第一篇：我國商業銀行效率實證研究

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我國商業銀行效率實證研究

作者：劉硯平劉慶慶

來源：《山東財政學院學報》2012年第06期

摘要：文章首先運用超效率DEA模型從靜態角度對商業銀行技術效率、純技術效率和規模效率的超效率DEA值進行測算并排序；然后運用Malmquist指數模型從動態角度對商業銀行的效率持續性問題進行研究。研究發現：近年來我國商業銀行的技術效率整體較好，但是“五大行”明顯差于“股份制”，且整體規模無效率現象嚴重；我國商業銀行的Malmquist指數普遍較高，這主要得益于技術進步。

關鍵詞：商業銀行；超效率DEA模型；Malmquist指數；技術效率

中圖分類號：F832.332文獻標識碼：A文章編號：1008-2670（2012）06-0028-06

第二篇：我國商業銀行國際化問題研究（范文）

金

融 姓名：劉少宇班級：5 學

論

文

學號：

1201010504

摘要：商業銀行國際化是世界經濟一體化和全球化的重要組成部分，也是當今全球經濟發展的大趨勢。特別是近幾十年來，這種趨勢更加明顯，越來越多的銀行加入國際化的行列，其國際業務的比重也逐年上升。商業銀行國際化不僅可以降低系統性風險，而且可從其經濟的高增長中獲得豐厚回報，擴大國際業務收入在銀行總收入中所占比重，提升銀行收入的多樣化和穩定性。因此商業銀行國際化具有非常的現實意義和深遠的戰略意義。

關鍵詞：商業銀行，國際化發展

一、我國商業銀行國際化發展的新趨勢

我國工、中、建、交等大型商業銀行通過股份制改革、境內外公開上市，完成了從國有獨資銀行向股份制商業銀行，進而向上市銀行的轉變。通過近年來的加速發展和股改上市，這幾家行資產質量、經營效益、業務結構、管理效率和治理水平都有了明顯的改善和提高，這為商業銀行國際化發展奠定了堅實的基礎，也呈現出一些新的特點，商業銀行國際化已成為銀行業發展的一個亮點。1.組織機構集團化。

年代初,特別是近幾年來,不僅中小銀行紛紛合并結盟組成緊密型銀行集團與大銀行競爭抗衡,大銀行也主動合并構成超級大行稱雄國內國際金融市場,以取得經營中的主動權,增強抗風險能力。2.分支網絡全球化。

第二次世界大戰后,商業銀行向海外設立分支機構興于60 年代,70～80 年代在和南亞國家發展很快。我國改革之初和東歐蘇聯變革之前,西方國家商業銀行互設網點基本形成格局。3.業務經營綜合化。

年代以前,各國對商業銀行管制較嚴格,在業務范圍上有明確的限制,大多采用“分業式”管理。從70 年代始,在金融法規比較健全和商業銀行經營較為規范的前提下,各國相繼放寬了商業銀行經營范圍,不僅允許經營債券和有條件地參與股票業務,而且還開辦了信托、保險、租賃、保管、代理、外匯、咨詢等多種新業務。可以說,凡是與貨幣信用有關的業務,銀行都開始辦理。4.收益渠道多元化。商業銀行傳統的業務是存貸款,從存貸利差中獲取利潤是銀行主要收入來源。但90 年代以來,銀行利差在激烈的競爭中進一步縮小,以便吸引存貸客戶。為了保持穩定的收入,銀行把注意力轉向中間業務和其他業務。在金融創新中出現的大量新型交易工具,已成為投資獲利的重要來源。據統計,現有金融衍生工具已多達上千種,經營有方的銀行從中獲利甚豐,所以,銀行在保持表內業務穩定收入的同時,十分重視表外業務的開拓。5.同業競爭激烈化。

當今的銀行業競爭已不受國界的限制,世界貿易組織成員國必須相互金融市場,不得設置障礙,銀行將面對來自國內和國外的競爭。6.對外服務周到化。

信譽是銀行生存的基礎,信譽主要來自服 務,服務質量關鍵取決于效率。雖然微笑服務和規范用語必不可少,但現代化的業務處理設備、及時準確的信息更受客戶歡迎。（1）

二、我國商業銀行國際化發展面臨的挑戰

在國際金融市場進一步發展、經濟全球化進程加快以及我國銀行業改革迅速推進的大背景下，我國大型商業銀行國際化進程不斷加速，引起了國際社會的關注，在國際市場上成為不可忽視的新生力量。在快速發展的同時，我們也應該清楚的看到，還有一系列的考驗都在等待著剛剛走向國際舞臺的我國商業銀行。我們要正視國際金融環境帶來的挑戰，清醒的認真在國際化過程中存在的不足并加以改進，才能不斷推進我國商業銀行國際化的健康發展。

（一）國際金融環境復雜多變使我國商業銀行國際化道路并不平坦

20世紀90年代以來，國際金融局勢復雜多變，1994年爆發俄羅斯金融危機、墨西哥金融危機，1997年東南亞金融危機，2007年美國次貸危機席卷全球。特別是去年次貸危機爆發使我們更加清楚的認識到金融風險的復雜性、突變性、傳播性。目前，次貸危機從信貸市場蔓延到貨幣市場和股票市場，對全球銀行業的發展帶來巨大的負面影響，給全球金融市場帶來不小的打擊。同時我們也應該清醒的看到，雖然亞洲、中東和南非等地金融業務表現出良好的成長性，但是增長的勢頭并不穩固，經濟金融形勢受到地區局勢等各方面因素影響較為明顯，部分地區的市場經濟的運行并不規范。這些都增加了我國商業銀行國際化進程的難度。

（二）我國商業銀行國際化程度偏低，海外機構經營層次有待提升

截至2007年12月31日，中國銀行的海外資產占全行總資產的22.58％，除港澳之外的其他境外地區資產占全行總資產的3.83%，工商銀行海外資產占全行總資產不足3%，與花旗、匯豐、德意志銀行50％左右的占比水平相差甚遠，反映出我國商業銀行國際化程度不高，國際化進程尚處在起步階段（2）。我國商業銀行部分海外分支機構經營模式較為落后，規模有限，資產較少，人員不足，制約了經營層次的提升，無法在與當地商業銀行競爭中占有主動。客戶本土化進展也比較緩慢，多數境外機構核心客戶基礎薄弱，沒有充分融入當地經濟，成為當地主流銀行；也沒能好中資企業和華人華僑等客戶資源，制約了零售業務和中間業務的發展；海外機構的分散化導致業務發展呈現孤島效應，內外聯動層次較低，全球化經營潛力未能充分發揮。

（三）銀行之間競爭過于激烈

競爭過激影響了整個銀行體系的有序發展由于我國經濟長期依賴于貿易的發展,尤其是進出口國際貿易,銀行的國際業務早已成為一個有力的利潤增長點。隨著全國貿易總額的急速增加,各大商業銀行紛紛擴大開展國際業務的經營,這也因此打破了中國銀行曾經壟斷經營的局面。雖然,從經濟學的角度分析,競爭有利于整體服務質量的提高,以及國際業務的創新,有利于達到社會總體效用的最大化。然而,隨著競爭的不斷擴大,利潤空間被急速壓縮,各大銀行甚至采用了不正當的手段實現業務方面的增長,而忽略了業務質量的提高。如:某些銀行降低信用證的開征條件,或者接受信用擔保開征等等。這些行為一方面增加了業務的風險,另一方面助長了市場的投機行為,不利于市場的穩定發展。（3）

三、我國商業銀行國際業務的發展戰略

（一）認清當前形勢,樹立發展理念，當前商業銀行雖然意識到國際業務的重要地位,但很少意識到這類業務也需要結合營銷策略,這就需要銀行不僅要分析客觀經濟形勢,也許加強研究客戶需求,堅持以客戶為核心的方針,樹立良好的品牌形象,從而通過有效競爭,以增加銀行業務的競爭力。

（二）加大人才培養力度，為我國商業銀行國際化提供智力保障 優秀的國際化人才隊伍是商業銀行國際化發展的一個關鍵因素。當今世界成功開展跨國 經營的銀行，無不擁有一大批穩定的復合型、專家型金融人才。為滿足我國商業銀行國際化要求，我們需要一支既通曉國際規則與慣例、又熟悉本地經濟與文化的國際化人才隊伍。對于優秀人才隊伍建設，可以從以下幾個方面入手，第一，選拔人才要放眼全球，在全球范圍選拔具備國際化經營視野、熟悉銀行經營管理的中高級人才。第二，從國內商業銀行員工中，通過選拔考試，有計劃地增加境內中高級管理人員的境外培訓，開闊國際視野，增強國際化經營的管理能力。第三，要繼續推進境外經營機構薪酬制度的改革，完善各種保障措施，吸引、留住、用好國際化人才。（4）

（三）加快金融產品創新，提供金融服務的綜合競爭力近兩年來，我國商業銀行金融產品創新的速度和數量朝著有力于提升我國銀行競爭力的方向發展，但與國外先進銀行還有明顯的差距。我國商業銀行海外機構在繼續推廣現有的銀團貸款、國際結算與貿易融資、存匯業務的同時，結合當地慣例，豐富現有業務產品種類。在此基礎上，緊跟國際上商業銀行業務由批發業務向零售業務轉型的大趨勢（5），注重擴大零售客戶數量，提高個人中高端客戶比重。海外機構應充分利用信息技術來提升競爭優勢，通過發展ATM、銀行卡、網上銀行、電話銀行、手機銀行等業務，拓寬低成本服務渠道，實現物理網點和虛擬服務渠道并舉，形成相互補充、共同發展的多元化服務網絡，實現對客戶“任何時間、任何地點、任何方式”的無邊界全程服務。通過對客戶提供全方位的金融產品服務，提升我國商業銀行在海外知名度。參考文獻：

（1）《中國城市金融》

（2）工商銀行、中國銀行2007年年報

（2）《我國商業銀行國際化發展的現實與挑戰》 葛兆強（3）《銀行業國際化“漸入佳境”》 姜建清（5）《中國銀行業海外發展戰略的思考》 吳念魯

第三篇：我國商業銀行金融創新研究

我國商業銀行金融創新研究

金融1223班 王丹霓 A08120837

摘要：2001年11月10日中國加入WTO世界貿易組織，意味著中國迎來了新的發展機遇和全新的挑戰。在中國特色社會主義市場經濟的條件下，需要進行多層次、寬領域的創新。商業銀行的金融創新也面臨著前所未有的挑戰。本文針對這一現狀對商業銀行的金融創新所存在的問題，制約因素以及創新的思路策略等進行著重分析。

關鍵詞：商業銀行；金融創新； 制約因素；思路策略

金融創新是指那些由金融家主導的，在金融業內部通過各種要素的重新組合和創造性變革所創造或引進的新事物。廣義的金融創新包括產品、營銷、組織管理以及制度等

【1】方面的創新。金融創新是我國商業銀行發展的根本動力。

一、我國金融創新存在的問題

1.金融創新的立法滯后及制度缺失。

自我國確立建立社會主義市場經濟體制以來，銀行業經歷了由行政管理體制向市場化發展過渡的過程，不可否認，一些相關法律和制度在銀行業市場化的初級階段，對規范市場發展和防范金融風險，的確發揮了它們重要作用，但隨著市場經濟的發展和市場環境的變化，這些法律和制度的不足也逐漸顯示出來，如有些地方監管過度，而有些地方缺乏規范。因此，我國急需加強金融創新方面的立法，金融創新中立法的滯后和政策的缺位，給銀行的金融創新帶來了很多困難。

2.金融創新的監管不完善。

目前，我國國有商業銀行在金融創新的許多方面還不規范，自我約束性不強，經常出現違規行為，我國金融法規仍不健全，金融創新的監管手段仍很落后，還沒有交金融創新活動納入正常軌道。

3.利率的市場化進程加快。

我國利率市場化的目標是：建立由市場供求決定金融機構存，貨物款利率水平的利率形成機帽，中央銀行通過運用貨幣政策工具調控和引導市場利率，使市場機制在金融資源配置中發揮主導作用。所以，隨著利率市場化的逐漸推進，銀行業必須進行相應的創新，強化資產負債比例管理和風險管理，以達到安全性，流動性和盈利性的目的。

4.金融創新信息技術支撐不夠。

金融市場機構的經營管理越來越依賴于技術的進步。比如，建立現代化的計算機通信網絡，實現網絡互聯，資源共享，建立健全金融系統計算機安全體系，提高防范計算機犯罪的能力，確保金融資金和信息的安全。然而，我國的信息處理能力相對較差，信息分享程度相對較低，只有盡快趕超發達國家金融業的信息水平，才能真正提高我國商業銀行的金融創新能力。

5.市場的逐漸放開。

隨著新措施的出臺，我國資本項目將進一步開放。資本項目的放開，將使國際資本對我國的影響日益增強，中國的金融市場與國外的金融市場聯動性增強，國內，國外的金融機構將站在同一起跑線上展開競爭。基于風險規避和風險投資的需求，中國的金融機構尤其是銀行業，有必要考慮如何使用創新的金融工具來回避匯率，市場風險，并且盡可能地利用國際市場的資源，籌集低成本資金，提升創造利潤的能力。

6.金融人才短缺，技術水平落后。

進行金融創新，要依托高科技手段，在金融信息化的基礎上進行創新。而我國的銀行業目前只基本完成了金融電子化建設金融信息化在有些銀行只是剛剛起步，技術創新

【2】 成為我國金融創新的薄弱環節。

二、我國商業銀行金融創新思路策略

1.創新金融服務意識

金融創新的前提是商業銀行從業人員金融服務意識的創新。銀行員工的服務態度代表著銀行的服務質量，保證文明熱情的服務態度，對不同的顧客制定不同的服務方式，取得相應的信任；樹立客戶作為核心的服務理念，隨時了解經濟環境化變化時顧客的金融需求，改變由需求推動的被動型服務方式為主動的服務方式；樹立與客戶共創成功理念，探索潛在價值內容，幫助客戶制定理財計劃，解決資金問題等來尋求銀行的有效利潤，達到銀行與客戶共創成功的目標；樹立服務先行的觀念，拓展服務內容，及時調整金融服務渠道，拓寬金融服務范圍；樹立金融創新理念，拓寬金融服務空間。

2.金融創新要著眼于需求,要加強產品的營銷力度

金融創新是銀行業獲取經營效益的重點,是增強銀行實力,提高核心競爭力的重要措施。每種金融產品的創新,都要與客戶需求密切的聯系，要尋求經營利潤最大化。各個銀行，無論做那種金融創新，都需要將市場及客戶的需求放在[2]孟銳 《我國商業銀行金融創新存在的問題分析及解決對策》.商業經濟 2009年第23期

[3]徐世杰,蔣波.商業銀行創新管理:國際經驗、比較與借鑒[J].國際金融,2012,01:43-45.[4]蔣波.基于市場需求的商業銀行創新機制研究[J].武漢金融,2011,04:68-70.[5]趙健.商業銀行創新產品發展狀況探究[J].當代經濟，2011,13:124-125.[6]應海芬,林鍵.商業銀行貿易融資風險管理[J].企業研究,2011,10.[7]陳小憲.強化風險監管促進銀行創新[J].銀行家,2010,01:54-58.[8]曾震.我國商業銀行金融創新策略[J].東方企業文化,2011,03:114.[9]陳婷婷.我國商業銀行金融創新存在的問題及對策[J].中國新技術新產品,2011,21:201

第四篇：我國商業銀行公司治理研究

2009-02-17 10:53 來源：董建衛 柳穎君

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摘 要：隨著我國國有商業銀行股份制改造的穩步推進，改善銀行公司治理成為一個迫切而又重要的任務。由于銀行業務的特殊性，銀行公司治理與一般企業的公司治理有很大的不同。通過對銀行的控制權和剩余索取權配置的影響，中央政府、地方政府和監管機構對銀行的公司治理產生了很大的影響。另外，由于銀行的債權人結構與一般企業的債權人結構有很大的不同，因而，債權人在銀行公司治理中的作用與在一般企業中的作用也有顯著的不同。

關鍵詞：銀行；公司治理；銀行公司治理

一、銀行公司治理概述

與一般的工商企業相比，商業銀行的業務經營有以下特點：一是高負債經營。銀行是經營貨幣的特殊企業，其自有資本金占總資產的比例極小，主要是通過各種負債吸收到資金進行正常的經營活動。二是銀行負債的債權人主體多元化。一般的工商企業的融資方式主要是直接融資和間接融資兩種方式，直接融資包括發行債券和發行股票，但是發行股票吸收的是資本金，不屬于負債，間接融資主要是指從銀行貸款。在我國，由于資本市場的不發達，企業的債務融資方式主要為間接融資，即向銀行借款，因而在我國工商企業債務的債權人一般都是以銀行為主。相對于一般的工商企業來說，銀行負債的債權人多種多樣，有一般的企、事業單位，有家戶和個人，還有各種各樣的金融機構。三是銀行業務活動具有巨大的外部

一個運行良好的銀行體系可以促進國民經濟的快速健康的發展，反之，一個有問題的銀行體系會阻礙國民經濟的正常發展，甚至可能會帶來國民經濟的崩潰。由于商業銀行業務經營的這些特點，使得銀行公司治理有不同于一般企業的一些特殊性。企業公司治理的核心問題是對于剩余索取權和控制權的制度性安排問題，也就是剩余索取權和控制權的對應問題，當然銀行公司治理的核心問題也是銀行的剩余索取權和控制權的制度性安排問題，但是相對于一般的企業來說，銀行公司治理的相關主體更多，主體之間的關系也更為復雜。一般企業的公司治理的相關主體主要包括股東、董事會和經理人，而商業銀行公司治理的相關主體不僅包括前三者，而且還包括了政府、中央銀行（也即貨幣當局）和債權人。

二、政府行為與銀行公司治理

政府行為對銀行公司治理的影響需要從不同的角度和不同的層面進行分析。

首先，劃分政府在商業銀行參股和不參股兩種情況進行分析。政府參股又可以分為政府控股和非控股兩種情況。在政府控股的情況下，政府實際上成為商業銀行的所有者，張維迎認為，無法形成有效的公司治理機制；在政府參股但非控股的情況下，政府成為銀行所有者中的一員，政府也就因而取得了合法合理的銀行的剩余索取權和控制權，但是，考慮到政府在整個經濟體系中的特殊地位，政府所取得的控制權和剩余索取權是不對應的，政府所取得的控制權大于對應于其剩余索取權的控制權，也就是說，考慮到剩余索取權的實質是一種風險的承擔，政府因得到控制權而取得的收益和其為了取得這份收益而承擔的風險是不對稱的。這種情況會產生如下兩方面的結果：

制權，政府便會有進行機會主義行為的動機，即政府通過對商業銀行的資金應用和經理人的聘用進行影響，實現其政治目的，由于政府的政治目標和商業銀行其他所有者的目標是不一致的，政府的這種機會主義的行為便會傷害其他股東的利益，其他股東承擔了和他們的控制權不相對應的風險，即承擔了政府行為帶來的風險；二是政府和自然人有一個本質的區別，那就是自然人可以是風險的最終承擔者，而政府不可能作為風險的最終承擔者，而只是風險的轉嫁者。當政府通過參股獲得部分銀行的控制權時，政府會運用這一部分控制權為其政治目標服務，而風險最終會轉嫁給納稅人。在政府不參股的情況下，政府沒有獲得銀行的剩余索取權，也就是說，政府并不承擔銀行業務經營的風險，但是，政府同樣可以利用其在經營活動施加影響，取得一定的間接控制權，這樣的結果仍然是剩余索取權和控制權的不對應，風險和收益的不對應，同樣會產生我上文中所分析的兩種問題。

其次，劃分政府為中央政府和地方政府進行分析。對于政府行為的目標，一種很有影響力的觀點是，政府追求自身利益的最大化，依照此種觀點，中央政府和地方政府追求的目標是不一樣的：中央政府追求中央政府的利益最大化，而地方政府追求地方政府的利益最大化。在這種情況下，中央政府通過影響全國性銀行的資金應用和經理人聘用來實現其自身的目標，而地方政府則通過影響本地的小銀行和大銀行在本地的分支機構來實現其自身的目標，這種情況下產生的問題我在上文中已經做了一部分的分析，下面補充一點上面沒有提

在中央政府和地方政府目標不同的情況下，中央政府影響全國性銀行的總行，而地方政府影響地方分支機構，由于中央政府和地方政府目標的不同，就會造成全國性銀行的總行和地方支行目標的不一致，造成銀行內部治理的嚴重的委托——代理問題。前面分析了政府對銀行的控制行為對銀行公司治理造成的影響，下面分析銀行的尋租行為對銀行公司治理的影響。銀行向政府的尋租行為可以分為銀行經營者的尋租行為和銀行所有者的尋租行為。我用銀行的經理人來代替銀行的經營者、董事會代替所有者來進行分析。由于政府對于銀行的經理人的聘用有影響力，所以銀行的經理人出于對自身利益的追求，會向政府尋租，為了尋租成功，經理人在經營方面會在一定程度上滿足政府的要求，結果是經理人的經營目標更加趨近于政府的目標，而偏離了銀行所有者的府的尋租行為也是為了其自身利益的最大化，但是考慮到董事會是股東的代表機構，可以說董事會的尋租行為與所有者的利益一致，但這種尋租行為對于銀行的公司治理同樣有很大的影響，一方面，如果尋租成功，銀行會取得某些方面的壟斷，得到壟斷利潤，這會使的董事會疏于對經理人進行監督，也會使得對經理人經營業績的評價成為難題，另一方面，如果整個銀行體系都向政府尋租，則所有的銀行都會極力去尋租，疏于提高公司治理水平，會使整個銀行體系的公司治理水平下降。

三、監管機構與銀行公司治理

在當今世界，大部分國家都設立了專門的機構對銀行業進行監管，但是理論界對于是否有必要對銀行業進行監管卻存在著爭議。20世紀80年代以來，在美國主流的觀點是，管

爭，從而提高了消費者的成本，但是不論理論界如何激烈的爭論，沒有一個已經實行了銀行監管的國家去嘗試取消監管。

監管機構對于銀行公司治理的影響可以從正效應和負效應兩方面來進行分析。

正效應：一是與一般的行業相比，銀行業存在更為嚴重的信息不對稱，一般的公眾很難了解商業銀行真正的經營狀況，無法對銀行的質量進行合理的判斷，通過監管機構對銀行業的監管，可以為公眾提供更為充分的信息，以利于投資者對銀行形成正確的判斷，最終再通過投資者在市場上“用腳投票”的行為，對銀行的經營者形成外部的激勵和約束，改善銀行的公司治理。二是從商業銀行的發展史來看，銀行業更容易形成壟斷，壟斷不僅會降低整個銀行業的效率，也會惡化銀行的公司治理，原

就會得到壟斷租金，壟斷租金的存在掩蓋了銀行真正的經營狀況，使得銀行所有者疏于對經理人進行監督，也使得外部的投資者很難對經理人的工作努力情況進行判斷，從而從內部和外部兩個 方面惡化了銀行的公司治理。監管機構對銀行業進行監管可以促進銀行之間的充分競爭，限制銀行業的壟斷程度，進而改善銀行的公司治理。

負效應：一是對于監管機構的目標，一般認為是維護經濟和金融秩序的穩定，促進經濟的發展，但是，作為微觀經濟主體的商業銀行追求的是利潤最大化或者是市場價值最大化，換句話來說，由于法律賦予了監管機構對銀行業進行監管的權力，監管機構在事實上取得了銀行的部分的控制權，但卻沒有取得相應的剩余索取權，也就是說，并不承擔相應的風險。

監管機構必然會為了自身的目標而傷害銀行所有者的利益，因為監管機構并不必為其行為承擔損失。二是監管機構對銀行業的監管,會對銀行的所有者、債權人以及市場上的投資者的行為產生影響。監管機構對銀行的監管首先會對人們的判斷和預期產生影響，人們會認為，由于存在監管機構的監管，銀行的經營是健康的、穩定的，這種心理的判斷和預期會使得銀行的所有者疏于對經理人進行監督和管理，使得債權人也疏于對銀行進行事前的調查和事后的監督，使得市場中的投資者也疏于去更多的搜集有關銀行的信息，以形成科學的投資決策。這三種行為的結果是惡化了銀行公司治理的內部機制和外部機制，也就是說，監管機構的監管實際上對銀行公司治理產生了一種替代效應，監管機構的監管對銀行公司治理的參與人產生了一種負激勵。三是

存在一個監管監管者的問題，就是說誰來監管監管機構？監管監管者的問題是公司治理的一個重要的問題，因為如果無法解決監管監管者的問題，那么那個最后的監管者就會有偷懶和機會主義行為的動機。根據公司治理的一般理論，解決監管監管者問題的方法一般是賦予那個最后的監管者剩余索取權以進行激勵。但是對于銀行監管的問題，顯然是不能通過賦予剩余索取權來解決的，因為監管機構作為一種組織，它可以獲得剩余索取權，但是卻不能承擔風險，只會轉嫁風險，因而通過賦予監管機構以剩余索取權的方法是沒有用的。那么，可不可以由政府來對監管機構進行監管呢？如果由政府對監管機構進行監管，同樣存在監管監管者的問題，即如何去監管政府。考慮到賦予

去監管政府成了一個無法解決的問題。

四、債權人與銀行公司治理

債權人在公司治理中的作用主要有以下幾個方面：一是企業所有權是一種狀態依存所有權，企業在正常經營狀況下，企業所有權為股東所有，而當企業資不抵債進入破產清算或重組階段，債權人成為企業所有權的擁有者，由債權人取得企業的剩余索取權和控制權。二是債權人出于對自身利益的考慮，會對不同的借款人在風險和收益方面進行比較，然后選擇最有利于自身的借款人，這就使得借款人必須要改善公司的經營狀況，提高公司治理水平，因而債權人的這種追求自身利益最大化的行為對公司治理形成了外部的激勵和約束。三是債權人在對借款人提供融資時，往往會對所提供資金的用途提出要求，并在資金的使用過程

這樣做的結果是債權人在公司的內部治理中發揮了作用。

債權人在銀行公司治理中的作用主要體現在“用腳投票”方面，即債權人通過對不同銀行的比較和選擇，從外部對銀行的經營形成激勵和約束。

五、結論

正確處理政府與銀行的關系。政府對銀行的控制，從本質上來看，是國家信用對銀行信用的一種替代。這種替代在特定的時期對于經濟的發展和金融的穩定是有積極意義的，但是，隨著我國社會主義市場經濟的逐步完善，這種替代的消極意義也慢慢的顯露了出來。隨著我國市場經濟改革的進一步深化，政府應當在保證銀行業安全的前提下逐步減少對銀行

業效率的提高。

提高監管水平，轉變監管方式。由于歷史原因，我國監管機構的監管水平不高，監管效率低下，而且主要采取行政方式進行監管。隨著改革的進一步深化，市場機制的進一步完善，必須要進一步提高監管水平，轉變監管方式，主要是把過去的行政監管方式轉變為市場監管方式。

促進銀行業的充分競爭，提高信息披露程度。由于銀行業存在的信息不對稱和壟斷的問題，進一步促進銀行業的競爭，提高信息披露程度，對于改善銀行公司治理水平，提高銀行經營效率有重要的意義。在我國現階段，由于銀行業的壟斷程度較高，信息披露程度較低，這一點尤為重要。

進一步完善資本市場。目前，我國的資本市場還不是非常的完善，進一步完善資本市場，可以使得投資者有更多的選擇，而不僅僅是局限于到銀行去存款，這樣可以對商業銀行的經營形成一種外部的激勵和約束，促進銀行提高經營效率，改善公司治理。

參考文獻：

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［6］楊瑞龍,周業安.企業共同治理的經濟學分析［M］.北京：經濟科學出版社，2001.［7］吳敬璉.對現代企業制度需作出明確的界定［J］.生產力研究,1994,(01).［8］盛洪.現代制度經濟學（上下卷）［M］.北京：北京大學出版社，2003.［9］李揚.穩步推進銀行公司治理［J］.中國城市金融,2003,(01).［10］江其務.論金融監管［J］.財貿經濟,2001,(03).［11］曾康霖,高宇輝.中國轉型期商業銀行公司治理研究［M］.北京：中國金融出版社，2005.［12］竇洪權.銀行公司治理分析［M］.北京：中信出版社，2005.［13］楊定華.國有企業治理結構改革——兼論內部人控制問題［J］.中央財經大學學報,1998,（01）.［14］楊定華.市場中的政府［J］.云南財貿學院學報,1997,（05）.［15］Buchanan,J.M.,Tullock,G.,1962,The Calculus of Consent, University of Michigan Press.責任編輯：冠

第五篇：我國商業銀行企業文化建設研究

我國商業銀行企業文化建設研究

【摘要】：加入WTO以來，我國商業銀行的外部經營環境發生了巨大的變化，商業銀行的經營管理面臨著前所未有的機遇和挑戰，也對商業銀行應對市場變化的能力提出了更大的考驗和更高的要求。商業銀行正在從傳統的粗放型經營模式，向“以客戶為中心、以市場為導向”的現代經營模式轉變，同時，我國的商業銀行企業文化也經歷著一場文化變革。隨著我國商業銀行企業文化的不斷發展，銀行自身在不斷創新和突破。所以，我國商業銀行的改革是管理機制的變革，也是企業文化的變革。現在，金融行業的產品日趨同質化，只有優質的企業文化才是商業銀行立于不敗之地的法寶。我國商業銀行企業文化建設不僅可以提升銀行的品牌價值，而且可以為銀行匯聚更多的優秀人才，更重要的是提高了銀行的經營管理水平。本文通過對目前國內外認可的企業文化理論的歸納整理，從國內商業銀行的實際出發，以調研的實際資料為依據，結合我國現階段的國情與金融生態的現實環境，對我國商業銀行組織管理的內外部各個環節的企業文化建設，進行系統的明細分析，提出建設思路與方法，以此確立銀行的社會定位、市場定位與發展方向，提升國內銀行的資源整合能力，并提高市場競爭力。【關鍵詞】：商業銀行企業文化建設 【學位授予單位】：山西財經大學 【學位級別】：碩士 【學位授予年份】：2012

【分類號】：F270;F832.3 【目錄】：摘要6-7Abstract7-101.導論10-151.1研究背景及意義10-111.1.1研究背景10-111.1.2研究意義111.2國內外研究現狀11-131.2.1國內研究現狀11-121.2.2國外研究現狀12-131.3研究內容與創新131.3.1研究內容131.3.2創新點131.4研究方法13-152.商業銀行企業文化及其建設意義15-202.1文化的含義15-162.2企業文化的含義和功能162.2.1企業文化的含義162.2.2企業文化的功能162.3商業銀行企業文化的含義及其特征16-182.3.1商業銀行企業文化的含義16-172.3.2商業銀行企業文化的特征17-182.4我國商業銀行企業文化建設的意義18-202.4.1加強我國商業銀行企業文化建設是適應市場經濟發展的需要182.4.2加強我國商業銀行企業文化建設是推動社會主義精神文明的需要18-192.4.3加強我國商業銀行企業文化建設是適應金融改革的需要19-203.我國商業銀行企業文化建設的現狀分析20-293.1我國商業銀行企業文化建設中取得的成績20-223.1.1堅持了“以人為本”的企業文化氛圍20-213.1.2構建了“以客戶為中心”的經營理念213.1.3完善了內部自我約束機制21-223.1.4塑造了良好的企業形象和品牌223.2我國商業銀行企業文化建設中存在的問題22-253.2.1缺少系統化的企業文化體系23-243.2.2內容過于形式化，缺乏特點243.2.3深度與廣度不夠243.2.4企業文化缺乏長期規劃24-253.2.5員工對企業文化的感知度不夠253.3我國商業銀行企業文化建設存在問題的原因分析25-293.3.1管理人員及員工對企業文化的理解與認識存在誤區25-263.3.2商業銀行發展目標短期化，片面追求

短期經濟利益發展263.3.3企業文化理論研究相對滯后26-273.3.4約束軟弱化27-283.3.5地位邊緣化28-294.花旗銀行企業文化建設的經驗借鑒29-354.1花旗銀行企業文化的特點29-334.1.1以人為本29-304.1.2客戶至上30-324.1.3推陳出新32-334.2花旗銀行企業文化建設對我國商業銀行企業文化建設的啟示33-354.2.1核心內容要進行明確定位334.2.2反思在吸引、留住人才方面的“短板”334.2.3重視金融企業家的作用33-344.2.4學習企業文化中蘊含的深刻人文思想34-355.加強我國商業銀行企業文化建設的對策35-435.1我國商業銀行企業文化建設的原則35-365.1.1共性與個性相統一355.1.2繼承與創新相結合35-365.1.3先進性與群眾性相結合365.2加強我國商業銀行企業文化建設的具體措施36-435.2.1我國商業銀行企業文化建設應注重政治性、時代性和自身個性的結合36-385.2.2營造“以人為本”的企業文化氛圍，不斷提高員工的素質38-395.2.3完善的激勵制度，增強員工的凝聚力39-415.2.4凸顯商業銀行的自身特點，塑造鮮明的商業銀行形象41-43結語43-44參考文獻44-45致謝45-46攻讀碩士學位期間發表的論文46-47

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