第一篇：商業銀行信用管理體系建設問題論析

論文關鍵詞：信用風險管理 內部評級體系 管理戰略

論文摘要：文章概括了商業銀行信用風險管理體系的影響因素以及體系內容，同時就商業銀行信用風險管理普遍存在的問題，從它的度量模型、體系內容方面、內部管理文化等進行分析，并根據體系建設的指導思想提出了相應的解決措施。研究表明，商業銀行信用風險管理體系還不完善，銀行自身應該從多方面努力才能完善信用風險管理體系以保證銀行生存和發展上的安全。

一、商業銀行信用風險管理體系的概述

1．商業銀行信用風險。商業銀行信用風險一般定義為銀行的借款人或交易對象不能按事先達成的協議履行義務的潛在可能性。它由兩部分組成，一部分是違約風險(default risk)，指交易一方不愿或無力支付約定款項而致使交易另一方遭受損失的可能性；另一部分是信用價差風險(credit spread risk)，指由于信用品質的變化引起信用價差的變化而導致的損失。以銀行實際的風險資本配置為參考，信用風險占銀行總體風險暴露的60％，而市場風險和操作風險則僅各占20％。狹義的信用風險通常指信貸風險。由于商業銀行本身以經營信用為基礎，作為經營貨幣的特殊企業，其信貸風險與生俱來。隨著市場經濟的發展，商業銀行需要管理的風險也逐步增多，其信用風險依然是最大風險，以我國為例，據了解在剝離大量不良資產的前提下，2005年末，全國商業銀行不良貸款13133．6億元，不良貸款率為8．6l％，其中國有銀行不良貸款高達10274億元，不良貸款率高達10．49％。并且，在開放的市場中，新增的各種經營風險都將最終表現為信用風險。

2．商業銀行信用風險管理體系的產生與發展趨勢。

(1)商業銀行信用風險管理體系的產生。縱觀商業銀行風險管理的發展，風險管理從產生到發展已經完成了從傳統風險管理至現代風險管理的重大轉折。傳統的風險管理可以追溯到20世紀50年代前期，主要經歷了負債管理、資產管理和資產負債的綜合管理三個階段。現代風險管理源于2O世紀80年代初期，國際上多家銀行受信用風險的影響而紛紛倒閉，商業銀行由此開始普遍重視對信用風險的防范和管理的研究，我國尤其在1997年的亞洲金融危機爆發后，更深刻意識到：商業銀行的風險管理理念、體系已經到了必須重新研究的階段，于是商業銀行的全面風險管理體系建設在這樣的背景應運而生。

(2)商業銀行信用風險管理體系的發展趨勢。商業銀行信用風險管理體系在當前又有了新的發展趨勢，如管理理念由保守型向進取型轉變，由單純控制信用風險轉變為靈活運用信用風險。銀行業越來越傾向于積極地、富有進取地管理信用風險，以在可接受的信用風險暴露下，實現風險調整收益率最大化；管理方式由人工管理發展到運用計算機系統進行管理，而且信息透明度越來越高，銀行業可充分共享包括銀行在內的借貸信息和政府有關機構的公開記錄等；管理工具由內部控制工具發展到外部交易工具；管理手段由靜態向動態方向發展；管理內容由單一資產的信用風險管理向資產組合的信用風險管理發展，并更加注重全面風險管理。銀行更注重將信用風險、市場風險和其他多種風險納入到統一的體系中，進行全面的風險管理；由各自為政向市場化、法制化方向發展；建立了完善的信用管理機構和有效的個人、企業信用評估體系。

3．商業銀行信用風險管理體系的影響因素。信用風險管理體系是外部因素和內部因素

共同作用的結果。外部因素指由外界決定、商業銀行無法控制的因素，如國家經濟狀況改變、社會政治因素變動以及自然災害等不可抗拒因素。內部因素是指商業銀行對待信貸風險的態度，它直接決定了信貸資產質量高低和信貸風險大小，這種因素滲透到商業銀行的貸款政策、信用分析和貸款監督等信貸管理的各個方面。

4．商業銀行信用風險管理體系的內容。風險管理是一項系統工程滲透在所有業務中和銀行管理的所有層次。目前，國際活躍銀行普遍采用金字塔式的風險管理體系，如圖1：

該體系可以涵蓋信用風險、市場風險、操作風險、戰略風險、聲譽風險及業務風險等各種風險；此外，風險管理體系還引入了風險偏好、風險容忍度、風險對策、壓力測試、情景分析等概念和方法。隨著改革開放的進一步深入和中國加入WTO，外資金融機構開始進入國內，國外先進的風險管理理念和管理方法逐漸傳人我國，一些對銀行風險管理比較重視、觀念比較先進的國內銀行開始認識到對全行風險管理進行統籌規劃的重要性，開始慢慢嘗試建立自己的風險管理模式。例如，中國銀行率先在總行成立全球風險統一管理部，對中國銀行的全球業務進行統一的風險管理。

二、商業銀行信用風險管理體系建設中存在的問題

信用風險的發生通常具有突發性、不可逆性和傳遞性特點，而銀行信用風險管理體系存在的較多問題，使信用風險的控制能力是有限的。商業銀行信用風險管理存在較大問題，主要還是由于銀行自身風險管理缺乏系統性和實效性所致。

1．運用現代風險度量模型計量信用風險時存在著主客觀因素的制約。主觀上。商業銀行信用風險度量的主觀評價色彩濃厚，長期以來采取的是由信貸主管人員在分析借款對象財務報表和近期往來結算記錄后進行信貸決策的主觀評價色彩濃厚的傳統方法，是靜態和被動的管理方式。客觀上。缺乏有效的征信渠道和信息披露制度。以我國商業銀行為例，目前我國大部分的征信公司經營規模小、收入低、效益差，業務開展上也不盡如人意：個人征信剛剛起步，征信的數據量很小，限制了其使用范圍；企業之間信息不互通，透明度差，很多企業的財務數據無從搜集，已公開的一些大企業的財務數據也存在著失真現象。

2．商業銀行信用風險評級體系尚不成熟。商業銀行缺乏一套完善的信用風險內部評估體系，尚未建立起有效的預警、監測、轉移和防范機制。商業銀行信用風險評估整體水平較低，缺乏對個體信用風險基本要素及其損失的度量問題的定量研究，先進的信用風險模型的使用幾乎沒有開展，難以準確地識別和度量經營風險。國際上比較活躍的定量技術方法是VAR度量，目前國內對VAR方法的使用還主要限于交易或部門層次，在銀行層次的運用還很少。商業銀行普遍沒有建立起以科學有效的信用風險識別、度量機制為基礎的事前風險控制機制——風險預警機制。由此導致了商業銀行的借款管理偏重于抵押貸款，而幾乎沒有建立具有高效的風險防范和轉移功能的衍生產品以及證券化技術轉移和分散管理機制。以中圈工商銀行信用風險管理體系為例，如表1。

表1中國工商銀行信用風險管理體系

3．商、世銀行未建立起有關信用資產的歷史數據庫。隨著信息時代的到來．信息科學在銀行業的應用取得了長足的進展。但是由于商業銀行在信息系統開發上缺乏前瞻性和不連續性，造成信息之間冗余，數據之間的一致性較差。目前商業銀行已經或正在建立的信用管理信息系統主要是信息采集系統，以收集客戶信息，提供綜合查詢和統計報表等功能為主，大部分商業銀行缺少企業詳盡完整的信息數據庫，缺乏模型分析，銀行無法迅速傳遞、反饋和分析信息，以便及時解決商業銀行經營中的風險隱患。

4．尚未形成正確的信用風險管理文化。由于長期受漠視風險的思維定式以及行為慣性的影響，目前商業銀行依法合規經營意識比較薄弱，多數工作人員對信用風險管坪的認識不

夠充分，信用風險管理理念陳舊，已不能適應新時期業務的高速發展及風險環境復雜的需要。從我國商業銀行來看，信用風險管理文化的缺失最突出的表現為：對銀行業發展與信用風險管理的關系認識不夠充分和對銀行發展的眼前利益與長遠目標的協調認識不夠充分。

5．金融市場中介服務機構不健全，信用風險管理人才嚴重匱乏。現代信用風險管理是一門技術性非常強、非常復雜的新興的管理科學，要求銀行風險管理的人員必須具備很高的素質，經過嚴格的專業訓練，否則很難理解業務和產品的風險性質，更難以采取適當的風險防范措施。因此，商業銀行信用風險管理人才與風險管理現代化的要求相比顯得十分匱乏。商業銀行還缺乏一批復合型加專家型的金融風險管理人才和先進的信用風險管理技術人才。

三、進一步完善商業銀行信用風險管理體系建設

1．建立風險管理信息系統。要盡可能地提高信用風險管理水平，就需要建立一套完善的信用風險管理信息系統，并在日常業務運營中得到良好的執行。商業銀行應該把下一步信息化建設焦點放在信用風險管理之上。首先要加快風險管理的信息化建設。其次，在風險管理信息系統的基礎上，做好商業銀行的內部評級。商業銀行應以改造和完善資產評級制度，特別是改造和完善貸款風險分類制度為切人點，逐步建立起以市場為導向和客戶為中心的風險識別管理體系。最后，針對目前國內信用環境較差的實際，研究、開發一套具有反欺詐功能的風險監測系統。通過量化和建模的方法，甄刖虛假財務數據，從源頭扼制風險的發生。運用適當模型計量信用風險，并建立健全數據庫，致力于開發新的度量模型。注意信貸資料的收集。完善信貸檔案管理，做到專人負責、資料完整。組織科技人員統一開發適合本行的數據處理系統。商業銀行還應與有關政府部門和科研機構一起，對信用風險度量模型進行改進。或量體裁衣式地開發新的信用風險度量模型，使之更好適應我國的信用風險管理的需要。

2．逐步建立健全內部評級體系。內部評級法在銀行風險管理中的應用應按照實施階段和條件，分為在制定貸款審批權限結構、貸后管理、貸款組合報告與分析等三個方面的應用和在設定信用風險限額、確定貸款損失準備金、風險定價、資本分配與績效評估的應用這樣兩個層次。前一個層次在近期可以實現，后一個層次在較長的時間內才能夠實現。

3．建立獨立體系，完善管理流程。在完善的公司治理結構的基礎上，建立相互獨立的、垂直的風險管理組織體系。應先明確董事會是銀行管理的最高權力和決策機構，下設戰略規劃委員會負責起草風險管理戰略，負責戰略風險的管理。監事會下設風險審計委員會，對董事會成員進行監測。風險管理戰略必須強調的是只能自上而下，不能自下而上。風險管理戰略應在系統內得到充分的認識，其制定、審批、分解執行和監督流程必須得到相應的組織制度保障。完善全方位的風險管理流程，則要逐步做到按產品、地區、業務、主線來識別風險；全面收集銀行的業務管理數據。特別是要嚴格實行貸款授權審批機制。由總行依據分行的資產負債情況，授權分行信貸委員會一個最高審批限額，分行依據最高限額向分行信貸委員會成員轉授權，核定每個委員的集體審批權限，當發生貸款時，先由信貸人員對企業資信全面評估，再交由信貸委員會委員批準生效，若貸款超過一定數額，則需報上級行信貸委員會核準，從而形成分層次的貸款授權審批制度。對那些不使用的流程應及時廢除。

4．樹立重視風險、對風險進行科學管理的企業文化。市場經濟是信用經濟，培育良好的社會信用意識和法律意識，既是金融健康發展的必要條件，也是創建金融安全的～項基礎工作，因此商業銀行要會同有關方面，在全社會廣泛開展教育和風險教育，引導教育所有金融市場參與者充分認識到信用風險的危害性。在銀行內部建立風險管理文化，倡導和強化風險意識，樹立囊括各個部門、各項業務、各種產品的全方位風險管理理念，推行涵蓋事前預測、事中管理、事后處置的全過程風險管理行為，引導和推進風險管理業務的發展。信用風險管理文化是一種融現代商業銀行經營思想、管理理念、風險控制行為、風險道德標準環境等要素于一體的企業文化。商業銀行應倡導和強化全員風險意識，樹立全方位風險管理理念，要將個人行為與企業發展、風險管理與業務拓展有機結合起來。通過建立這一風險管理文化，使員工以誠實守信、審慎務實的態度來對待每一次信貸調查，以對客戶負責、對全行負責、對自己負責的態度，正確審批每一筆業務，建立一支品行端正、作風嚴謹、技術精湛的風險管理隊伍。

5．成立專門的機構、培養高素質的風險管理人才。商業銀行的正常運營與其機構的合理設置是分不開的，商業銀行的機構設置大都要遵循合理分工相互協調的原則，統一指揮、權責一致、提高效率的原則，加快內部稽核機構建設，建立完善的風險管理部門。風險管理部門直接獨立于最高管理者。同時有相當權威的某個人或某個小規模的委員會負責，以確保最高管理者關注實踐中發現的問題風險管理是現代商業銀行的核心技術，要提高信用風險管理水平，必須培養高素質的人才隊伍。現代風險管理需要精通金融學、經濟學、數學、計算機的復合型人才。而我國銀行風險管理人員的知識結構、年齡結構、能力結構都還很難適應現代風險管理的需要，因此必須培養高素質的風險管理人才。

四、結論

總之，信用體系建沒是社會主義市場經濟體制建立過程中的一項重大的基礎性系統工作，任重而道遠。信用風險已經越來越被人們所重視，對信用風險的研究也越來越深入，同時這些研究成果在其實際應用中也取得了較好的效果。但是，作為一種比其他風險更加復雜更加難以定量化的風險，目前對信用風險的研究還只是停留在一個比較初級的階段，信用風險的定量化工具、技術及模型等理論研究都還沒有形成一個比較完善的體系。基于此，對信用風險以及信用風險管理的研究顯得尤為重要。

第二篇：商業銀行信用管理

論文摘要：現如今，信用已經成為了現代經濟生活的新“瓶頸”。誠信原則是每個金融行業都應該遵守的基本原則。而伴隨隨著金融改革和金融市場的不斷發展，商業銀行的市場風險無疑也在不斷的增長。總的來說，風險之最還屬信用風險。由此，如何管理信用風險是擺在各國商業銀行面前的最大難題。隨著全球化趨勢的加強，各國銀行的監管措施等不斷強化，對于負重前行的我國商業銀行來說，提升信用風險管理是勢在必行的。在本文中，就以我國商業銀行信用風險形成的原因、發展現狀、等展開分析，并結合問題給出了解決問題的相關措施及對策。

論文關鍵詞：商業銀行 信用風險 風險管理 措施及對策

2007年，百年一遇的金融海嘯席卷全球。許多頗具實力的歐美金融機構或多或少都受到了嚴重打擊。有著158年歷史的華爾街老店雷曼兄弟也不例外。其破壞力之大、影響面之廣遠遠超出了當初的預期。各國都在極力扭轉乾坤，其效果卻是戚微。危機仍在不斷蔓延著，一波未平一波又起，人們的驚呼中迎來了“第二波金融風暴”。在世界經濟高度一體化的今天，我國想要置身其外是不可能的事。而事實上我國也采取各種措施來緩解金融危機帶來的影響，如擴大內需等。由此場全球金融風暴我們不得不去思考一些問題。最基本的便是金融市場上的最基本、最古老、最危險的金融風險——信用風險。信用帶來的危害可大可小但卻也是至關重要的。因為經濟運行的風險最終都會集中反應或表現在信用體系上，一定程度上信用風險決定了金融體系能否穩定、健康、持續的發展。商業銀行作為金融體系一員，信用風險對其的影響自然不能被忽視。

一、商業銀行信用風險的內涵及其主要形式

信用風險。信用風險又稱違約風險，指借款人不能按契約規定償還本息，而使債權人受損失的風險。這種風險一般與貸款和投資相關，但也與衍生品和其他銀行信用形式相關。雖然銀行倒閉的原因很多，但最重要的和最主要的原因還是信用違約。信用風險是今年來銀行倒閉的主要原因，也是管理者面臨的最大風險。

二、我國商業銀行信用風險管理現狀和問題分析

我國商業銀行信用風險具體的表現可以歸結起來在個人或企業、中介機構、地方政府和司法失信。下文就從這四個方面描述現行商業銀行信用風險的現狀。

1．企業失信總的來說可以從三個方面著手：第一，在注冊資金上作假。第二，在財務會計上作假。第三，利用各種手段逃菲銀行債務，造成銀行的損失。

2．中介機構失信。有些會計事務所為謀一舉私利幫助企業出具假驗資，作假帳、發布一些虛假財務信息迷惑銀行管理者而錯將款項貸出；有些資產評估機構故意高估借款企業的資產或抵押物的價值，給銀行錯誤信息，在信息不對稱的前提下商業銀行作出錯誤判斷，造成最后信用風險提高。

3．地方政府的失信。地方失信包括以下幾個方面：第一，“新官不管舊賬”的現象，上一任領導欠下的銀行債務，新任負責人不承認以致擱置一旁不予治理，使得銀行貸款成為壞賬；第二，地方政府為了當地的發展，出面給企業連線從銀行獲得貸款，在貸款下來后就不再管理企業或個人是否已還銀行貸款，不從中協調雙方的事物進展。

4．司法失信。在受理銀行訴訟案上相關司法部門以立案條件不符合、政府干預大等理由不立案，不出面處理。

從上述這些現象來看，我國的商業銀行的信用風險在不斷地提高，而信用風險又是所有風險中的最為基礎、最為重要的風險。從銀行的長久發展來看，找出信用風險問題的所在是很有必要的。

三、化解信用風險的對策措施

1培養信用風險的管理文化。對于各個企業文化都是很重要的，商業銀行作為特殊企業也不在例外。商業銀行風險管理文化在經營過程中就逐步形成了一種管理理念和銀行工作人員的價值觀。形成了一種對信用風險的統一認識，那么在處理信用風險問題上自然會得到更好的效果。銀行高層管理人員提高對信用風險的認識，做好風險管理的基礎工作和核心內容，銀行工作人員都樹立起信用風險的防范意識，經信用風險意識落實到每個員工身上，保證各項制度的落實和信用風險管理體系發揮其應有的作用。這樣就在商業銀行內部建立起了一支高素質的信用風險管理隊伍。

2．完善貸款風險測量體系。加快商業銀行內部企業信用評級體系建設。針對我國現行的貸款體系風險系數的確定，其很大程度上是主觀上的確定，很大依賴認為因素。我國應該研究出適合中國國情的一些風險指標，然后對各項指標進行客觀的分析，運用數學模型、金融工程技術對這些指標系數得出科學的計算公式，根據實際情況，對不同的貸款進行相應的調整。對缺乏專業評級機構，商業銀行自身要設立內部的信用評級體系，不管對外對內企業，都要用自身的內部評級體系去評定。我國現行的評級體系不全面，可以借鑒國外的先進經驗來完善。

3.提高信息披露的質量水平，確保數據資料的真實性。在信用風險現狀中，有的企業就制造一些假的資料來蒙蔽銀行而造成信用風險提高。信用評級主要就是根據企業公開的信息資料來評定的。企業制造的一些假賬、假會計憑證等必然會影響大到評級的結果。所以提高信息披露的質量水平是很必要的。制定制度保證銀行能得到企業的全部真實信息，銀行自身也要培養人才去辨別真偽、取精棄粕，提高評級水平。

4.借鑒國際現金銀行的現金風險管理方法理念。雖然在金融風暴過后，某些國外先活躍銀行也受到了或重或輕的影響，但是他們的先進管理思想是值得我國學習和借鑒的。首先，我們要承認信用風險具有普遍性。一般情況下，風險與回報是成正比的，風險越大，回報自然也越大，銀行要經營日常業務就必須要全面認識這點，而認識風險不是說去竭盡全力去杜絕所有的風險，而是通過認識風險來如何經營控制風險，通過風險管理機制和技術，將潛在的信用風險轉化為未來的收益。其次，學習國外活躍銀行的靈活高效的信貸執行機制。人不是萬能的，在工作過程中總會出錯的，在銀行工作者，一時的疏忽可能造成對銀行的巨大損失，就要對工作人員的業務水平進行提高，在審核材料作出準確判斷是基本技能，不是主觀意識錯誤時可以不受到懲罰。綜合考慮，一般權責制內人員不超過三人。實行“三簽制”因為連帶責任，每個人都會認真做好本分工作。降低因認為原因造成的信用風險。

四、總結

通過分析。可以看到目前，我國商業銀行面臨的風險管理難度和復雜性在不斷擴大，商業銀行信用風險方面仍處于不完善的階段，許多政策制度沒有實質性的為信用風險服務。雖然采取一定措施候我國商業銀行信用風險管理得到了一定的提高，但與之國外活躍銀行相比差距仍是很大，所以我國要全面提高各部門的信用風險意識、建立科學的內部管理制度等，形成一種銀行信用風險管理文化。落實每個工作人員的實際行動上。只要共同、充分認識到信用風險的存在及其產生原因，才能采取合理、實用的政策解決信用風險管理問題，這樣，相信我國的商業銀行的發展一定能邁上一個新的臺階，并為我國金融產業打下一堅實的基礎。

第三篇：淺談銀行信用體系建設

淺談銀行信用體系建設

信用概述

一、信用的產生與發展

信用是商品貨幣關系發展的必然產物，特別和貨幣支付手段緊密相關。在商品經濟運行中，存在一方的商品貨幣的閑置節余，也存在著另一方的商品貨幣的臨時性、季節性短缺，雙方的調劑余缺就形成了信用關系。

二、信用的定義及形式

信用是以償還和付息為前提條件的價值運動的特殊形式，在經濟學中是信貸行為的總稱。信用的本質特征是償還性，即以償還本金和支付利息為先決條件。

信用作為一種借貸行為，通過一定的形式對經濟活動產生影響。在復雜的經濟活動中，由于借貸當事人不同，借貸的目的和用途不同，信用的具體形式也不同。以信用主體為標準，信用主要有商業信用、銀行信用、國家信用、個人信用等。

四、銀行信用的地位和重要性

銀行信用是支柱和主體信用，是連接政府信用和企業信用、個人信用的橋梁，在整個社會信用體系的建設中，具有先導和推動的作用。可以說，銀行信用的正常化，是整個社會信用健全完善的重要標志，也是構筑健康金融體系的基石。

銀行信用體系建設是社會信用體系建設的一個重要組成部分，在我國社會主義市場經濟條件下，完善銀行信用體系建設是發展社會主義先進文化的必然要求，是改善社會信用環境，疏通中央銀行貨幣政策傳導機制，優化資金資源配置，促進社會生產力發展的必然要求。銀行信用缺失現狀和原因分析

一、銀行信用缺失的現狀

銀行信用缺失主要表現在以下幾個方面：

第一、銀行服務的承諾與實際工作存在較大差距。近年來，隨著競爭的加劇，商業銀行紛紛做出諸如“一流的服務、一流的效率、一流的質量”的承諾。但實際上，由于一些金融機構缺乏現代金融服務意識和信貸營銷理念，某些基層網點人員服務意識較差，致使銀行實際工作與服務承諾之間出現了較大落差。

第二、規范和穩健經營意識比較淡薄。少數金融機構為了逃避審計、財稅及人民銀行監管，人為偽造、變更會計憑證和賬簿，虛報瞞報經營業績。這些情況，使原本信息不對稱的金融機構誠信缺損，并且蘊涵極大的道德風險。

第三、少數銀行基層網點結算紀律松弛，匯票到期后，拖延付款或無理拒付，造成銀行承兌匯票的違約。

第四、信貸資金違規進入股市。近年來，個別金融機構擅自放寬條件，違規對企業簽發的無真實貿易背景的商業匯票進行承兌貼現致使部分資金違規流入股市。

二、原因分析

造成銀行信用缺損的原因是多方面的，既有主觀因素，也有外部環境因素，還有監管方面因素。一是銀行體制改革滯后，與市場經濟的需求脫節；二是主觀利益的驅動，金融機構高級管理人員的職業道德的缺失；四是監管工作方面仍然存在漏洞，監管監督機制不完善，監督力量不夠。

建立銀行信用體系的建議

銀行信用的健全與維護涉及到每個金融機構，治理銀行信用，重點是要治理好銀行業自

身，從源頭上堵住不良信用產生的可能，再加以強化中央銀行外部監督，完善社會監督網絡，從而促進整個社會信用的不斷完善。

第一，銀行業要嚴格規范經營，帶頭維護信用秩序。

1、努力提高服務質量，建立和完善誠信的金融服務體系。隨著銀行向現代化企業的轉變，一方面，銀行作為企業也要“重合同、守信用”，做出的承諾，一定要兌現；另一方面，要提高銀行服務的質量和水平。

2、建立誠信的經營考核體系。建立誠信體系就要求銀行端正經營意識與經營行為，擯棄不合理的以規模、總量為主的考核體系和考核指標，努力消除誘發各種制假造假的因素，要堅持依法經營與穩健經營相結合的原則，以“鐵賬本、鐵算盤、鐵規章”在社會中立足。

3、建立失信懲戒機制和守信增益機制。一方面，銀行要繼續依法對逃廢債企業采取懲戒措施，在落實債權基礎上，加強追償力度。另一方面，通過大力支持守信企業發展等多種方式，提高企業及整個社會的信用意識。

4、建立以防范風險為主要內容的內控制度和工作業務規程。包括貸款和對外交易支付的授權授信制度、財務成果分配和圍繞以防范風險而設計的會計核算制度等，要把各個業務處理環節都置于制度監督之下。

第二、強化央行外部監管，增強服務功能。

加強人民銀行的風險監管。要嚴格完善監管法規規章，盡可能避免制度缺陷。嚴格依法監管，執法必嚴，違法必糾。應嚴把機構的市場準入關，建立一套機構設置的考核體系，把業務量、成本、經濟效益、資本金或營運資金、內控制度及主要負責人的擬任資格等因素都納入該體系之中，加強機構的業務監管，建立一種平等的競爭機制，使其在界定的業務范圍內合法、穩健經營與發展。

第三、完善社會監督網絡，加強社會對信用監督。

建立舉報制度，鼓勵社會各界對違反國家金融方針政策的行為進行舉報。強化信息披露，提高透明度，強化市場約束。發揮會計、審計事務所及信用評估等中介機構的作用，委托其開展對金融機構的審計、檢查和評估。

第四、推進整個社會的信用管理體系的建設。

建立起包括數據征集體系、信用管理機構和信用管理教育的完整的社會信用管理體系，這樣，才能從根本上解決銀行信用缺失，社會信用建設的問題。

總而言之，銀行信用的正常化，是整個社會信用健全完善的重要標志，銀行信用的缺損在一定程度上將破壞金融市場的有序性、公正性和競爭性，給金融發展環境造成了許多不利的影響。各家銀行應積極推動銀行信用建設，通過資金杠桿作用，來推動政府信用、企業信用和個人信用，共同構筑完善的社會信用體系。

第四篇：《建立健全商業銀行信用體系的探討》

經濟10Q1班 耿旭亮

建立健全商業銀行信用體系的探討

各國商業銀行信用風險現狀

銀行作為經營信用的金融機構主要面臨兩方面的信用風險：一是企業的不良貸款，二是個人信用的不良貸款。但歸根結蒂最終銀行的信用風險還是在與銀行發生業務往來的形形色色的人們。因此全社會范圍內廣泛建立健全信用制度才是根本行之有效.對我國信用風險防范方法的啟示

國外銀行從事銀行信用卡業務歷史悠久，從法律環境到具體操作都積累了不少經驗。我國信用卡市場正在發展階段，對如何防范信用卡信用風險，我們可通過上述對美國的信用風險防范立法介紹，從中得到不少的啟示：

防范信用卡信用風險須有完備的法律保障。這就需要有人民銀行牽頭，國家法律部門支持。建立嚴格的信用風險管理機制。

應學習國外的做法，建立完善的銀行內部風險管理機制。對建立健全信用風險管理機制，應采取的具體措施主要有以下兩方面：

1、應制定相關法規和契約，依法約束信用卡借款人的行為。政府為了協助金融機構更好地控制風險，應制定與信用相關的一系列法律法規金融機構憑該契約對信用貸款的使用人的各類消費、經營活動都可以進行監督，一旦發生違約現象可以及時止付及追索欠款，必要時可以訴諸法律。

2、銀行應完善自身信用風險管理措施。各銀行都應對信用貸款的審批標準、審批過程以及各級部門授信權限有著明確的規定，并通過各管理委員會對銀行信用卡進行科學動態管理來化解風險，保證銀行資金的安全。銀行對自身信用風險實行系統管理，并可以經常做一些非正常事件的調查，時刻注意信用安全。

第五篇：商業信用與銀行信用優缺點比較

商業信用與銀行信用優缺點比較

商業信用的優點：

1．對經濟有潤滑和增長作用。

2．調劑企業之間資金短缺，提高資金使用效率，節約交易費用。

3．商業信用的合同化，使自發的分散的商業信用有序可循，有利于銀

行信用參與和支持商業信用，強化經濟市場秩序。

4．商業信用的優點在于方便和及時。

商業信用的局限：

1．商業信用規模的局限性。受個別企業商品數量和規模的影響。

2．商業信用方向的局限性。一般是由賣方提供給買方，受商品流轉方

向的限制。

3．商業信用期限的局限性。受生產和商品流轉周期的限制，一般只能

是短期信用。

4．商業信用授信對象的局限性。一般局限在企業之間。

5.它還具有分散性和不穩定性等缺點。銀行信用優點：

1.克服商業信用局限性。

上游企業貸給下游企業，也可下游貸給上游。可小額聚成大額，也

可大額分散成小額。滿足長、中、短貸款的不同需要。

2.規模大、成本低、風險小。

3.能夠創造信用。

發放貸款給企業，企業根據需要，可再次貸款給其他企業。銀行信用缺點：

1、資金成本較高

2、限制較多

2011-9-10