設兵團所屬企業(yè)糧食庫存的檢查由新疆維吾爾自治區(qū)人民政府統(tǒng)一組織。縣級以上地方人民政府都要成立由政府分管領導擔任組長，同級發(fā)展改革、監(jiān)察、財政、農業(yè)、審計、質檢、統(tǒng)計、糧食、農發(fā)行等部門和單位為成員的糧食清倉查庫工作領導小組及其辦事機構。各部門和單位要科學組織協(xié)調，落實職責分工，— 3 — 細化工作要求，加強監(jiān)督檢查，確保清倉查庫工作的質量和進度。中儲糧分支機構參加省級糧食清倉查庫工作領導小組，積極配合做好糧食清倉查庫工作。

省級糧食清倉查庫工作領導小組（以下簡稱“省級領導小組”）的主要任務：一是按照國務院的統(tǒng)一部署，組織領導本轄區(qū)清倉查庫工作，協(xié)調解決重大事項和問題。二是根據本實施方案的要求，結合實際制定本轄區(qū)清倉查庫具體方案并組織實施。三是組織本轄區(qū)參加企業(yè)自查、市（地）級普查及省級復查的工作人員進行清倉查庫業(yè)務培訓。四是派出復查工作組，對重點地區(qū)、重點企業(yè)的糧食庫存及清倉查庫工作開展情況進行復查。五是協(xié)助國務院抽查工作組開展糧食庫存抽查。六是向部際聯(lián)席會議辦公室報送清倉查庫工作情況和結果。七是匯集本轄區(qū)至具體承儲庫點的2009年3月末糧食庫存統(tǒng)計報表，按市、縣行政區(qū)域分解并下達到市（地）。八是受理、核查舉報，并配合國務院抽查工作組對重大案件進行核查。九是協(xié)助其他省做好異地儲糧檢查工作。

市（地）級糧食清倉查庫工作領導小組（以下簡稱“市級領導小組”）的主要任務：一是按照國務院和省級人民政府的統(tǒng)一部署，組織領導本地區(qū)清倉查庫工作。二是制定本地區(qū)糧食庫存普查工作方案，并組織實施。三是將本地區(qū)具體承儲庫點的2009年3月末糧食庫存統(tǒng)計報表下達到縣。四是匯總本地區(qū)的糧食庫存普查結果，并向省級領導小組辦公室提交報告。五是協(xié)助國務院和省級工作組開展復查、抽查工作。六是受理、核查舉報，并配合國務院和省級工作組對重大案件的核查。

縣級糧食清倉查庫工作領導小組（以下簡稱“縣級領導小組”）的主要任務：一是按照省（區(qū)、市）、市（地）人民政府的統(tǒng)一部

— 4 — 署，組織領導本轄區(qū)清倉查庫工作。二是組織和督導轄區(qū)內納入清倉查庫范圍的全部企業(yè)開展糧食庫存自查。三是審核、匯總企業(yè)自查結果，向市級領導小組辦公室提交工作報告。四是協(xié)助各級工作組開展糧食庫存普查、復查、抽查和案件核查等工作。

（三）直屬企業(yè)清倉查庫的組織

按照在地原則，由地方各級清倉查庫領導小組統(tǒng)一組織對轄區(qū)內中央和地方直屬企業(yè)不同性質糧食庫存進行檢查。從中央企業(yè)直屬庫抽調的人員，不得參與對本庫及其所監(jiān)管糧食的檢查；從省直和市直企業(yè)抽調的人員，不得參與對本企業(yè)及其所監(jiān)管糧食的檢查。

（四）清倉查庫信息資料的整合

中儲糧分支機構負責向省級領導小組辦公室提供轄區(qū)內2009年3月末分市、縣，分實際承儲庫點的中央儲備糧、國家臨時存儲糧和直屬企業(yè)庫存商品糧統(tǒng)計報表，各類政策性糧食管理的文件制度和規(guī)范，以及輪換、銷售計劃等資料。省級糧食行政管理部門負責向省級領導小組辦公室提供2009年3月末地方儲備糧和商品糧具體到實際承儲庫點的統(tǒng)計報表，以及地方儲備糧輪換、銷售計劃等資料。各級農業(yè)發(fā)展銀行分支機構向同級糧食清倉查庫工作領導小組辦公室提供2009年3月末具體到承貸企業(yè)的銀行貸款明細和臺賬資料（分品種、分性質）。

省級領導小組辦公室對上述資料進行整合、分解，在市級普查開始前下達至各市級領導小組辦公室。各級清倉查庫領導小組辦公室要對分庫點資料進行分析，發(fā)現(xiàn)庫存異常變化的地區(qū)和庫點，應列為重點檢查對象。省級領導小組辦公室應將整合后的分庫點統(tǒng)計報表資料，及時抄報部際聯(lián)席會議辦公室。

三、檢查時點和方式

（一）檢查時點

以2009年3月末糧食庫存統(tǒng)計結報日為檢查時點。

（二）檢查方式

本次清倉查庫按縣級人民政府組織和督導企業(yè)自查，市（地）級人民政府全面普查，省級人民政府重點復查和國務院抽查工作組隨機抽查的方式組織實施。

縣級人民政府組織和督導企業(yè)自查是整個清倉查庫的基礎環(huán)節(jié)，對提高清倉查庫的效率具有重要作用。縣級人民政府要精心組織部署，按照全國清倉查庫的統(tǒng)一要求，督促本地納入檢查范圍的所有企業(yè)，切實做好自查工作。企業(yè)在完成自查的同時，要為下一步市（地）級普查、省級復查和國家抽查做好充分準備。

市（地）級普查是確保清倉查庫工作質量的關鍵環(huán)節(jié)。市（地）級人民政府要切實按照“有倉必到，有糧必查，有賬必核，查必徹底”的原則，對本地區(qū)納入檢查范圍的糧食企業(yè)庫存情況逐一進行全面普查，確保檢查結果真實、準確。

省級復查由省級人民政府采取隨機抽樣、突擊檢查和暗查等多種方式，對市（地）級普查和縣級自查的工作質量進行復核。省級復查要突出對重點地區(qū)、重點企業(yè)和重點環(huán)節(jié)的深入檢查，并對市級普查和縣級自查工作質量情況和檢查結果作出評估。

普查、復查均采取省內綜合交叉的檢查方式，對參與檢查的人員按照“統(tǒng)一抽調、混合編組、集中培訓、綜合交叉、本地回避”的原則在轄區(qū)內擇優(yōu)選調和安排。從縣（市、區(qū)）抽調參加市（地）級普查的人員不得參與對本縣（市、區(qū)）的普查工作，從市（地）抽調參加省級復查的人員不得參與對本市（地）的復查工作。

國務院抽查工作組抽查，在省級復查的基礎上采取不事先打招

— 6 — 呼、隨機選點的方式進行。

自查、普查、復查和抽查的具體檢查方法，按照《2009年全國糧食清倉查庫檢查方法》執(zhí)行，由部際聯(lián)席會議辦公室另文下發(fā)。

四、清倉查庫進度安排

（一）準備階段

1.成立機構。2009年1月20日前，各省（區(qū)、市）人民政府要成立糧食清倉查庫工作領導小組及辦事機構，并將機構設臵和人員名單等情況報送部際聯(lián)席會議辦公室備案。2009年3月底前，各市、縣人民政府均要相應成立糧食清倉查庫工作領導小組及辦事機構，并將機構設臵和人員名單等情況報送上一級糧食清倉查庫工作機構備案。

2.制定和下發(fā)清倉查庫實施方案。各地要根據國辦發(fā)?2008?118號文件精神和本實施方案要求，結合本地實際，逐級細化制定和下發(fā)本轄區(qū)內清倉查庫的具體實施方案，并報上一級清倉查庫領導機構備案。省級實施方案要在2009年2月底前報部際聯(lián)席會議辦公室備案。

3.動員和培訓。2009年2月中旬前，部際聯(lián)席會議辦公室完成對各省業(yè)務骨干和師資的培訓。2009年3月中旬前，省級領導小組辦公室完成轄區(qū)內參加省級復查、市級普查和督導企業(yè)進行自查的全體檢查人員的培訓任務。培訓內容以本實施方案、《2009年全國糧食清倉查庫檢查方法》為主。2009年3月下旬，各級人民政府要完成清倉查庫工作的動員和部署。

4.其它準備。各級領導小組辦公室和被查企業(yè)，應按照本實施方案和上級領導小組辦公室制定的具體方案要求，備齊相關文件、賬務和報表資料，提前準備工作底稿，對不規(guī)則貨位進行形態(tài)整理，— 7 — 備齊經質量技術監(jiān)督部門嚴格校正的稱重、計量和質量扦樣等檢查工具。考慮到個別存糧數量較少、糧堆形狀難以規(guī)范的貨位需要采用稱重法檢查糧食數量，各地應提前配臵少量移動式散糧自動秤（建議單機檢斤能力不低于15噸/小時，配備數量一般不少于兩臺）。

（二）自查階段

4月5日前，縣級人民政府要督促和指導本地納入檢查范圍的所有企業(yè)認真自查，完成情況匯總，并上報市級領導小組辦公室。確因統(tǒng)計、賬務等資料匯總分解任務重的，自查階段可延至4月10日完成。被查企業(yè)要根據自查情況認真填寫各類工作底稿和匯總表格，準備與檢查當日糧食庫存實際情況一致的貨位平面圖、貨位明細表，以及分倉保管賬、保管總賬、統(tǒng)計報表、會計報表、輔助賬表、原始憑證等賬務資料，合同、運單、發(fā)票等反映糧食出入庫業(yè)務的憑證，糧食測溫、測濕、熏蒸等作業(yè)記錄，為后續(xù)普查、復查、抽查做好準備。

（三）普查階段

4月20日前，由市（地）級人民政府按綜合交叉的原則組織對本行政區(qū)域內糧食庫存情況進行全面普查，確保不留死角。普查范圍應嚴格與3月末國有糧食庫存統(tǒng)計月報口徑一致。重點非國有糧食經營企業(yè)及轉化用糧企業(yè)執(zhí)行糧食流通統(tǒng)計制度情況檢查及糧食庫存典型調查，結合各市普查工作一并開展。典型調查可選擇在當地市場具有一定代表性的3～5家?guī)齑嬉?guī)模較大的企業(yè)。普查期間要保留完整的工作底稿、原始記錄等資料。普查結果應匯總上報省級領導小組辦公室。

（四）復查階段

— 8 — 4月底前，由省級人民政府組織對轄區(qū)內重點地區(qū)、重點企業(yè)和重點環(huán)節(jié)進行復查，復查比例為轄區(qū)內納入檢查范圍糧食庫存總量的20%～30%。質量復查的抽樣代表數量為被復查企業(yè)所承儲中央儲備糧、國家臨時存儲糧和地方儲備糧庫存量的25%左右，對上述三種性質糧食的抽樣比例要大致均衡并考慮地區(qū)布局。復查樣品實行跨省交叉檢驗，質量承檢機構在5月25日前將所有樣品的檢驗報告交送檢省省級領導小組辦公室。

（五）抽查階段

5月10日開始，國務院抽查工作組對重點省（區(qū)、市）糧食庫存情況進行隨機抽查，每個省（區(qū)、市）抽查的企業(yè)不少于10個。質量抽查的抽樣代表數量為被抽查企業(yè)所承儲中央儲備糧、國家臨時存儲糧和地方儲備糧庫存量的25%左右，抽查樣品實行集中統(tǒng)一檢驗。

（六）檢查結果匯總上報和整改階段

各地要在全面檢查糧食庫存的基礎上，對清倉查庫工作進行認真總結，逐級匯總檢查結果，編制相關報表和檢查工作報告。各級糧食清倉查庫工作領導小組要對庫存檢查結果層層把關，數據匯總中發(fā)現(xiàn)有錯統(tǒng)、漏統(tǒng)、重復統(tǒng)計、虛報庫存數量等問題，要及時糾正，對檢查認定的賬實差數要做出詳細的書面說明。對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，要在認真核實的基礎上提出整改措施，由主管部門下發(fā)整改通知書，并督促企業(yè)限時報送整改結果，有關資料存檔備案，并在檢查報告中如實反映，視問題成因和嚴重程度進行問責。

5月30日前，省級人民政府向部際聯(lián)席會議辦公室提交清倉查庫工作總結報告及相關匯總報表。省級總結報告包括市（地）

— 9 — 級普查工作匯總情況和省級復查工作情況。6月15日前，省、市、縣級清倉查庫領導小組辦公室應辦理完畢所接收的與糧食庫存數量和質量相關的舉報案件，并向上一級領導小組辦公室提交核查報告。6月底前，部際聯(lián)席會議辦公室完成全國糧食清倉查庫結果匯總，并向國務院報告。

五、清倉查庫工作要求

（一）逐級落實責任

本次清倉查庫工作是國務院組織開展的全國性糧食庫存專項檢查，時間緊，任務重，涉及部門多，各有關職能部門和單位必須在同級人民政府的統(tǒng)一領導和部署下，密切配合，協(xié)同工作。切實做到思想認識到位，組織機構到位，檢查人員到位，措施落實到位。

地方各級人民政府要對本地區(qū)清倉查庫結果的準確性負全責。要建立和完善明確的工作責任制和責任追究制，企業(yè)法人代表、地方有關部門主要負責人和縣級以上地方人民政府主要負責人，都要逐級在清倉查庫工作報告及相關報表上簽字。各級清倉查庫工作組負責人都要在檢查報告上簽字，對檢查結果的真實性負責。要嚴格工作底稿制度，各環(huán)節(jié)檢查的原始記錄必須保證完整、準確、真實，并妥善保存、留底備查，不得擅自篡改、損毀。發(fā)現(xiàn)有工作走過場，弄虛作假，妨礙清倉查庫工作，造成檢查結果失實的，要追究當事人和有關領導的責任。

（二）保證質量和進度

地方各級人民政府和有關部門要根據國務院的統(tǒng)一部署，依據本實施方案和《2009年全國糧食清倉查庫檢查方法》的有關規(guī)定，結合當地實際，周密制定具體工作方案，細化工作內容和步驟，加強組織領導，嚴格執(zhí)行檢查方法，明確時限要求，確保所有檢查工

— 10 — 作在規(guī)定時間內保質保量完成。

（三）真實反映糧食庫存狀況

各類企業(yè)要積極配合清倉查庫工作，實事求是地反映糧食庫存的真實情況。對已銷售出庫的糧食要及時進行賬務處理，核減當月統(tǒng)計賬，未回籠的銷售貨款計入相應結算賬戶，不得以任何理由虛增庫存。嚴禁以虛購虛銷方式掩蓋虧庫。

（四）增強清倉查庫透明度和公信力

各級領導小組要強化對清倉查庫過程的監(jiān)督，增強工作的透明度和社會公信力。各地可邀請人大代表、政協(xié)委員對清倉查庫全過程進行監(jiān)督。要加強宣傳報道和輿論引導，向社會公布糧食庫存檢查的政策、內容、程序、方法和工作要求，組織新聞媒體進行正面宣傳，防止負面炒作，正確引導市場預期，穩(wěn)定市場，安定民心。各級監(jiān)察、審計部門要設立舉報電話，接受群眾監(jiān)督，嚴肅查處違規(guī)違法案件并選擇典型案件公開曝光。

（五）嚴明紀律清正廉潔

各地區(qū)、各部門要選派政治素質高、業(yè)務能力強的人員參加清倉查庫工作。要對檢查人員加強業(yè)務培訓和廉政教育，嚴明工作紀律。檢查人員要堅持原則，自覺遵守工作紀律和廉潔自律有關規(guī)定，不準參加可能影響清倉查庫工作的活動，不得吃請、受禮，對違反紀律的要嚴肅查處。

（六）加強保密工作

國家糧食庫存的數量和布局屬于國家秘密事項，對檢查過程中涉及的中央政策性糧食庫存及省級糧食庫存的數量、布局要嚴格保密。各地要按照國家保密規(guī)定，制定清倉查庫保密措施，配備必要硬件設施，明確保密責任，特別是在數據傳輸、新聞宣傳等環(huán)節(jié)要

— 11 — 嚴格執(zhí)行保密紀律，防止發(fā)生泄密事件。

六、清倉查庫的經費保障

各地應本著勤儉節(jié)約、提高效率的原則，安排落實本次清倉查庫工作經費。糧食行政管理部門要嚴格控制經費開支，對清倉查庫工作新發(fā)生的必要開支進行嚴格審核，并向同級財政部門如實申報。本次清倉查庫工作新發(fā)生的必要開支，由省級財政核實后專項列支，中央財政適當補助。任何地方和部門不得將清倉查庫費用轉嫁給被查企業(yè)。有關清倉查庫經費的安排、撥付和管理等事項，由財政部另行規(guī)定。

七、清倉查庫文件資料的保存

全國糧食清倉查庫工作中形成的大量文件資料，是清倉查庫工作的真實記錄，對于今后工作查考、經驗借鑒具有十分重要的意義。各級糧食清倉查庫工作領導機構和檢查小組要指定專人負責，做好每個階段清倉查庫相關文件材料的收集和整理工作，保證文件材料齊全完整。檢查結束后，要將全部資料移交同級糧食行政管理部門。

需要整理歸檔的資料包括：清倉查庫有關文件、通知、工作方案、領導講話、會議紀錄；自查、普查、復查、抽查工作原始紀錄、工作底稿、匯總表格；各級糧食清倉查庫工作報告；檢查期間收到的舉報材料、原始記錄及相關處理材料；其他庫存檢查相關資料、文件、報表、憑證。資料形式包括紙質文件、電子文檔、照片、音像材料等。資料歸檔按照國家檔案管理的有關要求辦理。

第四篇：糧食清倉查庫工作報告

糧食清倉查庫工作報告

糧食清倉查庫工作報告1

糧食局：

根據江西省糧食局、中國農業(yè)發(fā)展銀行江西省分行、中國儲備糧管理總公司江西分公司聯(lián)合下達“關于印發(fā)《20xx年江西省糧食庫存檢查工作實施方案》的通知”（贛糧檢[20xx]3號）文件精神和市局電話通知要求，我局組成糧食庫存自查小組于20xx年4月6日至4月9日對全縣糧食庫存情況進行了全面自查，現(xiàn)將自查情況匯報如下。

一、基本情況

1、我縣按照糧食庫存檢查工作實施方案部署要求，借鑒20xx年全國糧食清倉查庫的做法和經驗，通過自查我縣國有糧食收儲企業(yè)共有倉房50座、總倉容27800噸、有糧庫點7個、倉房15座、有糧倉容6252噸。

2、糧食庫存數量情況。截止20xx年3月31日止，xx糧食收儲公司庫存總計為6252噸。按品種分：全部為稻谷、其中早秈稻4507噸、晚秈稻1745噸。按性質分：省級儲備糧2500噸、國家臨時儲備糧750噸、縣級儲備糧3002噸。按規(guī)定程序采取測量計算法進行自查，糧食實際數量與保管賬、統(tǒng)計賬一致，做到了數量真實，賬實相符。

3、庫存糧食賬務情況。經過檢查，會計賬、統(tǒng)計賬、保管賬三賬賬面數量一致。對各項儲備糧、國家臨時存儲糧、按規(guī)定做到了分賬管理，分倉儲存，統(tǒng)計上沒有發(fā)現(xiàn)重復或遺漏等問題。

4、糧食庫存質量情況。經檢查全縣糧食庫存質量較好，全部達到三等質量標準。在清查實際數量中，糧食收獲為20xx年的有2840噸、20xx年的有3212噸、20xx年的有200噸。目前，這些糧食質量都還處于宜存品質。

5、庫貸資金占用情況。經檢查至20xx年3月31日止，省儲糧、國家臨時存儲糧為非本級農發(fā)行貸款。收購資金使用合理，庫貸值為100％。

二、庫存糧食倉儲管理情況。

1、庫存糧食儲存安全，無嚴重蟲糧、高水分糧、霉變糧、發(fā)熱糧等糧食安全隱患。

2、國有糧食收儲企業(yè)部分倉庫破損嚴重，影響夏糧入庫，根據普查，該縣倉房大都始建于上世紀七八十年代，倉房條件差、屋面漏雨、地面返潮，墻壁脫落現(xiàn)象嚴重。

三、糧食庫存檢查工作結論

通過這次檢查，我們認為我縣的糧食庫存管理及相關工作符合上級要求，結論如下：

1、糧食庫存數量真實，賬實相符。

2、實物賬與統(tǒng)計賬、會計商品賬、銀行庫存臺賬數據相符一致。

3、庫存糧食糧情基本穩(wěn)定、安全。

4、收購資金使用合理，庫貸值為100％。

糧食清倉查庫工作報告2

市糧食清倉查庫工作領導小組辦公室：

根據《國務院辦公廳關于開展全國糧食清倉查庫工作的通知》（國辦發(fā)〔〕118號）和省、市糧食清倉查庫工作會議精神，為切實做好我縣糧食庫存檢查工作，縣人民政府高度重視，抽調相關部門人員組成清查小組于3月26日至4月3日督導縣糧食收儲有限責任公司開展糧食庫存清查，對非國有糧食經營企業(yè)和轉化用糧企業(yè)的統(tǒng)計制度執(zhí)行情況進行調查。現(xiàn)將清查工作報告如下：

一、基本情況

縣此次納入清倉查庫范圍的國有糧食收儲企業(yè)有1戶，名稱為縣糧食收儲有限責任公司（國有糧食企業(yè)），下屬三個分公司，即：城關糧食收儲分公司，盤溪糧食收儲分公司，青龍糧食收儲分公司；轄四點一庫（城關大興倉糧點、盤溪大遠倉糧點、青龍南街糧點、青龍來保康糧點、縣級儲備糧倉庫）。

縣糧食清倉查庫以3月25日糧食企業(yè)庫存統(tǒng)計結報日為檢查時點。截止3月25日止，縣糧食收儲公司統(tǒng)計帳面數：商品周轉庫存（原糧）x噸（其中：小麥x噸，玉米x噸，其他雜糧（豌豆）x噸）；縣級儲備糧x噸，其中：小麥x噸，粳稻x噸，秈稻x噸）。

納入我縣糧食流通統(tǒng)計范圍的非國有糧食經營企業(yè)和轉化用糧企業(yè)17戶。

二、清查情況

縣人民政府高度重視此次糧食清倉查庫工作，抽調相關單位業(yè)務骨干15人，組成督導、檢查組于3月26日至4月3日，按照“有倉必到，有糧必查，有賬必核，查必徹底”的原則對糧食收儲有限責任公司下屬糧點的糧食庫存實物數量、品種、糧權歸屬情況，糧食庫存賬務、糧食庫貸掛鉤、糧食庫存質量、縣級儲備糧輪換管理情況，政策性糧食財政補貼資金撥補情況，非國有糧食經營企業(yè)和轉化用糧企業(yè)執(zhí)行統(tǒng)計制度情況進行了檢查和調查。做到組織有力，清查有序，科學分工，嚴格操作，確保清查的科學性和準確性。

（一）糧食庫存實物情況。檢查組首先對糧食收儲有限責任公司統(tǒng)計賬、會計賬、保管賬進行核對，檢查結果為賬賬相符。糧食庫存實物檢查采取現(xiàn)場檢查方式，從核實后的賬面數入手，對收儲有限責任公司四點一庫的全部糧食貨位進行逐一清點檢查，通過清查，貨位分布圖中標注的貨位數量、貨位編號與分倉保管賬一致，通過認定每個貨位中糧食實物的數量、品種和性質，并與糧食庫存分倉保管賬、保管總賬相互印證，最后根據糧食堆放形式采取測量計算法和秤重法實地檢查驗證，分倉糧食實物與分倉保管帳帳實相符。

（二）糧食庫存賬務情況。糧食庫存賬務檢查包括統(tǒng)計賬檢查和會計賬檢查。根據統(tǒng)計報表報送的渠道和環(huán)節(jié)，由基層單位開始，自上而下逐級核對各級統(tǒng)計報表中的庫存數據，核實當期期初庫存數據與上期期末庫存數據的銜接情況；檢查人員對被查企業(yè)糧食庫存有關的賬簿、記賬憑證、報表等資料進行檢查，各級統(tǒng)計報表數據與企業(yè)上報統(tǒng)計數據一致，未存在錯報、漏報、虛報、重復統(tǒng)計和數據修改等問題；前后期統(tǒng)計報表的庫存數據銜接，表內平衡關系和表間勾稽關系正確；檢查時點“合并統(tǒng)計賬面數”和“保管賬面數”相符，統(tǒng)計報表庫存賬面數和會計商品賬中“商品糧油”、“儲備糧油”等賬戶反映的糧食庫存數據相符。

以企業(yè)糧食庫存實物數量為依據，核查了糧食庫存統(tǒng)計賬、保管賬、會計賬；審閱了應收賬款、應付賬款、預付賬款、主營業(yè)務收入、現(xiàn)金及銀行存款日記賬等明細賬，查看了資金流向與業(yè)務發(fā)生情況，通過驗證，糧食購銷業(yè)務真實、賬務處理準確規(guī)范。

（三）庫存糧食庫貸掛鉤情況。根據農發(fā)行糧食貸款余額、企業(yè)糧食庫存成本賬和銀行臺賬情況，檢查了庫存糧食的數量和成本，通過檢查核實，國有糧食企業(yè)實際庫存糧食占用資金與農發(fā)行糧食收購貨款余額相符。

截止3月25日，縣糧食收儲有限責任公司銀行貸款余額萬元，糧食庫存金額萬元，企業(yè)實際庫存金額與農發(fā)行糧食收購貸款余額差異萬元，差異原因為：企業(yè)自有資金萬元，貨幣資金占用萬元，結算資金占用萬元。未發(fā)現(xiàn)擠占、挪用收購貸款資金的情況，糧食庫存與貸款相符，符合“錢隨糧走、庫貸掛鉤、封閉運行”的原則。

（四）縣級儲備糧輪換管理情況。縣縣級儲備糧原規(guī)模為噸，管理模式為靜態(tài)管理，三年一次性輪換。7月，經縣人民政府研究，將原儲備糧噸全部作輪換處理。7月，經縣人民政府研究，我縣增加儲備糧噸，品種為小麥。目前，縣級儲備規(guī)模噸，輪換時間為。截止清查時點，縣人民政府還未下達新的輪換計劃。

本次清倉查庫重點檢查了縣級儲備糧的輪換計劃。結果表明，原縣級儲備糧的輪換嚴格按照儲備糧管理相關規(guī)定執(zhí)行，品種、數量、質量均按輪換計劃執(zhí)行，未出現(xiàn)品種串換、轉圈輪換等問題。

（五）政策性糧食財政補貼資金撥補情況。通過檢查核實企業(yè)承儲縣級儲備糧規(guī)模、補貼標準以及企業(yè)財政補貼收支等情況，財政部門能嚴格按相關規(guī)定足額撥付補貼資金至承儲企業(yè)，未發(fā)生擠占、截留、挪用等問題，承儲企業(yè)已按規(guī)定如實申領補貼，未發(fā)現(xiàn)套取補貼的問題。

1月至3月，財政應撥縣級儲備糧保管費用及利息萬元，實際下?lián)苋f元，差萬元。其原因是我縣縣級儲備糧費用及利息補貼實行每半年撥補一次，1—3月應撥未撥縣級儲備糧費用及利息萬元。

（六）庫存糧食質量情況。根據實物數量檢查企業(yè)儲糧管理的相關工作，對貨位中糧食質量情況進行了感官檢驗。經檢驗，所有庫存糧食色澤氣味正常，無發(fā)熱、結露、結塊、嚴重蟲糧等情況，企業(yè)儲糧安全，保糧設施落實到位，倉儲作業(yè)、儲糧藥劑管理、安全防護設施符合技術規(guī)范要求；儲備糧“一符（賬實相符）、三專（專人、專倉、專賬）、四落實（數量、品種、質量、地點）”的管理規(guī)定落實到位，沒有發(fā)現(xiàn)混裝糧食的情況。

（七）非國有糧食經營企業(yè)及轉化用糧企業(yè)統(tǒng)計制度執(zhí)行情況。根據統(tǒng)計報表，縣轄區(qū)內納入糧食流通統(tǒng)計范圍的非國有糧食經營企業(yè)及轉化用糧企業(yè)為17戶。調查內容主要是：企業(yè)基本情況，建立統(tǒng)計經營臺賬情況，報送報表情況，統(tǒng)計人員基本情況等。通過調查，均建立了統(tǒng)計臺賬并上報，符合相關規(guī)定要求。

三、檢查評定

此次糧食清倉查庫歷時9天，參加人數25人，檢查糧倉18個，糧食噸，其中：縣級儲備糧噸，商品周轉糧噸。通過對賬、實地丈量、測算、綜合檢查、填寫檢查工作底稿、匯總上報數據等方式，對糧食收儲有限責任公司所有倉庫的糧食庫存貨位明細表、糧食相關賬務資料、會計賬、保管賬和統(tǒng)計賬及相關輔助賬進行核實，糧食收儲有限責任公司統(tǒng)計賬、會計賬、保管賬“三賬”糧食庫存數噸，實際庫存檢查計算數與保管賬數比較，差率在規(guī)定的±3%以內，糧食保管賬數量即為檢查糧食的實際數量噸，認定為賬賬相符，賬實相符。庫存糧食的數量、品種、性質相符，糧食庫存管理達到了“真實、嚴格、清楚、有序”，沒有短少、架空及不安全現(xiàn)象，儲糧的安全狀況及基礎業(yè)務工作管理嚴格，儲糧的性質、品種、質量清楚，各管理環(huán)節(jié)運轉有序。調查非國有糧食經營企業(yè)和轉化用糧企業(yè)17戶，基本按規(guī)定建立統(tǒng)計臺賬并上報，符合相關規(guī)定。

四、主要做法

我縣從促進經濟社會又好又快發(fā)展和維護社會和諧穩(wěn)定的大局出發(fā)，充分認識做好糧食清倉查庫工作的重要意義，本著對國家和人民高度負責的.態(tài)度，精心組織，穩(wěn)妥實施，確保糧食清倉查庫工作不走過場，清查結果真實可靠。我縣的主要做法是：

（一）健全機構，加強領導。為加強對全縣糧食清倉查庫工作的組織領導，成立了由縣人民政府分管副縣長為組長，縣政府督查室主任和糧食局長為副組長，縣發(fā)改委、監(jiān)察局、財政局、農業(yè)局、審計局、質監(jiān)局、統(tǒng)計局、農發(fā)行相關領導為成員的縣糧食清倉查庫工作領導小組。領導小組在縣糧食局設立辦公室，負責組織落實清倉查庫的各項具體工作。辦公室下設綜合協(xié)調組、實物清查組、財務統(tǒng)計資料組、非國有企業(yè)調查組等專項工作組。通過加強領導，健全機構，明確責任，確保了清倉查庫工作的順利進行。

（二）準備充分，自查有力。企業(yè)自查是整個糧食清倉查庫工作的基礎環(huán)節(jié)，對提高清倉查庫的質量和效率具有重要作用。縣糧食清倉查庫領導小組組織和督導縣糧食收儲有限責任公司提前準備，周密安排，按照全國清倉查庫的統(tǒng)一要求，認真開展自查工作，確保清查結果的真實準確，為縣級督查、市級普查、省級復查和國家抽查做好了充分準備。

（三）制定方案，抓好培訓。根據《國務院辦公廳關于開展全國糧食清倉查庫工作的通知》（國辦發(fā)[]118號）、國家發(fā)展和改革委員會等部門《關于印發(fā)全國糧食清倉查庫工作實施方案的通知》（發(fā)改經貿[]3676號）和省、市糧食清倉查庫工作實施方案的要求，我縣結合實際，制定了《縣糧食清倉查庫工作實施方案》。省培訓會之后，縣人民政府領導安排縣糧食局督促被查企業(yè)層層開展好培訓工作，共培訓倉管員、業(yè)務員等公司員工20人次。3月中旬，縣人民政府召開了全縣糧食清倉查庫工作動員會，縣人民政府李副縣長親臨會議作動員講話，使參會領導和被抽調的工作人員思想統(tǒng)一，充分認識到清倉查庫工作的重要意義，并明確了工作目標任務，把握了政策原則和工作程序，確保各項工作有序推進。

（四）通力合作，加強督導。此次專項檢查時間緊、任務重，為確保清查工作的順利開展，確保清查結果真實有效，各成員單位在縣清倉查庫工作領導小組的統(tǒng)一領導下，按照縣糧食清倉查庫工作實施方案，落實職責分工，細化工作要求，明確工作時限，嚴格執(zhí)行檢查方法，加強督促檢查，確保了清倉查庫工作的質量和進度。

第五篇：江川縣糧食局2009年全國糧食清倉查庫工作報告

江川縣糧食局2009年全國糧食清倉查庫工作報告

玉溪市糧食清倉查庫工作領導小組辦公室：

按照《國務院辦公廳關于開展全國糧食清倉查庫工作的通知》（國辦發(fā)〔2008〕118號）和《玉溪市人民政府辦公室關于印發(fā)2009年玉溪市糧食清倉查庫工作實施方案的通知》（玉政辦發(fā)〔2009〕39號）精神，以及2009年3月6日市糧食清倉查庫工作動員會議的要求，我縣結合實際，及時進行安排布署，成立了清倉查庫領導小組及辦公室。切實做好清倉查庫前的各項準備工作，在規(guī)定的時間內認真組織企業(yè)自查。縣領導小組辦公室抽調人員對企業(yè)自查全程進行督促指導，對檢查過程中發(fā)現(xiàn)的問題及時進行整改。按照“有倉必到，有糧必查，有賬必核，查必徹底”的原則，做到了清查不走過場，清查結果真實準確。

一、成立領導機構，加強對清倉查庫工作的組織領導 為加強對全縣糧食清倉查庫工作的組織領導，縣人民政府成立了由分管糧食工作的副縣長為組長，縣政府辦公室一名副主任和縣糧食局局長為副組長，縣發(fā)改委、監(jiān)察局、財政局、農業(yè)局、審計局、質量技術監(jiān)督局、統(tǒng)計局、糧食局分管領導為成員的江川縣糧食清倉查庫工作領導小組，領導小組下設辦公室在糧食局。被查的國有糧食企業(yè)也成立了由主要領導負責的糧食清倉查庫工作小組。各清倉查庫組織領導機構認真履行職責，精心組織，保證了2009年江川縣糧食清倉查庫工作的有序開展。

二、切實做好清倉查庫的各項準備工作 清倉查庫前的各項準備工作，是糧食清倉查庫工作的基礎，準備工作是否充分，將關系到這次糧食清倉查庫的質量。

（一）制定2009年江川縣糧食清倉查庫工作實施方案。按照《玉溪市人民政府辦公室關于印發(fā)2009年玉溪市糧食清倉查庫工作實施方案的通知》精神，我們結合江川縣的實際，研究制定了《2009年江川縣糧食清倉查庫工作實施方案》并以江川縣人民政府辦公室江政辦發(fā)〔2009〕22號文件下發(fā)實施。實施方案從清倉查庫的范圍和內容，組織領導，檢查時點和方法，清倉查庫進度，清倉查庫工作要求，經費保障及資料保存等方面進行了周密的安排布署。

（二）開展動員和業(yè)務培訓。3月5日，我們通過以會代訓的方式對參加縣清倉查庫的工作人員和納入這次清查范圍企業(yè)的自查人員共計30人進行業(yè)務培訓。培訓會上，學習了《國務院辦公廳關于開展全國糧食清倉查庫工作的通知》及《2009年全國糧食清倉查庫工作實施方案》，對清倉查庫工作進行動員安排。參加過省學習培訓的三名業(yè)務骨干，他們以《2009年全國糧食清倉查庫檢查方法》為主要內容，對各種清查方法，操作流程，表格填寫等進行認真講解，并對參訓人員進行模擬測試。通過培訓，參訓人員掌握了具體的清查方法和操作技能。3月25日，國務院、省、市清倉查庫工作動員電視電話會議后，縣政府分管糧食工作的副縣長又對我縣的清倉查庫工作進行了再動員。

（三）做好檢查器具的準備。在清查前制作了0.25立方米 的木制大容器，對測量用的鋼圈尺送市技術監(jiān)督局檢測合格，稱重用的衡器請縣技術監(jiān)督局現(xiàn)場檢測合格，準備了標準容重器、測高桿、扦樣器、水分測定議、包裝物、計算器等，繪制了倉庫貨位平面圖，備齊了清查工作所需的各種表格。

（四）進行檢查前的賬務核對。由糧食局與企業(yè)會統(tǒng)保管人員一起對會計、統(tǒng)計、糧食保管賬務進行全面核對，由保管人員對保管的糧食數量、品種、性質與分倉賬進行核對，分倉賬總計與糧食保管總賬進行核對，統(tǒng)計賬與上報的報表核對，確定其賬賬、賬表是否相符，對發(fā)現(xiàn)的差錯及時進行整改。

（五）開展糧食安全檢查。縣糧食局配合清倉查庫工作，于3月10—12日組織5人，進行了2009年一季度糧食保管“一符四無”及儲糧安全檢查，隨后企業(yè)對檢查中存在的倉庫環(huán)境差，糧堆形狀不規(guī)則，基礎信息填寫不全等問題集中人力和時間及時進行整改。

三、認真組織督導企業(yè)自查和對檢查結果的審核匯總 組織企業(yè)自查，是這次糧食清倉查庫的關鍵環(huán)節(jié)。3月26日，企業(yè)的自查工作全面展開。清倉查庫領導小組辦公室抽調5名工作人員對自查工作全程進行督導幫助，與企業(yè)自查人員密切配合，按照“有倉必到，有糧必查，有賬必核，查必徹底”的原則，對兩戶國有糧食企業(yè)（江川縣糧食收儲有限公司，江川軍糧供應站）的糧食庫存賬務、數量、品種、質量進行全面檢查，縣清倉查庫領導小組全體成員親臨清查現(xiàn)場指導。在檢查過程中，嚴格檢查內容、檢查方法、檢查程序。

1，對糧食購銷、出入庫原始憑證的合法性、真實性進行審核，認真查看每一庫點的糧食保管、統(tǒng)計、會計賬的記錄是否真實準確無誤，核對三賬是否相符。

2．對庫存的糧食分性質，分品種逐庫點，逐倉進行檢查。對堆放規(guī)整的散裝糧，逐倉丈量長、寬、高，稻谷、蠶豆使用0.25立方米的木制大容器稱重，玉米、小麥使用標準容重器稱重，然后計算其庫存糧食數量；對標準定量包裝糧，采用抽包檢斤法進行檢查，抽包比例一般不少于5%；對少量不規(guī)則的散裝糧和非定量包裝糧，采用直接稱重的方法進行檢查。測量檢查了68個倉位，糧食10,704噸，抽包檢斤檢查糧食 380噸，分別與分倉賬核對，其誤差都在國家規(guī)定允許的＋－5%范圍內；直接稱重檢查糧食20噸，實際重量與賬務記錄少0.14噸，減少的原因主要是水分損耗。

3．企業(yè)在自查中，認真作好每一項檢查記錄，及時填制工作底稿，分庫點、按性質進行匯總，檢查結果分別由實物保管員、檢查人員、企業(yè)負責人簽字認可，并對其真實性負責。

4．縣清倉查庫領導小組辦公室對企業(yè)上報的自查結果，認真進行審核匯總。匯總的情況是：全縣共檢查國有糧食企業(yè)2戶，儲糧點12個，儲糧倉庫89個，糧油門市7個。檢查庫存糧食（截止2009年3月25日24時）11,174噸(折合原糧，下同)。按品種分：小麥534噸（含面粉面條），粳稻5,172噸（含大米），玉米 3,132噸，蠶豆2,336噸。按性質分：縣級儲備糧4,500噸（粳稻4,000噸，小麥500噸）；企業(yè)商品周轉糧6,674噸（粳稻1,172噸，小麥34噸，玉米3,132噸，蠶豆2,336噸）。儲備糧、商品周轉糧基本做到了分賬管理，分倉儲存，統(tǒng)計、會計、保管三賬相符，保管賬與實物庫存的數量相符，未發(fā)現(xiàn)庫存不實問題。通過扦樣送檢和感觀鑒定，庫存糧食質量符合國家規(guī)定，未發(fā)現(xiàn)霉變現(xiàn)象。儲備糧承儲企業(yè)嚴格執(zhí)行《江川縣縣級儲備糧保管暫行辦法》，在檢查的年份中，承儲的稻谷每年都能按縣糧食局、財政局、發(fā)改委共同下達的輪換計劃按期進行輪換，小麥在儲存期內由企業(yè)自然輪換，并在輪換當月進行賬務處理，沒有出現(xiàn)虛報輪換進度和超輪空期輪換的現(xiàn)象。為保證縣級儲備糧品質優(yōu)良，盡可能減少輪換差價損失，2008年12月5日，縣糧食局、財政局聯(lián)合下發(fā)了《關于江川縣縣級儲備糧輪換管理意見的通知》，對縣級儲備糧實行動態(tài)輪換管理。儲備費用補貼、利息補貼、輪換差價補貼做到按規(guī)定的標準申報，財政撥入的補貼資金糧食局及時下?lián)艹袃ζ髽I(yè)，沒有虛報冒領，載留挪用的問題。企業(yè)嚴格按規(guī)定使用農發(fā)行糧食貸款，未存在套取、擠占、挪用現(xiàn)象。

四、非國有糧食經營戶及轉化用糧企業(yè)執(zhí)行統(tǒng)計制度的檢查 對我縣納入糧食流通統(tǒng)計范圍的34戶非國有糧食經營戶及1戶非國有轉化用糧企業(yè)執(zhí)行統(tǒng)計制度情況進行檢查，重點是檢查近三年來糧食經營臺賬的建立、登記、保留及統(tǒng)計報表的報送情況，填報企業(yè)名稱、住所、法定代表人，統(tǒng)計人員從業(yè)資格等 基本信息，檢查人員和被查企業(yè)負責人分別在檢查表上簽字。經查，納入統(tǒng)計范圍的非國有糧食經營戶及轉化用糧企業(yè)基本上都建立了統(tǒng)計臺賬，并進行登記，按規(guī)定報送統(tǒng)計資料。

五、存在的問題

我縣這次糧食清倉查庫工作，由于政府高度重視，參與檢查的人員認真負責，嚴格遵守工作紀律，較好地完成了企業(yè)自查和縣級審核匯總工作任務，真實地反映了糧食庫存情況。但從檢查的情況看，也還存在一些問題：一是企業(yè)相關資料的記錄不夠及時、完整，資料收集整理不夠規(guī)范。二是縣級儲備糧的費用、利息補貼未按季撥補，基本上是到年終末集中撥補。三是部分倉庫地面下沉漏氣反濕，給糧食安全儲存帶來隱患。針對存在的問題，企業(yè)能自身解決的做到了邊查邊改，對企業(yè)自身解決難度大或無能力解決的，我們將協(xié)調相關部門切時加于解決。通過這次清倉查庫，促進了我縣的糧食管理工作，在今后的工作中，我們將進一步建立健全各項制度，加強對行業(yè)的管理，指導和幫助國有糧食企業(yè)改善經營管理，提高庫存糧食的管理水平，確保庫存糧食數量真實，質量優(yōu)良。

二OO九年四月三日