第一篇：我國反洗錢監管有效性的對策研究

中國人民銀行廈門市中心支行課題組：我國反洗錢監管有效性的對策研究 綜合類反洗錢文摘 2010-09-12 21:06:36 閱讀8 評論0字號：大中小 訂閱

我國反洗錢監管有效性的對策研究

作者：中國人民銀行廈門市中心支行 課題組

摘要：隨著《中華人民共和國反洗錢法》的正式實施，人民銀行總行陸續出臺了4個反洗錢規章和3個規范性文件與之相配套。人民銀行作為反洗錢行政主管部門，其監督管理職能的有效發揮，對打擊和遏制洗錢犯罪，維護正常的經濟金融秩序有著重要作用。本文通過分析當前我國反洗錢監管上作的難點，進而從制度創新、技術創新、方法創新等方面提出提高反洗錢監管有效性的對策。

關鍵詞：反洗錢，監管工作，有效性

一、我國反洗錢監管工作面臨的困境

(一)金融機構方面存在的問題給反洗錢監管工作帶來難題

1.金融機構對反洗錢的認知程度存在行業差異，造成反洗錢監管資料來源不夠及時和準確。從全國情況看，銀行業金融機構對反洗錢工作的重視程度普遍有所提高.已經把反洗錢工作作為合規管理的重要組成部分納入年度工作目標，并在組織建設、人員配備、技術手段建設等方面給予了較大程度的關注，對反洗錢領導小組進行了整合，細化了工作職責，修訂和完善了反洗錢內控制度和操作流程，反洗錢各項工作已經由被動向主動轉變。但與此同時，非銀行金融機構對反洗錢工作的認識還存在誤區，尤其是信托公司、證券期貨公司、保險公司，由于其反洗錢工作起步較晚。管理層重視程度不高，員工對反洗錢業務知識了解不全面，使其內控制度、客戶身份識別、可疑交易報告、反洗錢宣傳培訓等工作嚴重滯后，致使數據的分析與報送不能夠及時完整，工作配合的主動性不強，直接影響監管工作的有效性。

2.金融業務的不斷創新，一些新業務成為反洗錢監管的盲區，影響反洗錢監管工作的覆蓋面。近年來，電話銀行、網上銀行等創新業務迅速發展，在銀行業務中所占比重不斷上升，成為銀行結算的重要手段之一。但電話銀行、網上銀行業務方便、快捷和隱蔽的特性，給反洗錢監管工作帶來了新的挑戰。首先，上述業務的準入條件低，便于開立賬戶洗錢。目前銀行客戶申請開通上述業務條件十分簡單，個人只要有銀行儲蓄賬戶或個人結算賬戶，持本人身份證就可以申請開通；企事業單位只要在銀行開有四類賬戶之一，持單位代碼證、營業執照、客戶許可證原件或復印件、法人授權書、預留銀行印鑒便可申請開通。個人和企業可以在多個或一個銀行開通多個網銀賬戶，這也為利用網銀進行洗錢的不法分子提供方便。其次，網上銀行業務增加了甄別可疑交易的難度。目前，客戶辦理網銀業務不需要到柜臺辦理?！督鹑跈C構大額交易和可疑交易報告管理辦法》第11條規定的銀行業報告大額交易和可疑交易的18種交易情況，有15種需要一線臨柜人員進行主觀判斷，第14、15條也需要臨柜人員進行主觀判斷。然而，網銀

業務對銀行而言，既不見票據，也不見人，臨柜人員很難掌握網銀賬戶短期內資金是否分散轉入轉出、財務狀況是否與經營業務相符、長期閑置賬戶是否突然啟用等情況，無法對網銀業務的可疑交易進行甄別。

3.大額、可疑數據報送存在錯報和重報現象，信息的可用價值不高，致使反洗錢監管工作無法充分發揮效用。由于各類支付工具具有不同特點，通過銀行系統將大額交易收付款人的信息要素完整準確采集存在一定困難。尤其是部分業務的交易對手信息，許多要素需要依靠營業網點進行手工補錄，工作量大，數據的可靠性和及時性受到影響，因而差錯較多，收付款行雙方報送同一筆交易信息的情況時有發生。同時，由于金融機構發現可疑交易信息的途徑單一，工作人員缺乏對可疑交易的綜合分析判斷能力。通常由一線臨柜人員簡單判斷，依照已公布的可疑類型，填寫可疑交易報告，傳遞到該機構的反洗錢情報收集人員，而情報收集人員對所得信息通常不加分析判斷就直接上報其總部。整個過程，情報人員只是充當“二傳手”的作用，并未對所有可疑賬戶進行風險等級劃分和統一管理，也未了解客戶真實交易背景，致使垃圾數據增多，信息缺乏可用性，給反洗錢監管部門進行有效監管帶來困難。

(二)反洗錢行政主管部門自身存在的不足給反洗錢監管有效性的充分發揮帶來困難

1.反洗錢規章制度與所監管金融機構行業特點的結合程度較低，不利于監管工作的有序開展。現有的反洗錢相關規定文件是對反洗錢工作的總括性規定，雖然對可疑交易標準和客戶身份識別要求中的部分內容作了一些區別對待，但在具體執行過程中，金融機構工作人員普遍認為許多規定性要求仍需要按照行業特點進行細化，如關于對客戶進行風險分級的要求，只提出要按一定的標準進行分級，但沒有具體說明各行業要按照哪種參考指標進行分級；又如，《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》中列舉了17條保險公司的可疑交易標準，而實際上財險、壽險、再保險、政策性保險公司的業務存在很大差異，可疑行為的表現形式也各具特點。因此，使用同一標準使得保險機構在開展可疑交易的甄別工作時缺少專門指導，不利于其主動發現可疑線索從而識別可疑交易行為。

2.金融服務政策與反洗錢政策缺乏整合，金融機構執行反洗錢政策存在障礙。一是金融服務政策的放寬與反洗錢政策的日益嚴格存在矛盾。如2007年2月1日《個人外匯管理辦法》實施后，個人年度總額內結匯無需區分款項來源而僅憑有效身份證件即可辦理結匯，使得一些不合規的大額外匯采取分拆結匯的辦法來規避反洗錢監管。又如《中國人民銀行關于改進個人支付結算服務的通知》規定從單位銀行結算賬戶轉移資金不受限制，資金轉移到個人賬戶后，大部分會通過現金方式將款項進一步轉移，使反洗錢資金監測工作無法有效開展。二是各項政策缺乏有效整合。如目前人民銀行和外匯管理局涉及賬戶管理的規定很多，主要有《人民幣賬戶管理辦法》、《境內外匯賬戶管理規定》、《個人存款實名制管理規定》、《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》等，各項政策發布時間不同，對賬戶管理的要求也存在很大差異，政策的制定部門在政策的解釋上也不盡相同，因此，金融機構在執行中覺得無所適從，反洗錢監管也因依據各異而力不從心。

3.反洗錢非現場監管指標不明確，現場檢查和非現場監管未能有效整合，信息利用不足。根據《反洗錢非現場監管辦法(試行)》規定，金融機構自2007年

第3季度開始按季向當地人民銀行報送非現場監管資料，金融機構所報送的報表資料是了解金融機構反洗錢工作開展基本情況、評價反洗錢工作開展有效性、進行有針對性現場監管的重要來源。可是該辦法實施以來，由于缺乏有效的分析工具和分析手段，人民銀行各級反洗錢監管部門對大量信息數據的分析僅僅停留在對報表資料所列指標的增減上，基本沒有歷史比較和分組數據，非現場監管資料分析的深度不夠，難以通過非現場監管及早發現反洗錢工作中存在的問題和主要矛盾，無法準確定位洗錢風險大的區域，使反洗錢現場監管計劃性不高、重點不明確、隨意性突出，一定程度上影響現場檢查的效果。

4.現有大額、可疑交易數據報送方式的固有缺陷，使反洗錢監管部門獲取資料渠道不暢，直接影響反洗錢部門的分析和判斷結果。根據《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》及其有關規定，金融機構報送大額、可疑交易報告采取的是通過業務系統按照一定的標準提取上報總行(總公司)，由其總行(總公司)按“總對總”的報送方式直接上報反洗錢監測分析中心。這種報送方式造成基層人民銀行無法及時掌握大額、可疑交易的報告信息，不能在第一時間指導金融機構對可疑交易行為進行判斷和識別。同時，由于大額、可疑數據接受與應用的分離，使得基層反洗錢部門無法對客戶經濟行為進行對比分析，難以形成客戶是否涉嫌洗錢的初步判斷。此外，接受的大額、可疑交易是單筆的、零散的，相互之間缺乏關聯性，且由于受系統限制，無法依據一定條件整合出某一客戶的所有可疑交易數據，進而無法形成對涉嫌洗錢行為的進一步分析研究。

二、提高反洗錢監管有效性的對策與思考

(一)針對不同業務品種，建立洗錢風險評估指標體系。根據金融機構行業發展特點，由人民銀行總行與各行業監管部門密切合作，同時發揮行業協會的作用，制定分行業的反洗錢工作指引或操作細則，針對資金流動、可疑交易報告規模、結構、類型研究設計一套洗錢風險預警和評估體系以及可量化的評估指標，增強對各行業反洗錢工作的指導性。對例如大額投保、躉交率、退保率、投資收益率等指標進行監測，從而實現行業洗錢風險指標及綜合風險趨勢進行動態監測和分析，及時發現風險隱患，向有關部門發出預警信號，幫助監管者合理調配資源，確定當期監管重點，對指標出現異常的公司有針對性地進行現場檢查，對洗錢風險較大的業務險種以及可疑資金流動頻繁、虛假、不符、躉交、退保等可疑行為進行重點檢查，提高監管工作的效率，實現監管方式從定性監管為主向定性監管和定量監管相結合的轉變，以提高金融機構風險監管的有效性。

(二)建立金融創新領域反洗錢內控制度，構建有效的支持平臺，促進反洗錢工作深入開展。金融機構必須高度重視反洗錢內控制度建設，在推出創新金融產品的同時，根據創新產品的具體情況和特點，科學、及時、準確地制定相應的反洗錢內部管理制度和操作規程，力爭使反洗錢內控制度涵蓋所有的業務領域，促進反洗錢工作的規范化、制度化和程序化。同時要與時俱進，增強創新理念，提高電子化監測水平。人民銀行要盡快組織建立金融機構公共網絡體系，利用計算機和網絡技術，建立數據中心和客戶信用系統，將金融機構的業務核算系統、現金管理系統、資金匯劃系統歸并其中，通過依托支付系統建立大額和可疑交易監測網絡，實現對異常資金活動的自動采集、分析和處理，真正落實適時網絡監控，增強反洗錢監測的有效性和及時性。金融機構應在人民銀行建立的金融機構公共網絡基礎上開發應用支付交易監測系統，對系統內支付交易進行適時網絡監控，全面掌握企業和個人的大額、可疑交易資金的流動情況，克服人工監控的局限，尤其加強對創新金融產品的監控，充分估計可能被犯罪分子利用的各個環節，積極防范金融創新帶來的新風險，利用先進的技術對可疑信息進行分析處理，做到未雨綢繆。

(三)加大反洗錢監管力度，做到現場檢查和非現場監管互相依托、有機結合。在反洗錢監管領域不斷擴大、監管人員十分有限的情況下，要采取必要手段，強化非現場監管工作，將現場檢查與非現場監管進行有機整合，有效利用非現場監管的數據資料，進行系統的分析和應用。為了強化非現場監管工作，必須利用現有反洗錢監管系統，創新工作方法，有效應用非現場監管手段，全面收集金融機構反洗錢工作的動態信息，完善非現場監管指標體系和分析方法，適時掌握大額數據的變化趨勢和可疑交易的分布特點，積極挖掘線索，加大對異常資金的監測，將日常監管與反洗錢現場檢查有機結合起來，有針對性地開展現場檢查，防范洗錢風險。

(四)建立反洗錢崗位標準，全面提高反洗錢工作人員整體素質，確保反洗錢監管工作有效開展。反洗錢工作人員業務技能的高低、素質的好壞直接影響反洗錢監管工作的成效。因此，應建立反洗錢崗位標準。進一步加強對金融機構一線人員反洗錢上崗培訓與考核，根據考核結果建立反洗錢上崗資格考核檔案。同時將反洗錢上崗資格考核情況作為反洗錢工作現場檢查內容之一，督促反洗錢工作人員熟練掌握反洗錢法律法規和可疑交易的識別標準，全面提升反洗錢工作技能，為提高反洗錢可疑交易數據上報的質量奠定良好的基礎。通過形式多樣的培訓，使反洗錢工作人員熟練掌握反洗錢有關法律法規，增強反洗錢工作能力，打造出一支懂業務、能檢查、會管理、善分析的復合型反洗錢隊伍，逐步形成結構合理、優勢互補、數量與質量相統一的反洗錢人才市場，以適應日益發展的反洗錢事業的需要。

(五)加大反洗錢宣傳力度，增強社會公眾的反洗錢意識，形成共同打擊洗錢犯罪的合力。反洗錢是一項長期性、復雜性、艱巨性的工作，需要全社會的支持和配合，只有不斷加大宣傳力度，才能在全社會普及反洗錢知識，使《反洗錢法》得以深入貫徹和實施。首先可以通過不同形式，向社會公眾大力宣傳《反洗錢法》等有關法律法規，促使社會共同督導金融機構更好地履行反洗錢各項法定義務，防范和化解洗錢風險。同時向公眾介紹洗錢活動的特征以及我國反洗錢的主要措施和手段，提高全社會對反洗錢的認知水平，增強公眾的反洗錢意識和對金融機構反洗錢工作的理解、支持和配合。并通過公布舉報電話和網站，鼓勵公眾舉報涉嫌洗錢線索，形成全社會共同履行反洗錢義務、打擊洗錢犯罪的有力屏障。

第二篇：關于開展特定非金融行業反洗錢監管有效性研究（定稿）

關于開展特定非金融行業反洗錢監管有效性研究

我國金融機構反洗錢自2003年正式實施以來，特別是2006年《反洗錢法》頒布后，國家反洗錢體系建設不斷加強。但縱觀目前我國反洗錢制度框架設計和反洗錢義務主體界定，國家反洗錢體系仍然存在著對特定非金融機構洗錢風險預判不夠充分和法規建立缺位的制度“短板”，有悖風險為本的反洗錢原則。

一、我國特定非金融行業反洗錢監管的現狀和不足

（一）立法上未做出義務主體（特定非金融機構）的具體界定。

我國《反洗錢法》第三條明確，在中華人民共和國境內設立的金融機構和按照規定應當履行反洗錢義務的特定非金融機構，應當依法履行反洗錢義務。我國雖從立法角度將特定非金融機構納入反洗錢義務主體，但對其行業范疇、職業類型、義務責任和監管辦法等仍未具體界定，已成為反洗錢體系中的防范“空位”。

（二）制度上未確立特定行業的法定職責。

中國人民銀行作為國務院反洗錢行政主管部門，依據《反洗錢法》規定，2006年、2007年，獨立或會同銀監、保監、證監“三會”制定了《金融機構反洗錢規定》及客戶身份識別、可疑交易報告、交易記錄保存“三項制度”；2010年、2012年制定了《非金融機構支付服務管理辦法》和《支付機構反洗錢和反恐怖融資管理辦法》，確立支付機構的注冊許可制度和反洗錢義務，但一般特定非金融機構的反洗錢法定職責建立仍為空白。

（三）體系上未接軌反洗錢國際組織標準。

金融行動特別工作組（FATF）2012年通過的《打擊洗錢、恐怖融資和擴散融資的國際標準：FATF建議》，第D節預防措施，建議22特定非金融行業和職業客戶盡職調查中，明列了對不動產中介、貴金屬和珠寶交易商、律師、公證人、其他獨立的法律專業人士等五種行業和職業的反洗錢監管要求。我國對應國際標準中涉及的特定行業和職業，目前仍未納入特定非金融機構反洗錢義務范圍。

（四）管理上未覆蓋反洗錢發展的外延演進。

我國近年發展較快的小貸公司、評估公司、典當行、拍賣行、彩票業等特定行業，具有融資或準融資功能，洗錢暗流尋求此領域的趨向已是必然。但按FATF新《四十項建議》提出的對特定行業反洗錢監管要求，這些行業仍游離于履行反洗錢義務主體范圍之外，易成為洗錢資金集聚的“洼地”。

二、影響特定非金融機構反洗錢監管有效性的因素分析

（一）法律制定難。

特定非金融機構涵蓋范圍廣,涉及行業多,制定統一的或分業的反洗錢監管辦法復雜困難；如與金融機構履行同等的反洗錢義務，勢必增加其運營成本，影響其本業經營；如承擔差別化義務，則可能影響反洗錢法律體系的穩定。

（二）特定非金融機構反洗錢配合協作難。

特定非金融機構反洗錢是一個龐大的系統工程，涉及經濟社會眾多領域，不同行業間協調復雜困難。我國反洗錢工作社會各職能部門的合作機制尚未完善，特定非金融機構的特殊性、復雜性，使其反洗錢的配合與協作尤為艱難。

（三）特定非金融機構反洗錢業務操作難。

特定非金融機構履行反洗錢義務可能損害客戶關系，影響行業利益，其踐行反洗錢責任的意愿不強。某些特定行業存在著國家相關法律與“行業操守”的矛盾，必將為這一行業反洗錢操作帶來困難，制約反洗錢工作開展。

（四）特定非金融機構反洗錢信息獲取難。目前國內特定非金融機構開展反洗錢工作的實踐經驗匱乏，限于行業管理的業態，囿于特定機構自身的條件，加之洗錢活動本身特具的隱秘性，致使特定非金融機構反洗錢專業性的情報信息收集困難，行業部門披露的具有借鑒價值的案例十分有限。

三、提升特定非金融機構反洗錢監管有效性的政策建議

（一）健全配套法規，依法推動特定非金融機構反洗錢工作開展。反洗錢行政主管部門應按照《反洗錢法》，會同有關部門盡快以立法形式制定頒布特定非金融機構反洗錢配套法規?？杉骖檱H標準和我國特定非金融機構不同行業現狀，區分重點和一般、普遍和特殊的業態標準，制定分業的特定非金融機構反洗錢和反恐怖融資管理辦法。

（二）完善管理體系，建立特定非金融機構反洗錢工作核心制度。建立反洗錢工作核心制度，確立反洗錢行政主管部門在特定非金融領域反洗錢工作中的核心地位，通過立法明確反洗錢行政主管部門和行業主管部門的職責劃分，以及行業自律組織在反洗錢工作中的定位，形成核心突出、職責明確、制度有效的反洗錢工作組織體系。

（三）立足行業實際，構建系統化特定非金融機構反洗錢監管模式。完善目前反洗錢部級聯席會議制度，按照“國務院反洗錢行政主管部門組織協調、行業主管部門具體監管、行業自律組織有效參與”的模式，構建特定非金融機構反洗錢的有效監管機制，健全我國反洗錢系統化監管體系。

（四）建立內控指引，有效防控特定非金融機構經營中的洗錢風險。為適應復雜的反洗錢形勢，遵照我國《反洗錢法》，參照有關反洗錢國際公約，盡快依法健全特定非金融機構涵蓋“內控制度、設置機構、操作規程、宣傳培訓”等內容的內控指引，指導義務主體增強反洗錢工作能力，履行反洗錢義務。

（五）加強行業協調，充分發揮行業自律組織的有效參與作用。國外反洗錢管理經驗認為，行業自律是反洗錢監管不可或缺的主要輔助力量。在我國反洗錢工作日益緊迫形勢下，加強行業自律組織、行業主管部門與國家反洗錢行政主管部門協調配合的同時，更應充分發揮行業自律組織有效參與和積極支持作用，提高特定非金融行業反洗錢的有效性。

第三篇：中國反洗錢對策研究（推薦）

20世紀80年代以來，洗錢犯罪已成為世界各國及國際社會面臨的一大公害。各國反洗錢的實踐表明，利用金融系統洗錢是洗錢的主要渠道。我國于2001年12月11日正式成為世界貿易組織成員國，金融業的全面開放已是大勢所趨。因此，盡快建立我國的反洗錢機制已迫在眉睫。

洗錢的概念

不同的國家、組織對洗錢有不同的定義。洗錢的正式概念最早出現在 1988年12月19日《聯合國反對非法交易麻醉藥品和精神病藥物公約》里，該公約對洗錢定義為：“為隱瞞或掩飾因制造、販賣、運輸任何麻醉藥品或精神藥物所得之非法財產來源、性質、所在，而將該財產轉換或轉移者。”金融行動特別工作組(FATF)作為全球性的反洗錢國際組織，將洗錢定義為：“凡隱匿或掩飾因犯罪行為所取得的財物的真實性質、來源、地點、流向及轉移，或協助任何與非法活動有關系之人規避法律應負責任者，均屬洗錢行為?！卑腿麪栥y行監管委員會從金融角度將洗錢定義為：“銀行或其他金融機構可能無意間被利用為犯罪資金的轉移或存儲中介。犯罪分子及其同伙利用金融系統將資金從一個賬戶向另一賬戶作支付和轉移，以掩蓋款項的真實來源和受益所有權關系；或者利用金融系統提供的安全保管服務存放款項。此即常言之洗錢?！北M管不同的組織對洗錢有不同的定義，但洗錢實質上可歸納為將非法收入合法化的過程。不同的組織對洗錢定義的差異主要是因其對“非法收入”和“洗錢的手段”規定不同而產生的。

雖然各國對洗錢的定義有所不同，但洗錢一般包括以下三個階段：一是放置，即通過初加工把非法收入和其他合法收入混合；二是離析，即通過復雜的金融操作進行再加工，模糊非法收入的來龍去脈；最后是歸并，即將洗白了的非法收入轉移至個人或合法組織的名下。

洗錢在我國的主要特點

與國外相比，洗錢在我國的主要特點表現為：

1．職務犯罪是洗錢罪的重要基礎犯罪之一。

洗錢是將非法收入合法化的過程，洗錢罪是涉嫌洗錢行為的犯罪。洗錢涉及兩個過程：一是獲取非法收入，二是將非法收入變成合法收入。其中，獲取非法收入所犯的罪行是上游犯罪，稱為基礎犯罪。雖然我國(刑法)第一百九十一條規定的洗錢罪的基礎犯罪只有毒品、走私、恐怖和黑社會性質有組織犯罪四種，但從打擊刑事犯罪、維護社會秩序來看，一切能產生經濟收益的犯罪都應規定為洗錢罪的基礎犯罪。

一些公職人員貪污受賄后，自己“下海”或通過親屬“下?！背闪⒐?，或與企業勾結，將非法收入轉成企業賬戶上的“合法”收入，實現對“臟錢”的清洗。據對廣西成克杰貪污案件的報道，成克杰就是通過香港的渠道洗錢，實現對4100萬元財產的非法侵占。

2．存取、搬運和藏匿大額現鈔是洗錢的重要渠道。

經手大額現金是洗錢犯罪的一個突出特征。對犯罪分子來說，用不具有個人特殊標記、無法追索交易歷史的現金漂洗非法所得，在實現財富占有的同時能掩蓋犯罪痕跡，不失為洗錢的便利渠道。在國外，現金的使用受到嚴格的限制，如在美國，大面額現鈔基本不在國內的零售渠道流通，涉及大額交易的大件購買或大額消費多采用信用卡結算。在我國，雖然中國人民銀行大力推廣以“三票一卡”為主的銀行結算方式，但現階段，現金結算還是個人之間使用最多并樂于接受的結算方式。而且，我國的結算制度主要是針對現金支取，現金收存幾乎不受限制。儲蓄存款實名制的實施雖然對犯罪分子有一定威懾作用，但是，由于個人使用現金所受限制極少，從而使得存取、搬運和藏匿大額現鈔成了洗錢的重要渠道之一。[!--empirenews.page--] 3．洗錢有愈演愈烈之勢。

據國際貨幣基金組織報告，全球的“黑錢”經過慢慢累積，至今已達1兆億美元，且每年還以1000億美元的速度增加。報告顯示，全世界每年洗錢金額已高達4000億美元，相當于全球貿易總額的8％，占全球國民生產總值的2％。

我國洗錢的繁衍與國際相比，也存在愈演愈烈之勢，其主要原因如下：

一是缺乏健全的反洗錢機制。為了打擊洗錢犯罪，國際社會尤其是發達國家紛紛建立了反洗錢法律和機構，而發展中國家在這方面剛剛起步。并且；發展中國家一般由于發展的需要急需外資，對外國資本投入限制較松，洗錢分子為了規避法律，有向發展中國家轉移洗錢行為的傾向。有關資料顯示，洗錢行為正在向中國、菲律賓、緬甸等對金融交易控制較松的國家轉移。我國目前尚未加入任何反洗錢的國際或區域性組織，也沒建立獨立的反洗錢機構，且對外資投入采取了較為寬松的政策，這幾個方面的合力給洗錢分子提供了可乘之機。

二是外匯管制的逐步放開為洗錢提供了更多的機會。以前，我國實行嚴格的外匯管制，跨境的洗錢活動受到一定的限制，表現尚不明顯。在我國加入世界貿易組織后，金融領域必將全面開放。而在外匯管制放開、資本流動自由化的環境下，各種違法犯罪資金的洗錢活動會活躍起來，有可能擾亂我國金融市場，甚至可能帶來毀滅性的風險。

4．通過銀行的支付結算體系洗錢是洗錢在我國的發展趨勢。

現實生活中，大量的現金使用不僅帶來較大的流通成本，而且還擔負著較高的風險。更多地使用票據結算和轉賬結算是結算發展的趨勢。我國目前企業間除小額零星收支采用現金結算外，其他一律采用票據和轉賬結算。隨著個人支票的推廣使用以及社會整體信用水平的提高，現金結算將會逐漸減少。中國人民銀行2001年發布的《關于進一步加強大額現金支付管理的通知》就更加嚴格地限制了現金的使用，銀行支付結算將成為社會資金流動的主要渠道。另一方面，販毒、走私等犯罪收入一般表現為現金，在現金的使用愈來愈受限制的將來，通過銀行的支付結算系統短期內轉移巨額資金并使之從形式上合法化，無疑是洗錢分子的首要選擇。這就是說，通過銀行的支付結算進行洗錢是洗錢在我國的發展趨勢。反洗錢的國際實踐也表明，金融系統是洗錢犯罪分子利用的主要通道。洗錢對我國的主要危害

洗錢不僅破壞我國的金融體系，影響金融業的健康發展，而且還會對我國經濟建設和社會穩定產生嚴重的破壞作用。

1．動搖社會信用，為金融危機埋下禍根。

反洗錢經驗表明，通過金融系統洗錢是犯罪分子慣常使用的伎倆。當一家銀行被發現被洗錢分子利用時，消息的公布會使公眾對該銀行甚至整個銀行系統的信用產生質疑，動搖銀行的信用基礎。而商業銀行作為自主經營的企業，信用是其重要的“生命線”。另外，由于洗錢活動的資金轉移完全脫離了一般的商品勞務交易的特點，其資金轉移完全受洗錢的需求所制約，因此，資金的流動毫無規律可循，洗錢很可能成為金融危機的導火索。如國際商業信貸銀行(BCCI)被關閉，其廣泛地參與洗錢活動就是一個重要的原因。[!--empirenews.page--] 2．巧取豪奪，使社會財富大量流失境外。

美國的非法收入經過清洗之后，有相當大的一部分是匯集在美國境內。而我國的非法資金經過清洗之后，有相當一部分單向流向境外。國際上計算資本外逃的最普遍方式是貿易順差加資本凈流入與外匯儲備總額增加值之差。而在我國，這一差值常常被理解為誤差或遺漏。我國的資金嚴重匱乏，大量的資金外逃給我國的經濟建設帶來嚴重的負面影響。

在我國，貪污腐敗和洗錢有著密切的關聯。從一些已經暴露出的案例來看，腐敗分子侵吞社會財富的途徑為：把貪污腐敗得來的錢轉移至境外，再利用我國對外資的優惠政策，以外商的身份回國投資。這樣，形成一個權力與金錢互相依存的、里應外合的洗錢鏈，從而實現對國家和社會財富的赤裸裸的循環侵占。

3．包容、袒護和慫恿刑事犯罪，破壞社會穩定。

如果洗錢過程非常順利，將會進一步刺激犯罪分子的犯罪欲望，為犯罪分子的下一次犯罪提供資金支持，這樣就容易形成一個惡性循環的怪圈，助長了犯罪分子的囂張氣焰，從而給社會帶來極大的不安定因素，擾亂社會秩序。

我國反洗錢的對策

由于洗錢的巨大危害性及在我國有愈演愈烈的趨勢，我國宜盡早采取對策，以應對各種洗錢活動。

1．完善反洗錢法律制度。

我國目前尚無專門的反洗錢法，有關反洗錢的法律制度散見于各法規和規章中，如2000年4月國務院頒布的《個人存款實名制規定》要求個人在金融機構開立儲蓄存款賬戶時必須使用其法定身份證件上的姓名；《大額現金支付登記備案制度》規定大額提現采取預約、登記和備案制度；中國人民銀行發布的《國際收支統計申報辦法》和國家外匯管理局制定的《國際收支統計申報辦法實施細則》規定，凡在中國境內居留1年以上的個人，短期出國留學、訪問人員，中國境內的法人機構和外國駐華機構與非中國居民、機構之間發生的收支交易，均應向國家外匯管理機關申報。

一方面由于反洗錢法律的制定可能與我國《商業銀行法》中有關為客戶保密的條款相沖突，另一方面由于國際經濟金融的一體化，跨國的洗錢活動日益猖獗，反洗錢的實施可能涉及到各國的司法協助問題。因此，提升反洗錢的法律層次，建立專門的反洗錢法有助于反洗錢的貫徹實施。

2．建立獨立的反洗錢機構，下設金融情報中心，直接對反洗錢機構負責。

我國目前反洗錢的工作機制實行的是公安部牽頭，中國人民銀行、國家外匯管理局等有關部門參加的部際聯席會議制度，會議議定事項由相關部門在各自范圍內實施，不單設辦事機構。由于反洗錢工作涉及多個部門，任務比較繁雜，為切實加強統一領導，提高工作效率，形成一致的對外策略、口徑和合力，并借鑒國外成功的反洗錢經驗，建立獨立的反洗錢機構很有必要。

在獨立的反洗錢機構下設金融情報中心，直接對反洗錢機構負責。反洗錢機構的主要職責為：提出完善反洗錢立法和司法工作的建議，向政府提出反洗錢斗爭的方針、政策建議，部署和協調處理全局性的反洗錢斗爭，參與國際反洗錢工作等。金融情報中心的主要職責為：收集、匯總、分析和甄別金融信息，監督有法定報告義務的機構和人員遵守法律規定，向相關執法部門報告可疑支付交易，向反洗錢機構提供反洗錢對策建議，執行反洗錢政策并協調反洗錢政策的實施，負責反洗錢的對外數據交流等。[!--empirenews.page--] 3．盡快加入反洗錢的國際組織，爭取在反洗錢領域占據主動地位。

近年來，反洗錢的國際合作日益受到重視。目前國際反洗錢行動以金融行動特別工作組和區域反洗錢組織為中心，并通過主要國際機構和一系列多邊和雙邊論壇等渠道正在全面鋪開。如國際貨幣基金組織和世界銀行正努力將金融行動特別工作組的40條建議作為反洗錢方面的核心標準納入其有關國際標準和準則中，進而試圖將反洗錢國際標準作為國際貨幣基金組織對各成員國進行宏觀經濟監控的一部分和世界銀行制定國家援助戰略的依據，從而使其強制化。

我國目前尚未加入任何反洗錢國際性和區域性組織，這不僅與我國的大國地位不相稱，使我國在反洗錢領域處于被動地位，也不利于我國與他國合作打擊跨國洗錢。目前，金融行動特別工作組(FATF)是國際性的反洗錢組織，在該領域具有最高的權威性和影響力，其制定的40條建議已成為反洗錢方面的國際標準，其成員至今已擴大到31個國家和地區，主要包括發達國家和我國香港等主要國際金融中心。亞太反洗錢小組(APG)是亞洲和太平洋地區最有影響的區域性反洗錢組織，共22個成員。為爭取我國在反洗錢領域增加發展中國家的呼聲，我國應盡快加入上述組織。

第四篇：淺析我國第三方支付平臺反洗錢監管

淺析我國第三方支付平臺反洗錢監管 摘要：互聯網時代下第三方支付以其高效、快捷、便利的結算優勢發展迅猛，而相對應的金融監管滯后，這為洗錢犯罪提供了巨大的灰色空間。本文將就我國第三方支付洗錢監管存在的進行簡要探討，并提出相關監管建議。

關鍵詞：第三方支付、反洗錢監管

一、我國第三方支付平臺涉及洗錢簡況

根據iResearch艾瑞咨詢提供的統計數據，2012年中國第三方支付業務交易規模達12.9萬億，同比增長54.2%。2012年，整個第三方支付市場中，交易規模最大的三個平臺為中國銀聯、支付寶、財付通，全年交易規模分別達到7.76萬億、1.86萬億、0.74萬億。但這個巨大的交易平臺已經或多或少地參雜有洗錢犯罪活動。例如2012年底，發生了通過淘寶店將毒資 “洗白”成茶葉貨款的案件。目前國內利用第三方支付洗錢的模式主要有三種。一是有賬戶體系的洗錢模式，即利用現有的第三方支付賬戶體系,通過非法技術手段將黑錢”合法”地流進指定賬戶,如“木馬洗錢”及“P2P洗錢”。二是利用虛擬貨幣洗錢的模式,即把黑錢兌換為可以與法定貨幣以一定比率兌換的流通虛擬貨幣,然后把這些虛擬貨幣通過游戲交易平臺流進指定的游戲賬號,最后提現,達到”洗白”目的.三是 “跨境匯兌洗錢模式”。買家先在境內用人民幣在國際購物平臺購買電子禮品卡，如amazon(亞馬遜),再在境外通過轉贈形式將禮品卡兌現成美元，以此來實現資金的跨境流動。

二、我國第三方支付反洗錢監管存在的問題

1、第三方支付屏蔽銀行監管

與傳統交易方式相比，第三方支付最大的特點是：用戶的虛擬賬戶可以和任意一家簽約銀行賬戶相關聯，買方只需通過虛擬賬戶就可以轉移資金.虛擬賬戶通過電子郵件或者手機號碼就可得到,無需實名認證。這固然使得交易過程十分便捷，但當第三方支付參與結算業務后，也使得原本銀行可以全程掌握的交易過程被割裂成兩個看起來無關聯、銀行無法確定彼此間因果關系的交易，從這個意義上講，第三方支付企業利用其在銀行開設的賬戶屏蔽了銀行對資金流向的識別。這樣，第三方支付就脫離銀行的反洗錢監管體系，造成監管風險。

2、巨額客戶備付金得不到有效監管

第三方支付的客戶備付金主要由兩部分構成：來自于交易過程中的在途資金和交易前后暫時存放在第三方支付平臺里的資金；買家在第三方支付平臺賬戶中的余額。隨著第三方支付平臺用戶數量的急劇增加，這些“沉淀”資金將會非常巨大。僅以支付寶算,其接近8億的用戶規模和每天數十億元的交易金額，“沉淀”在支付寶平臺的資金可能達到300億元之多。這些資金掌握在第三方支付手中，完全由第三方支付支配。第三方支付企業可以通過存入銀行獲得利息收入，也可以進行其他投資獲得收益,由監管不到位,外界很難知道這些資金流向，很容易產生灰色資金轉移和挪用,為洗錢犯罪利用。

三、對我國第三方支付反洗錢監管的建議

1、推行賬戶強制實名制和完善反洗錢跟蹤監管系統。

一方面，通過第三方支付賬戶實名制，簽約銀行賬戶審核賬戶的真實性與關聯性，監控資金的流動，將第三方支付納入反洗錢監管。另一方面，監管部門和第三方支付合作完善第三方支付過程反洗錢跟蹤監管系統，監控每一筆第三方支付交易的信息與額度，跟蹤日常的可疑交易，及時跟進非正常交易。第三方支付完整、妥善保存交易資料，并定期報送大額和可疑交易報告。

2、限制客戶備付金投資。

第三方支付機構要與合作銀行與備付金存管銀行之外的銀行進行支付結算業務，必須由存管銀行負責操作。支付機構可以活期存款、單位定期存款、單位通知存款、協定存款或經中國人民銀行批準的其他形式，將客戶備付金存放在備付金存管銀行，并在備付金存管銀行開立相應的銀行賬戶，作為備付金專用存款賬戶的存款形式，規范備付金投資。2011年11月，央行曾發布《支付機構客戶備付金存管暫行辦法（征求意見稿）》，不過該辦法并未正式出臺，希望此辦法能盡快落實。

四、結語

互聯網創新日新月異，考驗著我國的監管創新能力。例如，今年6月份支付寶與天弘基金合作推出的“余額寶”，就產生了對其監管的是證監會還是銀監會的問題，如此，需要我們加快反應，不斷創新。

參考文獻：[1] 王振,劉穎.防范第三方支付業務的洗錢風險[J].中國金融.2011年4期

[2]李莉莎.第三方電子支付反洗錢法律監管研究[J].商業研究.2012年06期

[3]馮怡.第三方支付機構洗錢風險控制研究[J].會計師.2012年24期

[4]吳曉光、于圓、王振.第三方支付引發的反洗錢問題及應對措施.西南金融.2010年10期

[5]iResearch艾瑞咨詢.2012-2013年中國第三方支付行業發展研究報告.2013年5月27日

第五篇：淺談提高反洗錢監管有效性的創新安排

淺談提高反洗錢監管有效性的創新安排

自 2001年“9·11”恐怖活動后，反洗錢問題受到了世界各圍的高度重視，根據國際貨幣基金 組織估計，全球非法洗錢 的數額相當于全球貿易總額的 8％，國內總產值的 2％至 5％，且每年以 1000億美元的速度在增長(梁劍，2003)。我國于 2004年以來，建立一系列反洗錢的法規及檢查體系，但各種原 因制約著現行監管機制的效力難以發揮。為什么我國的反洗 錢監管難以充分發揮效力呢?筆者結合我國的具體實際對制約有效監管的因素進行分析研究，尋求我國反洗錢有效監管途徑。

一、中國反洗錢監管出現無效性

2003年 1月，中國人民銀行頒布了《金融機構反洗錢規定》《人民幣大額和可疑支付交易報告管理辦法》和 《金融機構大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法》(以下簡稱“一規兩辦法”)，并自 3月 l日起實施?！耙灰巸赊k法”確立了合法審慎、保密和與司法機關、行政執法機關全面合作的金融機構反洗錢 下作原則：要求金融機構制定反洗錢內部控制和設立相應的組織機構，建立了解客戶、大額交易報告、可以交易報告和保存記錄的金融機構反洗錢四項主要制度，經過幾年的努力，反洗錢監管取得了較大的發展，獲得了一些成績，但是我國反洗錢監管的無效性依舊存在，主要表現在：

(一)反洗錢監管帶有盲目性。具體表現在：(1)商業銀行不能有效識別客戶。金融機構主要從兩個方面識別客戶．一是靠審查客戶的身份信息，二是掌握客戶經營范圍、經營規模、經營特點及資金流量流向規律，在實際工作中，身份證明品種多達五種，基層金融機構人員很難確保其真實、合法性，而客戶認為所要了解的內容是商業機密，也不配合+現實是，柜面業務的審查詢問了解，沒有專門的反洗錢人員和部門指導．部分金融機構為自身的短期利益．而放棄履行有關核對客戶真實身份和報告的義務。2007年的反洗錢報告中，全年發現 14399起未按規定審核客戶身份證件的情況，33468起未按規定登記客戶基本信息或留存客戶身份資料的情況，并有 744個匿名賬戶。(2)商業銀行不能有效識別可疑支付交易。目前基層人民銀行反洗錢手段缺乏，僅把反洗錢重心放在基層金融機構大額支付交易和可疑支付交易報告上，由于“兩個辦法”中較原則，沒有細則，現實中可操作性不強，大多數金融機構也沒有根據自身的實際業務特點和情況制定本系統有針對性的可疑交易識別標準或實施細則，臨柜人員很難 及時準確、綜合掌握特定客戶在結算、清算外匯等方面的資金運作信息．對反洗錢的監測停留在逐筆監測、逐筆報告階段。2007年全面共檢查金融交 易3-36億筆，從中發現未報告的可疑交易共計 52．7l萬筆。

(二)信息失真。這反映在兩個方面，(1)洗錢者與洗錢機構之間的信息不對稱。金融機構職能是根據已被發現 的洗錢行為確定反洗錢政策，而洗錢者卻可根據公開的反洗錢措施做出不同行為選擇。這對商業銀行來說，很難判斷資金來源與去向。(2)反洗錢系統內部信息不對稱，國家與國家之間、政府與金融機構之間均存在信息不對稱問題，使反洗錢監管未形成監管合力。首先是人民內部橫向各具體職能部門與監管部門之間幾乎沒有建立有效的信息溝通與交換網絡，反洗錢監管部門、公安部門、銀監、工商管理部門及人民銀行 與金融機構之間均缺乏成熟的、必需的信息共享機制，往往多部門對同一目標重復花費人力、物力、財力，而對如何形成合力。提高監管效果考慮較少。

(三)洗錢數量仍很高，反洗錢社會成本高。盡管反洗錢監管工作有了較大的成績，加強了與各部門的合作協調，建章建制，在甄別分析大額可疑交易等方面取得了一定的成就但洗錢數量仍逐年增加根據 中國反洗錢監測中心分析的大額可疑交易數量由 2005年的1．27億 筆上升到2007年的2．1億筆．移交執法部門的案件從 2005年的 41份．金額259．59億元上升為 2007年的328起 537．2億元。反洗錢 的最 高 目標是通過信息、情報工作發現所有的洗錢線索，并給所有的洗錢犯 罪及其上游犯罪應有的懲罰。但在現實中很難發現所有的線索，我們只有在既定的成本約束下發現最多和最有價值的線索。按現行兩條渠道逐級上報模式，商業銀行各個營業網點和人民銀行的基層行都必須配備兩名以上專職反洗錢人員，才能滿足反洗錢工作的需要，全圍金融機構十多萬，加上收集信息、處理信息、甄別分析信息、上報可疑交易等均需要投入巨大的成本，這與商業銀行的經營目標相背離．難以調動商業銀行反洗錢的工作積極性。

二、反洗錢監管有效性制約因素的分析

反洗錢監管的有效性是基于全社會、個人、工商企業和銀行誠實信用度良好．信息真實基礎上，目的是通過對個人、工商企業和銀行的有效監管，防止和控制非法所得收入的合法化．穩定金融安全性，堅定社會信用．防止社會財富大量流失。在現實世界中，目標的制定與監管實際效果是兩個概念。隨著金融開放步伐的加快．人民幣資本項 目的逐步開放，跨國洗錢及國內洗錢活動也更加猖獗．反洗錢監管 當局也采取了多項舉措．將監管向科學化、定量化方向嘗試．但反洗錢監管本身是防范和控制洗錢的必要不充分條件，在實務處理中．反洗錢監管的有效性受以下因素的制約：

(一)沒有獨立的、權威的反洗錢專門機構，反洗錢監管效率很難有效發揮。反洗錢防范、監控工作涉及到諸多部門和行業，是一項系統社會工程．不僅涉及到金融業，也需要反洗錢相關部門和行業如公安、稅務、工商、海關、財政等執法部門和證券、保險甚至零售、珠寶等行業的共同協作和參與，單靠人民銀行下設的反洗錢處來監管，力量單薄，主要局限在金融機構內．很難分析研究出洗錢的本來面目；2007年期間，715家中國人民銀行分支機構對4533家金融機構(含其分支機構數)進行反洗錢現場檢查．其中350家金融機構受到處罰。而銀行就占了341家，盡管中國人民銀行加大了反洗錢的檢查，但金融機構達十幾萬家，在檢查中也只能進行抽檢，不可能全檢，加上金融機構對 反洗錢檢查力度認識不夠，對于一些大額可疑交易并不放在心上，對《中國人民銀行法》和“一規兩辦法”雖然賦予了人民銀行協調國家反洗錢工作，指導、部署金融業反洗錢工作職責．但一方面人民銀行所制定的“一規兩辦法”只是屬于部門規章，法律層次低，使反洗錢工作受到了局限，實踐中對洗錢活動的打擊很難形成合力，缺乏有效的打擊手段。加上中國人民銀行和國家外匯管理局分別負責匯總分析研究金融機構報送的本幣、外幣大額和可疑交易報告．會人為割斷洗錢活動的本來聯系，即增加信息流動成本，也降低信息利用的效率，越來越不適應跨幣種洗錢犯罪的形勢，也與國際上反洗錢本外幣統一監管的趨勢相違。

(二)反洗錢監管激勵機制尚未形成，缺乏對反洗錢工作的科學評價．金融機構反洗錢行為力度和效率受經濟利益驅動。打擊洗錢等違法犯罪活動是每個公民、法人或其他組織的基本義務，雖然法律規定了金融機構反洗錢 的義務與責任，但是對于金融機 構而言，反洗錢必須付出成本的直接負擔和收益的間接享有的矛盾，其具有消極反洗錢的動機增加反洗錢的處罰成本，一定程度上能提高反洗錢的積極性，但是一味強調消極法律后果．由于反洗錢監管機構未有一套考核金融機構反洗錢工作的評價機制，重處罰輕激勵；對反洗錢工作積極配合、努力盡職的機構或個人缺乏激勵機制和成本補償機制；有的金融機構為完成任務

抱著覺得是大額或可疑交易有就上報，是不是洗錢南反洗錢監管部門監測的思想和工作態度，加上實務人員的反洗 錢意識及 技術都不充分，對大額或可疑交易之間的內在關聯認識和分析不夠，這無形中加大了反洗錢監管的實務處理難度 和反洗錢成本，從而影響了反洗錢監管的信息準確性。

(三)基層人民銀行監管工具不足．技術分析水平不高，監管手段落后．不適應現代金融的業務發展。限制了反洗錢監管有效性的發揮。有效監管的決定因素在于監管人員，但對于基層央行來說，特別是欠發達地區的縣域 人民銀行，十多年沒有進新人，人員老化，根本不具備承擔反洗錢監管工作的能力．知識急需更新。這一方面表現在因專業知識缺乏，在監管中僅能根據上級要求進行一般的計算、匯總工作，不能透過對非現場監管數據指標的分析反映出深層次的問題，提出有預見、起指導作用的反洗錢監管意見。另一方面基層反洗錢監管手段難適應金融機構日益發展的計算機通訊、網絡技術發展，面對金融機構數據的高度集中，反洗錢的數據處理技術手段落后，尚未與人民銀行支付清算系統及商業銀行電子匯劃系統對接，反洗錢部分工作處于手工操作階段，工作量大、效率低、差錯多，影響了反洗錢工作的績效。

三、反洗錢有效監管的創新安排：提高監管有效性的對策

針對當前反洗錢監管所承受的約束，要建立有效的反洗錢監管機制，需要有健全的組織機構，良好的信息分析渠道，完善科學的防范手段。筆者認為采取如下對策能提高反洗錢監管的質量和效果：

(一)建立有效的反洗錢組織架構．實行垂直領導．建立健全反洗錢監管運行體系。針對目前反洗錢監管機構人數與金融機構數量的不匹配，監管缺位或監管不到位現象．設想建立獨立的反洗錢機構。其主要職責是提出反洗錢立法和司法建議，向政府提出反洗錢斗爭的方針、政策建議，部署和協調處理全局性的反洗錢工作，建立反洗錢的評估和激勵機制，檢查金融機構的反洗錢執法情況。

在反洗錢機構下，設立反洗錢情報數據中心，主要負責收集、匯總、分析和甄別金融信息，監督金融機構和有關人員守法經營．向執法部門報告可疑支付，向反洗錢機構提對策建議，協調反洗錢的政策實施，并對外交流。針對金融機構監管反洗錢工作實行專職人員派駐制．由情報數據中心外派專員到下級中心及金融機構相應的反洗錢機構進行指導．外派專員由情報數據中心實行垂直領導，統一調度。外派專員的職責一面是指導下級中心和金融機構開展反洗錢數據收集、整理、甄別．提高收集數據的有效，直接對總中心負責，使其具有獨立性和權威性：另一方面，監督金融機構嚴格內部控制，合法合規經營。如圖：

(二)建立科學的高度集中的電子化數據篩選機制及信息資源共享平臺針對現有反洗錢數據信息缺乏情況反饋機制的狀況，一方面，通過逐級建立反洗錢情報數據庫，選擇一些綜合性強、敏感性高、具有甄別力度的反洗錢預警指標，設置信息保送、記錄查詢等網絡模塊，通過信息平臺搭建對金融機構上報的信息進行統計，建立縱向的與金融機構現金管理系統、賬務管理系統連接的數據篩選模塊，橫向的公安、稅務、工商、技術監督等部門間的網絡信息平臺；另一方面，在現在“總對總”上報的基礎上．將現有的反洗錢數據監測系統進一步完善，在金融機構安裝監測篩選平臺，由派駐專員與金融機構反洗錢機構共同展開反洗錢的信息收集、報送和甄別，每天定時逐級打包上報總中心，由商業銀行總中心報送

洗錢數據情報中心，及早發現洗錢嫌疑，全面實現反洗錢監管數據處理的電子化、規范化高效監管，一旦發現問題，由派駐專員協調各部門，開展非現場檢查，確實有問題的報送公安部門進一步立案。

(三)建立客戶賬戶洗錢風險管理等級評定管理體系。筆者認為，先進的、有效的反洗錢監管新策略應該是：以預防為核心．全面采用現代監測技術和先進的內部控制理念，加強監測、預警和快速反應網絡建設，從金融機構源頭就對洗錢進行控制。通過行業風險分級等方式辨別高風險類客戶．按不同風險級別建立客戶信息庫，對其交易進行合并和分析，降低無法識別分散賬戶洗錢和通過關聯交易洗錢的風險，從而進行有效的反洗錢控制。在掌握有效數據資料的基礎上開展有針對性的現場檢查并對上報的報表通過風險評估，全面細化評估 的基礎上，根據監管機構的綜合風險水平，預測監管重點，制定下一步的監管計劃，提高反洗錢監管的預見性 和有效性。

(四)建立健全反洗錢工作的科學評價和激勵機制及金融機構反洗錢監管公告制度，加強社會力量的監督。監管方式和手段的創新是新時期反洗錢監管的客觀要求，應在現有法規上建立《反洗錢工作評價和激勵辦法》．明確要求金融機構在反洗錢工作中要達到的標準和獎懲條件，對那些違法亂紀的金融機構要根據不同層次在不同的范圍進行公告：建立金融機構反洗錢監管通報制度，對金融機構帶有普遍性和傾向性的問題及其懲處結果．應在全金融系統進行通報，放大監管效能，提高監管的效率：同時利用新聞媒體及其他方式加強反洗錢宣傳力度。提高公眾防范意識．通過舉報電話或義務監督員等多種方式．對金融機構進行社會監督。

(五)強化對監管者及被監管者的反洗錢理念和技術培訓，堅持以“人本”監管為重點，標本兼治，從根本上提高監管的效能。在監管與被監管相互作用過程中，一頭是績效之源，另一頭是風險之源．而其間人是決定因素。首先補充一批學歷較高．有創新精神的新人．抽取一些現有人員中素質相對較高的監管員進行再學習，加大培訓力度和強度．從法律法規、金融機構業務理論到實務、創新產品、電子化系統運行等方面進行人員再造：其次．強化金融機構高級管理人員任職資格與績效考核管理中關于反洗錢工作的評價指標，就是要把金融機構的業務合規性監管、經營風險性監管、內部控制監管和反洗錢監管全部 納入人的控制中，并從經營風險情況、機構管理、依法經營、內部控制建設和反洗錢落實情況幾方面進行量化考核，充分使用各種監管工具，以達到提高反洗錢監管有效性的預期效果。