第一篇：融資租賃業務的基本交易流程

融資租賃業務的基本交易流程

（一）經營租賃的交易流程

經營租賃交易結構及交易流程相對簡單，具體操作如下圖所示：

交易流程解釋：

①租賃公司與承租人簽署經營性租賃協議；

②租賃公司與銀行簽署貸款協議，保險權益轉讓協議，設備抵押協議；

③承租人根據協議安排向租賃公司支付保證金；

④租賃公司與供應商簽署設備采購協議；

⑤銀行向租賃公司提供資金，租賃公司向供應商付款購買設備；

⑥設備提供商向租賃公司提交設備，租賃公司將設備出租于承租人；

⑦承租人按照經營性租賃協議向租賃公司支付租金，租賃公司向銀行還本付息；

⑧租賃期結束，承租人向租賃公司返還設備，租賃公司根據設備耗損程度確定抵扣保證金數額，多余部分返還承租人（若押金不足，公司將向承租人追繳不足部分）。

（二）簡單融資租賃的交易流程

簡單融資租賃業務的交易結構及交易流程如下圖所示：

交易流程解釋：

①承租人與供應商簽署設備采購協議；

②承租人與融資租賃公司簽署融資租賃協議，購買合同轉讓協議，保險權益轉讓協議，設備遠期回購協議；③融資租賃公司與銀行簽署貸款協議，設備抵押協議，租賃權益轉讓協議，保險權益再轉讓協議；擔保人與銀行簽署擔保協議；

④銀行向融資租賃公司提供資金，融資租賃公司向設備提供商購買設備；

⑤供應商向融資租賃公司提供設備，融資租賃公司將設備租賃給承租人；

⑥承租人按照融資租賃協議規定定期向融資租賃公司支付租金，融資租賃公司向銀行還本付息；

⑦租賃期結束，承租人與融資租賃公司按照設備遠期回購協議規定交易租賃物，實現設備產權向承租人的轉移。

（三）售后回租的交易流程 售后回租業務模式交易結構及交易流程見下圖： 操作流程解釋： ①融資租賃公司與承租人簽署售后回租協議； ②融資租賃公司與銀行簽署貸款協議，擔保人與銀行簽署擔保協議； ③融資租賃公司與承租人簽署設備買賣協議，保險權益轉讓協議； ④融資租賃公司與銀行簽署抵押協議，保險權益再轉讓協議； ⑤銀行向融資租賃公司提供資金，融資租賃公司向承租人付款購買設備； ⑥承租人按照售后回租協議向融資租賃公司支付租金，融資租賃公司向銀行還本付息。

第二篇：融資融券交易流程

融資融券交易流程

“融資融券”又稱“證券信用交易”，指投資者向具有資格的證券公司提供擔保物，借入資金買入上市證券或借入上市證券并賣出的行為。“融資”是借錢買證券，“融券”是借證券來賣，然后以證券來歸還。

融資融券交易模式

1、分散信用模式。

投資者向證券公司申請融資融券，由證券公司直接對其提供信用。當證券公司的資金或股票不足時；向金融市場融通或通過標借取得相應的資金和股票。這種模式建立在發達的金融市場基礎上，不存在專門從事信用交易融資的機構。這種模式以美國為代表，香港市場也采用類似的模式。

2、集中信用模式。

券商對投資者提供融資融券，同時設立半官方性質的、帶有一定壟斷性質的證券金融公司為證券公司提供資金和證券的轉融通，以此來調控流人和流出證券市場的信用資金和證券量，對證券市場信用交易活動進行機動靈活的管理。這種模式以日本、韓國為代表。

3、雙軌制信用模式。

在證券公司中，只有一部分擁有直接融資融券的許可證的公司可以給客戶提供融資融券服務，然后再從證券金融公司轉融通。而沒有許可的證券公司只能接受客戶的委托，代理客戶的融資融券申請，由證券金融公司來完成直接融資融券的服務。這種模式以中國臺灣地區為代表。

融資融券交易流程

對于投資者而言，首先選定一家證券公司開立信用證券賬戶，該賬戶是證券公司在中登公司一級賬戶（客戶信用交易擔保證券賬戶）的二級明細帳戶。同時，在與該證券公司有三方存管協議的商業銀行開立資金賬戶，并與證券公司簽訂協議，使其成為證券公司在商業銀行一級賬戶（客戶信用交易擔保資金賬戶）的二級賬戶——客戶信用資金賬戶。

開立信用證券賬戶——投資者進行融資融券交易，應當按照有關規定選定一家會員為其開立一個信用證券賬戶（《上海證券交易所融資融券交易試點實施細 1

則》第七條；《深圳證券交易所融資融券交易試點實施細則》第2.5 條）。

融資買入和融券賣出的報單——申報數量應當為100 股（份）或其整數倍；融券賣出的申報價格不得低于該證券的最新成交價；當天沒有產生成交的，申報價格不得低于其前收盤價，低于上述價格的申報為無效申報。（《上海證券交易所融資融券交條）

融資融券的期限和利率——證券公司和客戶約定的融資、融券期限不得超過證券交易所規定的最長期限，且不得展期；融資融券利率不得低于中國人民銀行規定的同期金融機構貸款基準利率。（《證券公司融資融券業務試點管理辦法》第十四條）

投資者從事融資融券交易，融資、融券期限不得超過6 個月（《上海證券交易所融資融券交易試點實施細則》第十六條；《深圳證券交易所融資融券交易試點實施細則》第2.13 條）

有價證券充抵保證金折算比例——充抵保證金的有價證券，在計算保證金金額時應當以證券市值按下列折算率進行折算：

1）上證 180 指數（深圳100 指數）成分股股票折算率最高不超過70%，其他股票折算率最高不超過65%；

2）交易所交易型開放式指數基金折算率最高不超過 90%；

3）國債折算率最高不超過 95%；

4）其他上市證券投資基金和債券折算率最高不超過 80%（《上海證券交易所融資融券交易試點實施細則》第三十一條；《深圳證券交易所融資融券交易試點實施細則》第4.2 條）融資融券保證金比例——投資者融資買入證券（或融券賣出）時，融資（或融券）保證金比例不得低于50%，其中，融資保證金比例=保證金/（融資買入證券數量*買入價格）*100%。融券保證金比例=保證金/（融券賣出證券數量*賣出價格）*100%（《上海證券交易所融資融券交易試點實施細則》第三十四、三十五條；《深圳證券交易所融資融券交易試點實施細則》第4.5、4.6 條）

以下是關于各帳戶的具體解釋：

1、融券專用證券賬戶——用于記錄證券公司持有的擬向客戶融出的證券和客戶歸還的證券，不得用于證券買賣；

2、客戶信用交易擔保證券賬戶——用于記錄客戶委托證券公司持有、擔保證券公司因向客戶融資融券所生債權的證券；

3、信用交易證券交收賬戶——用于客戶融資融券交易的證券結算；

4、信用交易資金交收賬戶——用于客戶融資融券交易的資金結算；

5、客戶信用證券賬戶——證券公司客戶信用交易擔保證券賬戶的二級賬戶，用于記載客戶委托證券公司持有的擔保證券的明細數據；

6、融資專用資金賬戶——用于存放證券公司擬向客戶融出的資金及客戶歸還的資金；

7、客戶信用交易擔保資金賬戶——用于存放客戶交存的，擔保證券公司因向客戶融資融券所生債權的資金；

8、客戶信用資金賬戶——是證券公司客戶信用交易擔保資金賬戶的二級賬戶，用于記載客戶交存的擔保資金的明細數據。

第三篇：融資融券交易流程（范文）

融資融券操作攻略

先開立信用證券和資金賬戶

根據對融資融券細則的解讀，參與融資融券交易的投資者，必須先通過有關試點券商的征信調查。投資者如不能滿足試點券商的征信要求，在該券商網點從事證券交易不足半年，交易結算資金未納入第三方存管，證券投資經驗不足，缺乏風險承擔能力，有重大違約記錄等，都不得參與融資融券業務。

投資者向券商融資融券前，要按規定與券商簽訂融資融券合同以及融資融券交易風險揭示書，并委托券商開立信用證券賬戶和信用資金賬戶。投資者只能選定一家券商簽訂融資融券合同，在一個證券市場只能委托券商開立一個信用證券賬戶。融券賣出價不得低于最近成交價

投資者融券賣出的申報價格不得低于該證券的最近成交價；如該證券當天還沒有產生成交的，融券賣出申報價格不得低于前收盤價。投資者在融券期間賣出通過其所有或控制的證券賬戶所持有與其融入證券相同證券的，其賣出該證券的價格也應當滿足不低于最近成交價的要求，但超出融券數量的部分除外。

賣出證券資金須優先償還融資欠款

投資者融資買入證券后，可以通過直接還款或賣券還款的方式償還融入資金。投資者以直接還款方式償還融入資金的，按與券商之間的約定辦理；以賣券還款償還融入資金的，投資者通過其信用證券賬戶委托券商賣出證券，結算時投資者賣出證券所得資金直接劃轉至券商融資專用賬戶。投資者賣出信用證券賬戶內證券所得資金，須優先償還其融資欠款。

投資者融券賣出后，可以通過直接還券或買券還券的方式償還融入證券。投資者以直接還券方式償還融入證券的，按與券商之間約定，以及交易所指定登記結算機構的有關規定辦理。以買券還券償還融入證券的，投資者通過其信用證券賬戶委托券商買入證券，結算時登記結算機構直接將投資者買入的證券劃轉至券商融券專用證券賬戶。

第四篇：融資租賃交易股東會決議（精選）

股東會決議

第屆股東會第次會議決議

股東會會議于年月日在本公司會議室召開，公司主持會議。會議應到股東人，實到股東人。符合《中華人民共和國公司法》和《公司章程》的有關規定。與會股東經審議通過如下決議：

經我公司股東會研究決定，同意向公司申請融資款元（幣種、金額大寫），期限年（月）。

參加會議股東簽字：

（公司公章）

第五篇：融資租賃交易董事會決議（推薦）

董事會決議（公司名稱）

第屆董事會第次會議決議

（公司名稱）董事會會議于年月日在本公司會議室召開，公司主持會議。會議應到董事人，實到董事人。公司監事會成員和其他部分高級管理人員列席會議，符合《中華人民共和國公司法》和《公司章程》的有關規定。與會董事經審議通過如下決議：

經我公司董事會研究決定，同意向申請融資款元（幣種、金額大寫），期限年（月）。

參加會議董事簽字：