第一篇：中小企業信貸融資保理調查報告

關于有限公司

300萬元回購型國內保理的調查報告

有限公司向我行申請回購型國內保理300萬元，期限9個月，擬采用應收帳款質押擔保方式。現將調查情況報告如下：

一、企業基本情況

信用等級AA級，注冊資金為700萬元，實收資本700萬元，其中投資648萬元，占投資總額的92.57％，投資52萬元，占投資總額的7.47％。法人代表：薛永玉。

主營業務：加工銷售帶鋼、冷軋鋼、打包帶等。

主要財務指標：該企業成立于2005年7月8日，至目前生產經營正常，效益較好。2010年末資產總額6959萬元，固定資產2371萬元，負債總額2829萬元，資產負債率40.65%；凈資產4130萬元；實現銷售收入7481萬元，凈利潤588萬元。截至2011年6月末資產總額7786萬元，固定資產2361萬元，負債總額3276萬元，資產負債率42.08%，實現銷售收入5619萬元，凈利潤380萬元。

二、企業信譽情況

經查詢法人客戶信用報告和個人客戶信用報告，顯示企業信用狀況正常，無不良信息記錄。同時經調查核實，該企業按時歸還貸款本息，繳稅、用水、用電等情況正常，工資發放及時，與其客戶也保持著良好的合作關系。

三、企業現有融資情況

截止目前，該企業融資總額3139萬元，其中我行貸款1280萬元（房地產抵押410萬元、存貨質押500萬元、保理370萬元）；銀行承兌匯票429萬元（已剔出承兌保證金286萬元），由盛泰農化保證。農聯社短期貸款220萬元，由盛仁紡織保證；浦發銀行濰坊分行短期貸款750萬元，由盛德紡織保證。

征信系統查詢借款人對外擔保2920萬元，經核實，借款人實際對外擔保1420萬元（與征信查詢數據不一致有些擔保已經到期，人行系統未及時更新），其中為瑞源紡織擔保270萬元，為盛仁紡織擔保300萬元、為卓恩特貿易擔保100萬元、為盛德紡織擔保750萬元。對外擔保較為分散，且截止目前被擔保單位生產經營正常，對外擔保不會對企業造成不良影響。

四、銷售收入歸行情況

有限公司在我行開立一般結算帳戶，經我行盡職調查，該公司2010年實現銷售收入7481萬元，剔除收到的承兌和易貨交易等因素，合計歸行6281萬元，歸行率83.96%，其中歸我行5280萬元，占比84.06%；截止申請日前12個月實現銷售收入9815萬元，合計歸行8231萬元，歸行率83.86%，其中歸我行7653萬元，占比92.97%；截止申請日前3個月實現銷售收入3239萬元，合計歸行2980萬元，歸行率92%，其中歸我行2089萬元，占比70.1%。企業在我行的歸行占比超過貸款占比。

企業綜合貢獻分析

截至2011年6末，該公司貨幣資金496萬元，其中銀行存款268萬元，分布如下：

高密工行30萬元；高密農聯社20萬元；浦發銀行188萬元；濰坊銀行30萬元。

因該企業在我行的融資都是抵質押擔保方式，在他行的融資擔保方式全部是保證，其他銀行要求交存一定比例的保證金；如果剔出保證金存款，則我行存款占比高于融資占比。

五、擔保情況

經調查人落實，該公司擁有土地11113平方米，房產5000平方米，已在我行辦理抵押。本次業務擔保方式為應收帳款質押，是有限公司向青島地恩地機電科技股份有限公司膠州分公司銷售帶鋼而形成的應收帳款412萬元、向日照市帥發工貿有限公司銷售帶鋼而形成的應收帳款100萬元，經調查購銷雙方有良好穩定的業務往來，履約記錄良好；該應收款的回購意愿及回購能力較強，權屬明確，賬齡在9個月以內，結構合理，購貨方付款意愿較強，付款能力及購貨方的回購能力較強。購貨方確實收妥貨物，并出具了收到貨物的證明；購銷合同、應收帳款發票和出入庫單等資料真實合法，本交易和應收款具備真實的貿易背景。該應收帳款我行認定價值512萬元，最高擔保額度307.2萬元，本次申請保理融資300萬元，質押率58.6%。

六、融資用途

該公司擬購進帶鋼等原材料600噸，共計價值360萬元，企業自籌60萬元，向我行申請貸款300萬元。

七、業務定價意見

本筆業務執行利率為同檔次貸款基準利率上浮10%，另收取保理手續費、托管費合計2.952萬元，折合利率上浮20%，合計利率上浮30%，符合小企業定價有關規定。

八、風險分析

經調查，本筆業務具有真實的貿易背景，購銷雙方關系良好，履約情況良好，我行融資風險較小。

九、調查意見

擬同意為有限公司辦理回購型國內保理300萬元，期限9個月，擔保方式應收帳款質押。

二○一一年八月十八日

第二篇：中小企業信貸融資

中小企業信貸融資—匯通易貸

當前中小企業最大的問題是融資難融資成本高。自信貸緊縮之后，中小企業從銀行貸款難。上海中小企業34萬家，磁選設備僅有10%的企業享受過銀行的貸款服務；融資成本高，大量中小企業通過民間借貸，借款利率已高達50%-100%。要解決中小企業融資難的問題，從根本上來說，只有依靠市場的力量來平衡對民營中小企業的高風險率，從而達到市場平均利潤率。中小企業低成本地從銀行融資難，的確有國有商業銀行不一視同仁地對待國有大企業和民營中小企業的問題，也有缺乏足夠數量的專門為中小企業服務的小微金融機構的問題，但是最大的問題其實還是市場效益問題。

上海的三個10億計劃肯定能夠在一定程度上幫助中小企業融資，可是能否使這三個10億像上海市財政局局長所說的“產生10倍的資金杠桿，調動300億的資金為中小企業服務”，恐怕還需商榷。近日，上海安排落實“三個10億元”的財政專項資金計劃，結合上海銀監局近期出臺的有關商業銀行支持中小企業信貸融資措施，分擔信貸風險，助力中小企業融資。上海的助力中小企業融資的計劃肯定能夠幫助相當一部分中小企業低成本融資，尤其是在有政府幫助承擔一部分風險損失的前提下，金融機構向中小企業放款的積極性的確會有所提高。同時在這項計劃下，小型的貸款擔保企業也會增多。

國外的大型工程機械租賃企業在與用戶簽署設備租賃協議時，都會提供一份詳細的設備技術狀況檢查表供客戶確認，檢查表中參數包括了各項基本的技術指標和易損部位的情況介紹，甚至包括設備照片。客戶認同簽字后，此表由租賃企業和客戶各執一份，作為出租設備技術狀況的依據。當設備退還時，分級篩、浮選工藝等水泥設備，承租雙方要對設備做全面檢測，填寫設備技術檢測表，之后與設備交付時的檢測表進行對比，其中設備的常規損耗，客戶不承擔賠償責任。

水泥設備、超細磨、錘式破碎機等石頭破碎、石頭磨粉設備。超出正常損耗的，客戶就要承擔相應的賠償責任。尤其是一些不帶操作手的租賃項目，承租雙方事先對設備的情況缺少共識，更沒有依據，對設備的損耗情況，雙方各執一詞，很容易出現糾紛。由于沒有事先對設備的完好情況進行記錄，鄂破、河卵石制砂等烘干設備，在使用過程中對設備的非正常損耗情況租賃企業也無法確認，一旦發生設備技術方面的退租糾紛，由于缺乏合同規范，租賃企業往往處于被動狀態，很容易造成損失，增加企業運營成本。

所以，國有商業銀行貸款棄民營中小企業，那些民營金融機構及小微金融貸款擔保公司也趨向政府工程和國有大企業，擔心的只是擠不進放款的行列。貸款大型國有企業，尤其是貸款政府工程，因為有政府財政擔保或者做后盾，其風險幾乎等于零，其存貸差率就是它保證可得的利潤。反過來，貸款民營中小企業，風險大，但貸款利率則是固定的。因此對銀行來說，貸款民營中小企業的利潤率明顯低于貸款政府工程和國有大企業。不過市場規律依然存在，貸款政府工程、國有大型企業仍然比貸款中小企業利潤高得多；雖然貸款中小企業的風險損失有了部分補償，但畢竟還有風險損失要支付；而新增的小型金融貸款擔保企業依然會趨向政府工程、國有大型企業。

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第三篇：保理融資

保理融資

所謂的保理業務是指銷售企業通過將其合法擁有的應收賬款轉讓給銀行，由銀行為其提供貿易融資、銷售分戶賬管理、應收賬款的催收、信用風險控制與壞賬擔保綜合性金融服務。

保理的分類

（1）、以是否對賣方有追索權，分為有追索權的保理和無追索權的保理。（2）、以應收賬款轉讓后是否通知購貨商，分為明保理和暗保理。（3）、以是否向供應商提供融資，分為融資保理和到期保理。申請保理需要的材料

（1）、供應商企業須提供材料：《國內保理業務申請書》；公司的證明文件（包括公司簡介、公司章程、驗資報告、經過年審的營業執照、法人代碼證、稅務登記證、貸款卡（證）、法定代表人資格和身份證明）。（2）、購貨商企業需提供的材料：公司簡介、公司章程、經過年審的營業執照、公司近期財務報表。（3）、應收賬款資料：購銷合同原件或經證實為原件的復印件；經買方確認的應收賬款對賬單副本，表明相關交易合同應收賬款付款情況、付款期限及付款條件明細；貨運證明或其他表明貨物確已發運的單據；交易發票；提貨單、質檢證明、預付款（定金）證明。（4）、銀行需要提供的其他材料。

第四篇：中小企業融資狀況調查報告

中小企業融資狀況調查報告

---漢中市百戶中小企業有關專題調研報告

省中小企業促進局：

為了認真貫徹落實省中小企業促進局、鄉企局在漢中召開的陜南中小企業突破發展會議精神，根據省局的文件要求，我局從9月1日止9月15日確定20戶中小企業進行專題調研。期間，市局安排專人，對南鄭縣轄區范圍內的漢中精測電器有限公司、陽春建材有限公司、同利源蠶絲綢有限公司、宏森木業公司4戶中小企業的融資狀況進行了專題調研。現就全市20 戶中小企業總體情況及南鄭縣4戶中小企業融資調研情況報告如下：

一、全市20戶中小企業總體情況：

此次調研活動，共涉及6個縣區，企業涉及建筑建材、糧油加工、采礦選礦、加工制造、電子儀器、木器加工等9個行業。被調查的20戶企業中股份制企業7戶、個體私營企業13戶，其中一產1戶、二產18戶、三產1戶，企業擁有資產總額5.7億元，2005年營業收入總額4.7億元，上繳稅金1722萬元，發放職工工資2406萬元，從業人員4038人。

（一）人力資源情況：

20戶企業中45以下以下的職工是中堅力量，占職工總數的90%，其中35歲以下的占到職工總數的50%。高中以下文化程度的是企業職工的主體力量，占企業職工總數的85%，有專業技術職稱的人數占職工總數的比重小，擁有初級、中級、高級職稱的人員占-1-

職工總數的比重分別為11%、7%、1%。男女職工比例為3：1。

（二）企業稅負情況

在企業承擔的主要稅種中，增值稅是主體，占總稅賦的80%，其次為營業稅和各種附加稅。在所有收費和罰款中，以環保部門的收費最多，20戶企業共給環保部門交費54萬元，占總收費的75%。調查發現，對企業的不合理收費現象雖有減少，但依然存在。

二、南鄭縣4戶中小企業融資調研情況

南鄭縣4戶被調查的中小企業擁有總資產4235萬元，其中固定資產2245萬元，流動資金1990萬元；總資產資金來源為向銀行貸款2465萬元，民間借款53萬元，自籌資金1879萬元。4戶企業資金總需求量為6426萬元，資金缺口2191萬元，其中固定資產需求3508萬元，資金缺額1263萬元。如此大的資金缺口，嚴重影響了企業的擴產達效。如：位于漢中經濟開發區南區的漢中精測電器有限公司，該企業的主導產品為擁有自主知識產權的傳感器、電子秤兩大系列產品，市場前景極好，時常有德國、日本等外國的產品定單，企業擁有資產總額1180萬元，需流動資金900萬元，因為資金短缺，銀行信貸難，無法擴大生產規模，不能按時履約，這些定單只有放棄。近幾年來，我市的金融部門對生產性企業的固定資產貸款一直不放貸，好多有潛力的企業無法進行技改，使企業的規模效益一直不能顯現。對于老企業生產所需流動資金貸款，金融部門采用的是抵押、擔保制度，該制度規定只能用企業的豐動產進行抵押，機械設備一律不能抵押，最高只能按70%抵押，而對于生產性企業來說房屋、廠房等不動產一般只占企業資產的一小部，大部

分固定資產為機器設備，這就影響了貸款數額，一些通過種種辦法籌集資金完成了固定資產投資的新辦企業，因無法融到足夠的流動資金，影響了新建企業的達產達效。被調研的南鄭縣同利源蠶絲綢有限公司是2005年的新辦企業，目前因為流動資金不足，無法滿負荷生產。金融系統為了減小貸款風險，層層把關，企業貸款需要的申請材料繁多，要經過幾個程序的審批，使企業急需的流動資金不能及時到位，再加上個別工作人員的人為因素，使企業貸款更是難上加難。企業終于貸到款后有的因錯過了商機，有的是因資金沒有足額解決還是無法正常生產達效，使資金不能及時回籠，來償還銀行債務，給銀行留下不良的信用記錄，導致“貸款難”的現象進一步加劇惡化。

由于以上種種原因，為了充分發揮中小企業融資主渠道的作用，保證企業滿負荷生產、達產達效，建議金融機構簡化貸款審批程序，縮短審批時限，改革抵押擔保方法，相關部門出臺成立一個抵押、擔保中介機構的文件，解決企業抵押、擔保難的問題，企業貸到款后要開足馬力生產，加大市場銷售力度，認真履行貸款所承擔的相應責任，及時歸還銀行貸款，對那些惡意逃避銀行債務的企業，要加大打擊力度，促進銀行、企業良性循環發展，使中小企業融資主渠道暢通無阻。

二〇一三年七月十五日

第五篇：中小企業融資的調查報告

標題：關于縣域經濟中的中小企業融資的調查報告

內容摘要：中小企業融資難問題是近年來社會各界十分關注的一個熱議話題。本文對這一話題進行深入調查。

關鍵詞：中小企業融資問題

一，調查目的與意義

中小企業，特別是縣域經濟中的中小企業已經發展成為我國經濟增長的新的活力源。中小企業對國家增加稅收、百姓就業、區域經濟發展和社會和諧穩定是不可或缺的、是主力軍。但是，長期以來，中小企業融資難問題一直是困擾其發展的瓶頸，也就成為一個長期的熱點問題、難點問題和社會問題。

二，調查方法與過程：

本文多半是采用走訪問答及資料搜集式

三，調查地點：

唐山市區以及豐南區一些中小企業

四，基本情況與分析

本次調查走訪了唐山市區及唐山市豐南區的一些中小企業，在走訪調查中發現，像唐山這樣經濟較發達地區，亦是存在一部分中小企業融資困難的問題，有的企業甚至因為融資鏈的斷裂而瀕臨倒閉，還有幾家產銷不能結合，也是由于融資難的問題。

五，調查結論

中小企業融資難是一個世界性的難題，并非我一國所有。但是，我國中小企業融資難有其國情下特有的成因。總體看，應包括以下三個方面：

（一）現有金融體系的缺陷

我國現有金融體系是以銀行體系為主的金融組織體系，經過多年的改革與發展，已經為國民經濟的發展做出了突出貢獻。但現有金融體系的設計，是以服務大中型企業和大的經濟主體為主的金融體系，無法、也不可能為廣大的民營經濟主體、中小企業提供有效的融資服務。

一直以來，真正專門為中小企業融資服務的金融機構太少。因此，現有金融體系是承擔不了、也不會承擔中小企業融資市場需求。而我國的現狀是，中小企業承擔著巨大的市場繁榮、公民就業、地方經濟發展，特別是縣域經濟發展的使命。但是，這一企業群體的發展，卻長期處于融資難的困擾，這對持續繁榮市場、百姓就業、保持社會穩定的中小企業群體來說是個頑疾，必須認真研究，加以解決。而同樣擁有大量中小企業的美國，其銀行體系共有8000多家。其中，小型銀行的數量占總數的94%，他們的主營業務就是面對廣大的中小企業。這樣的金融體系對中小企業融資提供了寬泛的融資渠道，對中小企業發展提供了有效的資金服務保證。

（二）中小企業融資環境的缺失

目前，我國的中小企業融資渠道大致可以分為民間高息拆借融資、金融市場直接融資和銀行間接借貸融資三個方面。從這三方面的融資

環境看，首先，中小企業民間融資數額太少，他們不敢從民間融資渠道獲得額度較大的資金，因為民間融資成本過高，也就是高利貸，一般企業難以承受；其次，中小企業直接融資渠道太窄，由于我國證券市場發育程度不高，絕大多數中小企業不可能從證券市場獲得融資；再次，間接的銀行融資門檻太高，一定要抵押才有可能得到貸款。即使國務院三令五申要求各大銀行要為中小企業發展提供信貸支持，各大銀行也設立了中小企業服務部門，但中小企業有抵押能力的極少，因此，能得到貸款支持的中小企業也不多。因為，抵押制度的門檻限制了中小企業在銀行的信貸融資。

（三）信貸資源配置的失衡

我國的信貸資源歷來配置失衡，銀行體系的信貸資源大都流向大中型企業，即使在信貸量猛增的2009年，中國銀監會統計的中小企業獲得貸款增幅高達63%，但據北京市擔保協會統計，該地區新增貸款中，單筆額度在500萬元以下的僅占3%，信貸資源配置嚴重失衡。此外，中小企業由于天然的弱小，從融資條件上看不占優勢，這也是中小企業融資難的自身原因。

六,評價建議與對策

1、加強中小企業自身發展，增強其內在融資能力。一是引導中小企業通過改革轉變經營機制、改組優化企業結構、改造增強企業后勁等舉措，加強企業內部管理，樹立市場競爭意識，加快企業技術改造和產品的更新。二是強化信用觀念，構筑良好的銀企關系。中小企業必須強化信用意識，保全銀行債權，按時還本付息，有困難時與銀

行協商解決，建立良好的銀企關系，為企業融資創造條件。中小企業除應建立起規范的產權制度外，還必須建立起與企業法律地位適應的有效的財務制度，提高信用水平和資信質量。

2、金融機構應認真貫徹國家相關法律，改善金融服務。《中華人民共和國中小企業促進法》第15條規定：“各金融機構應當對中小企業提供金融支持，努力改進金融服務，轉變服務作風，增強服務意識，提高服務質量。各商業銀行和信用社應當改善信貸管理，擴展服務領域，開發適應中小企業發展的金融產品，調整信貸結構，為中小企業提供信貸、結算、財務咨詢、投資管理等方面的服務。國家政策性金融機構應當在其業務經營范圍內，采取多種形式，為中小企業提供金融服務”。金融機構是中小企業融資的主渠道，解決中小企業融資難的問題，金融機構責無旁貸，對大企業和中小企業貸款融資要一視同仁、一律公平，通過提高效率降低為中小企業融資的成本，盡可能控制中小企業貸款利率上浮幅度，減輕中小企業還貸壓力。建立向中小企業發放貸款的激勵機制、約束機制和銀企合作的直接信息渠道，健全中小企業融資及信用檔案，強化金融內部監管，確保資金投放合理。金融機構要簡化貸款程序，增加信貸規模，重點滿足有市場、有技術、有發展前景的企業流動資金需求。

3、制定相應的政策，切實解決中小企業融資難的問題。

一是政府有關部門要切實解決中小企業融資難問題，認真落實好金融支持政策。建立并運作好小企業信貸中心，充分發揮中小企業

信用擔保機構風險補償金的引導和促進作用。政府部門要加強聯動，為金融和企業提供信息溝通便利，多方了解經營者的活動，減少信息不對稱造成的不利影響；同時，規范民間融資市場，促進其對中小企業在正規金融與民營金融中尋求互補性，讓中小企業在融資方面更具有選擇性；鼓勵和支持各銀行業機構創新中小企業服務模式，簡化授信流程，提高貸款審批效率，合理確定利率。大力培育上市后備資源，支持和鼓勵具備條件的中小企業到境內外資本市場上市融資。二是健全擔保體系，加大扶持力度。大力發展中小企業信用擔保業，積極推動和發展以企業出資為主，主要為產業集群企業貸款提供擔保服務的互助式會員擔保機構；鼓勵和支持民間資本組建商業性擔保機構，比如成立擔保公司等。

三是構建信用體系，營造融資環境。加快建設統一的企業信用誠信體系，繼續推行企業信用評價制度，健全誠信激勵和失信懲戒機制，加強企業的信用管理。大力推進信用中介服務體系建設，解決全市信用中介缺位，活躍中小企業融資市場。

總之，中小企業融資難問題不僅是在唐山，在中國大部分省份都存在，作為這個問題上的兩個主體：企業和金融部門，都要加強自己的職能建設，財務管理等諸方面。只有這樣，才能發揮中小企業在國民經濟中的重大作用，并且在一定程度生還能活躍中國的金融體系，完善國家總體經濟運行體系。