第一篇：我國商業(yè)銀行授信流程研究1

我國商業(yè)銀行授信流程研究

科學、高效的信貸業(yè)務(wù)流程是有效防范信貸風險的重要手段，本文主要對我國主要商業(yè)銀行的公司授信流程進行比較研究。

一、中國農(nóng)業(yè)銀行法人客戶授信流程

1、基本原則

（1）客戶分層經(jīng)營管理。辦理信貸業(yè)務(wù)前，首先根據(jù)客戶營銷維護和風險管理需要確定客戶管理行，再根據(jù)客戶的管理行確定相應(yīng)的信貸業(yè)務(wù)流程。

（2）橫向平行制衡、縱向權(quán)限制約。橫向平行制衡是指根據(jù)審貸分離原則將信貸業(yè)務(wù)流程分解為受理、調(diào)查（評估）、審查、審議、審批、報備、實施、信貸業(yè)務(wù)發(fā)生后管理、不良貸款管理等不同環(huán)節(jié)，由不同部門或崗位承擔，實現(xiàn)部門（崗位）間的相互配合、相互制約；縱向權(quán)限制約是指按照一級法人統(tǒng)一授權(quán)要求，對不同分支機構(gòu)、崗位或個人設(shè)置不同的信貸業(yè)務(wù)審批權(quán)限，各有權(quán)審批人在權(quán)限內(nèi)審批信貸業(yè)務(wù)。

（3）審貸分離、權(quán)限制約、權(quán)責對稱、清晰高效的原則。包括部門審貸分離和審貸崗位分離。

2、組織構(gòu)成

（1）客戶部門—客戶營銷及初步調(diào)查。

經(jīng)營行客戶部門直接面對客戶，承擔信貸產(chǎn)品營銷、業(yè)務(wù)受理、貸前調(diào)查（評估）和貸后管理職責。

（2）信貸管理部門（審查審批中心）

承擔信貸政策制度制定、信貸業(yè)務(wù)審查審批等職責。（3）授信執(zhí)行部門

授信執(zhí)行部門負責信貸業(yè)務(wù)實施及貸后監(jiān)督、風險監(jiān)控等職能。（4）不良資產(chǎn)處置部門

負責不良資產(chǎn)的管理，包括清收、盤活、處置、核銷等。（5）風險管理部門

承擔全行風險管理戰(zhàn)略實施和各項具體風險管理目標的落實和執(zhí)行等職責。

中國農(nóng)業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的崗位設(shè)置如下：

總行和一級分行設(shè)立貸款審查委員會，貸審會設(shè)主任委員1名，由分管或協(xié)管信貸管理部門的副行長或行長助理擔任，副主任委員由分管其他信貸業(yè)務(wù)部門的副行長或行長助理擔任，貸審會部門委員和專家委員相結(jié)合。每次參加貸審會專家委員不少于參會部門委員人數(shù)的30％。

總行和一級分行成立信貸業(yè)務(wù)審查審批中心，中心設(shè)總經(jīng)理、副總經(jīng)理、專職審查人、專職審議人、獨立審批人等崗位。中心內(nèi)部專職負責信貸業(yè)務(wù)審查的人員為專職審查人；專職負責信貸業(yè)務(wù)審議工作的人員為專職審議人。獨立審批人、專職審議人員主要從本級行客戶部門、信貸管理部門、資產(chǎn)風險管理部門、風險管理部門、法規(guī)部門（包括曾在上述部門履職的人員）以及下一級行中具備資格的人員中選拔配備。業(yè)務(wù)量較小的一級分行中心運作比照二級分行。二級分行設(shè)立貸款審查委員會，貸審會設(shè)主任委員1名，由分管或協(xié)管信貸管理部門的副行長或行長助理擔任，副主任委員由分管其他信貸業(yè)務(wù)部門的副行長或行長助理擔任，專家委員為委員；對于上級行派駐獨立審批人的，擁有最高權(quán)限的獨立審批人擔任主任委員，其他獨立審批人擔任副主任委員，專家委員為委員。二級分行成立信貸業(yè)務(wù)審查審批中心中心，設(shè)主任、副主任、專職審查人、獨立審批人等崗位。中心內(nèi)部專職負責信貸業(yè)務(wù)審查的人員為專職審查人。對于信用環(huán)境較好、客戶資源豐富、信貸管理水平較高的縣級支行，報經(jīng)總行審批同意后，其審議組織架構(gòu)可以比照二級分行。其他縣級支行原則上不設(shè)立貸審會，不設(shè)立中心，獨立審批人由上級行派駐（對獨立審批人轉(zhuǎn)授權(quán)僅限于無需貸審會審議的信貸業(yè)務(wù)），信貸業(yè)務(wù)經(jīng)過審查后，直接報獨立審批人審批，超權(quán)限的按規(guī)定報有權(quán)審批行審批。

3、主要流程

中國農(nóng)業(yè)銀行辦理法人客戶信貸業(yè)務(wù)的基本流程為：客戶申請與受理→信貸業(yè)務(wù)調(diào)查（評估）→信貸業(yè)務(wù)審查、審議與審批→（報備）→信貸業(yè)務(wù)實施→信貸業(yè)務(wù)發(fā)生后管理→（不良貸款管理）→信用收回。

首先根據(jù)客戶分層經(jīng)營管理制度要求逐戶確定客戶管理行，經(jīng)營行（或客戶管理行）客戶部門調(diào)查并撰寫初評報告，同級信貸管理部門（或承擔審查職能的部門或崗位）審查，然后提交貸審會審議，最后由有權(quán)審批人審批；超經(jīng)營行（客戶管理行）審批權(quán)的，由行長（或經(jīng)行長授權(quán)的主管審查審批的副行長或其他審批人）審核后直接或逐級上報有權(quán)審批行信貸管理部門審查，提交貸審會審議，有權(quán)審批人審批。

具體來講，信貸業(yè)務(wù)流程包括以下幾個階段：（1）客戶部門受理調(diào)查階段。

客戶經(jīng)理對客戶用信申請和提交的材料的完整性、合規(guī)性和規(guī)范性初步審查合格后，根據(jù)對客戶的綜合判斷和銀行資金規(guī)模等情況，由業(yè)務(wù)受理行負責人或客戶部門負責人決定是否受理申請的信貸業(yè)務(wù)。對不同意受理的信貸業(yè)務(wù)，應(yīng)及時通知申請人。客戶部門對客戶填制的書面申請、提交的相關(guān)資料進行登記，指定有相應(yīng)資質(zhì)的客戶經(jīng)理進行信貸業(yè)務(wù)調(diào)查。調(diào)查環(huán)節(jié)負責對客戶情況進行調(diào)查核實，獲取真實、全面、客觀的客戶及擔保信息，提出信貸業(yè)務(wù)實施的可行性意見和建議。調(diào)查環(huán)節(jié)對信貸業(yè)務(wù)資料和相關(guān)信息的真實性、完整性、有效性負主要責任，同時對信貸業(yè)務(wù)風險的分析、判斷及調(diào)查結(jié)論負責。調(diào)查分析結(jié)束后，客戶經(jīng)理撰寫調(diào)查報告或填制制式客戶調(diào)查表。調(diào)查經(jīng)辦人和調(diào)查主責任人在調(diào)查報告上簽字后，填制信貸資料交接清單，連同全部信貸資料移送信貸管理部門審查并辦理信貸資料交接、登記手續(xù)。

（2）審查部門獨立審查階段。

對客戶部門提交審查的信貸事項，審查部門要明確專人受理登記并簽收相關(guān)資料。信貸事項受理后指定審查人員或成立信貸審查小組對信貸事項進行審查。對轄內(nèi)大額授信、集團性客戶授信、疑難與有問題授信，信貸管理部門應(yīng)確定兩名以上審查人員或成立審查小組實施聯(lián)合或交叉審查。審查結(jié)束后按規(guī)定撰寫審查報告或填制審查表，形成審查意見。

（3）集體審議階段（針對部分項目）。

按規(guī)定應(yīng)提交集體審議的信貸業(yè)務(wù)，審查部門或有關(guān)部門應(yīng)將審查報告和（或）相關(guān)資料移交貸審會辦公室。貸審會辦公室應(yīng)及時登記，并對內(nèi)部運作資料的完整性進行審核。審核合格后，提前將材料發(fā)送給審議人員。審議人員按規(guī)定對信貸業(yè)務(wù)進行審議，審議結(jié)果為同意、復(fù)議和不同意。經(jīng)過審議的信貸業(yè)務(wù)，貸審會辦公室對審議過程進行記錄，并在委員投票表決后，根據(jù)會議記錄和表決結(jié)果，形成會議紀要，同時就逐個審議事項填制貸審會審議表，送會議主持人簽署意見，報有權(quán)審批人審批。有權(quán)人根據(jù)權(quán)限進行審批，審批結(jié)果為同意、復(fù)議或否決。商業(yè)銀行通過貸款審查委員會和審批中心合議（目前僅適用于總行和審批體制改革試點分行）兩種方式對信貸業(yè)務(wù)進行集體審議。

（4）有權(quán)審批人審批。

直接審批類業(yè)務(wù)，在調(diào)查、審查之后直接報有權(quán)審批人以單簽或雙簽等方式審批；合議審批類業(yè)務(wù)，經(jīng)審查審批中心集體審議后報有權(quán)審批人審批；會議審批類業(yè)務(wù)，經(jīng)貸款審查委員會集體審議后報有權(quán)審批人審批。

二、中國銀行法人客戶授信流程

1、基本原則（1）盡職調(diào)查機制。（2）民主集體評審。（3）嚴格的問責審批制。

（4）“三位一體”的授信決策機制。

2、組織構(gòu)成（1）盡職調(diào)查小組。

盡職調(diào)查小組由風險管理、行業(yè)、財務(wù)、法律等方面3-5名專業(yè)人員組成，是一個隨機組成的獨立的機構(gòu)，小組因項目的受理而成立，隨項目的完成而解散。盡職調(diào)查無須面面俱到，可根據(jù)項目風險性質(zhì)，對一線業(yè)務(wù)部門工作盡職方面的可疑點、風險點進行重點調(diào)查。

（2）業(yè)務(wù)部門—授信業(yè)務(wù)初審。

（3）授信評審委員會，對項目進行集體審議。

中國銀行在各級具有審批授信項目職權(quán)的分行均成立了授信評審委員會，負責對業(yè)務(wù)發(fā)起部門項目評估報告和盡職調(diào)查小組的調(diào)查報告進行民主審議，表決后形成意見提交問責審批人決策。

（4）問責審批制。

“問責審批制”是指“個人負有相應(yīng)責任的審批制”，責任到個人，每個授信項目應(yīng)有兩個問責審批人（風險管理部一把手和總行業(yè)務(wù)發(fā)起部門一把手或發(fā)起業(yè)務(wù)的海外行或省行一把手），共同對授信項目決策負責。同時，業(yè)務(wù)發(fā)起單位、盡職調(diào)查小組、授信評審委員會，都應(yīng)該對其調(diào)查或評審行為及結(jié)論負責，通過問責制度來保證他們的工作質(zhì)量。授信評審委員會同意的項目，問責審批人可以否決，但授信評審委員會否決的項目，問責審批人不能同意，只能接受評審委員會意見，或要求評審委員會重議。

3、主要流程

中國銀行的信貸審批流程如下：首先由一線業(yè)務(wù)部門對項目進行調(diào)查并出具授信業(yè)務(wù)初審報告，盡職調(diào)查小組針對項目情況及業(yè)務(wù)部門的調(diào)查結(jié)果出具盡職調(diào)查報告，兩份報告均提交給風險部門進行授信項目受理，由授信評審委員會出具項目評審意見。最后由問責審批人作出授信項目審批決策。

具體流程包括以下環(huán)節(jié)：（1）預(yù)報項目受理。

業(yè)務(wù)發(fā)起單位在正式報送項目前，可將需預(yù)報項目的主要情況預(yù)報總行風險管理部，受理處室應(yīng)及時與業(yè)務(wù)發(fā)起單位聯(lián)系，掌握授信項目材料準備進度。項目預(yù)報不屬于正式項目上報。

（2）項目正式受理并初審

上報的項目首先由秘書處進行項目要件初審，初審合格則進入分派項目階段，缺少要件則先向發(fā)起單位催報，合格后進行項目分派。

（3）盡職調(diào)查階段

秘書處將項目分派給盡職調(diào)查小組，由盡職調(diào)查主審信貸員安排執(zhí)筆人員和會審人員，盡職調(diào)查小組在10個工作日內(nèi)完成盡職調(diào)查報告。盡職調(diào)查報告由執(zhí)筆人起草，執(zhí)筆人起草盡職調(diào)查報告前應(yīng)與主審和會審就項目的情況、存在的風險、風險控制措施和最終盡職調(diào)查意見討論，達成一致后，起草報告。盡職調(diào)查報告提交風險管理委員會和問責人。

（4）審貸會審議

經(jīng)盡職調(diào)查小組審查后認為可以上會的項目，進入項目評審會進行審議，委員會經(jīng)過投票表決，形成集體決議，明確是否同意敘做該筆授信，向問責人負責。

（5）項目報批

經(jīng)評審會審議并由評審委員會主任委員簽字后的評審報告表、評審意見和項目卷，經(jīng)秘書處負責人審核后報送總行問責審批人審批。

三、中國工商銀行法人客戶授信流程

1、基本原則

（1）客戶分層營銷與管理原則。（2）垂直管理原則。（3）風險集中控制原則。（4）一站式審批原則。（5）業(yè)務(wù)雙簽原則。

2、組織構(gòu)成

（1）前臺業(yè)務(wù)部門，主要負責信貸業(yè)務(wù)的調(diào)查、具體業(yè)務(wù)辦理以及對客戶的貸后管理工作；

（2）授信審批部門，主要負責信貸業(yè)務(wù)的審查審批以及業(yè)務(wù)辦理的前提條件核準工作；

（3）信貸管理部門，主要負責信貸資產(chǎn)質(zhì)量分類以及信貸業(yè)務(wù)監(jiān)督檢查工作；

（4）法律事務(wù)部門，主要負責信貸業(yè)務(wù)的相關(guān)法律審查工作；（5）運行管理部門，主要負責業(yè)務(wù)辦理與收回的賬務(wù)處理及相關(guān)抵質(zhì)押權(quán)證的保管工作。

2、業(yè)務(wù)流程

信用評級或統(tǒng)一授信（以下簡稱評級授信）業(yè)務(wù)發(fā)起行客戶經(jīng)理對客戶的相關(guān)情況進行盡職調(diào)查（貿(mào)易融資客戶還應(yīng)由產(chǎn)品經(jīng)理協(xié)助客戶經(jīng)理進行調(diào)查），形成調(diào)查報告（必要時應(yīng)有法律人員出具的法律審查意見）交業(yè)務(wù)發(fā)起行前臺業(yè)務(wù)部門負責人。

評級授信審批權(quán)限在業(yè)務(wù)發(fā)起行行長權(quán)限內(nèi)的，前臺業(yè)務(wù)部門負責人核查后直接交授信審批部門。授信審批分部受理評級授信業(yè)務(wù)后，審查人對相關(guān)資料進行盡職審查，完成審查并按規(guī)定提交集體審議后，交部門審批人審批，審批人審批后交相應(yīng)二級分行行長按照業(yè)務(wù)雙簽的原則進行簽批。

授信審批部受理評級授信業(yè)務(wù)后，審查人對相關(guān)資料進行盡職審查并按規(guī)定提交集體審議。對二級分行行長審批權(quán)限內(nèi)的評級授信業(yè)務(wù)，審查（審議）后交審批人，審批人審批后交相應(yīng)二級分行行長按照業(yè)務(wù)雙簽的原則進行簽批；對超出二級分行行長審批權(quán)限的評級授信業(yè)務(wù)，審查（審議）后交部門負責人，部門負責人核查后報風險總監(jiān)審批，風險總監(jiān)審批后由一級（直屬）分行行長按照業(yè)務(wù)雙簽的原則進行簽批。

評級授信業(yè)務(wù)完成后，客戶經(jīng)理與授信審批部門審查人及時整理相關(guān)材料并移交本部門綜合管理人員，綜合管理人員對材料進行整理、立卷并編寫檔案移交清單后移交信貸管理部門作業(yè)監(jiān)督人員（以下簡稱信貸作業(yè)監(jiān)督人員）。信貸作業(yè)監(jiān)督人員對信貸檔案資料的完整性、合規(guī)性、有效性進行逐筆逐項審查。審查發(fā)現(xiàn)問題的，將相關(guān)檔案資料退回授信審批部門，并要求其進行核實和整改；審查合格的，將全部檔案資料移交綜合檔案管理部門1[7]。

1[7]為方便敘述，本操作流程其他部分涉及信貸檔案移交及作業(yè)監(jiān)督的，統(tǒng)一簡稱為“按照規(guī)定進行作業(yè)監(jiān)督后歸檔”。

第二篇：我國商業(yè)銀行國際化問題研究（范文）

金

融 姓名：劉少宇班級：5 學

論

文

學號：

1201010504

摘要：商業(yè)銀行國際化是世界經(jīng)濟一體化和全球化的重要組成部分，也是當今全球經(jīng)濟發(fā)展的大趨勢。特別是近幾十年來，這種趨勢更加明顯，越來越多的銀行加入國際化的行列，其國際業(yè)務(wù)的比重也逐年上升。商業(yè)銀行國際化不僅可以降低系統(tǒng)性風險，而且可從其經(jīng)濟的高增長中獲得豐厚回報，擴大國際業(yè)務(wù)收入在銀行總收入中所占比重，提升銀行收入的多樣化和穩(wěn)定性。因此商業(yè)銀行國際化具有非常的現(xiàn)實意義和深遠的戰(zhàn)略意義。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行，國際化發(fā)展

一、我國商業(yè)銀行國際化發(fā)展的新趨勢

我國工、中、建、交等大型商業(yè)銀行通過股份制改革、境內(nèi)外公開上市，完成了從國有獨資銀行向股份制商業(yè)銀行，進而向上市銀行的轉(zhuǎn)變。通過近年來的加速發(fā)展和股改上市，這幾家行資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營效益、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、管理效率和治理水平都有了明顯的改善和提高，這為商業(yè)銀行國際化發(fā)展奠定了堅實的基礎(chǔ)，也呈現(xiàn)出一些新的特點，商業(yè)銀行國際化已成為銀行業(yè)發(fā)展的一個亮點。1.組織機構(gòu)集團化。

年代初,特別是近幾年來,不僅中小銀行紛紛合并結(jié)盟組成緊密型銀行集團與大銀行競爭抗衡,大銀行也主動合并構(gòu)成超級大行稱雄國內(nèi)國際金融市場,以取得經(jīng)營中的主動權(quán),增強抗風險能力。2.分支網(wǎng)絡(luò)全球化。

第二次世界大戰(zhàn)后,商業(yè)銀行向海外設(shè)立分支機構(gòu)興于60 年代,70～80 年代在和南亞國家發(fā)展很快。我國改革之初和東歐蘇聯(lián)變革之前,西方國家商業(yè)銀行互設(shè)網(wǎng)點基本形成格局。3.業(yè)務(wù)經(jīng)營綜合化。

年代以前,各國對商業(yè)銀行管制較嚴格,在業(yè)務(wù)范圍上有明確的限制,大多采用“分業(yè)式”管理。從70 年代始,在金融法規(guī)比較健全和商業(yè)銀行經(jīng)營較為規(guī)范的前提下,各國相繼放寬了商業(yè)銀行經(jīng)營范圍,不僅允許經(jīng)營債券和有條件地參與股票業(yè)務(wù),而且還開辦了信托、保險、租賃、保管、代理、外匯、咨詢等多種新業(yè)務(wù)。可以說,凡是與貨幣信用有關(guān)的業(yè)務(wù),銀行都開始辦理。4.收益渠道多元化。商業(yè)銀行傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)是存貸款,從存貸利差中獲取利潤是銀行主要收入來源。但90 年代以來,銀行利差在激烈的競爭中進一步縮小,以便吸引存貸客戶。為了保持穩(wěn)定的收入,銀行把注意力轉(zhuǎn)向中間業(yè)務(wù)和其他業(yè)務(wù)。在金融創(chuàng)新中出現(xiàn)的大量新型交易工具,已成為投資獲利的重要來源。據(jù)統(tǒng)計,現(xiàn)有金融衍生工具已多達上千種,經(jīng)營有方的銀行從中獲利甚豐,所以,銀行在保持表內(nèi)業(yè)務(wù)穩(wěn)定收入的同時,十分重視表外業(yè)務(wù)的開拓。5.同業(yè)競爭激烈化。

當今的銀行業(yè)競爭已不受國界的限制,世界貿(mào)易組織成員國必須相互金融市場,不得設(shè)置障礙,銀行將面對來自國內(nèi)和國外的競爭。6.對外服務(wù)周到化。

信譽是銀行生存的基礎(chǔ),信譽主要來自服 務(wù),服務(wù)質(zhì)量關(guān)鍵取決于效率。雖然微笑服務(wù)和規(guī)范用語必不可少,但現(xiàn)代化的業(yè)務(wù)處理設(shè)備、及時準確的信息更受客戶歡迎。（1）

二、我國商業(yè)銀行國際化發(fā)展面臨的挑戰(zhàn)

在國際金融市場進一步發(fā)展、經(jīng)濟全球化進程加快以及我國銀行業(yè)改革迅速推進的大背景下，我國大型商業(yè)銀行國際化進程不斷加速，引起了國際社會的關(guān)注，在國際市場上成為不可忽視的新生力量。在快速發(fā)展的同時，我們也應(yīng)該清楚的看到，還有一系列的考驗都在等待著剛剛走向國際舞臺的我國商業(yè)銀行。我們要正視國際金融環(huán)境帶來的挑戰(zhàn)，清醒的認真在國際化過程中存在的不足并加以改進，才能不斷推進我國商業(yè)銀行國際化的健康發(fā)展。

（一）國際金融環(huán)境復(fù)雜多變使我國商業(yè)銀行國際化道路并不平坦

20世紀90年代以來，國際金融局勢復(fù)雜多變，1994年爆發(fā)俄羅斯金融危機、墨西哥金融危機，1997年東南亞金融危機，2007年美國次貸危機席卷全球。特別是去年次貸危機爆發(fā)使我們更加清楚的認識到金融風險的復(fù)雜性、突變性、傳播性。目前，次貸危機從信貸市場蔓延到貨幣市場和股票市場，對全球銀行業(yè)的發(fā)展帶來巨大的負面影響，給全球金融市場帶來不小的打擊。同時我們也應(yīng)該清醒的看到，雖然亞洲、中東和南非等地金融業(yè)務(wù)表現(xiàn)出良好的成長性，但是增長的勢頭并不穩(wěn)固，經(jīng)濟金融形勢受到地區(qū)局勢等各方面因素影響較為明顯，部分地區(qū)的市場經(jīng)濟的運行并不規(guī)范。這些都增加了我國商業(yè)銀行國際化進程的難度。

（二）我國商業(yè)銀行國際化程度偏低，海外機構(gòu)經(jīng)營層次有待提升

截至2007年12月31日，中國銀行的海外資產(chǎn)占全行總資產(chǎn)的22.58％，除港澳之外的其他境外地區(qū)資產(chǎn)占全行總資產(chǎn)的3.83%，工商銀行海外資產(chǎn)占全行總資產(chǎn)不足3%，與花旗、匯豐、德意志銀行50％左右的占比水平相差甚遠，反映出我國商業(yè)銀行國際化程度不高，國際化進程尚處在起步階段（2）。我國商業(yè)銀行部分海外分支機構(gòu)經(jīng)營模式較為落后，規(guī)模有限，資產(chǎn)較少，人員不足，制約了經(jīng)營層次的提升，無法在與當?shù)厣虡I(yè)銀行競爭中占有主動。客戶本土化進展也比較緩慢，多數(shù)境外機構(gòu)核心客戶基礎(chǔ)薄弱，沒有充分融入當?shù)亟?jīng)濟，成為當?shù)刂髁縻y行；也沒能好中資企業(yè)和華人華僑等客戶資源，制約了零售業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)的發(fā)展；海外機構(gòu)的分散化導致業(yè)務(wù)發(fā)展呈現(xiàn)孤島效應(yīng)，內(nèi)外聯(lián)動層次較低，全球化經(jīng)營潛力未能充分發(fā)揮。

（三）銀行之間競爭過于激烈

競爭過激影響了整個銀行體系的有序發(fā)展由于我國經(jīng)濟長期依賴于貿(mào)易的發(fā)展,尤其是進出口國際貿(mào)易,銀行的國際業(yè)務(wù)早已成為一個有力的利潤增長點。隨著全國貿(mào)易總額的急速增加,各大商業(yè)銀行紛紛擴大開展國際業(yè)務(wù)的經(jīng)營,這也因此打破了中國銀行曾經(jīng)壟斷經(jīng)營的局面。雖然,從經(jīng)濟學的角度分析,競爭有利于整體服務(wù)質(zhì)量的提高,以及國際業(yè)務(wù)的創(chuàng)新,有利于達到社會總體效用的最大化。然而,隨著競爭的不斷擴大,利潤空間被急速壓縮,各大銀行甚至采用了不正當?shù)氖侄螌崿F(xiàn)業(yè)務(wù)方面的增長,而忽略了業(yè)務(wù)質(zhì)量的提高。如:某些銀行降低信用證的開征條件,或者接受信用擔保開征等等。這些行為一方面增加了業(yè)務(wù)的風險,另一方面助長了市場的投機行為,不利于市場的穩(wěn)定發(fā)展。（3）

三、我國商業(yè)銀行國際業(yè)務(wù)的發(fā)展戰(zhàn)略

（一）認清當前形勢,樹立發(fā)展理念，當前商業(yè)銀行雖然意識到國際業(yè)務(wù)的重要地位,但很少意識到這類業(yè)務(wù)也需要結(jié)合營銷策略,這就需要銀行不僅要分析客觀經(jīng)濟形勢,也許加強研究客戶需求,堅持以客戶為核心的方針,樹立良好的品牌形象,從而通過有效競爭,以增加銀行業(yè)務(wù)的競爭力。

（二）加大人才培養(yǎng)力度，為我國商業(yè)銀行國際化提供智力保障 優(yōu)秀的國際化人才隊伍是商業(yè)銀行國際化發(fā)展的一個關(guān)鍵因素。當今世界成功開展跨國 經(jīng)營的銀行，無不擁有一大批穩(wěn)定的復(fù)合型、專家型金融人才。為滿足我國商業(yè)銀行國際化要求，我們需要一支既通曉國際規(guī)則與慣例、又熟悉本地經(jīng)濟與文化的國際化人才隊伍。對于優(yōu)秀人才隊伍建設(shè)，可以從以下幾個方面入手，第一，選拔人才要放眼全球，在全球范圍選拔具備國際化經(jīng)營視野、熟悉銀行經(jīng)營管理的中高級人才。第二，從國內(nèi)商業(yè)銀行員工中，通過選拔考試，有計劃地增加境內(nèi)中高級管理人員的境外培訓，開闊國際視野，增強國際化經(jīng)營的管理能力。第三，要繼續(xù)推進境外經(jīng)營機構(gòu)薪酬制度的改革，完善各種保障措施，吸引、留住、用好國際化人才。（4）

（三）加快金融產(chǎn)品創(chuàng)新，提供金融服務(wù)的綜合競爭力近兩年來，我國商業(yè)銀行金融產(chǎn)品創(chuàng)新的速度和數(shù)量朝著有力于提升我國銀行競爭力的方向發(fā)展，但與國外先進銀行還有明顯的差距。我國商業(yè)銀行海外機構(gòu)在繼續(xù)推廣現(xiàn)有的銀團貸款、國際結(jié)算與貿(mào)易融資、存匯業(yè)務(wù)的同時，結(jié)合當?shù)貞T例，豐富現(xiàn)有業(yè)務(wù)產(chǎn)品種類。在此基礎(chǔ)上，緊跟國際上商業(yè)銀行業(yè)務(wù)由批發(fā)業(yè)務(wù)向零售業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型的大趨勢（5），注重擴大零售客戶數(shù)量，提高個人中高端客戶比重。海外機構(gòu)應(yīng)充分利用信息技術(shù)來提升競爭優(yōu)勢，通過發(fā)展ATM、銀行卡、網(wǎng)上銀行、電話銀行、手機銀行等業(yè)務(wù)，拓寬低成本服務(wù)渠道，實現(xiàn)物理網(wǎng)點和虛擬服務(wù)渠道并舉，形成相互補充、共同發(fā)展的多元化服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，實現(xiàn)對客戶“任何時間、任何地點、任何方式”的無邊界全程服務(wù)。通過對客戶提供全方位的金融產(chǎn)品服務(wù)，提升我國商業(yè)銀行在海外知名度。參考文獻：

（1）《中國城市金融》

（2）工商銀行、中國銀行2007年年報

（2）《我國商業(yè)銀行國際化發(fā)展的現(xiàn)實與挑戰(zhàn)》 葛兆強（3）《銀行業(yè)國際化“漸入佳境”》 姜建清（5）《中國銀行業(yè)海外發(fā)展戰(zhàn)略的思考》 吳念魯

第三篇：我國商業(yè)銀行金融創(chuàng)新研究

我國商業(yè)銀行金融創(chuàng)新研究

金融1223班 王丹霓 A08120837

摘要：2001年11月10日中國加入WTO世界貿(mào)易組織，意味著中國迎來了新的發(fā)展機遇和全新的挑戰(zhàn)。在中國特色社會主義市場經(jīng)濟的條件下，需要進行多層次、寬領(lǐng)域的創(chuàng)新。商業(yè)銀行的金融創(chuàng)新也面臨著前所未有的挑戰(zhàn)。本文針對這一現(xiàn)狀對商業(yè)銀行的金融創(chuàng)新所存在的問題，制約因素以及創(chuàng)新的思路策略等進行著重分析。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；金融創(chuàng)新； 制約因素；思路策略

金融創(chuàng)新是指那些由金融家主導的，在金融業(yè)內(nèi)部通過各種要素的重新組合和創(chuàng)造性變革所創(chuàng)造或引進的新事物。廣義的金融創(chuàng)新包括產(chǎn)品、營銷、組織管理以及制度等

【1】方面的創(chuàng)新。金融創(chuàng)新是我國商業(yè)銀行發(fā)展的根本動力。

一、我國金融創(chuàng)新存在的問題

1.金融創(chuàng)新的立法滯后及制度缺失。

自我國確立建立社會主義市場經(jīng)濟體制以來，銀行業(yè)經(jīng)歷了由行政管理體制向市場化發(fā)展過渡的過程，不可否認，一些相關(guān)法律和制度在銀行業(yè)市場化的初級階段，對規(guī)范市場發(fā)展和防范金融風險，的確發(fā)揮了它們重要作用，但隨著市場經(jīng)濟的發(fā)展和市場環(huán)境的變化，這些法律和制度的不足也逐漸顯示出來，如有些地方監(jiān)管過度，而有些地方缺乏規(guī)范。因此，我國急需加強金融創(chuàng)新方面的立法，金融創(chuàng)新中立法的滯后和政策的缺位，給銀行的金融創(chuàng)新帶來了很多困難。

2.金融創(chuàng)新的監(jiān)管不完善。

目前，我國國有商業(yè)銀行在金融創(chuàng)新的許多方面還不規(guī)范，自我約束性不強，經(jīng)常出現(xiàn)違規(guī)行為，我國金融法規(guī)仍不健全，金融創(chuàng)新的監(jiān)管手段仍很落后，還沒有交金融創(chuàng)新活動納入正常軌道。

3.利率的市場化進程加快。

我國利率市場化的目標是：建立由市場供求決定金融機構(gòu)存，貨物款利率水平的利率形成機帽，中央銀行通過運用貨幣政策工具調(diào)控和引導市場利率，使市場機制在金融資源配置中發(fā)揮主導作用。所以，隨著利率市場化的逐漸推進，銀行業(yè)必須進行相應(yīng)的創(chuàng)新，強化資產(chǎn)負債比例管理和風險管理，以達到安全性，流動性和盈利性的目的。

4.金融創(chuàng)新信息技術(shù)支撐不夠。

金融市場機構(gòu)的經(jīng)營管理越來越依賴于技術(shù)的進步。比如，建立現(xiàn)代化的計算機通信網(wǎng)絡(luò)，實現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)互聯(lián)，資源共享，建立健全金融系統(tǒng)計算機安全體系，提高防范計算機犯罪的能力，確保金融資金和信息的安全。然而，我國的信息處理能力相對較差，信息分享程度相對較低，只有盡快趕超發(fā)達國家金融業(yè)的信息水平，才能真正提高我國商業(yè)銀行的金融創(chuàng)新能力。

5.市場的逐漸放開。

隨著新措施的出臺，我國資本項目將進一步開放。資本項目的放開，將使國際資本對我國的影響日益增強，中國的金融市場與國外的金融市場聯(lián)動性增強，國內(nèi)，國外的金融機構(gòu)將站在同一起跑線上展開競爭。基于風險規(guī)避和風險投資的需求，中國的金融機構(gòu)尤其是銀行業(yè)，有必要考慮如何使用創(chuàng)新的金融工具來回避匯率，市場風險，并且盡可能地利用國際市場的資源，籌集低成本資金，提升創(chuàng)造利潤的能力。

6.金融人才短缺，技術(shù)水平落后。

進行金融創(chuàng)新，要依托高科技手段，在金融信息化的基礎(chǔ)上進行創(chuàng)新。而我國的銀行業(yè)目前只基本完成了金融電子化建設(shè)金融信息化在有些銀行只是剛剛起步，技術(shù)創(chuàng)新

【2】 成為我國金融創(chuàng)新的薄弱環(huán)節(jié)。

二、我國商業(yè)銀行金融創(chuàng)新思路策略

1.創(chuàng)新金融服務(wù)意識

金融創(chuàng)新的前提是商業(yè)銀行從業(yè)人員金融服務(wù)意識的創(chuàng)新。銀行員工的服務(wù)態(tài)度代表著銀行的服務(wù)質(zhì)量，保證文明熱情的服務(wù)態(tài)度，對不同的顧客制定不同的服務(wù)方式，取得相應(yīng)的信任；樹立客戶作為核心的服務(wù)理念，隨時了解經(jīng)濟環(huán)境化變化時顧客的金融需求，改變由需求推動的被動型服務(wù)方式為主動的服務(wù)方式；樹立與客戶共創(chuàng)成功理念，探索潛在價值內(nèi)容，幫助客戶制定理財計劃，解決資金問題等來尋求銀行的有效利潤，達到銀行與客戶共創(chuàng)成功的目標；樹立服務(wù)先行的觀念，拓展服務(wù)內(nèi)容，及時調(diào)整金融服務(wù)渠道，拓寬金融服務(wù)范圍；樹立金融創(chuàng)新理念，拓寬金融服務(wù)空間。

2.金融創(chuàng)新要著眼于需求,要加強產(chǎn)品的營銷力度

金融創(chuàng)新是銀行業(yè)獲取經(jīng)營效益的重點,是增強銀行實力,提高核心競爭力的重要措施。每種金融產(chǎn)品的創(chuàng)新,都要與客戶需求密切的聯(lián)系，要尋求經(jīng)營利潤最大化。各個銀行，無論做那種金融創(chuàng)新，都需要將市場及客戶的需求放在[2]孟銳 《我國商業(yè)銀行金融創(chuàng)新存在的問題分析及解決對策》.商業(yè)經(jīng)濟 2009年第23期

[3]徐世杰,蔣波.商業(yè)銀行創(chuàng)新管理:國際經(jīng)驗、比較與借鑒[J].國際金融,2012,01:43-45.[4]蔣波.基于市場需求的商業(yè)銀行創(chuàng)新機制研究[J].武漢金融,2011,04:68-70.[5]趙健.商業(yè)銀行創(chuàng)新產(chǎn)品發(fā)展狀況探究[J].當代經(jīng)濟，2011,13:124-125.[6]應(yīng)海芬,林鍵.商業(yè)銀行貿(mào)易融資風險管理[J].企業(yè)研究,2011,10.[7]陳小憲.強化風險監(jiān)管促進銀行創(chuàng)新[J].銀行家,2010,01:54-58.[8]曾震.我國商業(yè)銀行金融創(chuàng)新策略[J].東方企業(yè)文化,2011,03:114.[9]陳婷婷.我國商業(yè)銀行金融創(chuàng)新存在的問題及對策[J].中國新技術(shù)新產(chǎn)品,2011,21:201

第四篇：我國商業(yè)銀行公司治理研究

2009-02-17 10:53 來源：董建衛(wèi) 柳穎君

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摘 要：隨著我國國有商業(yè)銀行股份制改造的穩(wěn)步推進，改善銀行公司治理成為一個迫切而又重要的任務(wù)。由于銀行業(yè)務(wù)的特殊性，銀行公司治理與一般企業(yè)的公司治理有很大的不同。通過對銀行的控制權(quán)和剩余索取權(quán)配置的影響，中央政府、地方政府和監(jiān)管機構(gòu)對銀行的公司治理產(chǎn)生了很大的影響。另外，由于銀行的債權(quán)人結(jié)構(gòu)與一般企業(yè)的債權(quán)人結(jié)構(gòu)有很大的不同，因而，債權(quán)人在銀行公司治理中的作用與在一般企業(yè)中的作用也有顯著的不同。

關(guān)鍵詞：銀行；公司治理；銀行公司治理

一、銀行公司治理概述

與一般的工商企業(yè)相比，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營有以下特點：一是高負債經(jīng)營。銀行是經(jīng)營貨幣的特殊企業(yè)，其自有資本金占總資產(chǎn)的比例極小，主要是通過各種負債吸收到資金進行正常的經(jīng)營活動。二是銀行負債的債權(quán)人主體多元化。一般的工商企業(yè)的融資方式主要是直接融資和間接融資兩種方式，直接融資包括發(fā)行債券和發(fā)行股票，但是發(fā)行股票吸收的是資本金，不屬于負債，間接融資主要是指從銀行貸款。在我國，由于資本市場的不發(fā)達，企業(yè)的債務(wù)融資方式主要為間接融資，即向銀行借款，因而在我國工商企業(yè)債務(wù)的債權(quán)人一般都是以銀行為主。相對于一般的工商企業(yè)來說，銀行負債的債權(quán)人多種多樣，有一般的企、事業(yè)單位，有家戶和個人，還有各種各樣的金融機構(gòu)。三是銀行業(yè)務(wù)活動具有巨大的外部

一個運行良好的銀行體系可以促進國民經(jīng)濟的快速健康的發(fā)展，反之，一個有問題的銀行體系會阻礙國民經(jīng)濟的正常發(fā)展，甚至可能會帶來國民經(jīng)濟的崩潰。由于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營的這些特點，使得銀行公司治理有不同于一般企業(yè)的一些特殊性。企業(yè)公司治理的核心問題是對于剩余索取權(quán)和控制權(quán)的制度性安排問題，也就是剩余索取權(quán)和控制權(quán)的對應(yīng)問題，當然銀行公司治理的核心問題也是銀行的剩余索取權(quán)和控制權(quán)的制度性安排問題，但是相對于一般的企業(yè)來說，銀行公司治理的相關(guān)主體更多，主體之間的關(guān)系也更為復(fù)雜。一般企業(yè)的公司治理的相關(guān)主體主要包括股東、董事會和經(jīng)理人，而商業(yè)銀行公司治理的相關(guān)主體不僅包括前三者，而且還包括了政府、中央銀行（也即貨幣當局）和債權(quán)人。

二、政府行為與銀行公司治理

政府行為對銀行公司治理的影響需要從不同的角度和不同的層面進行分析。

首先，劃分政府在商業(yè)銀行參股和不參股兩種情況進行分析。政府參股又可以分為政府控股和非控股兩種情況。在政府控股的情況下，政府實際上成為商業(yè)銀行的所有者，張維迎認為，無法形成有效的公司治理機制；在政府參股但非控股的情況下，政府成為銀行所有者中的一員，政府也就因而取得了合法合理的銀行的剩余索取權(quán)和控制權(quán)，但是，考慮到政府在整個經(jīng)濟體系中的特殊地位，政府所取得的控制權(quán)和剩余索取權(quán)是不對應(yīng)的，政府所取得的控制權(quán)大于對應(yīng)于其剩余索取權(quán)的控制權(quán)，也就是說，考慮到剩余索取權(quán)的實質(zhì)是一種風險的承擔，政府因得到控制權(quán)而取得的收益和其為了取得這份收益而承擔的風險是不對稱的。這種情況會產(chǎn)生如下兩方面的結(jié)果：

制權(quán)，政府便會有進行機會主義行為的動機，即政府通過對商業(yè)銀行的資金應(yīng)用和經(jīng)理人的聘用進行影響，實現(xiàn)其政治目的，由于政府的政治目標和商業(yè)銀行其他所有者的目標是不一致的，政府的這種機會主義的行為便會傷害其他股東的利益，其他股東承擔了和他們的控制權(quán)不相對應(yīng)的風險，即承擔了政府行為帶來的風險；二是政府和自然人有一個本質(zhì)的區(qū)別，那就是自然人可以是風險的最終承擔者，而政府不可能作為風險的最終承擔者，而只是風險的轉(zhuǎn)嫁者。當政府通過參股獲得部分銀行的控制權(quán)時，政府會運用這一部分控制權(quán)為其政治目標服務(wù)，而風險最終會轉(zhuǎn)嫁給納稅人。在政府不參股的情況下，政府沒有獲得銀行的剩余索取權(quán)，也就是說，政府并不承擔銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營的風險，但是，政府同樣可以利用其在經(jīng)營活動施加影響，取得一定的間接控制權(quán)，這樣的結(jié)果仍然是剩余索取權(quán)和控制權(quán)的不對應(yīng)，風險和收益的不對應(yīng)，同樣會產(chǎn)生我上文中所分析的兩種問題。

其次，劃分政府為中央政府和地方政府進行分析。對于政府行為的目標，一種很有影響力的觀點是，政府追求自身利益的最大化，依照此種觀點，中央政府和地方政府追求的目標是不一樣的：中央政府追求中央政府的利益最大化，而地方政府追求地方政府的利益最大化。在這種情況下，中央政府通過影響全國性銀行的資金應(yīng)用和經(jīng)理人聘用來實現(xiàn)其自身的目標，而地方政府則通過影響本地的小銀行和大銀行在本地的分支機構(gòu)來實現(xiàn)其自身的目標，這種情況下產(chǎn)生的問題我在上文中已經(jīng)做了一部分的分析，下面補充一點上面沒有提

在中央政府和地方政府目標不同的情況下，中央政府影響全國性銀行的總行，而地方政府影響地方分支機構(gòu)，由于中央政府和地方政府目標的不同，就會造成全國性銀行的總行和地方支行目標的不一致，造成銀行內(nèi)部治理的嚴重的委托——代理問題。前面分析了政府對銀行的控制行為對銀行公司治理造成的影響，下面分析銀行的尋租行為對銀行公司治理的影響。銀行向政府的尋租行為可以分為銀行經(jīng)營者的尋租行為和銀行所有者的尋租行為。我用銀行的經(jīng)理人來代替銀行的經(jīng)營者、董事會代替所有者來進行分析。由于政府對于銀行的經(jīng)理人的聘用有影響力，所以銀行的經(jīng)理人出于對自身利益的追求，會向政府尋租，為了尋租成功，經(jīng)理人在經(jīng)營方面會在一定程度上滿足政府的要求，結(jié)果是經(jīng)理人的經(jīng)營目標更加趨近于政府的目標，而偏離了銀行所有者的府的尋租行為也是為了其自身利益的最大化，但是考慮到董事會是股東的代表機構(gòu)，可以說董事會的尋租行為與所有者的利益一致，但這種尋租行為對于銀行的公司治理同樣有很大的影響，一方面，如果尋租成功，銀行會取得某些方面的壟斷，得到壟斷利潤，這會使的董事會疏于對經(jīng)理人進行監(jiān)督，也會使得對經(jīng)理人經(jīng)營業(yè)績的評價成為難題，另一方面，如果整個銀行體系都向政府尋租，則所有的銀行都會極力去尋租，疏于提高公司治理水平，會使整個銀行體系的公司治理水平下降。

三、監(jiān)管機構(gòu)與銀行公司治理

在當今世界，大部分國家都設(shè)立了專門的機構(gòu)對銀行業(yè)進行監(jiān)管，但是理論界對于是否有必要對銀行業(yè)進行監(jiān)管卻存在著爭議。20世紀80年代以來，在美國主流的觀點是，管

爭，從而提高了消費者的成本，但是不論理論界如何激烈的爭論，沒有一個已經(jīng)實行了銀行監(jiān)管的國家去嘗試取消監(jiān)管。

監(jiān)管機構(gòu)對于銀行公司治理的影響可以從正效應(yīng)和負效應(yīng)兩方面來進行分析。

正效應(yīng)：一是與一般的行業(yè)相比，銀行業(yè)存在更為嚴重的信息不對稱，一般的公眾很難了解商業(yè)銀行真正的經(jīng)營狀況，無法對銀行的質(zhì)量進行合理的判斷，通過監(jiān)管機構(gòu)對銀行業(yè)的監(jiān)管，可以為公眾提供更為充分的信息，以利于投資者對銀行形成正確的判斷，最終再通過投資者在市場上“用腳投票”的行為，對銀行的經(jīng)營者形成外部的激勵和約束，改善銀行的公司治理。二是從商業(yè)銀行的發(fā)展史來看，銀行業(yè)更容易形成壟斷，壟斷不僅會降低整個銀行業(yè)的效率，也會惡化銀行的公司治理，原

就會得到壟斷租金，壟斷租金的存在掩蓋了銀行真正的經(jīng)營狀況，使得銀行所有者疏于對經(jīng)理人進行監(jiān)督，也使得外部的投資者很難對經(jīng)理人的工作努力情況進行判斷，從而從內(nèi)部和外部兩個 方面惡化了銀行的公司治理。監(jiān)管機構(gòu)對銀行業(yè)進行監(jiān)管可以促進銀行之間的充分競爭，限制銀行業(yè)的壟斷程度，進而改善銀行的公司治理。

負效應(yīng)：一是對于監(jiān)管機構(gòu)的目標，一般認為是維護經(jīng)濟和金融秩序的穩(wěn)定，促進經(jīng)濟的發(fā)展，但是，作為微觀經(jīng)濟主體的商業(yè)銀行追求的是利潤最大化或者是市場價值最大化，換句話來說，由于法律賦予了監(jiān)管機構(gòu)對銀行業(yè)進行監(jiān)管的權(quán)力，監(jiān)管機構(gòu)在事實上取得了銀行的部分的控制權(quán)，但卻沒有取得相應(yīng)的剩余索取權(quán)，也就是說，并不承擔相應(yīng)的風險。

監(jiān)管機構(gòu)必然會為了自身的目標而傷害銀行所有者的利益，因為監(jiān)管機構(gòu)并不必為其行為承擔損失。二是監(jiān)管機構(gòu)對銀行業(yè)的監(jiān)管,會對銀行的所有者、債權(quán)人以及市場上的投資者的行為產(chǎn)生影響。監(jiān)管機構(gòu)對銀行的監(jiān)管首先會對人們的判斷和預(yù)期產(chǎn)生影響，人們會認為，由于存在監(jiān)管機構(gòu)的監(jiān)管，銀行的經(jīng)營是健康的、穩(wěn)定的，這種心理的判斷和預(yù)期會使得銀行的所有者疏于對經(jīng)理人進行監(jiān)督和管理，使得債權(quán)人也疏于對銀行進行事前的調(diào)查和事后的監(jiān)督，使得市場中的投資者也疏于去更多的搜集有關(guān)銀行的信息，以形成科學的投資決策。這三種行為的結(jié)果是惡化了銀行公司治理的內(nèi)部機制和外部機制，也就是說，監(jiān)管機構(gòu)的監(jiān)管實際上對銀行公司治理產(chǎn)生了一種替代效應(yīng)，監(jiān)管機構(gòu)的監(jiān)管對銀行公司治理的參與人產(chǎn)生了一種負激勵。三是

存在一個監(jiān)管監(jiān)管者的問題，就是說誰來監(jiān)管監(jiān)管機構(gòu)？監(jiān)管監(jiān)管者的問題是公司治理的一個重要的問題，因為如果無法解決監(jiān)管監(jiān)管者的問題，那么那個最后的監(jiān)管者就會有偷懶和機會主義行為的動機。根據(jù)公司治理的一般理論，解決監(jiān)管監(jiān)管者問題的方法一般是賦予那個最后的監(jiān)管者剩余索取權(quán)以進行激勵。但是對于銀行監(jiān)管的問題，顯然是不能通過賦予剩余索取權(quán)來解決的，因為監(jiān)管機構(gòu)作為一種組織，它可以獲得剩余索取權(quán)，但是卻不能承擔風險，只會轉(zhuǎn)嫁風險，因而通過賦予監(jiān)管機構(gòu)以剩余索取權(quán)的方法是沒有用的。那么，可不可以由政府來對監(jiān)管機構(gòu)進行監(jiān)管呢？如果由政府對監(jiān)管機構(gòu)進行監(jiān)管，同樣存在監(jiān)管監(jiān)管者的問題，即如何去監(jiān)管政府。考慮到賦予

去監(jiān)管政府成了一個無法解決的問題。

四、債權(quán)人與銀行公司治理

債權(quán)人在公司治理中的作用主要有以下幾個方面：一是企業(yè)所有權(quán)是一種狀態(tài)依存所有權(quán)，企業(yè)在正常經(jīng)營狀況下，企業(yè)所有權(quán)為股東所有，而當企業(yè)資不抵債進入破產(chǎn)清算或重組階段，債權(quán)人成為企業(yè)所有權(quán)的擁有者，由債權(quán)人取得企業(yè)的剩余索取權(quán)和控制權(quán)。二是債權(quán)人出于對自身利益的考慮，會對不同的借款人在風險和收益方面進行比較，然后選擇最有利于自身的借款人，這就使得借款人必須要改善公司的經(jīng)營狀況，提高公司治理水平，因而債權(quán)人的這種追求自身利益最大化的行為對公司治理形成了外部的激勵和約束。三是債權(quán)人在對借款人提供融資時，往往會對所提供資金的用途提出要求，并在資金的使用過程

這樣做的結(jié)果是債權(quán)人在公司的內(nèi)部治理中發(fā)揮了作用。

債權(quán)人在銀行公司治理中的作用主要體現(xiàn)在“用腳投票”方面，即債權(quán)人通過對不同銀行的比較和選擇，從外部對銀行的經(jīng)營形成激勵和約束。

五、結(jié)論

正確處理政府與銀行的關(guān)系。政府對銀行的控制，從本質(zhì)上來看，是國家信用對銀行信用的一種替代。這種替代在特定的時期對于經(jīng)濟的發(fā)展和金融的穩(wěn)定是有積極意義的，但是，隨著我國社會主義市場經(jīng)濟的逐步完善，這種替代的消極意義也慢慢的顯露了出來。隨著我國市場經(jīng)濟改革的進一步深化，政府應(yīng)當在保證銀行業(yè)安全的前提下逐步減少對銀行

業(yè)效率的提高。

提高監(jiān)管水平，轉(zhuǎn)變監(jiān)管方式。由于歷史原因，我國監(jiān)管機構(gòu)的監(jiān)管水平不高，監(jiān)管效率低下，而且主要采取行政方式進行監(jiān)管。隨著改革的進一步深化，市場機制的進一步完善，必須要進一步提高監(jiān)管水平，轉(zhuǎn)變監(jiān)管方式，主要是把過去的行政監(jiān)管方式轉(zhuǎn)變?yōu)槭袌霰O(jiān)管方式。

促進銀行業(yè)的充分競爭，提高信息披露程度。由于銀行業(yè)存在的信息不對稱和壟斷的問題，進一步促進銀行業(yè)的競爭，提高信息披露程度，對于改善銀行公司治理水平，提高銀行經(jīng)營效率有重要的意義。在我國現(xiàn)階段，由于銀行業(yè)的壟斷程度較高，信息披露程度較低，這一點尤為重要。

進一步完善資本市場。目前，我國的資本市場還不是非常的完善，進一步完善資本市場，可以使得投資者有更多的選擇，而不僅僅是局限于到銀行去存款，這樣可以對商業(yè)銀行的經(jīng)營形成一種外部的激勵和約束，促進銀行提高經(jīng)營效率，改善公司治理。

參考文獻：

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第五篇：我國商業(yè)銀行企業(yè)文化建設(shè)研究

我國商業(yè)銀行企業(yè)文化建設(shè)研究

【摘要】：加入WTO以來，我國商業(yè)銀行的外部經(jīng)營環(huán)境發(fā)生了巨大的變化，商業(yè)銀行的經(jīng)營管理面臨著前所未有的機遇和挑戰(zhàn)，也對商業(yè)銀行應(yīng)對市場變化的能力提出了更大的考驗和更高的要求。商業(yè)銀行正在從傳統(tǒng)的粗放型經(jīng)營模式，向“以客戶為中心、以市場為導向”的現(xiàn)代經(jīng)營模式轉(zhuǎn)變，同時，我國的商業(yè)銀行企業(yè)文化也經(jīng)歷著一場文化變革。隨著我國商業(yè)銀行企業(yè)文化的不斷發(fā)展，銀行自身在不斷創(chuàng)新和突破。所以，我國商業(yè)銀行的改革是管理機制的變革，也是企業(yè)文化的變革。現(xiàn)在，金融行業(yè)的產(chǎn)品日趨同質(zhì)化，只有優(yōu)質(zhì)的企業(yè)文化才是商業(yè)銀行立于不敗之地的法寶。我國商業(yè)銀行企業(yè)文化建設(shè)不僅可以提升銀行的品牌價值，而且可以為銀行匯聚更多的優(yōu)秀人才，更重要的是提高了銀行的經(jīng)營管理水平。本文通過對目前國內(nèi)外認可的企業(yè)文化理論的歸納整理，從國內(nèi)商業(yè)銀行的實際出發(fā)，以調(diào)研的實際資料為依據(jù)，結(jié)合我國現(xiàn)階段的國情與金融生態(tài)的現(xiàn)實環(huán)境，對我國商業(yè)銀行組織管理的內(nèi)外部各個環(huán)節(jié)的企業(yè)文化建設(shè)，進行系統(tǒng)的明細分析，提出建設(shè)思路與方法，以此確立銀行的社會定位、市場定位與發(fā)展方向，提升國內(nèi)銀行的資源整合能力，并提高市場競爭力。【關(guān)鍵詞】：商業(yè)銀行企業(yè)文化建設(shè) 【學位授予單位】：山西財經(jīng)大學 【學位級別】：碩士 【學位授予年份】：2012

【分類號】：F270;F832.3 【目錄】：摘要6-7Abstract7-101.導論10-151.1研究背景及意義10-111.1.1研究背景10-111.1.2研究意義111.2國內(nèi)外研究現(xiàn)狀11-131.2.1國內(nèi)研究現(xiàn)狀11-121.2.2國外研究現(xiàn)狀12-131.3研究內(nèi)容與創(chuàng)新131.3.1研究內(nèi)容131.3.2創(chuàng)新點131.4研究方法13-152.商業(yè)銀行企業(yè)文化及其建設(shè)意義15-202.1文化的含義15-162.2企業(yè)文化的含義和功能162.2.1企業(yè)文化的含義162.2.2企業(yè)文化的功能162.3商業(yè)銀行企業(yè)文化的含義及其特征16-182.3.1商業(yè)銀行企業(yè)文化的含義16-172.3.2商業(yè)銀行企業(yè)文化的特征17-182.4我國商業(yè)銀行企業(yè)文化建設(shè)的意義18-202.4.1加強我國商業(yè)銀行企業(yè)文化建設(shè)是適應(yīng)市場經(jīng)濟發(fā)展的需要182.4.2加強我國商業(yè)銀行企業(yè)文化建設(shè)是推動社會主義精神文明的需要18-192.4.3加強我國商業(yè)銀行企業(yè)文化建設(shè)是適應(yīng)金融改革的需要19-203.我國商業(yè)銀行企業(yè)文化建設(shè)的現(xiàn)狀分析20-293.1我國商業(yè)銀行企業(yè)文化建設(shè)中取得的成績20-223.1.1堅持了“以人為本”的企業(yè)文化氛圍20-213.1.2構(gòu)建了“以客戶為中心”的經(jīng)營理念213.1.3完善了內(nèi)部自我約束機制21-223.1.4塑造了良好的企業(yè)形象和品牌223.2我國商業(yè)銀行企業(yè)文化建設(shè)中存在的問題22-253.2.1缺少系統(tǒng)化的企業(yè)文化體系23-243.2.2內(nèi)容過于形式化，缺乏特點243.2.3深度與廣度不夠243.2.4企業(yè)文化缺乏長期規(guī)劃24-253.2.5員工對企業(yè)文化的感知度不夠253.3我國商業(yè)銀行企業(yè)文化建設(shè)存在問題的原因分析25-293.3.1管理人員及員工對企業(yè)文化的理解與認識存在誤區(qū)25-263.3.2商業(yè)銀行發(fā)展目標短期化，片面追求

短期經(jīng)濟利益發(fā)展263.3.3企業(yè)文化理論研究相對滯后26-273.3.4約束軟弱化27-283.3.5地位邊緣化28-294.花旗銀行企業(yè)文化建設(shè)的經(jīng)驗借鑒29-354.1花旗銀行企業(yè)文化的特點29-334.1.1以人為本29-304.1.2客戶至上30-324.1.3推陳出新32-334.2花旗銀行企業(yè)文化建設(shè)對我國商業(yè)銀行企業(yè)文化建設(shè)的啟示33-354.2.1核心內(nèi)容要進行明確定位334.2.2反思在吸引、留住人才方面的“短板”334.2.3重視金融企業(yè)家的作用33-344.2.4學習企業(yè)文化中蘊含的深刻人文思想34-355.加強我國商業(yè)銀行企業(yè)文化建設(shè)的對策35-435.1我國商業(yè)銀行企業(yè)文化建設(shè)的原則35-365.1.1共性與個性相統(tǒng)一355.1.2繼承與創(chuàng)新相結(jié)合35-365.1.3先進性與群眾性相結(jié)合365.2加強我國商業(yè)銀行企業(yè)文化建設(shè)的具體措施36-435.2.1我國商業(yè)銀行企業(yè)文化建設(shè)應(yīng)注重政治性、時代性和自身個性的結(jié)合36-385.2.2營造“以人為本”的企業(yè)文化氛圍，不斷提高員工的素質(zhì)38-395.2.3完善的激勵制度，增強員工的凝聚力39-415.2.4凸顯商業(yè)銀行的自身特點，塑造鮮明的商業(yè)銀行形象41-43結(jié)語43-44參考文獻44-45致謝45-46攻讀碩士學位期間發(fā)表的論文46-47

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