第一篇：企業內部標準化管理辦法

企業內部標準化管理辦法

一、公司標準化技術委員會是公司標準組工作委員會（以下稱標委會）的辦事機構。受標委會的直接領導，對標委會負責。

二、標委會的組成：

1、標委會設在本公司技術中心。

2、標委會組成由5-6人組成，設組長1名，專/兼職人員1名。

三、標委會的職責：

1、處理標委會的日常工作。

2、提出標委會的工作計劃，經標委會討論通過后組織實施。

3、組織制定公司標準體系和安排提出本標委會工作的長遠規劃，年度計劃建議。經標委會討論通過后負責上報公司。

4、組織、協調、審查、復核標委會上報標準報批稿。

5、組織與公司各部門有關的國內外標準和標準化資料的收集、保管、翻譯、復印和咨詢等工作。

6、組織并舉辦標準化人員培訓和經驗交流活動。

四、財務管理：

1、收入來源：公司撥款

2、開支項目：資料費（包括翻譯費）、編制費、出差費、辦公費及其他支出等。

3、標委會的經營有財務部按日常工作費用開支。給予審核、報銷。

五、本工作細則未盡事宜，經標委會提出補充意見，由標委會批準實施

公司標準化工作委員會章程

第一章 總則

第一條：根據國家《標準化法》的要求，參考有關部門標準化技術委員會章程，并結合本公司---生產、管理的特點，制定章程。

第二條：為了充分發揮生產、科研（實驗）、監督檢驗、營銷、財務和行政管理等部門的技術人員在標準化工作中的作用，在我公司統一規劃下，組建公司標準化技術委員會（以下簡稱標委會），積極地開展公司個部門的標準化工作。

第三條：標委會在公司領導下負責公司各部門的標準化技術工作。

第二章 工作任務

第四條：遵循國家方針政策，向公司提出生產、科研（實驗）、監督檢驗、營銷財務和行政等部門標準化工作的方針政策和技術措施。

第五條：按照國家制、修訂標準的原則以及采用國際標準和國外先進標準的方針，負責組織制定公司各部門的標準體系表，提出其制修訂公司標準的規劃和年度計劃的建議。

第六條：根據公司批準的計劃，組織各部門標準制、修訂工作。

第七條：組織公司各部門標準送審稿的審查工作，對標準的技術內容負責，提出審查結論意見，提出審查結論意見，提出強制性標準或推薦標準的建議。

第八條：負責組織公司各部門標準的宣講、解釋工作。對公司已頒布標準的實施情況進行調查和分析，作出書面報告。

第九條：本標委會應及時與專業范圍有聯系的其他企業和上級主管部門的標準化機構加強聯系。

第三章 組織機構

第十條：標委會的組成方案由公司批準。標委會設委員8—9名，設主任委員1名，副主任1—2名。聯絡組長1名。均由在職工作人員擔任。每屆標委會任期1年。每年第四季度向公司匯報全年工作

第十一條：標委會委員應由公司生產、科研（實驗）、監督檢查，營銷、財務和行政管理等方面具有較高理論水平和較豐富實踐經驗，熟悉和熱心標準化工作，積極參加標準化活動，具有中級以上職稱的專業、科技、管理人員擔任。委員的產生由公司推薦、聘任。頒發聘書。

委員應積極參加標委會工作。在標委會內有表決權，有權獲得標委會的資料和文件。

標委會的工作應納入公司的工作計劃。為各委員提供必要的工作條件。

第十二條：根據工作需要，本標委會可建立標準制定工作組，負責標準的制、修訂的具體工作。

第四章 工作程序

第十三條：標委會根據公司編制、修訂標準計劃的要求，提出企業標準制、修訂計劃。

第十四條：標委會根據公司下達的計劃，組織實施、指導和督促標準主要負責起草單位或工作組進行標準的制、修訂工作。

第十五條：標準主要起草單位或工作組在調查研究、實踐和實驗基礎上，提出標準征求意見稿（包括附件）送標委會委員以及有代表性的單位和個人征求意見。標委會委員應提出書面意見。

第十六條：聯絡組將標準送審稿送主任委員初審后，提交全體委員進行審查（采用會審或書面形式），送稿（包括附件）應提前十天提交給審查者。

審查時，原則上應協商一致，如需表決，應有半數以上委員同意，對有分歧意見的標準或條款，需有不同觀點的論證材料。

審查標準的投票情況應以書面形式記錄在案，作為標準審查意見說明的附件。第十七條：審查通過的標準送審稿由標準主要起草單位或工作組根據審查意見進行修改。按要求提出標準報批稿及其附件，送標委會聯絡組。

標準主要起草單位或工作組應對標準報稿的技術內容編寫質量負責。

第十八條：標準報批稿經聯絡組復核，聯絡組組長簽名后，送主任委員會或主任委托委員審核簽字。即成為本公司的企業標準。同時，抄報上級主管部門。

第五章 經費

第十九條：標委會的活動經費由公司提供，專款專用。

第二十條：標委會的經費用于以下幾個方面：

1、制定標準的調研費用：

2、標準的收集、復印費用、資料費

3、標準的編制費。

4、呈報上級主管部門所需費用。

5、其它必要的財務支出。

第六章 附則

第二十一條：本章程由標委會負責解釋。

第二十二條：本章程自標委會全體會議通過，并經公司批準之日起實施。

第二篇：企業內部材料采購管理辦法

企業內部材料采購管理辦法

第一章 總

則

第一條 為了規范公司的采購業務，制定詢價、議價流程，降低采購成本，確保公司各項物料供應，加強公司物料采購的監督管理，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱采購包括原輔材料、固定資產、辦公用品等采購及勞務采購。

第三條 公司的采購部門或采購人員應當根據市場信息做到比質、比價采購，貨比三家，同等材料質優、價廉、服務好者中標。

第二章 采購流程

第四條 請購的提出

1、生產班組及項目部依據項目工程的需求狀況、庫存數量、請購前置期等要求，每月5日、20日前開立下半月的所需物料《請購單》，包括已有銷售合同訂單的生產用主材、輔材、工具、設備修理配件、勞動保護用品、各種日常耗材等；

2、其它各部門所需的辦公物品及零星物資采購由項目部負責開立《請購單》；

3、《請購單》應注明貨物名稱、規格、數量、需求日期及注意事項，經施工員和預算員審核，并依請購核準權限送呈相關項目經理批準；

4、《請購單》一聯自存，二聯送交材料科，三聯交財務科；

5、緊急請購時，請購部門應于《請購單》備注欄注明“緊急”字樣。第五條 請購核準權限

1、班組及項目部所購物資價值在2000元以下的由施工員預算員審核后，報項目經理核準；價值在2000元以上的由施工員預算員審核后，報項目經理核準；報公司總經理批準。

2、常用辦公用品及管理所需物品請購，由項目部填報《請購單》，項目經理批準；空調、熱水器、高級家具及單件物品價值在2000元以上的由項目部經理審核后，報公司總經理核準。

第六條 請購的撤消

1、已開具《請購單》需撤銷請購時，由請購部門以書面方式呈原核準人，并轉送材料科，必要時應先口頭通知。

2、采購有關部門接到通知后，立即停止采購。

3、如遇特殊情況未能及時停止采購時，采購部門應商原請購部門并妥善處理善后事宜。

第七條 采購方式

根據本公司實際情況，公司物料采購采用以下三種方式：

1、集中采購

公司通用性大宗物料（鋼材等），以集中采購較為有利，依定時或定量計劃進行采購；

2、合約采購

公司經常使用物料，采購部門應事先選擇供應商，確定供應價格及交易條件，辦理合約采購，依定時或定量的方式進行采購；

3、一般采購

除1、2以外的零星物料，采用按需采購的方式。第八條 詢價、議價

1、采購部門（材料科）收到經核準的《請購單》后，除集中采購方式外，采購人員應選擇至少三家列入公司《合格供應商名錄》內的供應商進行詢價；

2、確屬貨源緊張、獨家代理、專賣品等特殊狀況，不受前款所限；

3、如向特約供應商采購時，應附其報價明細表，如特約供應商有兩家以上，則應向其同時索要報價明細表；

4、選擇詢價或采購的對象，應依照直接生產廠商、代理商、經銷商的順序選擇；

5、供應商提供報價的物料規格與請購規格不同或屬代用品時，采購人員應商請購部門確認；

6、專業材料、用品或項目，采購部門應會同使用部門共同詢價與議價；

7、詢價后，如有必要，采購部應至少選擇兩家以上供應商進行交互議價；議價應注意品質、交期、服務兼顧。

第九條 議價原則

有以下情況時，采購部應及時與供應商議價：

1、市場價格下跌或有下跌趨勢時；

2、采購頻率明顯增加時；

3、本次采購數量大于前次時；

4、本次報價偏高時；

5、有同樣品質、服務的供應商提供更低價格時；

6、其他有利于公司條件時 第十條 定價核準

1、采購人員詢價、議價完成后，填寫《采購詢價、議價單》（對內使用），隨附各供應商回傳的《采購詢價單》（對外使用），必要時附上書面說明，呈采購部門負責人審核；采購部門負責人審核時，認為需要再進一步議價時，退回采購人員重新議價，或由經理親自與供應商議價。

2、單筆采購金額在五千元以下的采購訂單，價格由采購部門負責人核準，確定供應商；超過五千元的采購訂單，其價格提交總經理核準后確定供應商。

3、采用集中采購方式采購的供應商確定，必須呈報總經理核準。第十一條 訂購作業

1、供應商經核準后，采購人員應以本公司出具《購銷合同》或供貨商出具《購銷合同》形式與供應商訂立合同，訂購物料。

2、若屬一份訂購單多次分批交貨的情形，采購人員應于《購銷合同》上明確注明。

3、采購人員應控制物料訂購交期，及時向供應商跟催交貨進度。第十二條 驗收與付款

1、依相關檢驗與入庫規定進行驗收工作。

2、依合同約定的付款方式，辦理供應商付款工作。

第三章 采購質量管理

第十三條 采購質量文件資料要求

訂購前，應提供下列文件資料，或在《購銷合同》、采購合約內予以明確規定：

1、訂購產品規格、圖紙、技術要求質保證書、檢測報告等。（交于項目部 資料科）

2、產品技術精度、等級要求。

3、各種檢驗規范、標準。

4、所需產品認證要求或工廠質量管理體系認證要求。第十四條 合格供應商選擇

除經總經理特準外，應向合格供應商訂購。合格供應商一般要求符合下列條件：

1、經本公司供應商調查，列入《合格供應商名錄》內的供應商。

2、提供的樣品經本公司確認合格。

3、以往采購的良好記錄。第十五條 質量保證約定

物料采購，應由供應商承擔質量保證責任，并在訂購前明確。本公司要求供應商承諾下列質量保證：

1、供應商質量管理體系符合本公司指定的質量保證系統、如ISO9000等。

2、供應商應保證產品制造過程的必要控制與檢測。

3、供應商應隨貨送交其質量檢驗合格記錄。

4、接受本公司必要的供應商調查。

5、保證對提供的產品在使用或銷售中因供應商責任所致損失的承擔與賠付。

第十六條 進貨驗收規定

供應商提供的物料，必須經過本公司倉庫、質檢、采購等部門人員相關驗收工作，主要包括下列幾項：

1、品質檢驗

質檢部按進料檢驗規定進行抽樣檢驗，以確定交貨質量符合質量要求。

2、處理短損

根據點收、檢驗結果，對發生短損的，予以更正數量，必要時向供應商索賠；

3、退還不合格品

對檢驗不合格物料，退供應商進行必要處理，由此造成的損失，向供應商進行索賠；

第十七條 質量糾紛處理

采購物料發生規格不符、質量不良、交貨延遲、破損短少、使用不良等情況的處理流程統稱為質量糾紛處理。具體規定如下：

1、處理依據

以雙方事先約定的質量標準作為處理依據，并在《購銷合同》上詳細說明，其中涉及交貨時間、檢驗標準、包裝方式等，原則上以本公司的要求為依據。

2、采購物料退貨與索賠

（1）擬退回采購物料應由倉管員清點整理后，通知采購部門（材料科）。（2）采購部門經辦人員通知供應商到指定地點領取退貨品。（3）現貨供應退貨，要求供應商更換合格物料。

（4）訂制品退貨，原則上要求供應商重做或修改至合格為止。

（5）確屬無法修復或供應商技術能力不足時，可取消訂單，更換供應商。（6）退貨情形依訂購合約條款辦理扣款或索賠。

（7）雙方事前沒有明確訂購合約時，以實際造成本公司損失向供應商索賠。

3、其它索賠規定

（1）供應商原因造成交貨延遲，以實際造成本公司損失向供應商索賠。（2）破損短少情形，由供應商補足合格物料，若由此造成本公司損失，依實際發生情況索賠。

（3）因供應商原因導致物料在使用或銷售中發現不良，造成本公司損失，依實際發生情況索賠。

（4）其他原因導致本公司損失，依實際損失向供應商索賠。

第四章 采購交期管理 第十八條 采購交期管理是采購的重點之一，確保交期的目的，是在必要的時間，提供生產所必需的物料，以保障生產且生產成本合理。

第十九條 按供應商評價辦法進行考核，將交期的考核列為重要項目之一，以督促供應商提高交期達成率。

第二十條

對托收到而貨未到，或貨到發票未到，應及時通知經辦人，盡快查實情況。

第五章 付款方式

第二十一條 付款方式

1、由采購部門根據《請購單》、《采購詢價、議價單》、采購合同、進料驗收單、《入庫單》，向財務部請款。

2、財務部依合同規定的付款方式，與廠商結款，特殊情況需經總經理批準。

第六章 采購人員工作職責

第二十二條 對短缺物資，采購員要征求項目部意見，在項目部同意后方能采購代用品，否則，出現后果由采購員負直接責任。

第二十三條 采購人員必須按采購作業規范運作，對不按計劃要求及質量要求采購，造成的超儲積壓，損失由采購人員承擔經濟責任。

第二十四條 采購員未能及時完成采購任務時，應及早報告采購部經理說明原因，提出相應意見方案，采購部應及時與請購部門溝通，擬定補救辦法和處理對策，特別重大事項，應匯報總經理。

第二十五條 采購人員必須牢固樹立主人翁思想，盡職盡責，堅持原則，秉公辦事，切實維護公司的利益，保障公司采購成本的最低化、采購質量的最優化、采購效率的最快化。

第二十六條 采購人員必須遵守公司規章制度，按照規定的程序和標準采購，任何人不得私自訂購和盲目進貨。

第二十七條 采購人員必須做到廉潔自律，秉公辦事，不謀私利。任何人不得在物資采購過程中私下收受回扣或酬金。對實際出現的回扣或酬金必須在三日之內上交。

第二十八條 采購人員必須樹立服務意識，急生產經營所急，想生產經營所想，任何人不得無故積壓或拖延采購及相關工作。第二十九條 為掌握瞬息萬變的市場商品信息，采購人員必須經常自覺學習業務知識，提高業務工作能力，以保證及時、保質、保量地做好物資供應工作。

第三十條 售后服務：對于采購物資，采購部在簽訂購買合同時，要明確服務約定。

1、采購物資在投用前需廠家進行現場指導的，由采購部負責聯系。

2、對于在使用過程中（保質期內、正常使用條件下）出現的質量問題，由采購部在規定時間內協調解決。

本辦法自下發之日起執行。

南京凱華建筑安裝工程有限公司

2017年6月6日

第三篇：標準化管理辦法

公司標準化供電所建設工作管理辦法

為加強標準化供電所管理，推進公司“新農村、新牧區、新電力、新服務”農電發展戰略的全面實施，進一步夯實農電標準化建設基礎，按照供電所基礎工作標準化、工作過程流程化、作業組織專業化等管理要求，根據國家電網公司《農村供電所標準化管理標準的通知》（農管〔2008〕29號）、《關于開展標準化供電所建設工作的通知》（農管〔2009〕21號）要求，在統一、整合供電所各項工作要求的基礎上，結合公司農電系統的實際情況，制定本辦法。

一、供電所標準化管理

（一）、工作目標

1、標準化供電所建設是供電所規范化管理和作業組織專業化工作的繼承和提升，也是農電標準體系建設向供電所的延伸，在統一、整合供電所各項工作要求的基礎上，實現供電所的標準化管理。

2、標準化供電所建設遵循“統一領導，統一標準，分級管理，分步實施”的原則，強化能力建設，規范流程管理，完善標準體系，健全激勵機制。

3、通過開展標準化供電所建設，全面實現供電所的基礎管理、人員管理、安全生產、營銷服務等各項工作的標準化。

4、為提升公司服務品牌，在開展標準化供電所建設過程中，選樹一批管理水平較高、工作指標較優、創新能力較強的標準化示范供電所。

（二）、總體要求

1、標準化供電所包括國家電網公司和公司兩級，只有獲得公司標準化供電所的才能申報國家電網公司標準化示范供電所。

2、公司依據國家電網公司標準化示范供電所建設工作管理辦法和框架標準，結合公司實際制訂公司標準化供電所建設標準，并據此開展考評工作。

3、公司對命名的標準化供電所實行動態管理。

4、對達到且保持標準化供電所的供電所，每公司開展“標準化供電所標兵單位”的評選活動。

5、根據企業發展需求，公司將不斷修訂和完善有關標準建設內容。

6、各單位在開展標準化供電所建設中，應按照“先試點、后推廣”的程序穩步推進。

（三）、職責分工

1、公司農電部是標準化供電所建設工作的歸口管理部門，其主要職責是： ①負責統一管理和組織實施公司系統的標準化供電所建設工作； ②根據國家電網公司要求，制定公司系統的標準化供電所建設標準； ③負責典型創建工作，并向國家電網公司推薦申報標準化示范供電所； ④負責對標準化供電所進行考評驗收和動態管理；

⑤指導、檢查和考評各盟（市）局和旗（縣）供電企業的標準化供電所建設工作。

2、旗（縣）供電企業是標準化供電所建設工作的具體落實單位，其主要職責是： ①根據公司規定和上級要求，組織實施本單位的標準化供電所建設工作；

②依據本地實際情況和企業經濟條件，制定本單位的標準化供電所建設工作計劃和實施方案； ③定期對本單位的標準化供電所進行自考評驗收和動態管理； ④按時總結和上報本單位標準化供電所建設情況。

（四）、“標準化供電所”申報

1、“標準化供電所”由旗（縣）供電企業組織供電所開展建設，經旗（縣）供電企業自查達到公司“標準化管理供電所”標準的供電所，由旗（縣）供電企業按規定向盟（市）局提出初驗申請。

2、經盟（市）局組織審定達到公司“標準化供電所”標準的供電所，由盟（市）局按規定向公司農電部提出驗收申請。

3、申報條件：各項考核內容自查得分率大于或等于90%。

4、申報材料包括：旗（縣）供電企業開展標準化供電所工作情況匯報、相關的申報表格及指標完成情況表（見附表1、2））。

5、公司農電部根據盟（市）局“標準化供電所”的驗收申請，組織人員對供電所進行抽查驗收。經公司驗收合格的供電所，由公司農電部以正式文件公布。

（五）、標準化供電所建設標準（見附件1）

1、“標準化供電所建設標準”由八個必備條件和九大項考核內容組成，總分1000分，其中：組織機構100分、基礎管理100分、基礎設施50分、信息化建設100分、安全管理150分、生產管理150分、營銷管理150分、客戶服務100分、隊伍建設100分。考評總分達900分，且各項考評得分率均在90%以上，認定達到標準化供電所標準要求。

2、“考核標準”中各項指標考評分扣完為止，不出現負分。以增加或降低一個單位為標準扣分的，不足一個單位時按一個單位計算，如“每降低1％扣2分”，若降低不足1％，則按1％計算。

（六）、“標準化供電所標兵單位”建設

1、公司每對標準化供電所各項管理工作進行評優創先工作，對成績優秀的標準化供電所命名為公司“標準化供電所標兵單位”。

2、公司“標準化供電所標兵單位”評價辦法：每每個旗（縣）供電企業評選1個。

3、公司“標準化供電所標兵單位”的評定，由旗（縣）供電企業推薦，盟（市）局初驗，向公司農電部提出驗收申請。

4、公司農電部根據盟（市）局 “標準化供電所標兵單位”的驗收申請，組織驗收，驗收合格者正式命名為“標準化供電所標兵單位”，并頒發獎牌。

5、旗（縣）供電企業對命名的公司“標準化供電所標兵單位”的 供電所，用自有資金一次性獎勵1萬元，以資鼓勵。

（七）、國家電網公司標準化示范供電所管理

1、推薦國家電網公司標準化示范供電所，從公司“標準化供電所標兵單位”的供電所中評選。

2、推薦國家電網公司標準化示范供電所，按照國家電網公司的評選標準考核；首先由盟（市）局推薦，再由公司農電部負責考核并申報。

3、標準化示范供電所由國家電網公司在公司推薦的供電所中擇優考評確認，原則上標準化示范供電所不超過供電所總數的2%。標準化示范供電所的命名有效期為兩年。

二、供電所制度管理

1.資料（檔案）管理

①有條件的供電所應設專門的資料（檔案）室，暫無條件的應在各管理人員辦公室設置專門的資料柜。資料（檔案）應分區、分類存放，日期具體，索引清晰，并存放于有標示的資料柜內，便于查閱。

②客戶服務站不設資料（檔案）室，只存放當年的資料或需要查閱的資料，應有專柜分別存放，并由兼職人員妥善保管，其余資料應移交供電所統一保管。

③供電所資料（檔案）室可分為五個區：制度書籍區、基礎管理區、安全管理區、營銷管理區、生產管理區、優質服務管理區。

④資料室只存放歷年資料、檔案，當年使用的資料存放在各班組。

⑤供電所配備兼職資料（檔案）管理人員，具體負責資料（檔案）室的資料整理、查閱，資料室衛生。

⑥資料（檔案）應由所長定期審查，所有資料（檔案）應妥善保管，做到齊全整潔，填寫清楚，正確放置在專用資料柜內。

⑦各類臺帳記錄、圖紙資料、協議、傳票，應用鋼筆填寫。墨水用碳素或藍黑墨水。書寫字跡工整、清楚，各類報表傳票需要復寫，可用圓珠筆填寫。

⑧供電所的各種記錄、臺帳、傳票、圖表等表格格式及填報要求，執行公司農電部統一規定格式和填報要求；資料、協議、報表傳票，應按類、按月(年)裝訂成冊，所有臺帳、資料、報表、協議應隨客戶的情況變化及時變更，以保證資料的正確性，并且每年應進行一次全面的核對工作。

⑨各種記錄、臺帳、傳票要裝訂在大小、顏色、規格相同的文件盒內，文件盒正、側面應依據公司制定下發的VI標識的有關標準進行分類建檔和存放。各類資料應統一編號、分類放置，便于檢索。

⑩供電所建立資料（檔案）借閱制度，所有資料（檔案）的借閱均必須在“檔案資料借閱登記表”上登記，要及時督促借閱人員歸還；歸還資料時，管理人員應認真核對，以免造成資料的遺缺。有關人事檔案、內部檔案，不得隨意結借給他人翻閱，以維護檔案的嚴肅性和保密性。

2、環境衛生管理

①供電所環境衛生應實行責任區包干管理，包干人員應對其負責的衛生責任區每天進行打掃和維護，保持工作場所的干凈、整潔。

②所有場所窗明幾凈、用品整潔、定置擺放、排列整齊，無灰塵、雜物、蛛網。③垃圾定點收集，每日清理。

④廁所無糞便、手紙堆積和污水淤積。

⑤門窗完整、無掉漆，玻璃無破碎，院內無積水。⑥墻壁干凈整潔，無掉皮、涂畫，鐵質設施無銹蝕。

3、廚房和餐廳管理

①供電所應設置不對外營業的職工食堂，炊事員由供電所所長負責指定，農電工輪流擔任，供電所不得聘用臨時炊事人員。食堂發生的面、米、油、鹽、醬、醋、肉、蛋、菜及調味品由就餐人員負擔。

②食堂必須保持環境清潔和食品衛生，配備消毒柜，要及時涮洗灶具、炊具、餐具以及用餐設施，每周進行一次消毒，做到無蒼蠅、老鼠、蟑螂等。

③食堂必須保證食品質量，不得采購變質、腐爛的蔬菜和肉，不得采購過期食品和調味品，過期原料和食品要及時丟棄。要堅持生熟食品分別存放，確保飲食衛生，確保工作人員的身體健康。

④廚房及餐廳不得存放與其不相關的其他物品。

4、物資管理

①供電所設兼職庫管員，負責物資的領用、保管和發放工作。

②物資庫房嚴禁閑人出入，必須要有專用的防火、防盜、防潮安全設施，經常保持通風和干燥，并定期進行檢查。

③供電所生產用的備品備件和辦公用的物品，一律從旗（縣）供電企業領用，嚴禁供電所擅自購買物資。

④庫管員要對庫存物資建帳立卡，對進出料單要認真登記并妥善保管，做到帳、卡、物三相符。堅持日帳日結，月帳月清。按月對常用物資盤點，逢季對重點物資盤點，每半年對所有物資盤點一次。

⑤物資帳應按年建立，每年初庫管員要對物資帳轉建一次。

⑥非搶修用的物資，出庫時由領用人如實填寫“物資領用單”，經所長簽字審批后方可出庫，未經審批的物資嚴禁出庫。用于搶修的物資，可在使用后2日內補辦審批手續。“物資領用單”一式二份，一份由供電所保存歸檔，一份在月底報旗（縣）供電企業備查。

⑦物資在庫房內應做到“四號定位（庫房號、貨架排號、貨架號、層數號）、五五擺放（指同型號、同規格的材料要每5個組成一組擺放）、帳卡物三相符”，應分類、分規格擺放整齊，并便于搬運；庫房內應留有必須的搬運通道。每種規格的物資前，均要懸掛物資卡，物資卡顯示的現存物資數量應與實際庫存物資相符。

⑧嚴禁供電所設庫外物資帳，嚴禁冒領、冒批或在物資領用和使用中弄虛作假；嚴禁供電所人員私自借用、挪用和向外出售物資。

⑨庫管員應根據物資使用情況和配置標準，每月底向上級主管部門申報物資計劃，及時領取補充物資，保證每季初供電所的物資儲備達到標準配置數量。

5、辦公場所管理

①供電所辦公場所和營業廳應按公司統一設計的VI標識設置，上墻圖表的格式、種類以及懸掛位置應按公司統一設計的VI標識統一、規范，要與整體環境相協調。

②辦公場所的色調應以公司VI標識為主，顏色不宜過多或太雜。

③辦公室不應放置除標準配置以外的雜物，各種設施應定置擺放，做到整潔、協調、緊湊、美觀。

④新配置的辦公家具、生活設施應統一；各辦公室桌、椅、衛生用具等應統一擺放，并在明顯位置設立房屋定置圖。

⑤集體辦公室應配置個人更衣柜和工器具柜，有條件的應單獨設置放置個人工器具柜的房間。

⑥門窗的顏色應與環境相協調，不同功能的房間門楣上安裝公司統一設計的VI標識的門牌；落地式玻璃門窗要粘貼公司統一設計的VI標識的防撞條。

⑦走廊、樓梯的墻面應懸掛反映企業文化內容的標語，但要與整體環境相協調。

⑧供電所應在明顯位置懸掛衛生責任區劃分圖、樓層分布示意圖，禁煙場所應有明顯的禁煙標志。

⑨工作人員上班期間必須統一著裝，內勤人員應統一穿正裝，服務廳人員必須系領帶（結），外勤人員應統一穿工作服；所有人員應掛工號牌。

6、工器具管理

①供電所應按規定配備工器具和儀器儀表，各種安全工器具、施工工器具、儀器儀表應分類、分區存放在不同的工器具柜內。

②大型的施工器具應放置在專用的支架上。

③工器具不能堆放疊放，一物一位置，對號入座放置，并以標簽明確放置位置。④按周期試驗的工器具，應在工器具上貼上試驗標簽。

⑤絕緣工器具應采取防潮措施，要防腐蝕性氣體，防紫外線照射，保證其絕緣水平，防止老化腐蝕。

⑥報廢的工器具應及時處理或集中上繳，嚴禁在工器具室混放。

⑦安全工器具、施工器具、儀器儀表應建立領用登記制度，領用時要在“儀器儀表及工器具領用登記薄”上登記，保管人員應及時督促借用人員歸還，歸還器具時，保管人員應認真檢查，以免將損壞的器具入柜存放。

7、員工宿舍管理

①宿舍內外應保持整潔、清潔、衛生；宿舍內應保持門窗完好，墻壁潔凈，地面整潔，空氣新鮮。

②宿舍內的一切物品要定置擺放，做到毛巾、臉盆、茶杯、熱水瓶、被子、鞋子（每人限擺三雙）等六個一條線，垃圾應倒入指定的地方。

③宿舍內嚴禁攜帶、存入易燃、易爆、有毒、有害物品，包括反動淫穢書刊及音像制品。④愛護公物，節約水電，不得隨意張貼字畫或亂刻亂涂、亂寫、亂畫、亂釘釘子，對配置的公用物品要愛護使用。

⑤宿舍內不得私拉電線，不得燒煮食物。

⑥按時就寢，按時起床，保持宿舍安靜，宿舍區內不準出現有礙安靜和安全的活動。⑦嚴禁在宿舍內經商，嚴禁從事以盈利為目的各種個人活動；嚴禁在宿舍內喝酒、打架。⑧講究環境衛生，嚴禁向窗外、走廊、陽臺等公共場所潑水和亂丟棄物品（包括紙屑、瓶子等）。⑨離開宿舍時必須收藏好自己的錢票和貴重物品，及時關鎖好門窗、開關，如發現失竊或可疑跡象應保護好現場并及時報告，嚴禁翻圍墻爬門窗。

⑩不得亂倒垃圾，亂掛衣服，陰濕天、大風天不得在外曬被子，不得妨礙他人。

8、報修值班管理 ①供電所若設值班室，必須實行24小時不間斷值班，設立故障報（搶）修和客戶舉報投訴電話，并公布電話號碼。

②值班室應裝設報修電話、搶修工器具柜、搶修工器具和搶修材料、值班記錄以及相應的生活設施；值班室不得放置炊具、灶具以及其它的閑雜物品。

③值班室內不得與家屬混居，不亂留外人住宿。

④非工作時間一般情況下應有1人負責值班、2人負責事故搶修；值班人員只負責接聽電話、接待客戶咨詢、做好值班與搶修記錄、搶修任務派遣等內勤工作，不具體參與戶外事故搶修工作；搶修人員應同時在值班室待命，出現搶修任務時，應立即趕赴現場處理事故。

⑤搶修人員搶修結束后，完整填寫現場搶修記錄，并及時補足備品備件。

⑥在重大活動、重要會議、節假日和排澇、抗洪及其它自然災害搶修救災期間，應增加值班人員，全力以赴投入節假日和搶險救災供電當中。

⑦值班人員接待客戶來訪或咨詢電話，要熱情禮貌、有問必答、百問不厭；客戶反映問題能現場答復的要及時答復，不能現場答復的要認真做好解釋工作并記錄在案，報告領導。

⑧值班人員、搶修人員在當班期間，嚴禁飲酒、串崗、離崗，用于搶修、搶險的工器具要保管良好，確保隨時取用。

9、洗漱間管理

①剩飯菜,廢棄物等必須倒在指定容器內,不準倒在洗漱間的水池及地面上。②不準在洗漱間的墻上、門上、隔板上、亂寫亂畫 ,亂張貼。③不準在洗漱間內焚燒廢棄物。④拖把用完后沖洗干凈。

⑤不要隨地潑水,人員離開時水龍頭要及時擰緊、電源開關要及時關閉,要節約用水、用電。⑥每周用“84”消毒液為洗漱間消毒，杜絕傳染病。

10、活動室閱覽室管理 ①應由專人負責管理。

②內部設置的各種設施僅供本室使用，不得挪用外借。

③內放置的報刊、雜志只限就地閱覽，不予外借或帶出室外。

④內所提供的娛樂用品，只限就地娛樂，不予外借，嚴禁在職工之家內賭博。⑤應每天定期開放。

⑥入室人員嚴禁吸煙，不得隨地吐痰、亂扔紙屑。⑦入室人員應愛護室內公物。

⑧室內衛生應每天清理，保持清潔和空氣清新。

11、安全保衛管理

①門衛必須嚴守崗位，認真履行值班職責，堅持文明用語，禮貌待人，不得擅離職守。②嚴禁易燃易爆和其他危險物品進入供電所內。

③嚴禁小商小販、閑雜人員和不明身份人員進入供電所內。

④供電所要按時開關大門，上下班前后半小時開關大門（節假日不開）。

⑤外單位機動車輛未經門衛同意，不準入供電所院內停放；本單位職工車輛按規定位置停放。⑥節假日、重大活動以及非常時期，應加強值班巡邏，確保單位內部安全和公私財產免受損失。⑦外來人員要進入供電所院內，應主動出示證件和向門衛說明情況后，方可進入。

⑧攜帶貴重物品出大門的外來人員，必須有本單位人員送出大門，并向門衛說明情況，否則不予放行。

⑨大件物品運出院內應認真檢查，情況不明不得放行。⑩辦公區出現緊急情況應及時向有關部門報告。

三、檢查與考核

1.旗（縣）供電企業每年1月15日以前，按照公司規定填報供電所基本情況統計表，并于1月20日前上報盟（市）局。

2．對在 “標準化供電所標兵單位”及先進評選申報中弄虛作假的單位，經公司查實后，除對其申報的供電所不予命名外，還要對有關責任人給予處罰，情節嚴重的要給予其行政處分。3.供電所崗位責任制管理的檢查與考核納入標準化供電所考核標準加以考核和兌現。4.供電所專業分工管理的檢查與考核納入標準化供電所考核標準加以考核和兌現。5.旗（縣）供電企業應定期對供電所的各種基礎資料進行檢查考核。

6.“標準化供電所”動態考核依據《公司標準化供電所建設標準》（見附件1）。7.“供電所標準化管理標兵單位”評定依據《公司標準化供電所建設標準》。

8、“標準化示范供電所”評定依據《國家電網公司標準化示范供電所建設標準》。附件：

1、公司標準化供電所建設標準（正文和建設標準）

2、標準化供電所考核匯總表（附表1）

3、標準化供電所申報表（附表2）

第四篇：外貿企業內部財務管理辦法

財政部關于印發《關于外貿企業制定內部財務管理辦法的指導意見》的通知

1996年5月14日，財政部

國務院各有關主管部門，各省、自治區、直轄市及計劃單列市財政廳（局）：

為貫徹落實中央經濟工作會議精神，指導、幫助、督促外貿企業盡快地、全面地制定企業內部財務管理辦法，我們在廣泛征求意見的基礎上結合外貿企業財務工作的特點制定了《關于外貿企業制定內部財務管理辦法的指導意見》，現印發給你們，請組織實施。

各地區、各部門要把制定外貿企業內部財務管理辦法，并以此帶動企業的全面科學管理做為“九五”初期的重要工作，認真做好制定辦法的指導工作，積極組織企業交流經驗，通過多種形式幫助企業制定辦法，把這項工作落到實處。各級外貿財務的財政主管機關應結合本地、本部門的實際情況，按我部的統一要求作出具體部署安排。執行中有什么問題，請及時與我們聯系。

附件：關于外貿企業制定內部財務管理辦法的指導意見

企業內部財務管理辦法是企業根據《企業財務通則》和分行業的企業財務制度規定，結合其自身生產經營特點和管理要求而制定的規范企業內部財務活動的管理辦法。外貿企業必須按照國家的統一要求，建立起科學、有序的內部財務管理辦法，在把國家賦予企業的理財權具體化、制度化的同時，強化企業自我約束，實施企業科學管理，促進現代企業制度的建立。

一、制定內部財務管理辦法的基本原則

外貿企業建立和制定內部財務管理辦法必須遵循以下原則：

（一）必須遵循國家統一規定

《企業財務通則》和《商品流通企業財務制度》是國家進行宏觀財務管理的基本法規，是所有外貿企業財務活動必須遵循的原則規范。外貿企業制定內部財務管理辦法，必須依據并遵循這些基本法規，既不能超越或突破國家統一規定，也不能脫離國家財務法規另搞一套，必須保證國家財務法規的有效實施。

（二）必須充分體現企業本身特點及其管理要求

外貿企業制定內部財務管理辦法，既要遵循國家統一規定，也應充分考慮其生產經營特點和管理要求，具有較強的可操作性。特別是對國家賦予的理財自主權，企業應在內部財務管理辦法中具體明確，凡是可由企業自行選擇的財務處理事項，企業應根據國家統一規定并結合其實際情況作出具體選擇與規定。

（三）必須全面規范企業的各項財務活動

外貿企業的財務活動貫穿于生產經營的全過程，財務管理也必須是對全過程的管理。企業制定內部財務管理辦法，應該體現全面性的原則，既要有資金籌集的管理辦法，也要建立資產、收入和費用等管理辦法，尤其是對屬于微觀財務管理范圍而在國家財務法規中未作規定的有關內容、程序、關系以及財務管理體制、職責分工等，均應作出明確的規范，確保企業財務活動高效、有序的運行。

二、外貿企業內部財務管理辦法的結構體系

（一）企業內部財務管理的權責

1．明確企業法人代表在財務管理上的權責。包括遵守國家法律、法規，根據企業財務預算方案依法組織好企業生產經營，確保國有資產的保值增值；具體確定企業內部財務管理機構設置；組織制定企業內部財務管理辦法和財務預算；指導企業內部審計機構的財務檢查，以及接受財政、稅務、審計等機關的監督檢查。

2．明確企業財務負責人（包括總會計師或行使總會計師職權的企業領導人）的權責。包括宣傳、研究和貫徹執行國家有關財務政策；參與企業重大經營決策，審核重要財務事項；負責組織企業財務管理，審核財務報告并對財務信息的真實性負責；制定企業財務預算并負責實施，督促、檢查企業資金、成本、費用、利潤等指標的考核落實；協調企業內部各單位的財務關系等。

3．明確企業財務部門的權責。包括負責財務預算的編制、執行、檢查、分析；具體制定企業內部財務管理辦法，組織、指導企業內部各單位的財務管理和會計核算；如實反映本單位的財務狀況和經營成果，監督財務收支，依法計算繳納國家稅收并向有關國家管理部門報送財務報告；

參與企業經營決策，統一調度資金，統籌處理財務工作中出現的問題。

4．明確各職能部門的權責。包括配合財務部門落實財務預算，分析本部門財務預算的執行情況；依法提供或填報各種原始記錄和有關報表，做好各項基礎工作。

5．理順企業的各項財務關系。包括企業與投資者的財務關系；企業與被投資單位的財務關系；企業與內部各獨立核算單位的財務關系；企業集團公司與成員單位之間的財務關系。特別是實行公司制的企業，應根據公司章程的規定具體明確企業財務與股東會、董事會、監事會的關系。

（二）企業內部財務管理的基礎工作

1．明確原始記錄管理及填報要求的辦法。包括統一規范各種原始記錄的格式、內容和填制方法，明確簽署、傳遞、匯集、反饋的責任要求，確保原始記錄的真實、完整、正確、清晰、及時，健全財務管理資料。

2．明確財產、物資的管理及清查盤點辦法。包括各項財產、物資的購進、銷售、轉移、調出、調入、收發、領退、盤盈、盤虧、毀損、報廢的管理制度及相關手續；固定資產臺帳制度和低值易耗品的保管使用辦法及其管理部門；定期和不定期財產物資盤存制度，并明確重點清查的辦法，做到帳、物、卡三相符。

3．明確商品計量、檢驗驗收辦法及定額管理辦法。包括計量檢測手段及購進、運輸、入庫、銷售等各環節計量驗收管理工作及責任；商品質量檢驗與計量檢驗相結合的進貨驗收管理制度；定額管理制度，包括商品自然損耗定額、費用定額收支管理辦法及定期修訂制度等。

4．明確編制財務預算的要求。包括財務預算編制辦法程序；計劃期內預算調整的程序、方法及考核要求。

5．確定內部稽核制度。包括內部稽核工作的職責分工；稽核工作的內容和要求；審核憑證、復核帳簿、核簽報表的方法；實行電算化核算的企業，應專門確定電算化憑證、帳簿、報表的復核、審簽制度等。

6．確定財務分析制度。包括定期進行財務分析和檢查；企業核算資料的搜集組織，進行財務分析的基本原則，分析資料的真實、可比，以及進行財務分析的基本程序和目的要求等。

（三）企業內部財務管理的基本制度

1．資金管理制度。包括資金需要量的預測、資金預算的編制、最佳籌資渠道的選擇及確定合理的資金結構等辦法；資本金分類管理、資本保全及增值管理辦法；已實施股份制改造企業增資擴股辦法；資本公積金的管理以及對于國家各種專項撥款的單獨核算管理辦法；企業各類負債的合同以及責任等管理辦法。

2．貨幣資金及往來戶結算管理制度。包括貨幣資金日常管理的原則及辦法；現金、備用金收支的管理辦法及內部控制制度；開戶銀行的選擇及基本銀行帳戶管理辦法；對外付款的復核、審批管理制度；外埠存款、銀行匯票存款、在途貨幣資金、信用證存款、企業單位信用卡的使用與管理等辦法；往來戶結算登記、定期核對與清理等制度；應收票據登記、保管及或有負債信息反饋責任制度；壞帳損失的確認辦法、審批手續、報損程序與責任，合理選擇

確定壞帳準備金的計提比例等。

3．存貨管理制度。包括存貨的計價方法及存貨轉移、收發等管理制度及其相關手續；商品削價準備制度和商品削價的審批權限，存貨清查盤點制度及存貨盤盈、盤虧原因分析、審批程序、責任歸屬、財務處理辦法；低值易耗品、包裝物有關的攤銷方法及收發、保管、報廢、損壞賠償等管理辦法。

4．固定資產管理制度。包括企業適用的固定資產標準和固定資產目錄；固定資產的計價方法、折舊年限和折舊方法、凈殘值率；固定資產的實物保管、出租、出借、調入、調出、內部轉移、盤盈、盤虧、維修管理、報廢清理等管理制度以及企業內部各職能部門在上述各環節中的責任與管理權限；購建固定資產的內部決策及審批程序；購建固定資產的可行性分析、立項審批、實物保管、在建工程期間管理及預決算審查、竣工驗收與考核等項管理制度。

5．無形資產、遞延資產管理制度。包括無形資產、遞延資產的管理范圍、計價方法、實際成本、攤銷期限、轉讓收入、成本結轉等財務處理；開辦費的開支項目、責任、攤銷計劃等。

6．對外投資管理制度。包括投資方向與方式的選擇、投資可行性研究、決策的審批程序和投放管理的責任部門或責任人、投資效益的反饋追蹤和考核評價；對外投資的計價方法及核算方式；投資損失的確認方法、審批手續、報損程序與責任；有價證券的登記、保管、轉讓和審批程序的管理等。

7．外幣業務管理制度。包括確定企業記帳本位幣；明確企業記帳匯率、合理選擇匯兌損益計算確認的方法及企業外幣帳戶的調整方法；企業出口收匯、進口用匯的管理；企業外匯帳戶的管理及內部控制等。

8．成本、費用管理制度。包括企業成本、費用開支范圍和標準，預算、開支及審批的內部控制制度，嚴格劃清商品進價成本與商品流通費用開支項目和工資性支出與其他支出的界限，明確工資性支出的具體項目及分配方法；對重點費用開支項目制定具體的管理辦法，如差旅費、業務招待費、涉外費、勞動保險費和技術開發費等；企業依法納稅制度及有關納稅責任管理制度，明確企業所得稅費用的計算方法、納稅程序和納稅責任，企業履行納稅義務的財會手續與財會責任，正確選擇確定處理企業會計利潤與納稅所得之間差異的核算方法等。

9．主營業務收入管理制度。包括商品銷售收入、代購代銷業務收入管理制度；商品銷售的預測、分析及日常管理制度；編制企業進出口商品銷售計劃的原則及方式方法；明確商品銷售收入實現的確認原則以及有關進出口商品銷售收入的計價、入帳時間及依據；進出口商品銷售收入有關運費、保險費、傭金的收支管理辦法；企業其他銷售收入的管理制度等。

10．其他業務收入管理制度。包括外貿企業速遣費收入、涉外保險等勞務費收入、其他酬金收入等來源范圍及確認原則，嚴格收入的入帳、核算管理辦法及防止收入隱匿、轉移等財會和審計的監控措施。

11．利潤及其分配管理制度。包括企業利潤預測分析制度與目標責任管理制度，利潤考核指標及責權歸屬；企業各項營業外收支項目、范圍、財務手續和核算管理辦法；企業各項捐贈的內部控制制度；按國家統一規定的稅后利潤分配順序及分配比例，相應建立企業利潤分配管理辦法，尤其是對盈余公積金、公益金的具體用途、核算管理等，應按國家規定的原則或公司章程有關規定作出詳細的規定。

12．財務報告、分析及評價制度。企業應根據統一規定填報有關報表和編寫財務情況說明書，同時應根據內部管理需要，合理選擇、設置一些內部報表，如各類成本費用明細表、營業外收支明細表等，并對其格式、指標、編報要求等作出具體的規定；對于全資投資單位或隸屬單位，除應按統一規定編制合并報表外，應根據其業務的性質加強其內部報表的管理。健全企業財務分析制度，包括財務分析的項目和主要內容；財務分析的基本要求和組織程序；財務分析的具體方法及分析報告的編寫要求等。在國家統一規定的外貿企業經濟效益評價指標

體系的基礎上，根據經營決策或內部管理需求，健全企業內部財務評價指標體系。

13．電算化核算管理制度。包括電腦程序設置、維護、調整的管理制度；財務軟件的審批、監督制度；操作人員的工作職責和權限；防止有關數據被修改及未經審核而錄入電腦的措施，如上機操作記錄制度等；保證機房設備安全和計算機正常運行的管理制度和責任措施；企業會計數據和軟件的安全保護措施，以及磁性會計檔案的管理制度等。

（四）企業內部財務管理的單項制度

1．經濟合同的財務管理辦法。包括企業經濟合同的編碼管理、代表企業簽訂合同的基本要求、進出口合同的簽約金額權限、結算方式選擇的財務管理以及合同簽訂和生效后的有關財務責任及履行合同有關的財務處理，合同結束后的最終管理或評價等。

2．進出口業務的財務管理辦法。包括進出口業務財務工作程序，合同生效后應履行的財會手續；明確規定出口業務中跟蹤結匯、采購備貨、商品出庫、外匯帳款結算、出口退稅、運保費、傭金支付等，以及進口業務中落實外匯、開證準備、付款結算等各具體環節的具體財會手續及責任，建立起程序明確、手續明了、責任清楚的進出口業務財務管理辦法和內部控制制度。

3．不同貿易方式的財務管理辦法。除基本的進出口業務財務管理辦法之外，外貿企業應根據自身經營情況建立有關代理進出口業務財務管理辦法、出口信貸方式銷售管理辦法、代銷國外商品銷售財務管理辦法、加工補償業務、易貨貿易業務等其他貿易方式的財務管理辦法，健全企業內部財務控制制度。

4．信用證及其它結算方式的財務管理辦法。外貿企業根據自身經營的特點，也可獨立于進出口業務內部財務管理辦法之外，單獨制定信用證及其它結算方式下的財務管理辦法，包括合同信用證條款的簽訂、開立信用證的程序、驗證審證程序以及其他結算方式中財會部門應明確履行的程序、手續與相關的責任等。

5．內部銀行的財務管理辦法。對設立內部銀行的大型外貿企業，應建立嚴格的內部銀行財務管理辦法，包括明確內部銀行職能、權限和責任，規定內部銀行結算方式和結算紀律等管理辦法。

6．對外擔保的財務管理辦法。包括對外擔保的內部審批制度及財務參與擔保決策制度；具體規定擔保條件，如當地銀行的不可撤消擔保書或遠期承兌匯票、財產抵押公證書等等；明確擔保年限、金額、依據和責任；對所擔保事宜進行定期監督檢查的責任部門或責任人員。

7．出口退稅的財務管理辦法。在國家統一的出口退稅辦法下，企業應具體制定適合本企業特點的出口退稅內部財務管理辦法，包括具體規定出口退稅辦稅員的職責，出口退稅的業務流程及手續，出口退稅的確認、退稅憑證的取得，出口退稅申報的管理及事后檢查責任等。

8．其它相對獨立于基本制度之外的管理辦法。包括財會人員崗位職責、企業職工工資性收入分配制度、企業職工住房和醫療等福利制度、職工社會保障等有關財務管理辦法、境外企業或機構的財務管理辦法、公司人員出國與制裝費的財務管理辦法等等。

三、制定企業內部財務管理辦法應注意的問題和程序

（一）外貿企業內部財務管理辦法的形式可根據企業的規模、管理特點而定，既可以以基本制度為本制定一個總的內部財務管理辦法，也可以按具體財務事項單獨制定若干個單項的企業內部財務管理辦法，特別是大型的外貿企業總公司，財務關系比較復雜、管理職責分工較細，應參照上述單項制度制定單項的內部財務管理辦法。各單項財務管理辦法既自成體系，又統一相聯，確保整個企業內部財務管理辦法的完整性、系統性。

（二）外貿企業制定企業內部財務管理辦法，應根據自身經營特點，按照重要性原則，對有些內容只作一般性規定，有些內容作詳細規定。企業可根據需要按本指導意見的結構體系作適當分解和組合。在具體內容上，應盡量詳細，把規定的重點落實在具體的程序與應履行的手續上。

（三）外貿企業內部財務管理辦法，應把國家賦予企業的各項理財自主權落到實處。《商品流通企業財務制度》對一些重大的財務事項，只作了一些原則性的規定，有些事項允許企業進行具體選擇。外貿企業在制定內部財務管理辦法時，要特別注意這些環節，既要嚴格遵循國家統一規定，又要滿足企業經營管理的需要，同時也要考慮到企業的承受能力。

（四）外貿企業制定內部財務管理辦法時，應遵循一定程序。制定企業內部財務管理辦法是實施企業科學管理的內在要求，不只是企業財會部門和財會人員的任務，應在企業法人代表的領導下，吸收經營管理各方面人員參加，必要時還可以向有關專家咨詢，由財務部門具體操作共同完成。外貿企業制定內部財務管理辦法應遵循的一般程序是：統一認識；起草草案；修改完善；由企業法人代表簽署發布執行并上報主管財政機關備案。

第五篇：建筑企業內部考核管理辦法

建筑企業內部考核管理辦法

為提高公司整體工作質量和工作效率，發揮考核的激勵約束作用，規范各級組織的經營管理行為，特制定本辦法。

一、考核對象

本辦法考核對象為公司各項目經理部、各單位（租賃站、攪拌站）等組織、機構。

二、考核類別

按照考核內容和結果的運用，考核類別分為績效考核（考核崗位績效工資基數）和管理考核。

三、考核內容

（一）績效考核

公司的績效工資基數根據公司整體的經濟效益和經營成果核定基準數，視情況進行調整。由公司總會計師組織公司相關領導、部門組成考核領導小組按月對基數進行考核，公司總經理簽發執行。

1、項目經理部基數考核

⑴財務管理部、安全工程部、質量管理部等指標考核部門按月根據項目管理目標責任書及公司下達的指標對各項目經理部成本降低率、資金回收率、形象進度、質量管理、安全文明施工、綜合管理等進行定量考核打分。

成本降低率：（50分）

財務管理部根據各項目部當月完成的成本降低率，按照項目管理目標責任書和公司下達的成本降低率指標核定分值。每季度根據累計情況進行調整。

資金回收率：（10分）

財務管理部根據各項目經理部與業主簽訂的施工合同付款約定，結合實際回收情況核定資金回收率得分。

形象進度：（10分）

安全工程部根據各項目經理部的工程進度，工程信息反饋，施工組織設計、專項施工方案、季節性施工措施、技術交底及反饋，施工技術日志，參加公司工程例會，行政指令執行情況等，核定形象進度得分。

質量管理：（10分）

質量管理部根據《質量管理實施細則》對各項目經理部的質量管理情況核定分值，質量管理當月得分為0不發績效工資。出現《質量管理實施細則》中對績效工資進行處罰的情況，按細則規定執行。

安全文明施工：（15分）

安全工程部根據《建筑施工安全檢查標準》（JGJ59－99）對各項目部進行考核核定分值。出現《安全文明施工管理細則》中對績效工資進行處罰的情況，按細則規定執行。

綜合管理：（5分）

質量管理部對綜合管理體系在各項目經理部運行情況進行考核，分值3分。黨政工作部對公司政策、決定在各項目經理部的執行情況，是否有法律糾紛、集體訪進行考核，分值2分。

⑵考核得分在90分以上為一檔，績效工資基數不變；80-89分為二檔，按基數80%核定；70-79分為三檔，按基數70％核定；60-69分為四檔，按基數60％核定；59分以下為五檔，無績效工資。

⑶開工準備期（指發文成立或項目部主要人員明確并開始以項目部為單位核定工資，時間2個月）、結算期（指完成四方驗收，主要工作內容開始為結算工作，時間5個月），月績效工資基數為1000元，超過開工準備期未報量或超過結算期未結算完，無績效工資，特殊情況需經公司總經理特批。

2、公司機關績效考核

因未完成建設公司下達的產值利潤指標或因安全質量等原因，建設公司要求公司機關不得發放績效工資或按比例發放績效工資的，執行建設公司決定。

3、經營單位績效考核

對攪拌站、設備物資租賃站，根據公司下達的利潤指標，經營管理部下達分解到月的利潤考核指標，財務管理部根據每月完成情況進行考核打分。每季度根據累計情況進行調整。出現《質量管理實施細則》和《安全文明施工管理細則》中對績效工資進行處罰的情況，按細則規定執行。

考核得分在90分以上為一檔，績效工資基數不變；80-89分為二檔，按基數80%核定；70-79分為三檔，按基數70％核定；60-69分為四檔，按基數60％核

定；59分以下為五檔，無績效工資。

4、時間安排

公司總會計師每月10-15日召集召開績效考核領導小組會議，形成考核結果，報公司總經理批準發布。人力資源部根據考核結果審批工資。

（二）管理考核

為實現考核的全面性，對各級組織的工作形成定期的考核評價，針對績效考核未制訂指標的管理內容，公司將進行月、季度、全年、工程周期的考核。由公司黨委副書記召集相關領導和職能部門定期召開考核會議，形成考核評價報公司總經理。

1、月考核

公司每月對各單位的經濟管理、財務管理、物資管理、技術管理、機械設備管理、黨群行政后勤工作、人力資源管理、顧客滿意度情況等進行考核。管理工作有效運行的，無需整改內容的評價為優良；管理工作正常開展，存在一定需整改問題的評價為合格；管理工作有較多問題，需立即整改和解決的評價為不合格。對于評價為合格和不合格的內容，考核部門要指出問題，分析原因，提出處理意見或建議。

⑴經濟管理

經營管理部負責考核，內容包括：每月統計報表上報情況；計劃產值上報，完成產值情況；能源及資源消耗情況；工程分包月考核；月勞務分包費用審批；勞務費結算、支付情況；施工圖預算；現場簽證、工程結算等。

⑵物資管理

經營管理部負責考核，內容包括：物資需用計劃的編制、提交、審批情況；乙類物資采購、合同簽訂、備案、招投標情況；材料消耗月報情況；乙類物資采購價格上報情況等。

⑶技術管理

總工辦公室負責考核，內容包括：施工組織設計，項目環境、職業健康安全保證計劃的編制審批；危險性較大（重大危險性）施工方案的編制審批；公司布置的技術工作執行及完成情況；技術管理臺帳及臺帳填列情況；監視測量裝置的使用、保養、檢定及日常管理情況；實驗、檢測工作情況；資料管理情況；施工

方案、安全交底、技術交底情況；對施工組織設計、施工方案進行中間檢查及記錄情況；技術管理與各方協作情況；技術管理、技術問題被業主、上級單位、政府部門投訴、批評、曝光等情況等。

⑷機械設備管理

總工辦公室負責考核，內容包括：機械設備的采購審批；機械設備的使用、保養、檢定及日常管理情況;小型機具（工程分包、勞務分包自帶小型機具）管理情況等。

⑸黨群、行政后勤工作

黨政工作部負責考核，內容包括：黨建工作開展情況；黨組織、工會、共青團開展活動情況；為施工生產服務情況；黨風廉政建設情況；宣傳報導情況；職工思想動態情況；組織開展政治學習教育情況；治安綜合治理情況；職工食堂、宿舍的管理情況；辦公、行政后勤設備物品的采購、管理情況；施工廢品的處理情況等。

⑹人力資源管理

人力資源部負責考核，內容包括：人員符合工作需要情況；員工、畢業生使用情況；工資編制上報情況；員工培訓教育情況；員工申訴、勞動爭議情況等。

⑺顧客滿意度情況

工程承包部負責考核，內容包括：業主投訴情況；顧客回訪反饋意見；合同執行情況等。

2、季度考核

對于月考核不易得出結論或檢查周期為季度的管理工作，通過季度考核進行評價。對于評價為合格和不合格的內容，考核部門要指出問題，分析原因，提出處理意見或建議。

⑴經濟管理

經營管理部負責考核，內容包括：季度經濟活動分析情況；季度報表、統計數據上報情況；季度計劃產值上報，完成產值情況；各類合同管理、各種臺帳記錄情況等。

⑵財務管理

財務管理部負責考核，內容包括：季度內部、外部審計意見情況；國家及公

司財經紀律、管理制度執行情況；會計基礎工作規范化情況等。

⑶物資管理

經營管理部負責考核，內容包括：各類表格填寫和臺帳建立情況；物資進場驗證的準確性和質量保證情況；現場物資的標識情況；現場物資的儲存、堆放情況；庫房布置情況；安全物資的合格情況；對甲供物資的管理情況；對分包商自行采購材料的管理情況等。

3、、項目竣工考核

各考核部門每年要根據全年的考核情況及安排工作完成情況對各單位的管理工作形成書面綜合考核意見，在每年的最后半月內完成，報送給公司總經理。

工程項目竣工結算完畢后，在兌現審計考核的同時，各考核部門要根據日常考核情況和項目部提交的項目總結對項目從成立到結束的管理工作進行評價，在項目解體后一個月內形成考核意見，報送給公司總經理。