第一篇：2009年安澤糧食清倉查庫工作實施方案

安澤縣糧食清倉查庫工作領導小組

辦 公 室 文 件

安縣糧清辦?2009?1號

關于印發《2009年安澤縣清倉查庫工作

實施方案》的通知

各糧食企業：

為貫徹落實《國務院辦公廳關于開展全國糧食清倉查庫工作的通知》（國辦發[2008]118號）精神，做好2009年全縣糧食清倉查庫工作，根據《2009年全市糧食清倉查庫工作實施方案》，結合我縣實際，縣糧食清倉查庫工作領導小組辦公室制定了《2009年安澤縣糧食清倉查庫工作實施方案》，現印發給你們，請按照執行。

附：2009年安澤縣糧食清倉查庫工作實施方案

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安澤縣糧食清倉查庫工作領導小組辦公室

安澤縣糧食局（代章）

二〇〇九年三月十七日

主題詞：糧食 清倉查庫 實施方案 通知

報：市糧食清倉查庫工作領導小組辦公室 抄：縣糧食清倉查庫工作領導小組成員單位

安澤縣糧食清倉查庫領導小組辦公室 2009年3月17日

換等問題。

（四）政策性糧食財政補貼資金撥補情況檢查

重點檢查2007年和2008年市、縣儲備糧保管費和輪換費是否及時足額撥補到代儲企業。

二、清倉查庫的組織領導

（一）各縣市區清倉查庫的組織領導

縣市區人民政府要按照本實施方案的要求，負責組織對本轄區內所有納入檢查范圍的糧食庫存進行檢查。各縣市區人民政府都要成立由政府分管領導擔任組長，縣發改委、監察、財政、農業、審計、質監、統計、糧食、農發行等部門和單位為成員的領導小組，并在縣糧食局設立辦公室，要本著科學組織協調，落實職責分工，細化工作要求，加強監督檢查，負責組織落實清倉查庫的各項具體工作，確保清倉查庫工作的質量和進度。

縣級糧食清倉查庫工作領導小組（以下簡稱“縣級領導小組”）的主要任務：一是按照省、市人民政府的統一部署，組織領導本轄區清倉查庫工作。二是組織和督導轄區內納入清倉查庫范圍的全部企業開展糧食庫存自查。三是審核、匯總企業自查結果，向市級領導小組辦公室提交工作報告。四是協助各級工作組開展糧食庫存普查、復查、抽查和案件核查等工作。

（二）清倉查庫信息資料的整合

縣糧食局負責向縣領導小組辦公室提供2009年3月末市、縣儲備糧和商品糧具體到實際承儲點的統計報表，以及市、縣級儲備糧

（一）準備階段

1、成立機構。2009年3月20日前，縣人民政府均要成立糧食清倉查庫工作領導小組及辦事機構，并將機構設置和人員名單等情況報送上一級糧食清倉查庫工作機構備案。

2、制定清倉查庫實施方案。縣人民政府要根據國務院辦公廳相關文件精神和市實施方案要求，結合本地實際，逐級細化制定和下發本轄區內清倉查庫的具體實施方案，并報上一級清倉查庫領導機構備案。縣級實施方案要在2009年3月20日前報市領導小組辦公室備案。

3、動員。2009年3月中旬前，市領導小組辦公室完成對參加市級普查和督導企業進行自查的全體檢查人員的培訓任務。培訓內容以市清倉查庫實施方案、《2009年全國糧食清倉查庫檢查方法》為主。2009年3月下旬，各級人民政府要完成清倉查庫工作的動員和部署。

4、其它準備。縣領導小組辦公室和被查企業，應按照本實施方案和上級領導小組辦公室制定的具體方案要求，備齊相關文件、賬務和報表資料，提前準備工作底稿，對不規則貨位進行形態整理，備齊經質量技術監督部門嚴格校正的稱重、計量和質量扦樣等檢查工具。

（二）自查階段

4月10日前，各縣（市、區）人民政府要督促和指導本地納入檢查范圍的所有企業認真自查，完成情況匯總，并上報市級領導小

備案，并在檢查報告中如實反映，視問題成因和嚴重程度進行問責。

5月10日前，各縣市區人民政府向市領導小組辦公室提交清倉查庫工作總結報告及相關匯總報表。5月15日前，市人民政府向省領導小組辦公室提交清倉查庫工作總結報告及相關匯總報表。5月30日前，省領導小組向部際聯席會議辦公室提交清倉查庫工作總結及相關匯總報表。省領導小組總結報告包括市級普查工作匯總情況和省復查工作情況。6月15日前，各級清倉查庫領導小組辦公室應辦理完畢所接收的與糧食庫存數量和質量相關的舉報案件，并向上一級領導小組辦公室提交核查報告。

五、清倉查庫工作要求

（一）保證質量和進度

各有關部門要根據國務院和省政府的統一部署，依據本實施方案和《2009年全國糧食清倉查庫檢查方法》的有關規定，結合當地實際，周密制定具體工作方案，細化工作內容和步驟，加強組織領導，嚴格執行檢查方法，明確時限要求，確保所有檢查工作在規定時間內保質保量完成。

（二）真實反映糧食庫存狀況

各類企業要積極配合清倉查庫工作，實事求是地反映糧食庫存的真實情況。對已銷售出庫的糧食要及時進行賬務處理，核減當月統計賬，未回籠的銷售貨款計入相應結算賬戶，不得以任何理由虛增庫存。嚴禁以虛購虛銷方式掩蓋虧庫。

六、清倉查庫文件資料的保存

第二篇：糧食清倉查庫工作實施方案

昆山市糧食清倉查庫工作實施方案 昆山市糧食局（2009年3月3日）

為了全面查清市內庫存糧食的數量和質量，準確掌握糧食庫存的真實情況，確保糧食安全，根據國務院、省、市的統一部署，現就我市糧食清倉查庫工作提出如下實施方案。

一、清倉查庫的范圍和內容本次清倉查庫的范圍包括市內的所有中央儲備糧、國家臨時存儲糧（含最低收購價糧、臨時儲存進口糧以及國家臨時儲存糧，下同）、地方儲備糧、國有及國有控股（以下簡稱“國有”）糧食企業儲存的商品糧。以上所稱糧食包括大豆，不含食用植物油。

（一）庫存糧食數量檢查重點查清中央儲備糧、國家臨時存儲糧、地方儲備糧和國有糧食企業(包括中儲糧總公司、中糧集團有限公司、中國華糧物流集團公司等在昆山境內的中央直屬企業)儲存商品糧的數量、品種情況。對國有糧食企業代收、代儲的商品糧，查清糧權歸屬情況。

（二）庫存糧食賬務檢查重點檢查糧食庫存實物與保管賬、統計賬、會計賬、銀行資金賬的賬實相符、賬賬相符情況，賬務處理的合規情況，以及不同性質和品種的糧食按規定進行分賬管理、分倉儲存情況。對利用農發行糧食收購資金貸款收購的糧食，要重點檢查糧食庫存與貸款是否對應，資金占用是否合理。

（三）庫存糧食質量檢查重點檢查中央儲備糧、國家臨時存儲糧和地方儲備糧的質量合格率和品質宜存率。其中，地方儲備成品糧只檢查質量合格率。

（四）中央和地方儲備糧輪換管理情況檢查重點檢查2008中央儲備糧輪換計劃和地方儲備糧輪換政策執行情況，包括輪換計劃下達（請示和批復）是否規范，輪換的品種、數量、時間與計劃（批復）是否一致，輪入糧食的生產年限和質量是否符合政策規定，是否存在擅自串換品種、變更輪換庫點和數量以及未輪報輪、轉圈輪換、超輪空期輪換等問題。

（五）成品糧庫存情況檢查重點檢查地方儲備成品糧的數量和質量情況。

（六）政策性糧食財政補貼資金撥補情況檢查重點檢查2007年和2008年中央儲備糧和地方儲備糧保管費和輪換費是否及時足額撥補到代、承儲企業，最低收購價糧食收購和保管費用是否及時足額撥補到委托收購庫點。

（七）重點非國有糧食經營及轉化用糧企業執行統計制度情況檢查重點檢查納入糧食流通統計范圍的重點非國有糧食經營企業和轉化用糧企業執行統計制度情況。選擇1家具有一定代表性的企業，進行糧食庫存情況的典型調查。

二、清倉查庫工作的組織領導

（一）成立市清倉查庫領導小組市政府成立全市糧食清倉查庫工作領導小組，負責清倉查庫工作的組織實施和督促核查，協調解決有關問題。市級領導小組由市政府分管領導任組長，市政府分管副秘書長、市糧食局局長為副組長，成員包括市發改委、糧食局、監察局、財政局、審計局、統計局、農林局、質監局、農發行昆山支行、江蘇昆山國家糧食儲備庫等部門和單位的負責同志。市領導小組在市糧食局設辦公室，為日常辦事機構，由市糧食局局長兼任辦公室主任，市糧食局、農發行昆山支行、江蘇昆山國家糧食儲備庫負責人兼任辦公室副主任。辦公室下設綜合協調組、數據資料組、工作保障組、案件核查組等專項工作組。分 組組長單位副組長單位工作人員參加單位綜合協調組發改委農林局糧食局數據資料組統計局財政局農發行糧食局工作保障組農發行昆山支行質監局糧食局、江蘇昆山國家糧食儲備庫案件核查組監察局審計局糧食局

（二）直屬企業清倉查庫的組織安排按照屬地原則，由市清倉查庫領導小組統一組織對轄區內中央和地方直屬企業不同性質糧食庫存進行檢查。從直屬庫抽調的人員，不得參與對本庫及其所監管糧食的檢查；從省直和市直企業抽調的人員，不得參與對本企業及其所監管糧食的檢查。

（三）市級自查的組織安排市領導小組辦公室將選派政治素質好、業務能力強的工作人員組成3個市聯合檢查組。每組5人左右，組織和督促全市納入清倉查庫范圍的企業開展糧食庫存自查。

三、檢查時點以2009年3月末糧食庫存統計結報日為檢查時點。

四、清倉查庫進度安排

（一）動員準備階段1.成立機構。市人民政府成立糧食清倉查庫工作領導小組及辦事機構，機構設置和人員名單等情況報蘇州市領導小組辦公室備案。2.制定和下發清倉查庫實施方案。根據國辦發〔2008〕118號和蘇政辦發〔2009〕10號精神，結合本地實際，進一步細化制定和下發本轄區內清倉查庫的具體實施方案，并報蘇州市領導小組辦公室備案。3.動員和培訓。2009年3月中旬前完成轄區內參加企業自查人員的培訓任務。培訓內容以全國、全省和全市清倉查庫工作實施方案、《2009年全國糧食清倉查庫檢查方法》為主。4.相關準備。被查企業應按照本實施方案的具體要求，備齊相關文件、賬務和報表資料，提前準備工作底稿，對不規則貨位進行形態整理，備齊經質量技術監督部門嚴格校正的稱重、計量和質量扦樣等檢查工具。

（二）自查自糾階段1．企業自查。時間2月中旬。各有關企業按照本次清倉查庫要求，對本企業的所有糧食進行自查自糾。2．市糧食行政管理部門自查。時間2月底前，以2月末糧食庫存統計報表為檢查時點，市糧食局對本級儲備糧承儲企業和納入統計范圍內的統計對象進行普查；對納入檢查范圍的糧食進行質量抽樣檢查，并根據檢驗結果建立分單位、分性質、分品種、分倉間的糧食質量檔案。3．糧食系統交叉檢查。時間3月6日至3月15日。4．自我整改。時間3月31日前，市糧食局根據糧食系統交叉檢查中發現的問題，督促各有關企業認真進行整改。

（三）清查實施階段1．市級自查。時間4月1日至4月5日。4月5日前，市政府督促和指導對本地納入檢查范圍的所有企業進行自查，完成情況匯總，并上報蘇州市級領導小組辦公室。被查企業要根據自查情況認真填寫各類工作底稿和匯總表格，準備與檢查當日糧食庫存實際情況一致的貨位平面圖、貨位明細表，以及分倉保管賬、保管總賬、統計報表、會計報表、輔助賬表、原始憑證等賬務資料，合同、運單、發票等反映糧食出入庫業務的憑證，糧食測溫、測濕、熏蒸等作業記錄，為后續普查、復查、抽查做好準備。2．迎接市級普查、省級復查和國家抽查。時間4月6日～5月20日。

（四）總結整改階段各單位要在全面檢查糧食庫存的基礎上，對清倉查庫工作進行認真總結，認真匯總檢查結果，編制相關報表和檢查工作報告。對檢查中發現的問題，要在認真核實的基礎上提出整改措施，由市糧食局下發整改通知書，并督促企業限時報送整改結果，有關資料存檔備案，并在檢查報告中如實反映，視問題成因和嚴重程度進行問責。

五、清倉查庫工作要求

（一）逐級落實責任市領導小組對全市清倉查庫結果的真實性、準確性負全責。企業法人代表對本單位糧食庫存和清查工作負責，參加檢查人員對清查結果負責，有關部門主要負責人對清查工作負責。企業法人代表、檢查人員、有關部門主要負責人都要逐級在清倉查庫工作報告及相關報表上簽字。要嚴格工作底稿制度，各環節檢查的原始記錄必須保證完整、準確、真實，并妥善保存、留底備查，不得擅自篡改、損毀。發現有工作走過場，弄虛作假，妨礙清倉查庫工作，造成檢查結果失實的，要追究當事人和有關領導的責任。

（二）保證質量和進度市領導小組和有關部門要根據國務院和省政府的統一部署，依據全國、全省和全市實施方案和《2009年全國糧食清倉查庫檢查方法》的有關規定，結合本地實際，周密制定具體工作方案，細化工作內容和步驟，加強組織領導，嚴格執行檢查方法，明確時限要求，確保所有檢查工作在規定時間內保質保量完成。

（三）真實反映糧食庫存狀況各類企業要積極配合清倉查庫工作，實事求是地反映糧食庫存的真實情況。對已銷售出庫的糧食要及時進行賬務處理，核減當月統計賬，未回籠的銷售貨款計入相應結算賬戶，不得以任何理由虛增庫存。嚴禁以虛購虛銷方式掩蓋虧庫。

（四）增強清倉查庫工作的透明度和公信力市領導小組要強化對清倉查庫過程的監督，增強工作的透明度和社會公信力。可邀請人大代表、政協委員對清倉查庫工作全過程進行監督。監察、審計部門要設立舉報電話，接受群眾監督，嚴肅查處違規違法案件并選擇典型案件公開曝光。

（五）嚴明紀律清正廉潔市各有關部門要選派政治素質高、業務能力強的人員參加清倉查庫工作。要對檢查人員加強業務培訓和廉政教育，嚴明工作紀律。檢查人員要堅持原則，自覺遵守工作紀律和廉潔自律有關規定，不準參加可能影響清倉查庫工作的活動，不得吃請、受禮，對違反紀律的要嚴肅查處。

（六）加強保密工作國家糧食庫存的數量和布局屬于國家秘密事項，對檢查過程中涉及的中央政策性糧食庫存及省、市級糧食庫存的數量、布局要嚴格保密。要按照國家保密規定，制定清倉查庫保密措施，配備必要硬件設施，明確保密責任，特別是在數據傳輸、新聞宣傳等環節要嚴格執行保密紀律，防止發生泄密事件。

六、清倉查庫的經費保障本著勤儉節約、提高效率的原則，安排落實本次清倉查庫工作經費。糧食行政管理部門要嚴格控制經費開支，對清倉查庫工作所發生的必要開支進行嚴格審核，并向市財政如實申報。

七、清倉查庫文件資料的保存糧食清倉查庫工作中形成的大量文件資料，是清倉查庫工作的真實記錄，對于今后工作查考、經驗借鑒具有十分重要的意義。要指定專人負責，做好每個階段清倉查庫相關文件材料的收集和整理工作，保證文件材料齊全完整。

主題詞：糧食 清倉查庫△ 通知抄送：市委辦公室，市人大常委會辦公室，市政協辦公室。

第三篇：全國糧食清倉查庫工作實施方案

附件:

2009年全國糧食清倉查庫工作實施方案

國家發展改革委 監察部 財政部 農業部

審計署 國家質檢總局 國家統計局 國家糧食局

中國農業發展銀行 中國儲備糧管理總公司

根據《國務院辦公廳關于開展全國糧食清倉查庫工作的通知》（國辦發?2008?118號）精神，為了全面查清國家庫存糧食的數量和質量，準確掌握糧食庫存的真實情況，確保國家糧食安全，按照全國糧食清倉查庫部際聯席會議研究確定的原則，提出2009年全國糧食清倉查庫工作實施方案如下：

一、清倉查庫的范圍和內容

本次清倉查庫的范圍包括所有中央儲備糧、國家臨時存儲糧（含最低收購價糧、臨時儲存進口糧以及國家臨時儲存糧，下同）、地方儲備糧，國有及國有控股（以下簡稱“國有”）糧食企業儲存的商品糧。以上所稱糧食包括大豆，不含食用植物油。具體內容如下：

（一）庫存糧食數量檢查

重點查清中央儲備糧、國家臨時存儲糧、地方儲備糧和國有糧食企業（包括中儲糧總公司、中糧集團有限公司、中國華糧物流集團公司等中央直屬企業）儲存商品糧的數量、品種情況。對國有糧食企業代收、代儲的商品糧，要查清糧權歸屬情況。

（二）庫存糧食賬務檢查

— 1 — 重點檢查糧食庫存實物與保管賬、統計賬、會計賬、銀行資金賬的賬實相符、賬賬相符情況，賬務處理的合規情況，以及不同性質和品種的糧食按規定進行分賬管理、分倉儲存情況。對利用農發行糧食收購資金貸款收購的糧食，要重點檢查糧食庫存與貸款是否對應，資金占用是否合理。

（三）庫存糧食質量檢查

重點檢查中央儲備糧、國家臨時存儲糧和地方儲備糧的質量合格率和品質宜存率。其中，地方儲備成品糧只檢查質量合格率。

（四）中央和地方儲備糧輪換管理情況檢查

重點檢查2008中央儲備糧和地方儲備糧輪換計劃執行情況，包括輪換計劃下達是否規范，輪換的品種、數量、時間與計劃是否一致，輪入糧食的生產年限和質量是否符合政策規定，是否存在擅自串換品種、變更輪換庫點和數量以及未輪報輪、轉圈輪換、超輪空期輪換等問題。

（五）成品糧庫存情況檢查

重點檢查地方儲備成品糧的數量和質量情況。

（六）政策性糧食財政補貼資金撥補情況檢查

重點檢查2007年和2008年中央儲備糧和地方儲備糧保管費和輪換費是否及時足額撥補到代儲企業，最低收購價糧食收購和保管費用是否及時足額撥補到委托收購庫點。

（七）重點非國有糧食經營及轉化用糧企業執行統計制度情況檢查

重點檢查納入糧食流通統計范圍的重點非國有糧食經營企業和轉化用糧企業執行統計制度情況。每個市（地）選擇3-5家在當地市場具有一定代表性的企業，進行糧食庫存情況的典型調查。

二、清倉查庫的組織領導

（一）全國清倉查庫的組織領導

為加強對全國糧食清倉查庫工作的組織領導，成立由國家發展改革委牽頭，監察部、財政部、農業部、審計署、國家質檢總局、國家統計局、國家糧食局、中國農業發展銀行、中儲糧總公司參加的全國糧食清倉查庫部際聯席會議（以下簡稱“部際聯席會議”），負責制定全國糧食清倉查庫工作實施方案并組織實施，協調解決有關問題，重大事項向國務院報告。部際聯席會議在國家糧食局設立辦公室，負責組織落實清倉查庫的各項具體工作。辦公室下設綜合協調組、技術專家組、案件核查組、新聞宣傳組、工作保障組等專項工作組。

部際聯席會議的主要任務：一是統一部署并組織實施全國糧食清倉查庫工作。二是制定全國糧食清倉查庫工作實施方案并指導各地政府組織實施。三是協調解決清倉查庫中的重大事項和問題。四是組織各地師資和抽查人員業務培訓。五是組織國務院部門聯合抽查工作組（以下簡稱“國務院抽查工作組”）對重點省份糧食庫存及檢查工作情況進行抽查。六是匯總全國糧食清倉查庫結果，向國務院報送全國糧食清倉查庫工作報告。七是受理舉報，核查重大案件。

（二）各地清倉查庫的組織領導

各省（區、市）人民政府要按照國辦發?2008?118號文件和本實施方案的要求，負責組織對本轄區內所有納入檢查范圍的糧食庫存進行檢查，新疆生產建設兵團所屬企業糧食庫存的檢查由新疆維吾爾自治區人民政府統一組織。縣級以上地方人民政府都要成立由政府分管領導擔任組長，同級發展改革、監察、財政、農業、審計、質檢、統計、糧食、農發行等部門和單位為成員的糧食清倉查庫工作領導小組及其辦事機構。各部門和單位要科學組織協調，落實職責分工，— 3 — 細化工作要求，加強監督檢查，確保清倉查庫工作的質量和進度。中儲糧分支機構參加省級糧食清倉查庫工作領導小組，積極配合做好糧食清倉查庫工作。

省級糧食清倉查庫工作領導小組（以下簡稱“省級領導小組”）的主要任務：一是按照國務院的統一部署，組織領導本轄區清倉查庫工作，協調解決重大事項和問題。二是根據本實施方案的要求，結合實際制定本轄區清倉查庫具體方案并組織實施。三是組織本轄區參加企業自查、市（地）級普查及省級復查的工作人員進行清倉查庫業務培訓。四是派出復查工作組，對重點地區、重點企業的糧食庫存及清倉查庫工作開展情況進行復查。五是協助國務院抽查工作組開展糧食庫存抽查。六是向部際聯席會議辦公室報送清倉查庫工作情況和結果。七是匯集本轄區至具體承儲庫點的2009年3月末糧食庫存統計報表，按市、縣行政區域分解并下達到市（地）。八是受理、核查舉報，并配合國務院抽查工作組對重大案件進行核查。九是協助其他省做好異地儲糧檢查工作。

市（地）級糧食清倉查庫工作領導小組（以下簡稱“市級領導小組”）的主要任務：一是按照國務院和省級人民政府的統一部署，組織領導本地區清倉查庫工作。二是制定本地區糧食庫存普查工作方案，并組織實施。三是將本地區具體承儲庫點的2009年3月末糧食庫存統計報表下達到縣。四是匯總本地區的糧食庫存普查結果，并向省級領導小組辦公室提交報告。五是協助國務院和省級工作組開展復查、抽查工作。六是受理、核查舉報，并配合國務院和省級工作組對重大案件的核查。

縣級糧食清倉查庫工作領導小組（以下簡稱“縣級領導小組”）的主要任務：一是按照省（區、市）、市（地）人民政府的統一部

— 4 — 署，組織領導本轄區清倉查庫工作。二是組織和督導轄區內納入清倉查庫范圍的全部企業開展糧食庫存自查。三是審核、匯總企業自查結果，向市級領導小組辦公室提交工作報告。四是協助各級工作組開展糧食庫存普查、復查、抽查和案件核查等工作。

（三）直屬企業清倉查庫的組織

按照在地原則，由地方各級清倉查庫領導小組統一組織對轄區內中央和地方直屬企業不同性質糧食庫存進行檢查。從中央企業直屬庫抽調的人員，不得參與對本庫及其所監管糧食的檢查；從省直和市直企業抽調的人員，不得參與對本企業及其所監管糧食的檢查。

（四）清倉查庫信息資料的整合

中儲糧分支機構負責向省級領導小組辦公室提供轄區內2009年3月末分市、縣，分實際承儲庫點的中央儲備糧、國家臨時存儲糧和直屬企業庫存商品糧統計報表，各類政策性糧食管理的文件制度和規范，以及輪換、銷售計劃等資料。省級糧食行政管理部門負責向省級領導小組辦公室提供2009年3月末地方儲備糧和商品糧具體到實際承儲庫點的統計報表，以及地方儲備糧輪換、銷售計劃等資料。各級農業發展銀行分支機構向同級糧食清倉查庫工作領導小組辦公室提供2009年3月末具體到承貸企業的銀行貸款明細和臺賬資料（分品種、分性質）。

省級領導小組辦公室對上述資料進行整合、分解，在市級普查開始前下達至各市級領導小組辦公室。各級清倉查庫領導小組辦公室要對分庫點資料進行分析，發現庫存異常變化的地區和庫點，應列為重點檢查對象。省級領導小組辦公室應將整合后的分庫點統計報表資料，及時抄報部際聯席會議辦公室。

三、檢查時點和方式

（一）檢查時點

以2009年3月末糧食庫存統計結報日為檢查時點。

（二）檢查方式

本次清倉查庫按縣級人民政府組織和督導企業自查，市（地）級人民政府全面普查，省級人民政府重點復查和國務院抽查工作組隨機抽查的方式組織實施。

縣級人民政府組織和督導企業自查是整個清倉查庫的基礎環節，對提高清倉查庫的效率具有重要作用。縣級人民政府要精心組織部署，按照全國清倉查庫的統一要求，督促本地納入檢查范圍的所有企業，切實做好自查工作。企業在完成自查的同時，要為下一步市（地）級普查、省級復查和國家抽查做好充分準備。

市（地）級普查是確保清倉查庫工作質量的關鍵環節。市（地）級人民政府要切實按照“有倉必到，有糧必查，有賬必核，查必徹底”的原則，對本地區納入檢查范圍的糧食企業庫存情況逐一進行全面普查，確保檢查結果真實、準確。

省級復查由省級人民政府采取隨機抽樣、突擊檢查和暗查等多種方式，對市（地）級普查和縣級自查的工作質量進行復核。省級復查要突出對重點地區、重點企業和重點環節的深入檢查，并對市級普查和縣級自查工作質量情況和檢查結果作出評估。

普查、復查均采取省內綜合交叉的檢查方式，對參與檢查的人員按照“統一抽調、混合編組、集中培訓、綜合交叉、本地回避”的原則在轄區內擇優選調和安排。從縣（市、區）抽調參加市（地）級普查的人員不得參與對本縣（市、區）的普查工作，從市（地）抽調參加省級復查的人員不得參與對本市（地）的復查工作。

國務院抽查工作組抽查，在省級復查的基礎上采取不事先打招

— 6 — 呼、隨機選點的方式進行。

自查、普查、復查和抽查的具體檢查方法，按照《2009年全國糧食清倉查庫檢查方法》執行，由部際聯席會議辦公室另文下發。

四、清倉查庫進度安排

（一）準備階段

1.成立機構。2009年1月20日前，各省（區、市）人民政府要成立糧食清倉查庫工作領導小組及辦事機構，并將機構設臵和人員名單等情況報送部際聯席會議辦公室備案。2009年3月底前，各市、縣人民政府均要相應成立糧食清倉查庫工作領導小組及辦事機構，并將機構設臵和人員名單等情況報送上一級糧食清倉查庫工作機構備案。

2.制定和下發清倉查庫實施方案。各地要根據國辦發?2008?118號文件精神和本實施方案要求，結合本地實際，逐級細化制定和下發本轄區內清倉查庫的具體實施方案，并報上一級清倉查庫領導機構備案。省級實施方案要在2009年2月底前報部際聯席會議辦公室備案。

3.動員和培訓。2009年2月中旬前，部際聯席會議辦公室完成對各省業務骨干和師資的培訓。2009年3月中旬前，省級領導小組辦公室完成轄區內參加省級復查、市級普查和督導企業進行自查的全體檢查人員的培訓任務。培訓內容以本實施方案、《2009年全國糧食清倉查庫檢查方法》為主。2009年3月下旬，各級人民政府要完成清倉查庫工作的動員和部署。

4.其它準備。各級領導小組辦公室和被查企業，應按照本實施方案和上級領導小組辦公室制定的具體方案要求，備齊相關文件、賬務和報表資料，提前準備工作底稿，對不規則貨位進行形態整理，— 7 — 備齊經質量技術監督部門嚴格校正的稱重、計量和質量扦樣等檢查工具。考慮到個別存糧數量較少、糧堆形狀難以規范的貨位需要采用稱重法檢查糧食數量，各地應提前配臵少量移動式散糧自動秤（建議單機檢斤能力不低于15噸/小時，配備數量一般不少于兩臺）。

（二）自查階段

4月5日前，縣級人民政府要督促和指導本地納入檢查范圍的所有企業認真自查，完成情況匯總，并上報市級領導小組辦公室。確因統計、賬務等資料匯總分解任務重的，自查階段可延至4月10日完成。被查企業要根據自查情況認真填寫各類工作底稿和匯總表格，準備與檢查當日糧食庫存實際情況一致的貨位平面圖、貨位明細表，以及分倉保管賬、保管總賬、統計報表、會計報表、輔助賬表、原始憑證等賬務資料，合同、運單、發票等反映糧食出入庫業務的憑證，糧食測溫、測濕、熏蒸等作業記錄，為后續普查、復查、抽查做好準備。

（三）普查階段

4月20日前，由市（地）級人民政府按綜合交叉的原則組織對本行政區域內糧食庫存情況進行全面普查，確保不留死角。普查范圍應嚴格與3月末國有糧食庫存統計月報口徑一致。重點非國有糧食經營企業及轉化用糧企業執行糧食流通統計制度情況檢查及糧食庫存典型調查，結合各市普查工作一并開展。典型調查可選擇在當地市場具有一定代表性的3～5家庫存規模較大的企業。普查期間要保留完整的工作底稿、原始記錄等資料。普查結果應匯總上報省級領導小組辦公室。

（四）復查階段

— 8 — 4月底前，由省級人民政府組織對轄區內重點地區、重點企業和重點環節進行復查，復查比例為轄區內納入檢查范圍糧食庫存總量的20%～30%。質量復查的抽樣代表數量為被復查企業所承儲中央儲備糧、國家臨時存儲糧和地方儲備糧庫存量的25%左右，對上述三種性質糧食的抽樣比例要大致均衡并考慮地區布局。復查樣品實行跨省交叉檢驗，質量承檢機構在5月25日前將所有樣品的檢驗報告交送檢省省級領導小組辦公室。

（五）抽查階段

5月10日開始，國務院抽查工作組對重點省（區、市）糧食庫存情況進行隨機抽查，每個省（區、市）抽查的企業不少于10個。質量抽查的抽樣代表數量為被抽查企業所承儲中央儲備糧、國家臨時存儲糧和地方儲備糧庫存量的25%左右，抽查樣品實行集中統一檢驗。

（六）檢查結果匯總上報和整改階段

各地要在全面檢查糧食庫存的基礎上，對清倉查庫工作進行認真總結，逐級匯總檢查結果，編制相關報表和檢查工作報告。各級糧食清倉查庫工作領導小組要對庫存檢查結果層層把關，數據匯總中發現有錯統、漏統、重復統計、虛報庫存數量等問題，要及時糾正，對檢查認定的賬實差數要做出詳細的書面說明。對檢查中發現的問題，要在認真核實的基礎上提出整改措施，由主管部門下發整改通知書，并督促企業限時報送整改結果，有關資料存檔備案，并在檢查報告中如實反映，視問題成因和嚴重程度進行問責。

5月30日前，省級人民政府向部際聯席會議辦公室提交清倉查庫工作總結報告及相關匯總報表。省級總結報告包括市（地）

— 9 — 級普查工作匯總情況和省級復查工作情況。6月15日前，省、市、縣級清倉查庫領導小組辦公室應辦理完畢所接收的與糧食庫存數量和質量相關的舉報案件，并向上一級領導小組辦公室提交核查報告。6月底前，部際聯席會議辦公室完成全國糧食清倉查庫結果匯總，并向國務院報告。

五、清倉查庫工作要求

（一）逐級落實責任

本次清倉查庫工作是國務院組織開展的全國性糧食庫存專項檢查，時間緊，任務重，涉及部門多，各有關職能部門和單位必須在同級人民政府的統一領導和部署下，密切配合，協同工作。切實做到思想認識到位，組織機構到位，檢查人員到位，措施落實到位。

地方各級人民政府要對本地區清倉查庫結果的準確性負全責。要建立和完善明確的工作責任制和責任追究制，企業法人代表、地方有關部門主要負責人和縣級以上地方人民政府主要負責人，都要逐級在清倉查庫工作報告及相關報表上簽字。各級清倉查庫工作組負責人都要在檢查報告上簽字，對檢查結果的真實性負責。要嚴格工作底稿制度，各環節檢查的原始記錄必須保證完整、準確、真實，并妥善保存、留底備查，不得擅自篡改、損毀。發現有工作走過場，弄虛作假，妨礙清倉查庫工作，造成檢查結果失實的，要追究當事人和有關領導的責任。

（二）保證質量和進度

地方各級人民政府和有關部門要根據國務院的統一部署，依據本實施方案和《2009年全國糧食清倉查庫檢查方法》的有關規定，結合當地實際，周密制定具體工作方案，細化工作內容和步驟，加強組織領導，嚴格執行檢查方法，明確時限要求，確保所有檢查工

— 10 — 作在規定時間內保質保量完成。

（三）真實反映糧食庫存狀況

各類企業要積極配合清倉查庫工作，實事求是地反映糧食庫存的真實情況。對已銷售出庫的糧食要及時進行賬務處理，核減當月統計賬，未回籠的銷售貨款計入相應結算賬戶，不得以任何理由虛增庫存。嚴禁以虛購虛銷方式掩蓋虧庫。

（四）增強清倉查庫透明度和公信力

各級領導小組要強化對清倉查庫過程的監督，增強工作的透明度和社會公信力。各地可邀請人大代表、政協委員對清倉查庫全過程進行監督。要加強宣傳報道和輿論引導，向社會公布糧食庫存檢查的政策、內容、程序、方法和工作要求，組織新聞媒體進行正面宣傳，防止負面炒作，正確引導市場預期，穩定市場，安定民心。各級監察、審計部門要設立舉報電話，接受群眾監督，嚴肅查處違規違法案件并選擇典型案件公開曝光。

（五）嚴明紀律清正廉潔

各地區、各部門要選派政治素質高、業務能力強的人員參加清倉查庫工作。要對檢查人員加強業務培訓和廉政教育，嚴明工作紀律。檢查人員要堅持原則，自覺遵守工作紀律和廉潔自律有關規定，不準參加可能影響清倉查庫工作的活動，不得吃請、受禮，對違反紀律的要嚴肅查處。

（六）加強保密工作

國家糧食庫存的數量和布局屬于國家秘密事項，對檢查過程中涉及的中央政策性糧食庫存及省級糧食庫存的數量、布局要嚴格保密。各地要按照國家保密規定，制定清倉查庫保密措施，配備必要硬件設施，明確保密責任，特別是在數據傳輸、新聞宣傳等環節要

— 11 — 嚴格執行保密紀律，防止發生泄密事件。

六、清倉查庫的經費保障

各地應本著勤儉節約、提高效率的原則，安排落實本次清倉查庫工作經費。糧食行政管理部門要嚴格控制經費開支，對清倉查庫工作新發生的必要開支進行嚴格審核，并向同級財政部門如實申報。本次清倉查庫工作新發生的必要開支，由省級財政核實后專項列支，中央財政適當補助。任何地方和部門不得將清倉查庫費用轉嫁給被查企業。有關清倉查庫經費的安排、撥付和管理等事項，由財政部另行規定。

七、清倉查庫文件資料的保存

全國糧食清倉查庫工作中形成的大量文件資料，是清倉查庫工作的真實記錄，對于今后工作查考、經驗借鑒具有十分重要的意義。各級糧食清倉查庫工作領導機構和檢查小組要指定專人負責，做好每個階段清倉查庫相關文件材料的收集和整理工作，保證文件材料齊全完整。檢查結束后，要將全部資料移交同級糧食行政管理部門。

需要整理歸檔的資料包括：清倉查庫有關文件、通知、工作方案、領導講話、會議紀錄；自查、普查、復查、抽查工作原始紀錄、工作底稿、匯總表格；各級糧食清倉查庫工作報告；檢查期間收到的舉報材料、原始記錄及相關處理材料；其他庫存檢查相關資料、文件、報表、憑證。資料形式包括紙質文件、電子文檔、照片、音像材料等。資料歸檔按照國家檔案管理的有關要求辦理。

第四篇：2009年宿遷市糧食清倉查庫工作實施方案

2009年宿遷市糧食清倉查庫工作實施方案

為全面查清宿遷市境內庫存糧食的數量和質量，準確掌握糧食庫存的真實情況，確保糧食安全，根據《國務院辦公廳關于開展全國糧食清倉查庫工作的通知》（國辦發〔2008〕118號）和《省政府辦公廳關于開展全省糧食清倉查庫工作的通知》（蘇政辦發〔2009〕10號）要求，現就2009年宿遷市糧食清倉查庫工作提出實施方案如下：

一、清倉查庫的范圍和內容

本次清倉查庫的范圍包括本市境內的所有中央儲備糧、國家臨時存儲糧（含最低收購價糧、臨時儲存進口糧以及國家臨時儲存糧，下同）、地方儲備糧、國有及國有控股（以下簡稱“國有”）糧食企業儲存的商品糧。以上所稱糧食包括大豆，不含食用植物油。具體內容如下：

（一）庫存糧食數量檢查

重點查清中央儲備糧、國家臨時存儲糧、地方儲備糧和國有糧食企業（包括中儲糧總公司等在宿遷市境內的中央直屬企業）儲存商品糧的數量、品種情況。對國有糧食企業代收、代儲的商品糧，要查清糧權歸屬情況。

（二）庫存糧食賬務檢查

重點檢查糧食庫存實物與保管賬、統計賬、會計賬、銀行資金賬的賬實相符、賬賬相符情況，賬務處理的合規情況，以及不同性質和品種的糧食按規定進行分賬管理、分倉儲存情況。對利用農發行糧食收購資金貸款收購的糧食，要重點檢查糧食庫存與貸款是否對應，資金占用是否合理。

（三）庫存糧食質量檢查

重點檢查中央儲備糧、國家臨時存儲糧和地方儲備糧的質量合格率和品質宜存率。其中，地方儲備成品糧只檢查質量合格率。

（四）中央和地方儲備糧輪換管理情況檢查

重點檢查2008中央儲備糧輪換計劃和地方儲備糧輪換政策執行情況，包括輪換計劃下達（請示和批復）是否規范，輪換的品種、數量、時間與計劃（批復）是否一致，輪入糧食的生產年限和質量是否符合政策規定，是否存在擅自串換品種、變更輪換庫點和數量以及未輪報輪、轉圈輪換、超輪空期輪換等問題。

（五）成品糧庫存情況檢查

重點檢查地方儲備成品糧的數量和質量情況。

（六）政策性糧食財政補貼資金撥補情況檢查

重點檢查2007年和2008年中央儲備糧和地方儲備糧保管費和輪換費是否及時足額撥補到代、承儲企業，最低收購價糧食收購和保管費用是否及時足額撥補到委托收購庫點。

（七）重點非國有糧食經營及轉化用糧企業執行統計制度情況檢查

重點檢查納入糧食流通統計范圍的重點非國有糧食經營企業和轉化用糧企業執行統計制度情況。每個縣區選擇1—2家在當地市場具有一定代表性的企業，進行糧食庫存情況的典型調查。

二、清倉查庫的組織領導

（一）全市清倉查庫的組織領導

為貫徹落實國辦發〔2008〕118號和蘇政辦發〔2009〕10號精神，加強對全市糧食清倉查庫工作的領導，成立全市糧食清倉查庫工作領導小組，負責清倉查庫工作的組織實施和督促核查。領導小組由市政府分管領導任組長，市發展改革委、監察局、財政局、農業局、審計局、質監局、統計局、糧食局、中國農業發展銀行宿遷市分行、中儲糧宿遷直屬庫負責同志參加。

全市糧食清倉查庫工作領導小組在市糧食局設立辦公室，為日常辦事機構，由市糧食局主要負責人擔任辦公室主任，中儲糧宿遷直屬庫、中國農業發展銀行宿遷市分行負責人擔任辦公室副主任，工作人員由各成員單位抽派人員，根據領導小組辦公室工作計劃，按工作進度要求，及時集中會辦各項工作。辦公室下設綜合協調組、數據資料組、業務指導培訓組、工作保障組、案件核查組等專項工作組。主要任務：一是按照國務院和省政府的統一部署，組織領導本地區清倉查庫工作。二是制定本地區糧食庫存普查工作方案，并組織實施。三是組織市級清倉查庫業務培訓，培訓參加市級普查、縣級督導企業自查的人員。四是將本地區具體承儲庫點的2009年3月末糧食庫存統計報表下達到縣區。五是組織全市清倉查庫普查。六是匯總本地區的糧食庫存普查結果，提交市糧食清倉查庫工作領導小組研究后向省報告。七是協助國務院和省工作組開展復查、抽查工作。八是受理、核查舉報，并配合國務院和省工作組對重大案件的核查。

建立全市糧食清倉查庫工作聯席會議制度，由領導小組成員單位負責人參加，其中，市糧食局、中儲糧宿遷直屬庫、中國農業發展銀行宿遷市分行由主要領導參加，其他成員單位由分管領導參加。聯席會議由市政府分管秘書長牽頭召開。

（二）縣（區）級清倉查庫的組織領導

各縣（區）政府要按照本實施方案的要求，負責組織對本轄區內所有納入檢查范圍的糧食庫存進行檢查。各縣（區）政府都要成立由政府分管領導擔任組長，發改、監察、財政、農業、審計、質監、統計、糧食、農發行等部門和單位為成員的糧食清倉查庫工作領導小組及其辦事機構。各部門和單位要科學組織協調，落實職責分工，細化工作要求，加強監督檢查，確保清倉查庫工作的質量和進度。

縣（區）糧食清倉查庫工作領導小組的主要任務：一是按照省、市人民政府的統一部署，組織領導本轄區清倉查庫工作。二是組織和督導轄區內納入清倉查庫范圍的全部企業開展糧食庫存自查。三是組織本地區所有納入清倉查庫的企業自查人員培訓。四是審核、匯總企業自查結果，向市級領導小組辦公室提交工作報告。五是協助各級工作組開展糧食庫存普查、復查、抽查和案件核查等工作。

（三）直屬企業清倉查庫的組織

按照在地原則，由市、縣（區）清倉查庫領導小組統一組織對轄區內中央和地方直屬企業不同性質糧食庫存進行檢查。其中在宿中央直屬庫法人代表參加市級領導小組及辦事機構，在宿中央儲備糧直屬庫分庫點，參與所在縣（區）的縣級領導小組及辦事機構。從中央企業直屬庫抽調的人員，不得參與對本庫及其所監管糧食的檢查；從市直企業抽調的人員，不得參與對本企業及其所監管糧食的檢查。

（四）清倉查庫信息資料的整合

中儲糧宿遷直屬庫負責將轄區內2009年3月末分縣、區，分實際承儲庫點的中央儲備糧、國家臨時存儲糧和直屬企業庫存商品糧統計報表，各類政策性糧食管理的文件制度和規范，以及輪換、銷售計劃等及時準確上報到中儲糧江蘇分公司。市糧食局負責將2009年3月末地方儲備糧和商品糧具體到實際承儲庫點的統計報表，以及地方儲備糧輪換、銷售計劃等資料準確上報省糧食局。農業發展銀行宿遷市分行負責將2009年3月末具體到承貸企業的銀行貸款明細和臺賬資料上報省農發行（分品種、分性質）。以上上報資料和報表要求準確無誤，以作為省清倉查庫領導小組匯總下發的基準數據。

待省清倉查庫領導小組下發匯總資料和報表后，市清倉查庫領導小組辦公室于4月5日前將資料報表下達至各縣（區）級領導小組辦公室。縣（區）清倉查庫領導小組辦公室要對分庫點資料進行分析，發現庫存異常變化的地區和庫點，應列為重點督導對象。

三、檢查時點和方式

（一）檢查時點

以2009年3月末糧食庫存統計結報日為檢查時點。

（二）檢查方式

本次清倉查庫按縣（區）政府組織和督導企業自查，市級人民政府全面普查，省級人民政府重點復查和國務院抽查工作組隨機抽查的方式組織實施。

縣（區）政府組織和督導企業自查是整個清倉查庫的基礎環節，對提高清倉查庫的效率具有重要作用。各縣（區）政府要精心組織部署，按照全國、省、市清倉查庫的統一要求，督促本地納入檢查范圍的所有企業，切實做好自查工作。企業在完成自查的同時，要為下一步市級普查、省級復查和國家抽查做好充分準備。

市級普查是確保清倉查庫工作質量的關鍵環節。市政府將按照“有倉必到，有糧必查，有賬必核，查必徹底”的原則，對本市轄區內納入檢查范圍的糧食企業庫存情況逐一進行全面普查，確保檢查結果真實、準確。

普查采取市內綜合交叉的檢查方式，對參與檢查的人員按照“統一抽調、混合編組、集中培訓、綜合交叉、本地回避”的原則在轄區內擇優選調和安排。從縣（區）抽調參加市級普查的人員不參與對本縣（區）的普查工作。

省級復查和國務院抽查工作，是在市普查結束后采取不事先打招呼、隨機選點的方式進行。

自查、普查、復查和抽查的具體檢查方法，按照《2009年全國糧食清倉查庫檢查方法》執行。

四、清倉查庫進度安排

（一）準備階段

1．成立機構。2009年2月18日前，各縣（區）政府都要成立糧食清倉查庫工作領導小組及辦事機構，并將機構設置和人員名單等情況報送市級糧食清倉查庫工作領導小組備案。

2．制定和下發清倉查庫實施方案。各地要根據國辦發〔2008〕118號和蘇政辦發〔2009〕10號精神和本實施方案要求，結合本地實際，逐級細化制定和下發本轄區內清倉查庫的具體實施方案，并上報市清倉查庫領導小組辦公室備案。各縣區實施方案在2009年2月20日前報市清倉查庫領導小組辦公室備案。

3．動員和培訓。按省政府統一部署，2009年3月上旬前，省領導小組辦公室完成轄區內參加省級復查和市、縣師資的培訓。2009年3月中旬前市、縣分別完成轄區內參加市級普查和縣級督導企業進行自查、企業自查全體檢查人員的培訓任務。培訓內容以全國和全省清倉查庫工作實施方案、《2009年全國糧食清倉查庫檢查方法》為主。2009年3月下旬，市及各縣（區）人民政府完成清倉查庫工作的動員和部署。

4．其它準備。各級領導小組辦公室和被查企業，應按照本實施方案和上級領導小組辦公室制定的具體方案要求，備齊相關文件、賬務和報表資料，提前準備工作底稿，對不規則貨位進行形態整理，備齊經質量技術監督部門嚴格校正的稱重、計量和質量扦樣等檢查工具。考慮到個別存糧數量較少、糧堆形狀難以規范的貨位需要采用稱重法檢查糧食數量，各地應提前配置少量移動式散糧自動秤（建議單機檢斤能力不低于15噸/小時，每個縣、區配備數量不少于兩臺）。

（二）自查階段

4月5日前，各縣(區)政府要督促和指導本地納入檢查范圍的所有企業認真自查，完成情況匯總，并上報市領導小組辦公室。被查企業要根據自查情況認真填寫各類工作底稿和匯總表格，準備與檢查當日糧食庫存實際情況一致的貨位平面圖、貨位明細表，以及分倉保管賬、保管總賬、統計報表、會計報表、輔助賬表、原始憑證等賬務資料，合同、運單、發票等反映糧食出入庫業務的憑證，糧食測溫、測濕、熏蒸等作業記錄，為后續普查、復查、抽查做好準備。

（三）普查階段

4月15日前，由市政府按綜合交叉的原則組織對本行政區域內糧食庫存情況進行全面普查，確保不留死角。普查范圍應嚴格與3月末國有糧食庫存統計月報口徑一致。重點非國有糧食經營企業及轉化用糧企業執行糧食流通統計制度情況檢查及糧食庫存典型調查，結合各市普查工作一并開展。典型調查可選擇在當地市場具有一定代表性的1—2家庫存規模較大的企業。普查期間要保留完整的工作底稿、原始記錄等資料。4月20日前，將普查結果匯總上報省領導小組辦公室。

（四）復查階段

4月底前，由省政府組織對全省重點地區、重點企業和重點環節進行復查。按照國家要求復查比例達到納入檢查范圍糧食庫存總量的20%～30%，省清倉查庫領導小組將組織6個復查組，其中5個復查組隨機抽取5個省轄市進行復查；1個復查組采取突擊檢查和暗查的方式對其余8個省轄市的儲糧庫點直接進行復查。省復查組的復查比例為市轄區內納入檢查范圍糧食庫存總量的60%以上。省級突擊復查組對儲存庫點全部庫存進行復查。質量復查的抽樣代表數量為被復查企業所承儲中央儲備糧、國家臨時存儲糧和地方儲備糧庫存量的25%左右。復查樣品實行跨省交叉檢驗。市、縣兩級要積極做好各項配合協助工作。

（五）抽查階段

5月10日開始，國務院抽查工作組對重點省糧食庫存情況進行隨機抽查，每個省抽查的企業不少于10個。質量抽查的抽樣代表數量為被抽查企業所承儲中央儲備糧、國家臨時存儲糧和地方儲備糧庫存量的25%左右，抽查樣品實行集中統一檢驗。

（六）檢查結果匯總上報和整改階段

各地要在全面檢查糧食庫存的基礎上，對清倉查庫工作進行認真總結，逐級匯總檢查結果，編制相關報表和檢查工作報告。各級糧食清倉查庫工作領導小組要對庫存檢查結果層層把關，數據匯總中發現有錯統、漏統、重復統計、虛報庫存數量等問題，要及時糾正，對檢查認定的賬實差數要做出詳細的書面說明。對檢查中發現的問題，要在認真核實的基礎上提出整改措施，由主管部門下發整改通知書，并督促企業限時報送整改結果，有關資料存檔備案，并在檢查報告中如實反映，視問題成因和嚴重程度進行問責。

4月5日前，各縣（區）政府向市清倉查庫領導小組辦公室提交清倉查庫工作總結報告及相關匯總報表。4月30日前，市政府向全省清倉查庫廳局際聯席會議辦公室提交清倉查庫工作總結報告及相關匯總報表。市級總結報告包括全市普查工作匯總情況和縣(區)自查工作情況。

五、清倉查庫工作要求

（一）逐級落實責任

本次清倉查庫工作是國務院組織開展的全國性糧食庫存專項檢查，時間緊，任務重，涉及部門多，各有關部門和單位必須在同級政府的統一領導和部署下，密切配合，協同工作。切實做到思想認識到位，組織機構到位，檢查人員到位，措施落實到位。

各縣（區）政府要對本地區清倉查庫結果的準確性負全責。要建立和完善明確的工作責任制和責任追究制，企業法人代表、地方有關部門主要負責人和縣（區）政府主要負責人，都要逐級在清倉查庫工作報告及相關報表上簽字。各級清倉查庫工作組負責人都要在檢查報告上簽字，對檢查結果的真實性負責。要嚴格工作底稿制度，各環節檢查的原始記錄必須保證完整、準確、真實，并妥善保存、留底備查，不得擅自篡改、損毀。發現有工作走過場，弄虛作假，妨礙清倉查庫工作，造成檢查結果失實的，要追究當事人和有關領導的責任。

（二）保證質量進度

各縣（區）人民政府和有關部門要根據國務院和省政府的統一部署，依據省、市實施方案和《2009年全國糧食清倉查庫檢查方法》的有關規定，結合當地實際，周密制定具體工作方案，細化工作內容和步驟，加強組織領導，嚴格執行檢查方法，明確時限要求，確保所有檢查工作在規定時間內保質保量完成。

（三）真實反映庫存

各類企業要積極配合清倉查庫工作，實事求是地反映糧食庫存的真實情況。對已銷售出庫的糧食要及時進行賬務處理，核減當月統計賬，未回籠的銷售貨款計入相應結算賬戶，不得以任何理由虛增庫存。嚴禁以虛購虛銷方式掩蓋虧庫。

（四）強化監督檢查

各級領導小組要強化對清倉查庫過程的監督，增強工作的透明度和社會公信力。各地可邀請人大代表、政協委員對清倉查庫全過程進行監督。要加強宣傳報道和輿論引導，向社會公布糧食庫存檢查的政策、內容、程序、方法和工作要求，組織新聞媒體進行正面宣傳，防止負面炒作，正確引導市場預期，穩定市場，安定民心。各級監察、審計部門要設立舉報電話，接受群眾監督，嚴肅查處違規違法案件并選擇典型案件公開曝光。

（五）嚴明紀律責任

各縣（區）、各部門要選派政治素質高、業務能力強的人員參加清倉查庫工作。國家糧食庫存的數量和布局屬于國家秘密事項，對檢查過程中涉及的中央政策性糧食庫存及省、市級糧食庫存的數量、布局要嚴格保密。各地要按照國家保密規定，制定清倉查庫保密措施，配備必要硬件設施，明確保密責任，特別是在數據傳輸、新聞宣傳等環節要嚴格執行保密紀律，防止發生泄密事件。要對檢查人員加強業務培訓和廉政教育，嚴明工作紀律。檢查人員要堅持原則，自覺遵守工作紀律和廉潔自律有關規定，不準參加可能影響清倉查庫工作的活動，不得吃請、受禮，對違反紀律的要嚴肅查處。

（六）提供經費保障

各地應本著勤儉節約、提高效率的原則，安排落實本次清倉查庫工作經費。糧食行政管理部門要嚴格控制經費開支，對清倉查庫工作新發生的必要開支進行嚴格審核，并向同級財政部門如實申報。本次清倉查庫工作新發生的必要開支，由市財政按中央和省財政要求核實后專項列支。任何地方和部門不得將清倉查庫費用轉嫁給被查企業。有關清倉查庫經費的安排、撥付和管理等事項，由市財政根據上級財政部門文件精神另行規定。

（七）妥管文件資料

全國糧食清倉查庫工作中形成的大量文件資料，是清倉查庫工作的真實記錄，對于今后工作查考、經驗借鑒具有十分重要的意義。各級糧食清倉查庫工作領導機構和檢查小組要指定專人負責，做好每個階段清倉查庫相關文件材料的收集和整理工作，保證文件材料齊全完整。檢查結束后，要將全部資料移交同級糧食行政管理部門。

需要整理歸檔的資料包括：清倉查庫有關文件、通知、工作方案、領導講話、會議紀錄；自查、普查、復查、抽查工作原始紀錄、工作底稿、匯總表格；各級糧食清倉查庫工作報告；檢查期間收到的舉報材料、原始記錄及相關處理材料；其他庫存檢查相關資料、文件、報表、憑證。資料形式包括紙質文件、電子文檔、照片、音像材料等。資料歸檔按照國家檔案管理的有關要求辦理。

第五篇：三亞市糧食清倉查庫工作實施方案

三亞市糧食清倉查庫工作實施方案

根據《國務院辦公廳關于開展全國糧食清倉查庫工作的通知》（國辦發〔2008〕118號）、《海南省人民政府辦公廳關于印發海南省糧食清倉查庫工作實施方案的通知》（瓊府辦〔2009〕36號）及有關文件精神，為做好我市糧食清倉查庫工作，制定本實施方案。

一、清倉查庫的范圍和內容

本次清倉查庫的范圍包括本市轄區內所有中央儲備糧、國家臨時存儲糧、地方儲備糧，國有及國有控股（以下簡稱國有）糧食企業儲存的商品糧。以上所稱糧食包括大豆，不含食用植物油。清查時點為2009年3月25日。具體檢查內容如下：

（一）庫存糧食數量檢查

重點查清中央儲備糧、國家臨時存儲糧、地方儲備糧和國有糧食企業儲存商品糧的數量、品種情況。對國有糧食企業代收、代儲的商品糧，要查清糧權歸屬情況。

（二）庫存糧食賬務檢查

重點檢查糧食庫存實物與保管賬、統計賬、會計賬、銀行資金賬的賬實相符、賬賬相符情況，賬務處理的合規情況，以及不同性質和品種的糧食按規定進行分賬管理、分倉儲存情況。對利用農發行糧食收購資金貸款收購的糧食，要重點檢查糧食庫存與貸款是否對應，資金占用是否合理。

（三）庫存糧食質量檢查

重點檢查中央儲備糧、國家臨時存儲糧和地方儲備糧的質量合格率和品質宜存率。其中，地方儲備成品糧只檢查質量合格率。

（四）中央和地方儲備糧輪換管理情況檢查

重點檢查2008中央儲備糧和地方儲備糧輪換計劃執行情況，包括輪換計劃下達是否規范，輪換的品種、數量、時間與計劃是否一致，輪入糧食的生產年限和質量是否符合政策規定，是否存在擅自串換品種、變更輪換庫點和數量以及未輪報輪、轉圈輪換、超輪空期輪換等問題。

（五）成品糧庫存情況檢查

重點檢查地方儲備成品糧的數量和質量情況。

（六）政策性糧食財政補貼資金撥補情況檢查

重點檢查2007年和2008年中央儲備糧和地方儲備糧保管費和輪換費是否及時足額撥補至代儲企業。

（七）重點非國有糧食經營及轉化用糧企業執行統計制度情況檢查

重點檢查納入糧食流通統計范圍的重點非國有糧食經營企業和轉化用糧企業執行統計制度情況。選擇3—5家在本市具有一定代表性的非國有糧食經營企業進行糧食庫存情況的典型調查。

二、清倉查庫的組織領導

（一）清查的組織方式

一是自查。由市政府組織本市轄區內納入檢查范圍的全部糧食企業進行自查。二是交叉普查。由省糧食清倉查庫工作領導小組辦公室組織各市、縣進行交叉普查。三是重點復查。由省政府組織，采取隨機抽樣、突擊檢查和暗查等多種方式，對重點市縣重點企業和重點環節進行復查。四是抽查。在省政府復查的基礎上，國務院抽查工作組將采取事先不打招呼、隨機進行抽查。

具體檢查方法，按照《2009年全國糧食清倉查庫檢查方法》（以下簡稱《檢查方法》）執行。

（二）在地檢查原則

按照在地檢查、在地統計、在地匯總的原則，逐級上報糧食清倉查庫結果，并根據上級分解下達的糧食庫存統計報表數據作出賬實是否相符的結論。

（三）檢查人員

普查按照“統一抽調、混合編組、綜合交叉、本地回避”的原則，省領導小組辦公室從各市、縣和省糧食清倉查庫工作領導小組成員單位抽調人員組成9個檢查組。各組由省糧食清倉查庫工作領導小組成員單位選派的處級干部擔任組長。我市從各職能部門抽調5名業務骨干由市糧食局陳鐘聲副局長帶隊參加省組織的交叉普查工作。參與普查的人員不得參與對本市普查工作。

（四）組織領導

市政府成立三亞市糧食清倉查庫工作領導小組（以下簡稱市領導小組），負責組織領導全市糧食清倉查庫工作。市領導小組的成員單位有發展和改革、監察、財政、農業、審計、質量技術監督、統計、糧食、農發行等職能部門。市領導小組辦公室設在市糧食局；辦公室下設綜合協調組、檢查指導組、財務后勤組，負責日常工作。

市領導小組的主要任務：一是按照省政府的統一部署，組織領導本市清倉查庫工作。二是制定本市糧食清倉查庫工作實施方案。三是抽調業務骨干參加省組織的糧食清倉查庫工作業務培訓和交叉普查工作。四是組織本市納入清倉查庫范圍的全部企業開展糧食庫存自查。五是協助各級工作組開展糧食庫存交叉普查、復查、抽查和與糧食庫存數量、質量相關的舉報案件的核查等工作。六是做好本市糧食清倉查庫工作的資料匯總、審核上報工作。

三、清倉查庫的工作步驟

（一）準備階段

成立機構。市政府成立糧食清倉查庫工作領導小組及辦事機構，并于2009年3月10日前，由市領導小組辦公室將我市糧食清倉查庫工作的機構設置和人員名單等情況報送省領導小組辦公室備案。

制定實施方案。制定《三亞市糧食清倉查庫工作實施方案》于2009年3月10日前報省領導小組辦公室備案。

培訓和動員。2009年3月中旬，市領導小組辦公室組織相關人員參加全省糧食清倉查庫工作培訓班培訓學習。被查企業召開全體員工大會，學習有關文件法規，進行思想動員。

信息資料的整合、分解。2009年4月1日前，被查企業向市領導小組辦公室提供清查時點的中央儲備糧、國家臨時存儲糧、地方儲備糧、商品糧統計報表，各類政策性糧食管理的文件制度和規范，以及輪換、銷售計劃等資料。市領導小組辦公室將有關資料收集匯總于2009年4月3日前向省領導小組辦公室提供。2009年4月6日前，市農業發展銀行向市糧食清倉查庫工作領導小組辦公室提供清查時點具體到承貸企業的銀行貸款明細和臺帳資料（分品種、分性質）。市領導小組辦公室對上述資料進行整合、分解，向省領導小組辦公室提供。市領導小組辦公室要對分庫點資料進行分析，發現庫存異常變化的庫點，應列為重點檢查對象。

其它準備。市領導小組辦公室和被查企業應按有關規定，備齊相關文件、賬務和報表資料，提前準備工作底稿，對不規則貨位進行形態整理，備齊經質量技術監督部門嚴格校正的稱重、計量和質量扦樣等檢查工具。

（二）自查階段

2009年3月26日至4月5日，市領導小組辦公室組織本市轄區內納入檢查范圍的全部糧食企業進行自查，同時組織對重點非國有糧食經營企業及轉化用糧企業執行糧食流通統計制度情況進行檢查。

各企業嚴格按照《檢查方法》，組織對本企業庫存糧食的數量、質量、賬務情況等認真進行自查，認真填寫各類工作底稿和匯總表格并報送市領導小組辦公室；企業對自查工作中填寫的各類工作底稿和匯總表格等原始資料進行歸檔管理，以備普查、復查、抽查時查對。

對被查企業儲存在本市外的糧食，由市領導小組辦公室致函委托承儲庫點所在的市、縣領導小組辦公室代查，檢查結果就地統計。

市領導小組辦公室對企業報送的各類工作底稿和匯總表格認真進行核對、匯總，于2009年4月7日前將自查匯總表報省領導小組辦公室。

（三）普查階段

2009年4月1 3—18日，省領導小組辦公室組織交叉普查。普查范圍按照省領導小組辦公室分解下達的清查時點的國有糧食庫存統計帳口徑進行，將納入檢查范圍的糧食企業庫存情況逐一進行普查。

對重點非國有糧食經營企業及轉化用糧企業執行糧食流通統計制度情況檢查及糧食庫存典型調查，典型調查選擇具有一定代表性的3—5家庫存規模較大的企業。

各被查企業要認真填寫各類工作底稿、原始記錄等資料屆時提交省交叉普查組。

（四）復查階段

2009年4月20—24日，省政府組織復查。復查采取隨機抽樣、突擊檢查和暗查等多種方式，對重點市縣、重點企業和重點環節進行深入檢查，對糧食庫存進行復查，對交叉普查、自查的工作質量進行復核。對交叉普查和自查工作質量情況和檢查結果作出評估。復查比例為本轄區內納入檢查范圍糧食庫存總量的20%-30%。質量復查的抽樣代表數量為被復查企業所承儲中央儲備糧、國家臨時存儲糧和地方儲備糧庫存量的25%左右，扦樣由海南國家糧食質量監測中心負責，樣品實行跨省交叉檢驗。市領導小組成員單位、被查企業要精心準備，積極配合省復查組開展復查工作。

（五）抽查階段

2009年5月中下旬，國務院抽查工作組對我省糧食庫存情況進行隨機抽查，全省抽查的企業不少于10個。質量抽查的抽樣代表數量為被抽查企業所承儲中央儲備糧、國家臨時存儲糧和地方儲備糧庫存量的25%左右；質量抽查扦樣由海南國家糧食質量監測中心負責，樣品實行集中統一檢驗。我市各職能部門及被抽查企業要積極配合國務院抽查工作組開展抽查工作。

（六）檢查結果匯總上報和整改階段

市領導小組在全面檢查糧食庫存的基礎上，對清倉查庫工作進行認真總結，逐級匯總檢查結果，編制相關報表和檢查工作報告，對庫存檢查結果嚴格把關，數據匯總中發現有錯統、漏統、重復統計、虛報庫存數量等問題，要及時糾正，對檢查認定的賬實差數要做出詳細的書面說明。對檢查中發現的問題，要在認真核實的基礎上提出整改措施，由主管部門下發整改通知書，并督促企業限時報送整改結果，有關資料存檔備案；并在檢查報告中如實反映，視問題成因和嚴重程度進行問責。

2009年4月25日前，被查企業向市領導小組辦公室提交清倉查庫工作總結報告及相關匯總報表，總結報告包括檢查工作情況、檢查結果和經驗體會。4月30日前，市領導小組辦公室向省領導小組辦公室提交檢查總結報告和相關匯總報表。2009年6月15日前，市領導小組辦公室辦理完畢所接收的與糧食庫存數量和質量相關的舉報案件，并向省領導小組辦公室提交核查報告。

四、清倉查庫的工作要求

（一）逐級落實責任

本次清倉查庫工作是國務院組織開展的全國性糧食庫存專項檢查，時間緊，任務重，涉及部門多，各有關職能部門和單位必須在市政府的統一領導和部署下，密切配合，協同工作，切實做到思想認識到位，組織機構到位，檢查人員到位，措施落實到位。

市政府對本地區清倉查庫結果的準確性負全責。要建立和完善明確的工作責任制和責任追究制，企業法人代表、有關部門主要負責人和市政府主要負責人，要逐級在清倉查庫工作報告及相關報表上簽字。各級清倉查庫工作組負責人要在檢查報告上簽字，對檢查結果的真實性負責。要嚴格工作底稿制度，各環節檢查的原始記錄必須保證完整、準確、真實，并妥善保存、留底備查，不得擅自篡改、損毀。發現有工作走過場，弄虛作假，妨礙清倉查庫工作，造成檢查結果失實的，要追究當事人和有關領導的責任。

（二）保證質量和進度

各有關部門要根據國務院和省政府的統一部署，依據國家制發的《檢查方法》和本方案規定，結合實際，周密制定具體工作方案，細化工作內容和步驟，加強組織領導，嚴格執行檢查方法，明確時限要求，確保所有檢查工作在規定時間內保質保量完成。

（三）真實反映糧食庫存狀況

各企業要積極配合清倉查庫工作，實事求是地反映糧食庫存的真實情況。對已銷售出庫的糧食要及時進行賬務處理，核減當月統計賬，未回籠的銷售貨款計入相應結算賬戶，不得以任何理由虛增庫存，嚴禁以虛購虛銷方式掩蓋虧庫。

（四）增強清倉查庫透明度和公信力

市領導小組要強化對清倉查庫工作全過程的監督，增強工作的透明度和社會公信力。可邀請人大代表、政協委員對清倉查庫工作全過程進行監督。要加強宣傳報道和輿論引導，向社會公布糧食庫存檢查的政策、內容、程序、方法 工作要求，組織新聞媒體進行正面宣傳，防止負面炒作，正確引導市場預期，穩定市場，安定民心。監察、審計部門要設立舉報電話，接受群眾監督，嚴肅查處違規違法案件并選擇典型案件公開曝光。

（五）嚴明紀律

各職能部門要選派政治素質高、業務能力強的人員參加清倉查庫工作。要對檢查人員進行業務培訓和廉政教育，嚴明工作紀律。檢查人員要堅持原則，自覺遵守工作紀律和廉潔自律有關規定，不準參加可能影響清倉查庫工作的活動，不得吃請、受禮，對違反紀律的要嚴肅查處。

（六）加強保密工作

國家糧食庫存的數量和布局屬于國家秘密事項，對檢查過程中涉及的中央政策性糧食庫存及省級糧食庫存的數量、布局要嚴格保密。要按照國家保密規定，制定清倉查庫保密措施，配備必要硬件設施，明確保密責任，特別是在數據傳輸、新聞宣傳等環節要嚴格執行保密紀律，防止發生泄密事件。

（七）清倉查庫的經費保障

本著勤儉節約、提高效率的原則，按要求安排落實本次清倉查庫工作經費。任何單位和部門不得將清倉查庫費用轉嫁給被查企業。市政府安排的這次清倉查庫專項經費的使用管理，由市領導小組辦公室制定使用管理辦法，專款專用。

（八）清倉查庫文件資料的保存

糧食清倉查庫工作中形成的大量文件資料，是清倉查庫工作的真實記錄，對于今后工作查考、經驗借鑒具有十分重要的意義。市領導小組辦公室要指定專人負責，做好每個階段清倉查庫相關文件材料的收集和整理工作，保證文件材料齊全完整。檢查結束后，要將全部資料移交市糧食局保存。

需要整理歸檔的資料包括：清倉查庫有關文件、通知、工作方案、領導講話、會議紀錄；自查、普查、復查、抽查工作原始紀錄、工作底稿、匯總表格；各級糧食清倉查庫工作的報告；檢查期間收到的舉報材料、原始記錄及相關處理材料；其他庫存檢查相關資料、文件、報表、憑證。資料形式包括紙質文件、電子文檔、照片、音像材料等。資料歸檔按照國家檔案管理的有關要求辦理。