第一篇：論述復習題

三為什么中國革命必須走農村包圍城市武裝奪取政權的道路？

在一個以農民為主體的半殖民地半封建的國度里進行革命，應該選擇什么樣的道路，這是黨在領導中國革命的過程中間對的和必須回答的重大問題。以毛澤東為主要代表的中國共產黨人把馬克思主義基本原理與中國革命的具體實際相結合，走出了一條不同于俄國十月革命的道路，即農村包圍城市、武裝奪取政權的革命道路。這條道路，是奪取革命勝利的必然之路。

第一，在近代中國這個半殖民地十封建社會里，內無民主制度而受封建主義的壓迫；外無民族獨立而受帝國主義的壓迫。中國的無產階級根本不可能像在資本主義國家那樣，先在城市經過長期的。公開的合法斗爭，然后再組織武裝起義，奪取政權，中國無產階級及其政黨要戰勝強大的敵人，革命的主要斗爭形式只能是武裝斗爭，以革命的武裝消滅反革命的武裝，相應的主要組織形式必然是軍隊。

第二，近代中同是一個政治、經濟、文化發展極不平衡的半殖民地半封建的大國，經濟政治發展的不平衡性使中國沒有統一的資本主義經濟，自給自足的自然經濟廣泛存在，革命的敵人雖然建立了龐大的軍隊，長期占據著中心城市，但廣大農村則是其統治的薄弱環節，這是農村革命根據地能夠在中國存在和發展的原因。由于中國是一個大國，革命力量大有回旋余地，而帝國主義國家的間接統治及其相互間的矛盾和斗爭，造成了軍閥割據的局面和連綿不斷的軍閥混戰，又使紅色政權獲得存在和發展的縫隙，而相當力量正式紅軍的存在，黨的領示及其正確的政策，則是紅色政權能夠存在和發展的主觀原因和條件。毛譯東認為，這些原因和條件，為中國革命走農村包圍城市、武裝奪取政權的道路提供了可能性。

第三，中國是一個半殖民地一個封建的農業大國，農民占全國人口的絕大多數，農民是無產階級。J靠的同盟軍和革命的主力軍、只有實行土地革命，解決農民的土地問題，才有可能把農民充分發動起來，摧毀帝國主義和封建地主階級反動統治的基礎、無產階級要想奪取革命的勝利，就必須派遣自己的先鋒隊深人農村，從解決農K的土地問題人手，組織、發動和武裝農民，使革命戰爭獲得廣大農民的支持和參加，只有把農村建設成先進的、鞏同的革命根據地，才能與占據著中心城市的敵人進行長期有效的斗爭，為最后奪取全國勝利奠定基礎。因此，中國革命必須把工作重心放在農村，先占鄉村，后取城市，最后奪取全國政權。中同革命道路的理論，反映了中國革命發展的客觀規律，是指導革命取得勝利的唯一正確的理論。它不是照抄照搬俄國十月革命的經驗，而是從中國的實際出發，獨創性地發展了馬克思列寧主義關于革命的理論。它是以毛澤東為主要代表的中國共產黨人運用巧克思主義的立場。觀點和方法分析、研究和解決中國革命具體問題的光輝典范，對于推進馬克思主義中國化具有重要的方法論意義。

五3．為什么說發展才是硬道理，發展是黨執政興國的第一要務？

（1）改革開放以來，鄧小平在總結歷史經驗的基礎上一再強調了發展社會生產力的重要性。1992年他提出了“發展才是硬道理”的著名論斷。

第一，發展才是硬道理，把發展生產力作為社會主義的根本任務，符合馬克思主義基本原理，是鞏固和發展社會主義制度的必然要求。社會主義在同資本主義的較量中，能否不斷地鞏固和發展自己，能否體現出其優越性，最根本的是生產力能否比資本主義發展得更快更好。只有生產力發展了，才能從根本上鞏固社會主義制度。

第二，發展才是硬道理，是對社會主義實踐經驗教訓的深刻總結。中國在改革開放前的20多年的時間里，社會主義現代化建設發展得不盡如人意，一個重要的原因是在相當長的時間里沒有能切實將發展生產力作為社會主義建設的根本任務。社會主義決不能長期建立在生產力水平低下和貧窮的基礎上。中國解決所有問題的關鍵是要靠自己的發展。這是對國內外社會主義建設的經驗教訓進行科學分析得出的最重要的結論。

第三，發展才是硬道理，是適應時代主題變化的需要。和平與發展是當今世界的兩大主題。作為一個社會主義國家，中國是維護和平和穩定的力量，是世界和平力量發展的重要因素。中國的發展正在成為世界經濟發展新的推動力量。

（2）把發展作為執政興國的第一要務是由中國共產黨的執政地位所決定的，是對執政規律認識的深化，也是黨實現對所承擔的歷史責任的需要。

中國共產黨的執政地位是人民的選擇，而人民之所以選擇中國共產黨，從根本上說是因為它能夠領導中國實現民富國強、振興中華。只有緊緊抓住發展這個執政興國的第一要務，黨才能實現自己在新世紀新階段的歷史使命，承擔起自己的歷史責任。

堅持以發展的辦法解決前進中的問題，是實行改革開放以來我們黨的一條主要經驗。改革開放20多年來，我國綜合國力大幅度躍 1

升，是人民得到最多實惠的時期，是我國社會長期保持安定團結、政通人和的時期，是我國國際影響顯著擴大、民族凝聚力極大增強的時期。這些歷史性成就充分證明，堅持以發展為主題，用發展的眼光、發展的思路、發展的辦法解決前進中的問題，就能把中國特色社會主義事業不斷推向前進。

六2.社會主義初級階段基本路線的主要內容？如何堅持四項基本原則和改革開放的統一？

(1)社會主義初級階段基本路線的主要內容。

黨在社會主義初級階段的基本路線：領導和團結全國各族人民，以經濟建設為中心，堅持四項基本原則，堅持改革開放，自力更生，艱苦創業，為把我國建設成為富強、民主、文明的社會主義現代化國家而奮斗。它包含了以下內容：

第一，建設“富強、民主、文明的社會主義現代化國家”。這是基本路線規定的黨在社會主義初級階段的奮斗目標，體現了社會主義社會經濟、政治、文化和社會全面發展的要求。第二，“一個中心、兩個基本點”。這是基本路線最主要的內容，是實現社會主義現代化奮斗目標的基本途徑，集中體現了我國社會主義現代化建設的戰略布局，揭示了中國特色社會主義的客觀規律和發展道路。第三，“領導和團結全國各族人民”。這是實現社會主義現代化奮斗目標的領導力量和依靠力量。第四，“自力更生，艱苦創業”。這是我們黨的優良傳統，也是實現社會主義初級階段奮斗目標的根本立足點。

(2)如何堅持四項基本原則和改革開放的統一。

第一，堅持黨的基本路線，必須以辯證唯物主義和歷史唯物主義的立場、觀點和方法，正確處理改革開放和四項基本原則的關系，把二者在建設中國特色社會主義的實踐中統一起來。

第二，二者相互依存、相互貫通、不可分割。四項基本原則是我們的立國之本；改革開放是社會主義中國的強國之路。一方面必須充分認識四項基本原則在改革開放和現代化建設進程中不斷獲得新的內容，另一方面又必須在改革開放中堅持四項基本原則，以保證社會主義現代化建設的正確方向。

第三，毫不動搖地堅持黨的基本路線，把以經濟建設為中心同四項基本原則、改革開放這兩個基本點統一于建設中國特色社會主義的偉大實踐，這是改革開放以來“我們黨最可寶貴的經驗，是我們事業勝利前進最可靠的保證。”

七第七章? 社會主義改革和對外開放

1．如何認識改革開放是決定當代中國命運的關鍵抉擇？

1978年，中國共產黨召開了具有重大歷史意義的十一屆三中全會，開啟了改革開放歷史新時期。

中國共產黨在20世紀70年代末作出實行改革開放的重大決策，是有其深刻的國內和國際兩方面的背景的。從國內的情況看，“文化大革命”十年內亂，使黨、國家和人民遭受嚴重挫折和損失。從國際環境看，20世紀70年代世界范圍內蓬勃興起的新科技革命推動世界經濟以更快的速度向前發展，我國經濟實力、科技實力與國際先進水平的差距明顯拉大，面臨著巨大的國際競爭壓力。我們也只能是通過改革開放，帶領人民追趕時代前進的潮流。鄧小平正是在科學分析國內國際發展的大勢，準確把握時代主題和人民愿望的基礎上，作出把黨和國家工作中心轉移到經濟建設上來、實行改革開放的歷史性抉擇，中國共產黨和中國人民就是在這樣的歷史背景下，踏上了改革開放的偉大歷史征程。

改革開放是黨在新的時代條件下帶領人民進行的新的偉大革命，它不是不是對原有經濟體制的細枝末節的修補，而是對原有經濟體制的根本性變革。它要從根本上改變束縛我國生產力發展的經濟體制。建立充滿生機和活力的社會主義新經濟體制，同時相應地改革政治體制和其他方面的體制。

改革開放是一場革命，但它不是一個階級推翻另一個階級意義上的革命，不是也不允許否定和拋棄我們已經建立起來的社會主義基本制度。因此，改革開放既是我們黨領導的一場新的偉大革命，又是社會主義制度的自我完善和發展。

改革開放是建設中國特色社會主義的全新探索，沒有現成的模式可以照搬。因此，改革開放的進程不可能一帆風順，也不可能一蹴而就，在改革開放中出現的各種問題是前進中的問題，只能通過深化改革開放來解決。最根本的是，改革開放符合黨心民心、順應時代潮流，方向和道路是完全正確的，成效和功績不容否定，停頓和倒退沒有出路。

事實雄辯地證明，改革開放是決定當代中國命運的關鍵抉擇，是發展中國特色社會主義、實現中華民族偉大復興的必由之路；只有社會主義才能救中國，只有改革開放才能發展中國、發展社會主義、發展馬克思主義。

4、發展是硬道理，中國解決所有問題的關鍵要靠自己的發展。改革是經濟和社會發展的強大動力，是社會主義制度的自我完善和發展，它的決定性作用不僅在于解決當前經濟和社會發展中的一些重大問題，推進社會生產力的解放和發展，還要為我國經濟的持續發展和國家的長治久安打下堅實的基礎。穩定是發展和改革的前提，發展和改革必須要有穩定的政治和社會環境。沒有穩定的政治和社會環境，一切無從談起。

中國目前正處于從總體小康向全面小康過渡的階段，這是發展的關鍵時期，也是改革的攻堅階段。在這一時期處理改革、發展、穩定關系的任務極其艱巨。因此，要以科學發展觀為指導，遵循改革開放以來黨在處理改革、發展、穩定關系方面積累起來的經驗和主要原則。

第一，保持改革、發展和穩定在動態中的相互協調和相互促進。穩定是前提，做到在政治和社會穩定中推進改革和發展，在改革和發展的推進中實現政治和社會的長期穩定。

第二，把改革的力度、發展的速度和社會可以承受的程度統一起來。改革和發展要始終注意適應國情和社會的承受能力，要統籌安排改革和發展的舉措，以保持穩定，促進改革和發展。

第三，把不斷改善人民生活作為處理改革發展穩定關系的重要結合點。人民群眾是改革發展的主體和動力，是穩定的力量源泉和深厚基礎。改善人民生活，讓人民共享改革和發展的成果，是我們致力于發展、積極推進改革、堅持維護穩定的共同目的。所以，要做到把不斷改善人民生活，讓人民共享改革和發展的成果，作為處理改革發展穩定關系的重要結合點。

八

6、為什么要強調促進國民經濟又好又快發展？如何理解提高自主創新能力、建設創新型國家，是國家發展戰略的核心？為什么要強調促進國民經濟又好又快發展？

（1）國民經濟又好又快發展，其中“快”單指經濟規模的數量擴張，而“好”則是在經濟規模數量擴張的同時促進經濟社會質態的提升。2007年黨的十七大明確提出要促進國民經濟又好又快發展。

（2）改革開放以來我國經濟發展取得的舉世矚目的重大成就，為我國走向“又好又快”發展這一新的歷史起點提供了堅實的物質基礎，使我們有條件提出又好又快發展的理念。

（3）提出國民經濟又好又快地發展，也是進一步發展的迫切要求。改革開放以來，在經濟快速增長的背景下，城鄉之間、區域之間、經濟和社會之間發展不平衡的矛盾日趨突出；我國資源相對短缺、生態環境脆弱、環境容量不足，粗放型的經濟增長方式難以為繼；人民消費水平不斷提高，產業結構加快調整，通過科技創新滿足更高層次的市場需要，成為持續快速發展的關鍵因素。

（4）無論從現實出發還是從未來著眼，都要求我們必須“好”字當前，堅持“好”中求“快”，努力實現“好又快發展”。

如何理解提高自主創新能力、建設創新型國家，是國家發展戰略的核心？

黨的十七大報告指出：提高自主創新能力，建設創新型國家。這是國家發展戰略的核心，是提高綜合國力的關鍵。這既反映了我們黨對世界經濟、科技發展趨勢和內在規律的準確把握，也反映了對我國基本國情和戰略需求的科學分析。

當今世界，新科技革命迅猛發展，不斷引發新的創新浪潮，科技成果轉化和產業更新換代的周期越來越短，科技作為第一生產力的地位和作用越來越提突出。科學技術特別是戰略高技術正日益成為經濟社會發展的決定性力量，成為綜合國力競爭的焦點。面對世界科技發展的大勢，面對如此激烈的國際競爭，我們必須把科學技術真正置于優先發展的戰略地位，加快自主創新步伐，增強國家核心競爭力，帶動我國社會生產力實現質的飛躍，努力在激烈的國際競爭中贏得和保持發展的主動權。

提高自主創新能力，建設創新型國家，不僅是提高我國國際競爭力客觀需要，也是貫徹和落實科學發展觀、全面建設小康社會的重大舉措，是解決我國當前發展面臨的突出矛盾和問題的迫切要求。只有通過大力推進科技進步和創新，增強自主創新能力，推動我國經濟增長從資源依賴型轉向創新驅動型，才能繼續保持經濟平穩較快的可持續增長，實現又好又快地發展

九6．依法治國的含義是什么？實行依法治國的重要意義何在？

依法治國就是廣大人民群眾在黨的領導下，依照憲法和法律規定，通過各種途徑和形式管理國家事務，管理經濟文化事業，管理社會事務，保證國家各項工作都依法進行，逐步實現社會主義民主的制度化、法律化，使這種制度和法律不因領導人的改變而改變，不因領導人看法和注意力的改變而改變。

依法治國是社會文明進步的顯著標志，是國家長治久安的重要保障，是建設中國特色社會主義經濟、政治、文化，構建和諧社會的必然要求。

第一，依法治國是中國共產黨執政方式的重大轉變，有利于加強和改善黨的領導。依法治國同堅持和改善黨的領導是完全一致的。第二，依法治國是發展社會主義民主、實現人民當家作主的根本保證。民主與法治相互依賴，相互促進，密不可分。社會主義民主是社會主義法治的基礎，社會主義法治是社會主義民主的保障。第三，依法治國是發展社會主義市場經濟和擴大對外開放的客

觀需要。第四，依法治國是國家長治久安的重要保障。

十3.如何理解社會主義核心價值體系的主要內容及其相互關系？

（1）社會主義核心價值體系的基本內容包括馬克思主義指導思想、中國特色社會主義共同理想、以愛國主義為核心的民族精神和以改革創新為核心的時代精神、社會主義榮辱觀。

（2）這四個方面的內容，相互聯系、相互貫通，相互促進，是一個有機統一的整體，都是社會主義意識形態最重要的組成部分，是從我們黨領導人民在長期實踐中形成的豐富思想文化成果中提煉和概括出來的精華，是對社會主義核心價值體系深刻內涵的科學揭示。

（3）堅持馬克思主義的指導地位，抓住了社會主義核心價值體系的靈魂；樹立共同理想，突出了社會主義核心價值體系的主題；培育和弘揚民族精神與時代精神，掌握了社會主義核心價值體系的精髓；樹立和踐行社會主義榮辱觀，打牢了社會主義核心價值體系的基礎。

十一4．構建社會主義和諧社會應遵循的指導思想和基本原則是什么？

黨的十六屆六中全會明確提出了構建社會主義和諧社會的指導思想：必須堅持以馬克思列寧主義、毛澤東思想、鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，堅持黨的基本路線、基本綱領、基本經驗，堅持以科學發展觀統領經濟社會發展全局，按照民主法治、公平正義、誠信友愛、充滿活力、安定有序、人與自然和諧相處的總要求，以解決人民群眾最關心、最直接、最現實的利益問題為重點，著力發展社會事業、促進社會公平正義、建設和諧文化、完善社會管理、增強社會創造活力，走共同富裕道路，推動社會建設與經濟建設、政治建設、文化建設協調發展。

黨中央還明確提出了推進和諧社會建設必須遵循的重要原則：第一，必須堅持以人為本。這是構建社會主義和諧社會的根本出發點和落腳點。第二，必須堅持科學發展。這是構建社會主義和諧社會的工作方針。第三，必須堅持改革開放。這是構建社會主義和諧社會工作動力。第四，必須堅持民主法治。這是構建社會主義和諧社會的工作保證。第五，必須堅持正確處理改革發展穩定的關系。這是構建社會主義和諧社會的工作條件。第六，必須堅持在黨的領導下全社會共同建設。這是構建社會主義和諧社會的領導核心和依靠力量。上述六條重要原則，構成一個有機整體，包含豐富內容，深刻體現了構建社會主義和諧社會的根本要求。

第二篇：財政學復習題論述,簡答

簡答題

第一章

1.試述政府干預市場手段，為什么會出現政府干預失效? 答：政府干預手段可以概括為三個方面。（1）立法和行政手段。這主要是指制定市場法規、規范市場行為、制定發展戰略和中長期規劃、經濟政策、實行公共管制、規定壟斷產品和公共物品價格等。（2）組織公共生產和提供公共物品。公共生產是指由政府出資興辦的所有權歸政府所有的工商企業和事業單位，主要是生產由政府提供的公共物品，也可以在壟斷部門建立公共生產，并從效率或社會福利角度規定價格。政府組織公共生產，不僅是出于提供公共物品的目的，而且是出于有效調節市場供求和經濟穩定的目的。（3）財政手段。應當指出，財政手段既不直接生產也不直接提供公共物品，而是通過征稅和稅費為政府各部門組織公共生產和提供公共物品籌集經費和資金。財政的目標是通過為政府各部門組織公共生產和提供公共物品籌集經費和資金，最終滿足社會公共需要，同時又通過稅收優惠、財政補貼和財政政策等手段調控市場經濟的運行。

政府干預失效的原因和表現可能發生在：(1)政府決策失誤。大的方面包括發展戰略和經濟政策失誤，小的方面包括一個投資項目的選擇或準公共物品提供方式選擇不當等，而政府決策失誤會造成難以挽回的巨大損失。(2)尋租行為。在市場經濟特征下，幾乎不可避免地會產生由于濫用權力而發生的尋租行為，也就是公務員(特別是領導人員)憑借人民賦予的政治權力，謀取私利，權錢交易，化公為私，受賄索賄，為“小集體”謀福利，縱容親屬從事非法商業活動等等。(3)政府提供信息不及時甚至失真，也可視為政府干預失誤。這里且不說政府提供的經濟信息有可能失真或不及時，而政府應提供的信息是多方面的，一旦失誤，都會帶來不可估量的損失。(4)政府職能的“越位”和“缺位”。這種政府干預失效，可能主要發生于經濟體制轉軌國家。經濟體制轉軌的一個核心是明確政府與市場的關系，規范政府經濟行為，轉變政府經濟職能，其中包括轉變財政職能。

第二章

1.一般來說，純公共物品只能由政府來提供，請解釋其理由？

答：純公共物品只能由政府來提供而不能由市場來提供，這是由市場運行機制和政府運行機制的不同所決定的。

其一，市場是通過買賣提供產品和服務的。在市場上，誰有錢就可以購買商品或享用服務，錢多多買，錢少少買，無錢就不能買。總之，市場買賣要求利益邊界的精確性。而公共物品的享用一般是不可以分割的，無法個量化。

其二，公共物品的非競爭性和非排他性決定了競爭性的市場機制不適于提供純公共物品。一方面，從公共物品提供的角度看，非競爭性意味著：如果公共物品按邊際成本定價，那么公共物品由私人部門提供就得不到他所期望的最大利潤，所以私人投資者不會自愿提供純公共物品；另一方面，從公共物品消費的角度看，非排他性意味著一個人使用公共物品，并不排除其他人同時使用，即使從技術上可以排他，但花費成本太大。因此，消費者不會自愿花錢消費這種物品，而是期望他人購買自己從中受益。

其三，政府的性質和運行機制決定了他可以解決市場提供公共物品所存在的難題。一方面，政府具有社會職能，因而滿足全體社會成員的公共需要、追求社會目標，是政府本來應當承擔的職責；另一方面，政府是一個公共權力機構，政府擁有向社會成員征稅的權力，稅收是保證純公共物品供給成本得到補償的最好途徑。

由以上分析可知，市場適于提供私人物品，對提供純公共物品是失效的，而提供純公共物品恰恰是政府配置資源的領域，是政府的首要職責。財政學關心的問題是政府提供公共物品與市場提供私人物品之間的恰當組合、政府提供公共物品所花費的成本和代價，以及合理地確定政府提供公共物品的范圍和財政支出的規模。為此，我們需要規范政府和市場的關系以及提供公共物品的政治決策程序，加強財政管理，提高財政支出效率，盡可能減少效率損失。

2.簡述公共定價。

答：公共定價是指公共物品價格和收費標準的確定。公共定價的對象自然不僅包括公共部門提供的公共物品，而且包括私人部門提供的公共物品。

從定價政策來看，公共定價實際上包括兩個方面：一是純公共定價，即政府直接制定自然壟斷行業的價格；二是管制定價或價格管制，即政府規定涉及國計民生而又帶有競爭性行業的價格。政府實施公共定價的目的和原則，不僅在于提高整個社會資源的配置效率，使公共物品得到最有效的使用，提高政府支出的效益，而且是保證居民的生活水平和生活安定的重要措施。

公共定價方法一般包括平均成本定價法、二部定價法和負荷定價法。平均成本定價法是指在保持提供公共物品的企業和事業對外收支平衡的情況下，采取盡可能使經濟福利最大化的定價方式。二部定價方法是由兩種要素構成的定價體系：一是與使用量無關的按月或按年支付的“基本費”；二是按使用量支付的“從量費”。負荷定價法是指對不同時間段或時期的需要制定不同的價格。在電力、煤氣、自來水、電話等行業，按需求的季節、月份、時區的高峰和非高峰的不同，有系統地制定不同的價格，以平衡需求狀況。在需求處于最高峰時，收費最高；而處于最低谷時，收費最低。

第三章

１.“瓦格納法則”闡述的基本原理。

答：在資本主義經濟的早期，財政支出占GDP的比重是比較小的。那時，各國遵循亞當·斯密學說，提倡經濟自由化，主張“廉價政府”，政府在經濟、文化、社會發展方面很少有所作為。隨著資本主義基本矛盾的發展和激化，政府為了維持經濟發展和克服日益頻繁的經濟危機，加強了對經濟的干預。同時，隨著人均收入的不斷提高和收入差距的擴大，為了防止社會動蕩，政府通過財政的轉移支付向廣大群眾和低收入階層提供基本生活保障和社會保障，由此導致政府財政支出的日益膨脹。另外，由于GDP的增長，籌措財政收入措施的加強，以及增發公債作為彌補支出的手段成為可能，也從財源方面支持了財政支出的膨脹。

對于這種財政支出不斷膨脹的趨勢，19世紀德國經濟學家阿道夫·瓦格納(AdolfWagner)最先提出財政支出擴張論，他的研究成果被后人稱為“瓦格納法則(Wagner′sLaw)”。瓦格納法則表述為：隨著人均收入的提高，財政支出占GDP的比重也相應隨之提高。根據這種解釋，瓦格納法則可以理解為圖3—1所表示的財政支出與GDP之間的函數關系。

圖3—1瓦格納法則的解釋

瓦格納的結論是建立在經驗分析基礎之上的，他對19世紀的許多歐洲國家加上日本和美國的公共部門的增長情況做了考察。他認為，現代工業的發展會引起社會進步的要求，社會進步必然導致國家活動的擴張。他把導致政府支出增長的因素分為政治因素和經濟因素。政治因素是指隨著經濟的工業化，正在擴張的市場與這些市場中的當事人之間的關系會更加復雜，市場關系的復雜化引起了對商業法律和契約的需要，并要求建立司法組織執行這些法律。因此，就需要把更多的資源用于提供治安的和法律的設施。經濟因素是指工業的發展推動了都市化的進程，人口的居住將密集化，由此將產生擁擠等外部性問題，從而也需要政府進行管理與調節工作。此外，瓦格納把對于教育、娛樂、文化、保健與福利服務的公共支出的增長歸因于需求的收入彈性，即隨著實際收入的上升，這些項目的公共支出的增長將會快于GDP的增長。

第四章

1.政府必須介入衛生醫療事業的理由，思考應介入的范圍。

答：政府介入衛生醫療領域的理論依據： 衛生領域中的市場提供存在著廣泛的缺陷，為政府在這一領域中發揮作用提供了潛在的理論依據，其中公共衛生被認為是典型的事例。公共衛生領域是具有很大外部效應的純公共物品，包括安全飲用水、傳染病與寄生病的防范和病菌傳播媒介的控制等。由于這些物品具有非排他性，即不能將不付費者從這種服務的利益中排除出去，因而私人根本不會提供或者不會充分提供。公共衛生支出還包括提供衛生防疫一類的活動，而衛生信息是一種具有外部效應和非排他性的公共產品，市場不可能充分提供衛生、免疫、營養以及計劃生育等信息方面的免費服務。政府提供公共衛生的另一個重要理由是公平的收入分配。市場是以個人對勞動和資本貢獻的大小來分配收入，而勞動的貢獻是以個人的健康為前提的，衛生條件乃至疾病卻是對健康和勞動能力的一種極大威脅。在市場規則下，疾病會使勞動者的收入減少甚至喪失勞動能力，而貧困者又難以抵御疾病風險的侵襲，這樣就會陷入“貧困的循環”。現在，人們逐漸認為衛生保健是一種人人應有的權利，而不是一種基于經濟基礎上的特權。政府衛生政策的目標包括緩解和消除因收入差距對健康形成的不良影響。此外，疾病的風險是最難以確知的。在私人市場上，人們化解風險的方法是購買商業保險，但商業保險的趨利性必然產生“逆向選擇”，即選擇低風險的保險對象；而政府的公共衛生服務帶有社會保險的性質，讓疾病的社會風險在更大的范圍內由政府承擔，高風險者不受排斥，為勞動者提供了可靠的后盾。

以下就是世界銀行提出的政府要對衛生事業進行干預的三條理由：“第一，減少貧困是在醫療衛生方面進行干預的最直接的理論基礎；第二，許多與醫療衛生有關的服務是公共物品，其作用具有外部性；第三，疾病風險的不確定性和保險市場的缺陷是政府行為的第三個理論基礎。”

衛生醫療領域中的公共服務范圍： 政府不是包攬全部衛生醫療市場，而是選擇政府應當介入的主要方面：一是提供衛生醫療領域的純公共物品和部分準公共物品，保證這些共公共物品的生產、提供和消費達到最優化。這些物品包括醫療服務本身、健康保護活動、幫助人們保持健康所利用的服務信息等。而是糾正由于信息不對稱造成的市場缺陷，使醫療保險兼顧效率和公平。三是補助窮人，使他們能夠負擔必要的保險，獲得相應的基本醫療服務。

基于此，政府需要和能夠對衛生醫療領域提供的服務可以概括為兩個方面：（1）公共衛生服務。（2）基本醫療服務。

第五章

1.政府投資的決策標準。

答：政府投資的決策標準包括以下幾個方面：

（1）資本―產出比率最小化標準，又稱稀缺要素標準，是指政府在確定投資項目時，應當選擇單位資本投入產出最大的投資項目。由于資源是有限的，是相對短缺的，所以任何投資（不論是私人投資，還是政府投資）都要奉行這個標準，特別是發展中國家更是如此。一國在一定時期內的儲蓄率是既定的，而資本―產出比率是可變的。在投資過程中，只要遵循資本－產出率最小化標準，就可以以有限的資源實現產出的最大化，達到預期的經濟增長目標。

（2）資本―勞動力最大化標準，是指政府投資應選擇使邊際人均投資額最大化的投資項目。資本―勞動比率越高，說明資本技術構成越高，勞動生產率越高，經濟增長越快。因此，這種標準是強調政府應投資于資本密集型項目。

（3）就業創造標準，是指政府應當選擇單位投資額能夠動員最大數量勞動力的項目。這種標準要求政府不僅要在一定程度上擴大財政投資規模（外延增加就業機會），而且還要優先選擇勞動力密集型的項目（內涵增加就業機會）。也就是說，政府在決定財政投資的支出時，要盡可能地估價這種投資支出可能產生的總就業機會。不僅要考慮財政投資支出的直接就業影響，還要考慮間接就業影響，即財政投資項目帶動的其他投資項目所增加的就業機會。

2.基礎設施投資的屬性。

答：基礎設施是支撐一國經濟運行的基礎部門，它決定著工業、農業、商業等直接生產活動的發展水平。一國的基礎設施越發達，該國的國民經濟運行就越順暢、越有效，人民的生活也越便利，生活質量相對來說也就越高。基礎設施的內涵有廣義和狹義之分。狹義的基礎產業是指經濟社會活動的公共設施，主要包括交通運輸、通信、水利、供電、機場、港口、橋梁和城市供排水、供氣等。廣義的基礎設施還包括提供無形產品或服務的科學、文化、教育、衛生等部門。

在社會經濟活動中，基礎設施與其他產業相比，具有不同的特征。從整個生產過程來看，基礎設施為整個生產過程提供“共同生產條件”。

作為共同生產條件的固定資產，它不能被某單個生產者獨家使用，它不是獨占性地處在某個特殊的生產過程中，不能被賣者當作商品一次性地將整體出售給使用者。換句話說，它具有公用性、非獨占性和不可分性，這些特性決定了它具有“公共物品”的一般特征，公共設施投資所形成的固定資產，無疑具有馬克思所指出的后一類固定資產的特征。

基礎設施特別是大型基礎設施，大都屬于資本密集型行業，需要大量的資本投入，而且它們的建設周期比較長，投資形成生產能力和回收投資的時間往往需要許多年，這些特點決定了大型的基礎設施很難由個別企業的獨立投資來完成，尤其在經濟發展的初期階段，沒有政府的強有力支持，很難有效地推動基礎設施的發展。在經濟發展過程中，各國政府均對基礎設施實行強有力地干預政策，不過干預的程度在發展的不同階段有較大的差別。由于經濟發達的國家經歷了工業化的發展過程，基礎設施已有了相當的基礎，因而政府的干預程度相對較弱。而經濟欠發達國家在經濟增長過程中常常經受基礎設施“瓶頸”的困擾，由于民間經濟的財力有限，政府只能通過財政集中動員一部分資源，以加快基礎設施“瓶頸”部門的發展。實際上，發展中國家的財政，除具有一般彌補“市場失靈”的作用外，還部分地充當著社會資本原始積累的角色。在我國經濟發展過程中，長時間內存在結構性矛盾，基礎設施的短缺長期成為社會經濟發展的主要制約因素，隨著經濟的快速增長，比如能源（特別是電力）供應長期不足，供給增長滯后于GDP的增長，“瓶頸”作用曾經十分突出，至今仍然存在。

3.試述基礎設施投資與一般投資的關系。答：課本86頁。

第七章

1.分析收費不同于稅收的性質和特殊作用。

答：首先是收取使用費在彌補市場失靈方面，如矯正私人物品的外部效應上有特殊的作用。比如：假定某一工廠對周圍的環境帶來污染而又沒有采取治理措施，那么，它的私人成本將小于社會成本，獲取額外利潤，政府使用費可以定在等于甚至高于額外利潤水平上，則可以運用經濟手段迫使企業治理污染，或者政府運用這筆使用費來治理污染。

其次是收取使用費有利于提高公共物品的配置效率。使用費遵循的是受益原則，誰受益誰支付，合情合理，同時吸收了價格機制的優點，至少要支付相當于成本水平的使用費，顯示了提供特殊商品和服務的價格信息，有利于避免公共物品的過度需求，提高公共物品的配置效率。那么，當某一項收入既可以采取稅收形式也可以采取收費形式時，如何合理選擇呢？這可以根據政策目標和效率原則進行抉擇。比如：如果公路使用費不是在全國統一征收，即有的公路收取使用費，有的公路不收取使用費，就會產生車主選擇不收費的公路，甚至繞道而行，在這種情況下，則選擇征收燃油稅更有效率；如果財政收入奉行受益原則，則選擇使用費更為公平，如果奉行支付能力原則，則選擇燃油稅更為公平；如果為了防止誘發濫收費現象，無疑，多采取稅收形式更為恰當，等等。

第八章

1.簡述稅收的“三性”。

答：稅收的“三性”是指稅收的強制性、無償性和固定性。“三性”是稅收區別于其他財政收入的形式特征，不同時具備“三性”的財政收入就不是稅收。稅收的強制性是指征稅憑借國家政治權力，通常采用頒布法令方式實施，任何單位和個人都不得違抗。在對社會產品的分配過程中，存在著兩種權力：所有者權力和國家政治權力。前者依據對生產資料和勞動力的所有權取得收入，后者憑借政治權力占有收入。國家運用稅收參與這種分配，就意味著政治權力凌駕于所有權之上，而這種分配之所以能夠實現，正是因為它依據的是政治權力，而且依法征收，任何形式的抗稅行為都構成違法行為。稅收的強制性是稅收作為一種財政范疇的前提條件，也是國家滿足社會公共需要的必要保證。另外，征稅中的強制性不是絕對的，當企業和個人明了征稅的目的并增強納稅觀念以后，強制性則可能轉化為自愿性；同時，強制性是以國家法律為依據的，政府依法征稅，公民依法納稅，公民具有監督政府執行稅法和稅收使用情況的權利。我國人民自古以來就有“皇糧國稅”的觀念，社會主義制度則為實現這種可能性提供了制度前提。

稅收的無償性是指國家征稅以后，稅款即為國家所有，既不需要償還，也不需要對納稅人付出任何代價。稅收的這種無償性同國家債務所具有的償還性是不同的。但必須指出，稅收無償性與稅收強制性一樣，也不是絕對的。因為針對具體的納稅人來說，納稅后并未獲得任何報酬，從這個意義上說，稅收是不具有償還性或返還性的。但若從財政活動的整體來考察，稅收的無償性與財政支出的無償性是并存的，這里又反映出有償性的一面。

稅收的固定性是指征稅前就以法律的形式規定了征稅對象以及統一的比例或數額，并只能按預定的標準征稅。一般說來，納稅人只要取得了稅法規定的收入，發生了應該納稅的行為，擁有了應稅財產，就必須按規定標準納稅，不得違反。同樣，政府也只能按預定標準征稅，不得隨意更改。當然，對稅收的固定性也不能絕對化，以為標準一定，永不更改。隨著社會經濟條件的變化，課稅標準的改動是必然的，因為惟此才能使稅收制度更為合理和科學。因此，稅收的固定性實質上是指征稅有一定的標準，而這個標準又具有相對穩定性。

第九章

1.供給學派的稅收觀點。

答：西方經濟學將供給學派的稅收觀點歸結為三個基本命題：

（1）高邊際稅率會降低人們的工作積極性，而低邊際稅率會提高人們的工作積極性。邊際稅率是指增加的收入中要向政府納稅的數額所占的比例。從勞動供給的角度看，如果邊際稅率過高，就會降低勞動人員的稅后工資率，人們就會選擇不工作、少工作或不努力工作，即減少勞動供給；如果實行低邊際稅率，就可以增強人們的工作積極性，從而增加勞動供給。從勞動需求的角度看，如果邊際稅率過高，企業會因為納稅后從勞動賺得的收益減少，就會減少勞動需求；如果實行低邊際稅率，企業就會增加勞動需求。因此，供給學派認為，降低邊際稅率可以增加勞動的供給和需求，從而增加稅后總供給。

（2）高邊際稅率會阻礙投資，減少資本存量，而低邊際稅率會鼓勵投資，增加資本存量。這里的投資包括物質投資和人力投資。因為過高的邊際稅率會降低稅后的投資收益，自然會影響人們的投資積極性，人們會根據邊際稅率的情況酌情減少投資；反之，降低邊際稅率則會增強人們的投資積極性。因此，供給學派認為，降低邊際稅率可以刺激投資增加，從而增加稅后總供給。

（3）邊際稅率的高低和稅收收入的多少不一定按同一方向變化，甚至可能按反方向變化。供給學派認為，高邊際稅率助長地下的“黑色經濟”泛濫，助長納稅人逃稅的動機，反而會減少稅收收入；降低邊際稅率會使納稅人心安理得地納稅，從而增加稅收收入。供給學派的三個基本命題可以從供給學派的代表人物拉弗設計的“拉弗曲線”得到說明，拉弗曲線是說明稅率與稅收收入和經濟增長之間函數關系的一條曲線。

論述題

第三章

1.影響財政支出規模的宏觀因素。

答：為探討財政支出的合理規模，必須從分析影響財政支出規模的因素入手。參照前人的規范性分析并結合本國財政支出發展變化的現實情況，尋求本國財政支出的最佳規模。歸納起來，經常影響財政支出規模的宏觀因素有經濟性因素、政治性因素和社會性因素三個方面：

（1）經濟性因素。主要指經濟發展的水平、經濟體制以及中長期發展戰略和當前經濟政策等。關于經濟發展的水平對財政支出規模的影響，如馬斯格雷夫和羅斯托的分析，說明了經濟不同發展階段對財政支出規模以及支出結構變化的影響。經濟發展水平決定財政支出規模的明顯例證，是經濟發達國家高于發展中國家。總體來說，我國長期內仍是一個發展中國家，經濟體制仍處于轉軌過程中。從經濟性因素來看，我國在經濟改革之初曾導致財政收入占GDP比重的下滑，這是財政為經濟改革必須付出的成本和代價。隨著經濟體制改革的進展和經濟穩定的增長，財政收入增長加快了，但為實現全面建設小康社會的目標，走新型工業化道路，夯實基礎設施等先導產業、推進產業結構優化升級、大力發展科學教育，保護生態環境、擴大就業領域和完善社會保障制度等任務，卻十分迫切和十分繁重，而且需要同時并舉。這就要求在一段時間內仍然需要適度提高財政支出占GDP的比重，因而財政收入增長的可能性和財政支出規模增長的必要性，將是今后一段時間內財政運行的主要矛盾。

（2）政治性因素。政治性因素對財政支出規模的影響主要體現在三個方面：一是政局是否穩定；二是政體結構和行政效率；三是政府干預政策。關于政局穩定問題，皮科克與懷斯曼的分析已有所分析，當一國發生戰爭或重大自然災害等突發性事件時，財政支出的規模必然會超常規的擴大，而且事后一般難以降到原來的水平。政體結構和行政效率首先是和一國的政治體制和市場經濟模式有關。一般來說，傾向于集中的單一制國家，財政支出占GDP的比重高一些，傾向于分權的聯邦制國家則相對低一些，北歐各國由于政府包辦高福利而導致財政支出規模最高；行政效率則涉及政府機構的設置問題，若一國的行政機構臃腫，人浮于事，效率低下，經費開支必然增多，這是確定無疑的。政府的經濟干預政策也是影響財政支出規模的重要因素。顯然，政府通過法律和行政的手段對經濟活動的干預與通過財政等經濟手段對經濟活動的干預，具有不同的資源再配置效應和收入再分配效應，如通過政府管制和政府法令進行經濟干預，并未發生政府的資源再配置或收入再分配活動，即財政支出規模不變。不同財政手段的干預效應也是不同的。比如，財政資金的全額投資可以帶動社會的配套資金是無疑的，但如果采取財政貼息、財政補貼和稅收支出等手段投入，則可能以少量的財政資金誘發更多的社會資金投入，并引導社會資金的使用方向，即發揮所謂“四兩撥千斤”的效應。

（3）社會性因素。如人口、就業、醫療衛生、社會救濟、社會保障以及城鎮化等因素，都會在很大程度上影響財政支出規模。在發展中國家人口基數大、增長快，相應的義務教育、衛生保健、社會保障、失業和貧困救濟、生態環境保護以及城鎮化等支出的增長壓力便大。比如，我國在尚未實現工業化之前人口的老齡化已經來臨，農村富余勞動力的增加迫切要求加快城鎮化速度，加快經濟建設與生態環境保護的矛盾日益突出，國有企業改革帶來大量職工下崗失業等等，諸如此類的許多社會問題，會對財政支出不斷提出新的需求，構成擴大財政支出規模的重要因素。第七章

1.為什么說經濟發展水平和技術進步對財政收入規模起決定作用? 答：財政收入規模大小和財政收入增長速度是由經濟、政治、社會以及歷史文化傳統等多種因素綜合決定的，但從根本上說，首先還是受經濟條件的制約和影響。這里所講的經濟因素，既是決定一個國家長遠的財政收入規模的基本因素，也是影響一個國家的財政收入規模穩定在一定的水平上而在一定區間內上下波動的主要因素。這些條件包括經濟發展水平、生產技術水平、收入分配體制和價格水平等，其中最主要的是經濟發展水平和生產技術水平。

經濟發展水平反映一個國家的社會產品的豐富程度和經濟效益的高低。經濟發展水平高，社會產品就比較豐富而且其凈值——國民生產總值就多，一般來說，則該國的財政收入總額較大，占國民生產總值的比重也較高。當然，一個國家的財政收入規模還受其他各種主客觀因素的影響，但有一點是清楚的，就是經濟發展水平對財政收入的影響表現為基礎性的制約，兩者之間存在源與流、根與葉的關系，源遠則流長，根深則葉茂。

從世界各國的現實狀況考察，發達國家的財政收入規模大都高于發展中國家；而在發展中國家中，中等收入國家又大都高于低收入國家，絕對額是如此，相對數亦是如此。再從幾個發達國家的歷史發展的縱向比較來看，英、法、美三國1880年全部財政收入只相當于國民生產總值的10%左右，到20世紀80年代已上升為20%～40%。上述資料證明了一個我們曾反復強調的財政原理：經濟決定財政，沒有經濟不發達而財源可以豐裕的。

生產技術水平也是影響財政收入規模的重要因素，但生產技術水平是內含于經濟發展水平之中的，因為一定的經濟發展水平總是與一定的生產技術水平相適應，較高的經濟發展水平往往是以較高的生產技術水平為支柱。因此，對生產技術水平制約財政收入規模的分析，事實上是對經濟發展水平制約財政收入規模的研究的深化。簡單地說，生產技術水平是指生產中采用先進技術的程度，又可稱為技術進步。技術進步對財政收入規模的制約可從兩個方面來分析：一是技術進步往往以生產速度加快、生產質量提高為結果，技術進步速度較快，GDP的增長也較快，財政收入的增長就有了充分的財源；二是技術進步必然帶來物耗比例降低，經濟效益提高，產品附加值所占的比例擴大。由于財政收入主要來自產品附加值，所以技術進步對財政收入的影響更為直接和明顯。因此，促進技術進步，提高經濟效益，是增加財政收入的首要的有效途徑，在我國更是如此。

第八章

1.研究稅負轉嫁有什么現實意義？

答：稅負轉嫁是和商品經濟相伴隨的一種經濟現象，是通過價格升降而實現的稅負轉移。價值規律是商品經濟的基本規律，而價值規律的內涵就是商品價值由社會必要勞動決定，商品價格受供求關系的影響圍繞價值而上下波動。因此，不論什么社會經濟制度，只要是商品經濟形式，而且價值規律在發揮作用，就存在稅負轉嫁，市場經濟體制下普遍存在稅負轉嫁現象。當然，不同社會經濟制度下稅負轉嫁的實現條件是不同的。

我國過去是實行計劃經濟體制以及相應的計劃價格體制，在這種經濟體制下，稅負轉嫁的主觀條件和客觀條件都是不存在的。改革開放后，我國逐步轉向社會主義市場經濟體制，經濟生活的各個方面發生了巨大的變化，企業不僅存在稅負轉嫁的動機，而且也具備了充分的稅負轉嫁的條件。這是因為：（1）企業是市場經濟下的自主經營、自負盈虧的經濟實體，在競爭中求生存和發展，有了自身的獨立經濟利益，在物質利益驅動下，利用稅負轉嫁機制減輕稅負以獲取更大的自身利益的動機強化了。（2）稅負轉嫁是以價格的自由浮動為其他條件的，而我國價格的市場化為稅負轉嫁提供了充分條件。（3）我國稅制以商品課稅為主體，也為稅負轉嫁提供了更為廣闊的空間。只要存在稅負轉嫁現象，它就會對社會生活產生廣泛的影響，而且可能發揮不同的效應。因此，對稅負轉嫁問題不能回避和忽視，應當正視并認真對待，自覺地加以掌握和運用，利用它的積極作用，限制或防止它的消極作用。稅負轉嫁在我國是由于經濟體制轉換帶來的新問題，也是我國稅收理論和實踐正在探索的一個新課題。

（1）我國稅制是以商品課稅為主體的，而稅負轉嫁又主要發生在商品課稅領域，因而深入地研究稅負轉嫁的機理，有著特殊重要的實踐意義和理論意義。稅負轉嫁是稅負的再分配，也就是物質利益的再分配，消費者會因稅負轉嫁而增加負擔，商品的生產和經營者會因稅負轉嫁而改變在競爭中的地位。例如，對價格放開的生活必需品課以重稅，由于需求彈性小，物價雖上漲消費者也不能不購買，納稅人很容易把稅負轉嫁給消費者，增加消費者負擔；對供不應求商品加稅，既可以限制消費，又不會妨礙生產的增長；對供過于求的商品加稅，由于價格難以上漲，稅負不易轉嫁，可以限制生產，但不利于鼓勵消費等等。

（2）稅負轉嫁和制定稅收政策及設計稅收制度有密切關系。假如原定的稅收政策和稅收制度是合理的，既有利于資源優化配置，又符合公平原則，但稅負轉嫁可能改變預定稅負分配格局，抵消稅收的經濟調節作用或造成稅負的不公平。因此在制定稅收政策和設計稅收制度時必須充分考慮各類商品的供求狀況和價格趨勢，并合理選擇稅種、稅率以及課征范圍。

（3）稅負轉嫁會強化納稅人逃稅的動機，即當稅負轉嫁不易實現時，納稅人極有可能轉向逃稅來取代稅負轉嫁，破壞稅收的嚴肅性，腐蝕納稅人依法納稅的自覺性。因此，稅務機關在防止任意轉嫁稅負的同時，還必須采取經濟手段、法律手段和行政手段加強稅收征管工作。

（4）自然壟斷行業的稅負轉嫁居于優勢，應加強對這些行業的價格管理。壟斷分為自然壟斷和人為壟斷兩大類。國家通過支持和鼓勵競爭可以消除或限制人為壟斷，但對自然壟斷則不能完全靠市場競爭來消除。由于自然壟斷具有規模越大、效益越高的特征。在市場經濟條件下，若國家不進行適當干預，自然壟斷行業(如電力、天然氣、煤氣、供水、通訊和運輸等行業)就會通過減產提價來獲得超額利潤。對于自然壟斷行業，不少市場經濟國家也都曾實行國有和公營，或對私有企業實施不同程度的國家干預。在市場經濟條件下，自然壟斷行業既要引入一定的市場調節，又不能像一般競爭行業那樣主要靠市場調節。因此，對這些行業在遵循供求規律的前提下，政府有必要在價格方面實施一定程度的干預和控制，才能有效地控制該類企業為減輕稅收負擔而進行不正當的稅負轉嫁。

（5）提高所得課稅比重，縮小稅負轉嫁的范圍和空間。我國稅負中商品稅的比重偏大，而所得稅的比重偏低。從稅制改革的方向來看，提高所得稅的比重，既有利于強化稅收的調節作用，也有利于縮小稅負轉嫁的范圍和空間，緩解稅負轉嫁的負面效應。

（6）實行價外稅有利于增強商品課稅稅負歸宿的透明度。價內稅與價外稅的征納稅額是一樣的，只是價格形式的不同。價內稅的稅收是作為價格的組成部分，表現為含稅價格；價外稅的稅收是作為價格的附加，價格與稅收分離，表現為不含稅價格。從現實生活來看，消費者購買商品的時候，價內稅的稅款是和價格同時支付，而價外稅的稅款是單獨支付，所以價內稅是價稅合一，淡化了稅負最終歸宿的透明度，混淆了納稅人與負稅人的區別，同時也會使價格信號失真，模糊了價格與稅收的不同功能。實行價外稅是將稅款和價格分開，使納稅人與實際稅負人分離，有利于增強稅負最終歸宿的透明度，有利于培養公民的納稅意識，也有利于更好地發揮稅收和價格兩個經濟杠桿調節經濟的作用。總結我國五十多年商品課稅征收的經驗，借鑒國際上一些國家采用價外稅的成功做法，為了避免引起大的波動，使企業和消費者逐步習慣，可先同步公布含稅價征稅和按不含稅價征稅的兩種稅率，逐步過渡到完全以不含稅價征稅。

第三篇：交易員復習題(簡答論述計算)

何謂單邊市：

連續多日收盤價為漲停盤價或跌停盤價

連續多日收盤前，只有一邊報單，另一方報單立即被成交 單邊市出現以后的應對策略：

提高保證金率 ；提高漲跌停盤率 ；酌情增加遞延費；更謹慎的控制持倉限額 上黃金交易所的實物出庫程序

1、通過客戶交易系統填寫提貨申請單，輸入相關信息，系統自動生成提貨申請單，會員打印。

2、由會員持上海黃金交易所實物出庫申請單、提貨申請單、IC卡、指定提貨人有效身份證件到指定倉庫提貨

現貨延期交收交易的實物交收過程

1、首先應先持有相應的倉位，提貨應持有相應多倉、交貨應持有相應空倉

2、在交易日的15:00-15:30，做相應的交收申報。做交收申報時請確認賬戶有足夠的資金或實物。3、15:31-15:40為中立倉申報時間。

4、由金交所負責對交收申報和中立倉申報按時間優先原則進行集中撮合配對，配對成功的申報在當日清算時按當日結算價完成實物交割。

5、會員或客戶可以在實物交割成功后，日終清算之后申請提貨。

6、對于交收配對成功但清算時賬戶資金或實物不足的情況按違約處理。簡述黃金稅收政策：

1、設定四種成色（Au9999,Au9995,Au999,Au995）和五種規格(50g、100g、1公斤、3公斤、12.5公斤)任意搭配為標準金，其他為非標準金

2、銷售非標金和礦砂等，免增值稅；黃金進口免進口環節增值稅。

3、會員或客戶通過交易所銷售標準金，賣出方向交易所開局普通發票并取得交易所《結算發票》，然后憑借《結算發票》向當地稅務機關辦理免稅手續

4、買入方發生實物交割的，由稅務機關代開增值稅發票。銷貨單位為上海黃金交易所，交易所享受增值稅即征即免政策。

5、金融機構向社會公開銷售實物黃金，照章征收增值稅。商業銀行向個人銷售實物黃金，要預交增值稅。

上海黃金交易所黃金投資開戶的流程

1、上海黃金交易所實行會員制組織形式，會員可直接參與交易。其他客戶可在具備代理業務資格的會員處辦理開戶登記。

2、機構客戶客戶提交開戶申請，須提交：上海黃金交易所開戶登記表、營業執照、組織機構代碼證、稅務登記證、一般納稅人資格證明文件及交易所或交易所授權的賬戶管理機構規定的其他材料。

3、個人客戶是指具有完全民事行為能力的自然人，須提交：自然人賬戶注冊申請表、自然人有效身份證明文件，他人代辦須提交委托代辦書及代辦人有效身份證明文件，交易所或交易所授權賬戶管理機構規定的其他材料

4、會員在接手客戶開戶申請時，須向客戶提供《交易風險揭示書》個人客戶在仔細閱讀并理解后簽名、法人客戶由法定代表人或授權人簽名并加蓋公章。

5、會員須為客戶申請獨立的交易編碼，無論會員或客戶均應遵循一戶一碼制原則。

簡述會員買入成交后的提貨程序

1、現貨全額交易，在成交后即可申請提貨；延期交收產品，在交割成功后當日日終清算后可申請提貨。；現貨即期在成交T+2日實物交割成功后，交易所當日日終清算后可申請提貨。金錠實行“擇庫存貨、擇庫取貨”；金條實行“擇庫存貨、定庫取貨”；鉑錠和銀錠實行“定庫存貨、定庫取貨”

2、首先通過交易系統填寫提貨申請單并由會員打印

3、由會員持上海黃金所實物出庫申請單、提貨申請單、IC卡、指定提貨人有效身份證件到指定倉庫提貨

上海黃金交易所保證金交易產品風險控制制度有哪些？

1，針對保證金的管理，并設定安全率 ；2，每日無負債制度 ；3，漲跌停板制度 ；4，持倉限額制度；5，大戶報告制度 ；6，強行平倉制度 ；7，實物交割的管理 ；8，風險準備金、信息披露制度及風險警示制度 Au(T+D)和Au(T+N)的異同

相同點：均為延期交收產品；均采用保證金交易；均引入遞延費機制；均可雙向操作；均有漲跌停盤限制

不同點:1,兩個產品的遞延費收取周期不相同。Au(T+D)每自然日核算遞延費。AU(T+N)產品每兩個月核算遞延費，其中AU(T+N1)在單數月的月末最后一個交易日核算遞延費。AU(T+N2)在雙數月的月末最后一個交易日核算遞延費。2,兩個產品的遞延費費率不相同。Au(T+D)產品的遞延費率目前為0.02%;AU(T+N1)和Au(T+N2)的遞延費率目前為1%。金融職業道德：就是金融從業者在從事金融活動中應該遵循的基本行為規范。它是由多層次要求構成的規范和意識，是金融活動的命脈。金融從業人員道德缺失會直接導致金融內部的腐敗，金融從業人員盲目的追求利益最大化會使得金融所具有的經濟調控作用失去平衡。職業道德風險主要是指員工以獲取個人私利為目的，將法律法規和內部規章置之度外，不考慮對國家或單位可能造成的嚴重后果而實施的違規違紀或犯罪行為。其最主要的特點是使規章制度和業務流程的約束變得無效，逃避各種形式的內部監督管理，給銀行的業務經營造成損失。

黃金從業人員的職業道德應具有相應的職業道德規范和行為準則 1.正直2.誠信3.勤勉4.廉潔5.保密6.自律7.守法

計算題：A會員在上日持有延期交易頭寸多頭15公斤，上日結算價205元/克，今日A會員以206.32./克買入6公斤，以207.02元/克，賣出了3公斤，以206.44元/克平倉上日6公斤，當日申報買入2公斤成功，當日結算價203.56元/克,延期費空方支付多方（費率0.02%），手續費0.03%，計算，當日交易手續費金額，當日盈虧金額，A會員當日應收付貨款總金額。

手續費：=-（206.32*6000+207.02 * 3000 +206.44 *6000）*0.0003 =-929.286 遞延費=（15+6-3-6-2）*203.56*1000*0.0002=407.12（A會員當日為遞延費收款方）浮動盈虧：

(203.56-205)*15000+(203.56-206.32)* 6000+(207.02-203.56)+(206.44-203.56）=-10500 當日報收兩公斤應支付的貨款=-203.56*2000 =-407120(A會員需要支付407120貨款)當日盈虧= 手續費+遞延費+浮動盈虧=-929.29+407.12-10500 =-11022.17 應收付貨款總金額=-10500-929.286+407.12-407120 =-418142.17

第四篇：金融學簡答論述復習題總結

1影 響 利 率 的 因 素 有 哪 些 ？1>平均利潤率。平均利潤率決定著利潤總量，在資本總量一定時，平均利潤率越高，利潤總量越大，利息總量才能增加。利率不能高于或等于平均利潤率，通常在0和平均利潤率之間擺動。2>市場資金的供求和競爭。市場資金供不應求，競爭激烈，利息率會上升，供過于求，利息率會下降。3>物價水平。在通貨膨脹時期計算實際利率應加上與其物價變動因素綜合分析。4>風險程度。風險大小直接影響利率高低，風險大利率高。5>國家政策，法律規定和社會習慣。6>國際經濟環境和國際利率水平商 業 信 用 有 哪 些 特 點 ？（1）商業信用的債權債務人都是職能資本家，職能資本家之間是以商品形態提供的商業信用。（2）商業信用所貸出的資本是處在產業資本循環周轉過程中一定階段的商品資本，它是產業資本的一部分，不是已退出產業資本循環的閑置資本。(3)商業信用與產業資本的動態是一致的。產業繁榮期，生產規模大，生產商品多，對商業信用的需求也增加，相應的以信用出售商品的數量也會增加，反之則會減少。

3.商業銀行的業務：商業銀行的業務分為負債業務，資產業務，中間業務。負債業務：形成銀行資金來源的業務，包括：存款，借入負債，結算中的負債資產業務：形成銀行資金運用的業務，包括現金存款，貸款，投資和其他資產。中間業務：商業銀行不計入資產負債表中，銀行不動用火較少動用自己資金而提供的各類金融服務。中間業務不影響銀行資產負債總額。主要包括匯兌業務，信用證業務，保函結算業務，代理業務，票據承兌和保證，咨詢和情報。

4.中央銀行的職能：中央銀行是發行的銀行保證幣值穩定提供重要的資金來源實施宏觀調控的充分與必要條件； 中央銀行是政府的銀行； 中央銀行是銀行的銀行集中存款準備金充當最后貸款人； 中央銀行是調節和控制宏觀經濟的銀行。作用：穩定貨幣，穩定金融 促進國民經濟的正常發展 集中清算，加速資金周轉 推動國際金融合作與交流

5.5.簡述金融市場的功能。（1）微觀層面的功能：價格發現；提供流動性；減少搜尋成本和信息成本

（2）宏觀層面的功能：資本積累；資源配置 ；調節經濟 ；反映經濟

6.何謂商業銀行的中間業務？主要有那些？商業銀行的中間業務即在資產負債表內反映的，銀行不動用或較少用自己資金，主要以中間人的身份替客戶辦理收付和其他委托事項，提供各類金融服務并收取手續費的業務。目前可從事的中間業務有九大類：支付結算類、銀行卡、代理類、擔保類、承諾類、交易類、基金托管類、咨詢顧問類 其他類 7金融創新的原因：原因：經濟環境的變化使得金融創新成為一種客觀要求；金融管制的放松為金融創新提供了良好的政策環境；科學技術的進步尤其是信息技術和通訊工具的迅速發展給金融創新提供了外部條件；追逐利潤最大化是金融創新的內在動力.內容：(1)金融產品、工具的創新。(2)金融服務的創新。(3)金融機構功能和金融市場組織體系的創新。

8我國現行的金融體系包括以下機構：

一、中 央 銀 行：中國人民銀行。

二、國 有 商 業 銀 行：1.中國工商銀行2.中國農業銀行3.中國銀行4.中國建設銀行

三、股 份 制 商 業 銀 行 主 要 有：1.交通銀行2.中信實業銀行3.中國光大銀行4.深圳發展銀行5.上海浦東發展銀行 6.招商銀行7.民生銀行

四、政 策 性 銀行：1.國家開發銀。2.中國進出口銀行3.中國農業發展銀行

五、主 要 的 非 銀 行 金 融 機 構：1.中國人壽，中國平安等保險公司2.中金公司，匯金公司等金融公司3.中信證券，銀河證券等證券公司4.上投摩根，泰達荷銀等基金公司5.中國國際信托投資公司6.國家外匯管理局

六、外 資 銀 行 和 涉 外 金 融 機 構。1.匯豐銀行,東亞銀行等外資銀行機構2.高盛集團等國際投資機構3.量子基金等國際投資基金

9、簡 述 我 國 利 率 市 場 化 改 革 進 程。我國利率市場化改革的進程穩步推進：利率市場化是我國金融改革的重要內容。我國早期的改革側重于理順商品價格。90年代后期以來，開始強調生產要素價格的合理化與市場化。我國的利率市場化是在借鑒世界各國經驗的基礎上，按照黨中央、國務院的統一部署穩步推進的。總體思路是先貨幣市場和債券市場利率市場化，后存貸款利率市場化。

一、銀行間同業拆借市場利率先行放開，銀行間同業拆借市場利率是整個金融市場利率的基礎，我國利率市場化改革以同業拆借利率為突破口。(一)放開銀

行間拆借利率的嘗試（二)銀行間拆借利率正式放開

二、放開債券市場利率債券市場是金融市場的重要組成部分，放開債券市場利率是推進利率市場化的重要步驟。(一)國債發行的市場化嘗試(二)放開銀行間債券回購和現券交易利率(三)放開銀行間市場政策性金融債、國債發行利率

三、存、貸款利率市場化。思路是“先外幣、后本幣；先貸款、后存款；先長期、大額，后短期、小額”。(一)積極推進境內外幣利率市場化，商業銀行的利率風險意識和利率風險管理能力得到不斷加強。(二)穩步推進人民幣貸款利率市場化。現在我國金融機構人民幣貸款利率已經基本過渡到上限放開，實行下限管理的階段。與此同時，貸款利率浮動報備制度初步建立，各商業銀行和城鄉信用社通過報備系統，定期向人民銀行反饋貸款利率的浮動情況。2004年10月29日放開金融機構貸款利率上限(城鄉信用社除外)和存款利率下限是我國利率市場化改革進程中具有里程碑意義的重要舉措，標志著我國利率市場化順利實現了“貸款利率管下限、存款利率管上限”的階段性目標。該項政策構建了現階段我國利率市場化改革的總體框架。今后，利率市場化改革將以落實該項政策為中心繼續推進，不斷完善金融機構治理結構與內控機制，逐步提高利率定價和風險管理能力，進一步加強中央銀行貨幣政策調控體系建設。

10、信 用 的 主 要 形 式 有 哪 些 ？各 有 何 特 點？ 主要形式：商業信用、銀行信用、國家信用、消費信用、其他信用形式，如資本信用、合作信用、國際信用等。特點：商業信用：商業信用的債務人都是職能資本家，職能資本家之間是以商品形態提供的商業信用；商業信用所貸出的資本是處在產業資本循環周轉的過程中一定階段的商品資本，他是產業資本的一部分，不是已退出產業資本循環的閑置資本；商業信用與產業資本的動態一致。銀行信用：廣泛性；間接性；綜合性。國家信用：國家信用的主體是政府，政府以債務人的身份出現，債權人是全社會的經濟實體和個人；國家信用的形式主要是發行政府債券（包括公債和國庫券），其次是向中央銀行短期借款；公債多用于彌補政府預算赤字，所籌措的資金大多用于基礎設施，公用事業建設等生產性支出，還有軍費開支和社會福利支出消費信用：每筆授信額度小；信用狀況償債能力調查工作量大；消費信用分險具有特殊性。

11.貨幣市場有哪些參與者？各有何交易動機？參與者主要有機構、個人及貨幣市場專業人員。（機構包括商業銀行、央行、非銀行金融機構、政府、非金融性企業；貨幣市場專業人員包括經紀人、交易商和承銷商。）商業銀行是為了靈活調度頭寸，以期達到既不影響經營又不影響信譽的目的。央行是為了通過公開市場業務的操作實現貨幣政策目標。政府是為了籌集資金，彌補財政赤字，解決財政收支中短期資金不足的困難。非銀行機構是希望貨幣市場為其提供風險、高流動性的金融工具，實現投資最佳組合。非金融企業是為了調整流動性資產比重，取得短期投資收益。個人是為了取得短期資金融通。專業人員是為了取得傭金收入和差價收入。

12.簡述中央銀行的性質、職能和作用？【性質】簡述為：中 央 銀 行 是 國 家 賦 予 其 制 定 和 執 行 貨 幣 政策，對 國 民 經 濟 進 行 宏 觀 調 控和 管 理 監 督 的 特 殊的金融機構。【職能】簡 述 為：發 行 貨 幣 職 能；調 節 貨 幣 與 信 貸 職 能 ；管 理 監 督 金 融 活 動 職 能 ；為 專 業 銀 行和 政 府 服 務 職 能。【作用】中央銀行的主要作用即是，對整個國民經濟的調節、控制和監督作用，是通過一系列直接的或者間接的手段的運用，實現對貨幣供求和社會經濟生活的調節，求得社會總需求和社會總供給的宏觀平衡，保證國民經濟穩定、協調、高校和健康地向前發展。

13通貨膨脹的定義是什么？如何衡量一國的通貨膨脹？

通貨膨脹：定義:通貨膨脹是指一般價格水平的持續和顯著的上漲。通貨膨脹的程度通常用通貨膨脹率來衡量，通貨膨脹率被定義為從一個時期到另一個時期一般價格水平變動的百分比。這里的價格不是單一的某個商品或某種服務的價格，而是一組能夠反映社會商品和服務的總體價格水平變動的商品和服務的價格。衡量指標：通貨膨脹一般采用消費物價指數、批發物價指數或國民生產總值平減指數來衡量。消費者價格指數）指的是衡量所選定的一籃子消費品購買價格的指數。批發物價指數根據商品批發價格變動資料所編制，反應不同時期生產資料和消費品批發價格的變動趨勢與幅度的相對數。國民生產總值平減指數是按照當年價格計算的國民生產總值與按固定價格計算的國民生產總值的比率。

論 述 題 大 家 參 考 參 考，具 體 作 答 時 自 由 發 揮 論述題1.人民幣升值對我國外部經濟的影響？ 進入21世紀以來，全球 經濟低迷、蕭條，許多西方國家面臨著 通貨緊縮的巨大壓力。與一些 發達國家情況正好相反的是，中國經濟持續高速增長。國際收支的雙順差和不斷增加的巨額 外匯儲備成為推動人民幣升值的直接原因。以美國和 日本為首的西方 國家認為中國的出口商以“不公平的低價”搶奪 世界市場，因此要逼迫人民幣升值，并進而將這一 經濟問題轉變為政治責難，向中國施加壓力。在國內外復雜的經濟與政治形式下，人民幣不斷升值。利：1.有利于推動外經貿增長方式的轉變。2.有利于推動一部分出口產業向中西部地區轉移。3.有利于改善貿易條件，降低進口成本。4.有利于加大中國企業“走出去”的步伐。5.有利于緩解貿易摩擦壓力。弊：第一，人民幣升值將使得以外幣表示的中國出口品價格上升，因此削弱中國出口產品的國際競爭力，導致中國出口減少及相當一些勞動密集型出口生產企業陷入困境。第二，人民幣升值將使外商在中國進行直接投資的成本上升，這很可能導致我國引進、利用外商直接投資的減少，也會影響到國內的就業和經濟增長。第三，人民幣升值以后會造成虛幻的財富感，使資產泡沫化。第四，匯率波動幅度過大會造成不穩定的預期，影響投資者信心，增加企業經營成本。2結合我國經濟現實，分析我國大學生使用信用卡消費現狀及存在的問題。

現 狀 ： 當 代 大 學 生 普 遍 持 有 信 用 卡，持 卡 數 量 較為 合 理 ：對大學生信用卡持有情況的調查結果顯示，90%的大學生都持有信用卡，其中26%的大學生持有2張及以上的信用卡。不過，大學生的信用卡個人持有數量并沒有像人們猜測的那樣過多，半數以上的大學生都只有1張信用卡，有2張以上信用卡的大學生所占比重僅為8%，這說明大學生信用卡的持有數量還是較為合理的。

大 學 生 辦 理 信 用 卡 的 動 因 多 元，但 以 便 捷 性 為主：62%的大學生都是出于便捷性而選擇辦理信用卡的。由于大學生這一特殊群體自身的一些特點，使得學校強制要求、時尚流行也成為大學生辦理信用卡的重要動因，這兩項動因所占的比重分別為18%和15%。

大 學 生 信 用 卡 消 費 的 月平均 額 度 還 在 理 性 范 圍之 內：44%的被調查者目前每月刷卡消費額在200元以下，每月刷卡消費額在500元以下的所占比重合計為67%，每月刷卡消費額超過1000元的所占比重合計為8%，而每月刷卡消費額超過2000元的僅為3%。

大學生信 用 卡 消 費 的 用 途 相 對 比 較 單一：大學生使用信用卡消費主要集中在購物、餐飲領域，二者合計所占比重達60%。信用卡使用最集中的地點是商場、超市等購物場所，所占比重為39%，網上購物成為大學生信用卡消費的非常重要的部分。信 用 卡 的 使 用 導 致 部 分 學 生 的 消 費 支 出 增 加 ：超過半數的被調查者在辦理信用卡之后月均消費額有所增加，盡管也有45%的被調查者的月均消費額并沒有因辦理信用卡而有所變化，這至少也可以說明信用卡的辦理使大學生的消費額基本呈上升趨勢。只有15%的被調查者在辦卡之后月均消費額有大量增加，40%的被調查者在辦理信用卡之后月均消費額僅有小量增加。

存 在 的 問 題：一方面，大多數大學生，尤其是在外地求學的大學生，信用卡內金額的存入量通常是受家長控制的，而不是學生自主決定的，從這個意義上來講大學生的信用卡消費將在一定程度上面臨預算軟約束問題。信用卡的使用在一定程度上增加了大學生的消費支出，這種情況下，非理性消費行為屢見不鮮，特別是多數大學生的理財觀念還不成熟，很容易在刷卡消費中透支、欠債，且長期不能歸還，這將導致大學生、家庭和銀行三方的利益都受到損害的結果。另一方面，大學生在信用卡使用方面還存在諸多知識和觀念上的缺位。例如，大多數的被調查者表示，辦卡時沒有詳細閱讀各項條款，在使用信用卡的過程中也沒有對各項服務和規定進行系統的了解，還有的被調查者由于以上原因曾經收到過銀行的催繳通知。由于大學生的主業仍是學習，大多數大學生并不會時常關注和詳細分析如何利用信用卡理財，許多銀行針對不同信用卡推出的各項服務都沒有被充分利用，這在一定意義上也是對社會金融資源的一種浪費。

6.中央銀行如何運用貨幣政策工具調節金融運行？

貨幣政策是國家經濟政策的一個重要組成部分，它是指中央銀行為實現一定的經濟目標而采取的控制和調節貨幣供應量的策略和各種金融政策。中央銀行擴張或緊縮信用與貨幣都是通過操作掌握在手中的貨幣政策工具實現的。1一般性貨幣政策工具：調整法定存款準備率可以迅速改變商業銀行的存款擴張倍數和貨幣乘數，以調控貨幣供給量。但該工具的效果過于猛烈，不宜經常使用。中央銀行可以針對經濟的繁榮與衰退以及銀根的松緊情況來調整法定存款準備金率。調整再貼現率:→商業銀行借入資金的成本→商業銀行對社會提供的信用量→ 貨幣供給總量;改變再貼現資格的條件→改變資金流向→抑制或扶持部門經濟,但該工具的主動性差、調節作用有限.當中央銀行認為經濟形勢的發展有收縮國內信貸或吸納外資內流的必要，則應該提高再貼現率；反之，則應降低再貼現率。通過公開市場業務買賣有價證券：→直接增減基礎貨幣→調控貨幣供應量 影響有價證券價格→調節社會信用量。公開市場業務具有主動性強、靈活性高、調控效果和緩、告示效應好、影響范圍廣等特點。如果根據經濟形勢的發展，中央銀行認為有縮緊銀根的必要，則出售證券，反之，則應該購入證券。2選擇性貨幣政策工具：證券投機的信用管理，消費者信用管理，不動產信用管理。3其他貨幣政策工具：直接信用工具（信貸配給，流動性比率，利率上限）；間接信用控制（窗口指導道義勸告，金融檢查，自動合作，公開宣傳）

7、引發通貨膨脹的因素有哪些：形成通貨膨脹的最直接原因在于發行貨幣過多或銀行信貸過度。造成這一現象的原因主要有三種：1.財政原因，即發生財政赤字或推行赤字財政政策兩種情況，為彌補這兩種情況，政府往往是增發紙幣，向流通領域過度供給紙幣。2.信貸原因，當銀行信用提供的貨幣量超過商品經濟發展對貨幣數量的客觀需求時，就會導致貨幣貶值、物價上漲，這一現象成為信用膨脹。3.外匯收支原因。另外還有經濟結構不合理，基本建設投資規模過高，生產成本提高，人們的心理預期等原因。

當前我國的通脹水平還處于溫和的通貨膨脹，但當前的通貨膨脹壓力較大，CPI指數有不斷升高的趨勢。中央銀行應該采取緊縮的貨幣政策從而有效減少社會總需求。1.應該提高存款準備金率，降低貨幣乘數效應，降低商業銀行創造貨幣的能力，從而達到抽緊銀根、減少投資、減少貨幣供給量的目的。

2.提高再貼現率，以提高信貸資金成本。再貼現率的提高，會引起商業銀行貸款利率的提高，它一方面可以降低企業的貸款需求，另一方面增加居民儲蓄，減少消費需求，將消費資金轉化為生產資金，增加供給，減少通貨膨脹壓力。3.中央銀行在公開市場上出售有價證券，減少基礎貨幣供應，從而通過貨幣創造乘數的作用，減少貨幣供給量。

貨幣政策的工具

1、一般性的貨幣政策工具 存款準備金政策（不宜常用）

指中央銀行通過調整法定存款準備金比率，來影響商業銀行的信貸規模，從而影響貨幣供應量的一種政策措施。再貼現政策（被動）

指中央銀行通過提高或降低再貼現率來影響商業銀行的信貸規模和市場利率，以實現貨幣政策預期目標的一種手段。公開市場業務（一定條件）也稱“公開市場操作”，是指中央銀行通過在公開市場上買進或賣出有價證券（特別是政府短期債券）來投放或回籠基礎貨幣，以控制貨幣供應量，并影響市場利率的一種行為。

2、選擇性的貨幣政策工具 選擇性的貨幣政策工具是指中央銀行針對個別部門、個別企業或某些特定用途的信貸所采用的貨幣政策工具。證券市場信用控制、不動產信用控制、消費者信用控制

3、其他貨幣政策工具 直接信用控制：信貸配給；流動性比率；利率上限間接信用控制：窗口指導道義勸告；金融檢查；自動合作；

第五篇：水輪發電機組值班員高級技師2012復習題 論述

論述題

1、可逆式水輪機與常規水輪機在水力性能上有哪些區別

（1）可逆式轉輪要能適應兩個方向水流的要求，由于水泵工況的水流條件較難滿足，故可逆轉輪一般都做成和離心泵一樣的形狀，而與常規水輪機轉輪的現狀相差較多。

（2）由于水泵水輪機雙向運行的特性，水泵工況和水輪機工況的最高效率區并不重合，在選擇水泵水輪機的工作點時，一般先照顧水泵工況，因而水輪機工作工況就不能在最高效率點或其附近運行，在水力設計上，這種情況稱為效率不匹配。（3）由于可逆式轉輪的特有形狀，在高水頭運行時很容易產生葉片脫落而引起壓力脈動。水泵工況時水流出口對導葉及固定槳葉的撞擊也會形成很大的壓力脈動，在轉輪和導葉之間的壓力脈動要比常規水輪機高。總的看來，可你是水泵水輪機的水力振動特性要略差于常規水輪機。

2、論述勵磁變壓器中性點為什么不能接地

勵磁變壓器中性點不能接地。理由如下：勵磁變壓器低壓側與轉子回路的交流側電源—可控硅整流回路相連接，而轉子回路的交流側電源接地，勢必要使轉子繞組回路也受接地影響，這是不允許的，若轉子再有一點接地，發電機輕則不能穩定運行、發生振蕩，重則失磁、甚至影響發電機壽命和供電的可靠性，所以勵磁變壓器中性點不能接地。

3、試從安全角度分析油斷路器油位不正常有何危害

油斷路器油位不能過高，也不能過低，否則不利于油斷路器運行安全。理由如下：（1）油斷路器油位過低，會使跳合閘時斷弧時間加長或難以滅弧，其結果會引起觸頭和滅弧室遭到損壞。電弧不易熄滅，甚至會沖出油面，進入箱體的緩沖空間，這個空間的氣體與被電弧高溫分解出來的氫、氧、甲烷、乙炔等游離氣體混合后，再與電弧相遇即可引起燃燒爆炸。此外，油量不足也使絕緣暴露于空氣中，容易受潮，降低滅弧能力。

（2）油斷路器油位過高，會因緩沖空間減少。當斷路器在跳閘時，產生電弧（溫度高達4000~8000°C）在使周圍絕緣油被迅速分解氣化，同時產生強大的壓力，促使油面上升。如果油位過高，因緩沖空間減少，室內調節壓力余地減少，箱體承受壓力過大，就會發生噴油，使滅弧室（或斷路器油箱）變形，不僅不能滅弧，甚至引起爆炸。

4、論述調試器系統的動態試驗的意義

調速器完成整機裝配、試動調整和整機靜態特性試驗后，就可以將其與被控制機組連接起來，構成閉環的調節系統，并在機組投入試運行以前，對此閉環系統進行一系列的試驗。調速器系統的動態試驗是在蝸殼充水后的首次試驗，有重要意義。理由如下：（1）檢查調速器、調節系統在啟動、空載、并網、帶負荷、甩負荷、停機等各種閉環工況下的性能和技術指標是否符合設計要求。重點是進行機組啟動的調試與觀測，比如手動開機與檢查機組運行情況、空載動平衡調整與穩定性觀測。（2）反復進行參數組合選擇和整定試驗，以求取最佳參數。重點是進行空載擾動試驗，求得最佳動態品質指標。

5、簡述備用電源自動投入裝臵的基本方式并說明BZT裝臵一般應滿足哪些要求 基本方法：

（1）明備用：正常時一路電源運行，另一路電源備用；有故障時工作電源被切除，備用電源投入運行；（2）暗備用，即互為備用。正常時兩路電源均運行，分段開關斷開，故障時一路電源退出運行，分段開關合閘，由另一路電源帶全部負荷。要求：①工作母線電壓消失時應動作；②備用電源應在工作電源確已斷開后才投入；③備用電源只能投入一次；④備用電源確有電壓時才自投；⑤備用電源投入的時間應盡可能短；⑥電壓互感器二次斷線時，備用電源自投裝臵不應誤動。

6、為什么發電機假同期試驗不能代替核相

假同期試驗時，發電機的母線隔離開關不合，但其輔助觸點人為接通。其目的用以檢驗自動準同期裝臵的各種特性。實驗本身發現不了發電機一、二次系統電壓相序、相位的連接錯誤。若不經核相，在存在上述錯誤的情況下，同期裝臵照樣可以發出并列合閘命令，到真并列時將會發生非同期合閘。因此，假同期試驗不能代替發電機核相。

當有新機組投運或一次大修后一般按照：發電機定相；檢查電壓互感器及同期回路接線；進行假同期試驗，這，樣三個步驟進行試驗檢查，如一切正常，同期裝臵反映的相角差和待并斷路器兩側電源的實際相角差才會一致，并列時方可確保在同期點合閘。

7、什么情況下會閉鎖線路斷路器重合閘信號 下列情況之一，會閉鎖線路斷路器重合閘信號：（1）斷路器SF6氣室壓力低；(2)斷路器操動機構儲能不足或油壓（氣壓）低；(3)母線保護動作；(4)斷路器失靈保護動作；(5)線路距離Ⅱ段或Ⅲ段動作；(6)斷路器短線保護動作；(7)有遠方跳閘信號；(8)斷路器手動分閘。

8、變壓器停送電操作時，其中性點為什么一定要接地

這主要是為了防止過電壓損壞被投退變壓器而采取的一種措施。對于一側有電源的受電變壓器，當其斷路器非全相斷、合時，若其中性點不接地有以下危害：（1）變壓器電源側中性點對地電壓最大可達相電壓，這可能損壞變壓器的絕緣；（2）變壓器的高、低繞組之間有電容，這種電容會造成高壓對低壓的“傳遞過電壓”（3）當變壓器高、低繞組之間有電容的耦合，低壓側可能會出現諧振過電壓，損壞絕緣。

對于低壓側有電源的送電變壓器：（1）由于低壓側有電源，在并入系統前，變壓器高壓側發生單相接地，如此時變壓器中性點不接地，其中性點對地電壓將為相電壓，這可能損壞變壓器的絕緣；（2）非全相并入系統時，當出現一相與系統相聯，由于發電機和系統的頻率不同，變壓器的中性點又未接地，則變壓器中性點對地電壓最大可達兩倍相電壓，未合相電壓最高可達2.73倍相電壓，這將損壞絕緣。

9、闡述斷路器失靈保護及其動作原理和動作過程

斷路器失靈保護是指：當故障線路的繼電保護發出跳閘脈沖后，斷路器拒絕動作，能夠以較短時間切除所有來電側其他斷路器，以使故障可靠隔離的一種近后備保護。

（1）斷路器失靈保護由線路、母線、主變壓器等保護啟動。

（2）失靈保護有兩種功能：瞬時重跳和延時三跳。失靈保護啟動后，瞬時動作接點，向本斷路器拒動相兩組跳閘線圈再發一次單跳挑或三跳脈沖，發遠方跳閘信號。

（3）失靈保護反應故障時斷路器主觸頭黏住，機構失靈，機構失靈，跳閘線圈開路等原因拒動以及死區故障。（4）失靈保護啟動條件是：保護動作不返回，故障電流依然存在。（5）失靈保護閉鎖重合閘。（6）失靈保護跳閘時間為0.2~0.3s。（7）失靈保護跳相關斷路器：啟動母差出口（邊斷路器）；啟動主變壓器保護出口跳兩

（三）側；啟動遠方跳閘跳對側(線路斷路器)。

10、電壓互感器二次回路中熔斷器的配臵原則是什么

（1）在電壓互感器二次回路的出口，應裝設總熔斷器或自動開關用以切除二次回路的短路故障。自動調節勵磁裝臵及強行勵磁用的電壓互感器的二次側不得裝設熔斷器，因為熔斷器會使它們拒動或誤動。（2）若電壓互感器二次回路發生故障，由于延遲切斷二次回路故障時間可能使保護裝臵和自動裝臵發生誤動或拒動，因此應裝設監視電壓回路完好的裝臵。此時宜采用自動開關動作為短路保護，并利用其輔助觸點發出信號。（3）在正常運行時，電壓互感器二次開口三角輔助繞組兩端無電壓，不能監視熔斷器是否斷開；且熔絲熔斷時，若系統發生接地，保護會拒絕動作，因此開口三角繞組出口不應裝設熔斷器。（4）接至儀表及變送器的電壓互感器二次電壓分支回路應裝設熔斷器。（5）電壓互感器中性點引出線上，一般不裝設熔斷器或自動開關。采用B相接地時，其熔斷器或自動開關應裝設在電壓互感器B相的二次繞組引出端與接地點之間。

11、從微機調試器方面分析導葉接力器呈現跳躍式運動或抖動現象的原因及處理（1）調速器外部干擾引起：檢查并妥善處理PLC微機調速器的機拒和微機調節器殼體的接地；外部直流繼電器或電磁鐵線圈加裝反向并接（續流）二極管；接點兩端并接阻容吸收條件。

（2）機組頻率信號干擾：機組頻率信號（殘壓信號或齒盤信號）均采用各自的帶屏蔽的雙紋線接至PLC微機調速器，屏蔽層應可靠地在一點接地。頻率信號線不要與強動力電源線或脈沖信號平行、靠近布臵。

（3）接線松動、接觸不良：檢查PLC調速器接線端子、電流轉換器等電/機轉換裝臵、導葉接力器變送器、機組功率變送器、水頭變送器及調速器內部接線的連接情況，并加以相應的處理。

（4）導葉接力器反應時間常數值Ty偏小：減小電液（機械）隨動系統的放大系數，從而使接力器反映時間常數Ty取較大數值。