第一篇：二0一二年財政預決算報告

關于楊柳鎮二00九年財政預算執行 情況和二0一0年財政預算（草案）的報告

(2010年4月12日在楊柳鎮第十三屆代表大會第四次會議上)

胡 德 寶

各位代表：

受楊柳鎮人民政府委托，向大會報告二00九年財政預算執行情況和二0一0年財政預算草案，請予審議，并請特邀代表和列席會議的同志們提出寶貴意見。一、二00九年財政預算執行情況

2009年，我鎮財政工作在黨委、政府的領導和鎮人大的監督下, 以科學發展觀認真貫徹落實黨的十七大精神，以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，堅持依法理財，努力增收節支，并深化財政改革，加強財政管理，支持經濟結構調整和社會事業發展。社會經濟保持了持續、健康發展,財政收支穩步增長。較好的完成了楊柳鎮第十三屆三次會議批準的年度預算和各項財政工作任務。

(一)、2009年財政稅收完成情況

2009年，全鎮完成各項財政稅收收入713萬元，占年初預算540萬元的132%，較上年394.7萬元增加318.3萬元，增長率81%。

分項完成情況是：

1、按收入部門劃分：

國稅完成130萬元，占年初預算100萬的130%；

地稅完成477萬元（含煙葉稅收140萬元），占年初預算410萬的116.34%； 財政完成106萬元，占年初預算30萬的353.33%；

2、按預算科目劃分：

中央、省、市（區）預算收入275.5萬元； 地方一般預算收入377.5萬元； 非稅收入60萬元。

(二)、2009年財政支出完成情況

2009年，根據我區現行財政體制，工商稅收形成的的財力全部繳入區金庫，鄉鎮支出實行補助和分成計算。2009年，我鎮體制補助收入3625250元，結算補助1072435元，政府性基金返還收入2239800元，分成獎勵1587737元，上年結余1130869元，合計可用財力9656091元。2009年總支出8303448元，其中一般預算支出6026668元，政府性基金支出2239800元。年終滾存結余1352643元。

一般預算支出中：

一般公共服務支出1571899元，（其中：社會治安綜合治理、安全生產以及普法支出30000元，人口與計劃生育398000元，基層組織建設20000元，防汛抗旱50000元，動物防疫支出20000元,人大經費支出90000元,人民武裝及民兵訓練支出45000元，農村道路養護支出56000元）；

文化體育與傳媒支出139862元； 社會保障和就業支出1506393元； 醫療衛生支出143000元； 城鄉社區事務支出980340元； 農林水事務支出885174元； 其它支出800000元。

2009年，在鎮黨委、政府的正確領導下，我們認真貫徹黨的十七大會議精神,牢固樹立和全面落實科學發展觀，圍繞“全面達小康”的發展目標，依靠重點骨干企業在財源建設中的支柱作用，適應經濟社會發展的新要求，積極履行職能，狠抓收入征管,優化支出結構,強化財政管理,統籌兼顧，確保重點，在金融危機影響加劇,經濟增長明顯減速的嚴峻形勢下,實現了全鎮工商稅收的穩定增長，并保證了重點支出的需要,為我鎮經濟社會協調發展提供了可靠的財力保障。總結一年來的財政工作，我們主要取得了以下的幾項成效。

1、圍繞科學發展，注重財源建設，保持財政收入穩定增長。我們始終把加快財源建設，把財政服務經濟作為工作的第一要務，把做大收入“蛋糕”作為工作的中心，認真落實壯大經濟、培植財源的各項措施。認真開展稅源調查活動，了解企業生產經營狀況，及時掌握稅源第一手資料。引導企業充分運用財稅政策，支持企業做大做強，積極主動做好政策咨詢、業務支持和協調服務工作。建立國稅、地稅、財政聯席會議制度，分析稅收完成情況，調整優化收入結構。配合稅務部門稅收征管，確保應收盡收，促進財政收入的穩定增長。

2、圍繞公共財政，優化支出結構，保障社會事業協調發展。圍繞公共財政建設目標，不斷調整優化支出結構，努力實現社會事業的全面協調發展。一是本著“一要吃飯，二要建設”的原則，區分輕重緩急，統籌安排資金，重點確保工資發放，公共職能運轉，民政優撫、五保低保人員經費發放等。二是按照“統籌兼顧，突出重點”的原則，對爭取項目、招商引資、招商引稅等方面的資金優先保證。三是堅持厲行節約原則，牢固樹立過緊日子的思想，更加強調厲行節約，勤儉持家，嚴格控制非生產性支出增長。

3、圍繞改善民生，構建和諧社會，加快社會主義新農村建設。我們堅持“多 予，少取”的方針，著力改善民生。支農力度不斷加大，投入結構不斷優化，惠農政策取得實效。一是認真落實惠農政策，糧食直補、糧種補貼、農資綜合補貼等28個項目，全部通過“一折通”直接打卡發放到農民手中，2009年共發放各類補貼資金924.3萬元，66批次，受益對象10161戶；受理審核汽車、摩托車下鄉447戶，實現銷售578萬元，發放補貼61.9萬元；受理審核家電下鄉2354戶，實現銷售496.7萬元，發放補貼64.6萬元。二是大力推進新農村建設，通過“一事一議”投入資金269多萬元用于農田水利、文體設施、農村道路等基礎設施建設,爭取上級財政資金84.5萬元；07年以來通過“村村通”工程新建農村水泥路面40多公里，僅2009年投入資金約200多萬元；還爭取了水利部門對瓦屋洋水庫擴容改造、東干渠未級渠道改造等重點工程，大大提高了我鎮農業生產應對重大自然災害的能力，農村生產生活條件進一步改善。

4、圍繞制度建設，積極履行職能，提高財政管理效益。一是強化預算管理。按照量入為出、收支平衡的原則組織部門預算的編制，認真進行預算執行情況分析，預算的約束力進一步增強；二是著力增收節支。認真做好各項基金的征收籌集工作，大力清理和壓縮各項往來。嚴格執行《政府采購法》，規范采購程序。大力推行工程項目決算審計，進一步完善機關公用經費定額管理辦法，控制公務接待，有效地節約財政資金；三是完善管理制度。嚴格執行綜合預算，不斷提高會計核算、管理和服務水平；四是加強監督檢查。有計劃地開展財務收支和部門預算執行情況檢查；認真做好鎮屬事業單位清產核資工作；積極參與“一事一議”項目評審和竣工驗收工作；注重把監督管理貫穿于財政運行的各個環節，進一步完善了事前預警、事中監督和事后評價相協調的監督機制，不斷提高財政依法行政依法理財能力。

2009年預算執行總體情況較好，有力地促進我鎮經濟平穩發展和社會的和 諧穩定。這是鎮黨委科學決策，全鎮人民以及各位代表大力支持、密切配合的結果。同時我們也清醒地認識到預算執行和財政工作中存在的問題和矛盾：一是財政收支緊張的矛盾依然存在；二是財政支出結構仍需進一步優化；三是財源建設有待進一步提高。這些問題我們將高度重視，繼續采取有效措施，努力加以解決。

二、2010年財政預算（草案）

根據全鎮經濟和社會發展規劃，2010年鎮財政預算安排和工作的指導思想是：堅持以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，全面貫徹科學發展觀，狠抓增收節支，實現收支平衡；嚴格依法治稅，強化征管，繼續保持財政收入穩步增長；著力調整和優化財政支出結構，保障重點支出和各項事業協調發展的需要；繼續深化財政各項改革，加強財政監督，嚴肅財經紀律，充分發揮財政資金和政策的導向作用，確保財政收支任務的完成，努力構建和諧楊柳。

依據2010年我鎮財政工作的指導原則，根據區委、區人民政府下達的指導任務，結合我鎮實際,確定我鎮2010年的財政稅收目標為860萬元，較上年實際增長20.6%。按組織收入的部門分別為國稅180萬元；地稅580萬元；財政100萬元。

鎮本級財政支出安排為8900000元，按支出功能分類具體為：

一般公共服務支出3600000元，其中：敬老院擴建工程200000元；社會治安綜合治理、安全生產以及普法支出30000元，財政事務支出280000元，人口與計劃生育500000元，基層組織建設20000元，防汛抗旱50000元，動物防疫支出20000元,人大經費支出90000元,人民武裝及民兵訓練支出50000元，農村道路養護支出60000元。文化體育與傳媒支出200000元； 社會保障與就業支出1500000元； 醫療衛生支出200000元； 城鄉社區事務支出1000000元；

農林水事務支出1200000元，其中用于村級轉移支付支出609900元,在職村干部養老保險支出50000元；

其他支出800000元； 總預備費400000元。

財政是國家職能重要組成部分。財政政策和財政工作是體現和實踐黨的路線、方針和政策的重要載體。今后一段時間我們要堅持依法理財、科學理財、民主理財，深入推進財政科學化、精細化管理，充分發揮財政職能。為實現2010年財政預算任務，要扎扎實實地做好以下工作：

（一）以培植財源為工作重點，著力打造發展財政。繼續堅持“有所為有所不為”，著力培植地方收入的主體稅源，促進區域特色經濟的發展，在經濟發展的基礎上壯大財政實力。圍繞鎮黨委、鎮政府總體發展戰略，著力支持重點工程，重點項目建設，加速新型工業化進程，加快發展現代農業，依靠科技進步，促進農業結構調整。注重優化收入結構，規范非稅收入的征繳，堅持抓大不放小，著力提高地方稅收的比重，健全稅源臺帳，增強工作的預見性，促進經濟持續健康的發展，壯大地方財政實力。

（二）以造福百姓為根本任務，著力打造和諧財政。一是繼續加大支農力度，科學安排資金，加強農村基礎設施建設，支持高效規模農業發展。二是做好農村公益事業“一事一議”工作和農村“村村通”工程建設，真正使財政投入向“三農”傾斜，基礎設施建設向農村覆蓋，不斷改善農村的生產、生活條 件。三是繼續落實好財政惠農政策，推進農村養老保險、農業生產保險，努力做到應保盡保。四是高質量地用好農民補貼網，進一步完善“一卡通”發放工作，促進城鄉協調發展。

（三）以創新創優為工作動力，著力打造透明財政。一是繼續深化部門預算管理制度改革，調整完善部門預算的編制辦法，提高預算的前瞻性、連續性、約束性。二是盤活存量資產，統籌安排資金，努力化解債務風險，提高財政的運行質量，促進我鎮財政經濟步入良性循環的軌道。

（四）以規范有序為目標，著力打造法治財政。一是進一步加強制度建設，規范行政行為，認真貫徹財經法紀法規，切實把依法行政、依法理財貫穿于各項財政工作中。要堅持“收支兩條線管理制度”，加強日常監督和財政檢查，鞏固收繳分離，票款分離，財政專戶管理辦法。堅持“零戶統管制度”、“鄉財區管”制度，規范財政秩序，確保人員基本工資的發放。要加強《會計法》的宣傳培訓，明確責任，把會計監督落到實處。二是強化預算約束，控制支出總額，財政支出要實行總量控制，結構調整；要加強各種專項資金的監督，確保專款專用，要增強預算的約束力，確保財政收支平衡。三是大力發揚艱苦奮斗、勤儉節約的創業精神，在發展速度和質量上向先進地區學習，在財政投入，開支水平和待遇等問題上，不能盲目攀比，要牢固樹立過緊日子的思想，反對一切鋪張浪費。

（五）以作風建設為抓手，著力打造滿意財政。財政改革和發展的任務十分繁重，需要一支高素質的干部隊伍。要加強思想政治工作，經常進行理想信念、愛國主義、集體主義、社會主義和艱苦創業的教育，抓好干部隊伍的思想建設、作風建設和組織建設，樹立正確的世界觀、人生觀和價值觀。要加強黨風廉政建設，反腐倡廉。進一步加強制度建設，堵塞管理中的漏洞，完善內部 監督約束機制。要牢固樹立服務意識，切實改進工作作風，提高辦事效率和工作質量，正確運用人民賦予的權力為人民服務，為改革發展和穩定服務。

各位代表，2010年，我們既面臨著新的發展機遇，又面臨著嚴峻的挑戰，財政經濟工作責任重大，任務艱巨，我們要高舉鄧小平理論的偉大旗幟，按照“三個代表”的根本要求，努力實踐科學發展觀。讓我們緊緊依靠鎮黨委、鎮政府的領導，進一步解放思想，迎難而上，奮力拼搏，加快建設美好新楊柳做出更大的貢獻！

謝謝大家！

第二篇：2010年財政預決算報告

各位代表：

受鄉人民政府委托，現提出地方財政預算收支執行情況和2010年地方財政收支預算（草案）報告，請予審議，并請提出寶貴意見。

第一部分地方財政預算執行情況，在鄉黨委、政府的統一領導下，在各有關部門的大力支持下，鄉財政所認真貫徹落實中央、省、市、縣各級財政、經濟、農業工作會議精神，把科學財政管理理念

貫徹落實到常規管理之中，緊抓綜合財政的三個環節，積極推進農村綜合改革改革。強化預算約束，嚴格依法治稅，嚴格按照“量入為出、量力而行、強化征管、確保收支、保證穩定”的原則開展工作，充分發揮了財政主觀能動作用和部門職能作用，較好完成了的財政預算收支任務。

一、一般預算收入完成情況。

完成一般預算收入（本年本級收入）230萬元，占年初預算260萬元的88.47%，實現增收1.14萬元。分大類完成情況是：工商稅收類完成23萬元（其中：營業稅完成20萬元，增值稅3萬元）；烤煙、農業特產稅完成207萬元，增收3萬元。全年完成社會撫養費征收130.26萬元。

二、一般預算支出情況。

年內完成一般預算支出465.09萬元，同比增加支出3.84萬元，占年初預算數的78.04%。

（一）按支出功能分類為：一般公共服務支出201.81萬元，其中：人大事務（行政運行）12.3萬元，政府辦公及相關機構事務（行政運行）168.47萬元，人口與計劃生育事務12.13萬元，共產黨事務（行政運行）8.91萬元。文化體育與傳媒（群眾文化）6.42萬元。社會保障和就業40.81萬元（其中行政單位離退休支出28.72萬元，醫療衛生支出2.96萬元）。城鄉社區事務支出（城鄉社區規劃管理）6.42萬元。農林水事務支出164.61萬元，其中：農業支出158.56萬元（農業事業機構26.46萬元、對村民委員會的補助62.86萬元、對村級一事一議的補助65萬元、大學生村官任職補助4.24）、林業支出（事業機構）4.04萬元、水利支出（水土保持）2.01萬元。糧油儲備事務42萬元。

（二）按經濟分類支出為：基本支出和項目支出465.09萬元，其中：工資福利支出121.89，商品和服務等支出129.88萬元，對個人和家庭補助支出149.93萬元，其他基本性支出63.4萬元。

三、支出人員基本情況。

納入部門決算匯編范圍的獨立核算單位共2個（行政、事業各1個），獨立編制機構數10個（行政3個，事業7個），核定編制人數51人（其中行政36人，事業15人），年末在職人數財政撥款開支人數41人，離退休8人，遺屬6人。

四、財政主要工作情況。

（一）積極有效確保稅費改革成果。協調配合有關部門，強化稅收征管，保障稅收收入足額征繳、上報、入庫。

（二）強化預算外資金的收支兩條線管理機制。按“核定收支基數、確定分成比例、收入上繳、支出下撥”原則，預算外資金一律納入專戶儲存、專人管理、統籌安排，緩解了預算內資金嚴重不足現象，有效提高了資金使用效益。

（三）進一步加強支出監督管理。按照“量收為支、量力而行、優化支出結構與勤儉節約相結合”的原則安排各項支出。資金支出實行首長負責制，支出款項突出重點；資金專(來源：好范文 http://www.tmdps.cn/）款專用，加大公用經費支出管理力度和執法監督檢查力度，做到事前控制，事中查實，事后督查，促進了財務工作制度化管理。

（四）努力保障政府工作必要經費。嚴格按照統一的工資政策，協調配合縣局有關股室搞好工資統發，按時按質完成了我鄉行政事業單位工作人員工資統發相關信息的錄入和上報工作。認真做好政府正常辦公經費劃撥工作。

（五）完善惠農“一折通”管理及其資金發放工作。一是完成3276頭能繁母豬補貼資金發放工作，涉及農戶2066戶。二是配合農技推廣站推廣農業機具110臺套，完成銷售價格81.294萬元（其中大拖16.5萬元、旋耕機1.144萬元、犁劃扣1.1萬元、微耕機62.55萬元），發放農機具補貼23.94萬元（其中大拖4.6萬元、旋耕機0.3萬元、犁劃扣0.32萬元、微耕機18.72萬元）。三是兌現各種惠農支農資金207.68萬元（其中綜合直補資金144.23元、綜合直補科技樣板補貼資金36.80萬元、良種補貼資金26.65萬元），受益農戶16708戶。四是熱忱服務，做好農戶“一折通”換卡工作，全年共修改農戶信息500余戶，開出存折掛失補辦證明50余戶。

（六）積極開展農村公益事業“一事一議”

財政獎補項目工程建設。全年申報“一事一議”財政獎補項目42個，擬覆蓋全鄉7個村42個自然村，預計投資548.43萬元（其中農民籌資8.62萬元，籌勞折資158.38萬元，申請財政獎補資金381.43萬元），經上級有關部門審核批準實施項目20個（其中道路硬化13個，人畜飲水工程7個），投入資金272.85萬元（其中農民籌資4.49萬

元、村民出物折資13萬元、籌勞折資額76.56萬元，申請財政獎補資金178.8萬元），獲財政批準獎補資金72.7萬元，受益農戶1069戶，受益4103人。

（七）全力搞好家電（汽車摩托）下鄉工作。按照相關政策規定，積極做好家電（汽車摩托）下鄉的宣傳和資金兌現工作。迄今為止，全鄉家電（汽車摩托）下鄉銷售額達121.92萬元，共計兌現家電鄉（汽車摩托車）下鄉資金12.84萬元（其中鄉級財政兌現資金6.13萬元）。

（八）認真做好專項資金的管理工作。年內縣級以上各部門共計撥入專款639.43萬元（其中整村推進資金81.2萬元，安居工程資金32.9萬元，國債扶貧資金5萬元，茅草房改造資金16.64萬元，產業扶貧資金50萬元，重點村工程資金2.74萬元，人力資源培訓和扶貧培訓經費10.5萬元，革命老區建設資金及培訓費117萬元，公路交通建設資金199萬元，水利工程建設資金14.55萬元，“一事一議”財政獎補資金99.9萬元，家電及汽車摩托車下鄉資金10萬元），列報支出資金415.88萬元。收取農村社會撫養費130.264萬元，已全額上繳，其中上繳非稅收入專戶50萬元，上繳人口與計劃生育局80.264萬元。

（九）協調抓好村級會計委托服務中心工作。根據彝財會【】4號等文件精神，與鄉經管站密切配合，組織移交××鄉村級資金專戶，并派出謝榮紅同志擔任××鄉村級會計委托服務中心會計，自11月份以來，村級會計委托服務中心業務核算工作正常開展。

五、財政工作存在問題

一年來，鄉財政在不斷發展的同時也存在著收支矛盾突出問題：首先，烤煙是我鄉的支柱產業，而由烤煙特定的不穩定因素導致我鄉財政收入的增減幅度比較大，收入來源增長不穩定，上下幅度較大。其次，收入支出增長幅度差距較大，財政收入入不敷出，負債逐年增大，收支矛盾日趨突出，正常性經費難以得到滿足與及時解決，大量的資金需要上級的支持，給全鄉工作的順利開展帶來了很大的困難和問題。第三，支出方面政策性增資因素比較多，而上級補助收入增加遠遠滿足不了增支的需要，造成自負逐年加重，資金缺口越來越大，致使負債年年遞增。第四，在收入的征繳過程中，由于社會、人為等不良因素的影響，不同程度地存在一些漏洞，致使應收的收入沒有及時收繳入庫或入庫不實。

六、財政工作需要說明的問題，由于預算管理方式改革，撤消總預算賬戶和預算外資金賬戶，鄉財政的決算由原來的總預算決算和單位的預算決算調改為單一的部門決算，所以，本次決算報告只能提供我鄉當年的稅收收入和財政撥款支出，而不能很好的提供年終結算的整體情況和結余情況。

第二部分2010年財政預算草案

2010年，我們將以科學發展觀統領全鄉財政工作，繼續堅持“比重適當、集散有度、收支合理、使用得當、保證重點、考慮一般”的方針和“量入為出、量收為支、量力而行、強化征管，確保收入，優化支出”的原則，針對財政工作存在問題，采取積極措施，改進工作作風，更新理財觀念，提高管理水平，嚴格預算約束，切實做到工作目標和任務明確；積極參與經濟發展籌劃，建立與鄉情和市場經濟體制相適應的“穩固、平衡、強大”的鄉級財政管理體制，充分發揮財政職能作用，努力引導個體、私營等企業的持續、快速、健康發展，助推全鄉經濟社會全面發展。

一、一般預算收入安排。

2010年地方財政預算收入安排265萬元，比的230萬元增長15.21%，其中工商稅收類安排30萬元（增值稅2萬元、營業稅23萬元、資源稅3萬元、城建稅0.5萬元、印花稅1.5萬元），烤煙農業稅235萬元。

二、一般預算支出安排。

2010年一般預算支出安排590萬元。以支出功能分類預算支出為：一般公共服務支出預算安排220萬元，其中：人大事務安排（行政運行）15萬元，政府行政辦公及相關機構事務預算安排（行政運行）160萬元，人口與計劃生育事務預算安排（一般行政管理事務）30萬元，共產黨事務預算安排（行政運行）15萬元；文化體育與傳媒10萬元（群眾文化）；社會保障和就業支出45元，其中：行政單位離退休支出45萬元；事醫療衛生支出（其他醫療衛生管理事務支出）10萬元；城鄉社區事務支出10萬元（城鄉社區規劃管理）；農林水事務支出195萬元（其中對村民委員會補助70萬元、村級一事一議補助100萬元、其他農業支出25萬元。）；糧油儲備物資管理等事務100萬元。

第三部分堅持科學發展，拓寬理財思路，增強經濟發展和財政增收的可持續性，為圓滿完成2010年的地方預算收支任務而努力！

2010年，在鄉黨委政府的正確領導下，我們將以各級黨委政府會議精神作為全鄉財政工作的行動指南，堅定不移、毫不動搖地堅持以科學發展觀為統領，堅持服務大局、協調發展、保障重點、講求效益的理財觀念，充分運用積極的財政政策，進一步推進稅費改革，強化收入與支出的管理。積極組織貫徹落實好各級財政經濟工作會議精神，緊抓中心，突出重點，按照全鄉經濟工作的總體部署，不斷增強財政增收的可持續、收支結構的合理性、管理行為的規范性和資金使用的有效性，注重速度與規模，講求質量與效益，爭取實現全鄉財政經濟計劃目標，助推全鄉社會經濟的持續快速發展。

2010年，我們將繼續做好以下各項工作：

一、把促進和發展生產力作為財政工作始終堅持和遵循的方針，把人民群眾的根本利益作為財政工作的出發點與落腳點，充分發揮財政保障作用。正確運用各種積極的財政政策和財政手段，努力實現資源優化配置，盡最大努力爭取資金，在保證人員正常經費，機構正常運轉經費的同時，盡力注入農業和各項基礎實施建設投入。

二、繼續加強對預算外資金清管工作，建立健全收管嚴格約束機制。繼續實行“收、支定基數，收入上繳、支出下撥、統一調節、比例分成”的收管使用原則。確保資金集中統一，規范管理，強化監督，杜絕不合理開支和違法違紀行為，同時發揚黨艱苦樸素的優良傳統和作風，樹立過緊日子的思想，廉潔自律，為緩解財政收支日夜緊張的矛盾作最大的努力。

三、進一步明確農村改革的目標任務，深化和鞏固農村綜合改革成果，從鄉情出發，夯實農業基礎，緊密配合鄉黨委政府做好“生財之道”，抓緊抓實農業和農村工作，配合搞好產業結構調整，抓好糧、煙、畜傳統產業和礦產資源的開發與利用；組織實施并按時完成農村公益事業財政獎補“一事一議”基礎設施建設工程；進一步宣傳并做好家電、汽車摩托車下鄉工作，貫徹落實好其它各種支農惠農政策，真正體現為民所想，為民所急，為民辦實事宗旨，進一步促進全鄉經濟的穩定、持續、協調、健康發展，提高經濟運行質量。

四、帶領財政系統干部職工加強對政策、法律法規的學習，提高理論政治思想素質和執法執紀水平；強化對業務技能與業務知識的學習，提高業務素質和工作能力；協調有關部門，團結同志，提高財政職工的凝聚力和戰斗力；解放思想、實事求是、與時俱進，努力適應財政改革發展的需要，適應全面建設小康社會的需要。切實扭轉機關工作作風，提高積極財政意識，樹立公共理財思想，穩步推進財政工作。

五、當前我鄉財政供給與需求的矛盾顯得更為堅巨、更為突出，大力爭取資金，調整支出結構顯得更為迫切、更為重要。為此，我們熱情希望各村、各單位、積極主動向上級政府及有關部門做出最大努力爭取大量資金，投入我鄉各項事業建設，為各項基礎設施建設注入新的活力。

各位代表，2010年財政預算收支任務十分艱巨，我們必須在鄉黨委、政府的正確統一領導下，全面貫徹黨的十七大、十七屆四中全會、省委八屆八次全會、市委二屆十次全會和縣委十屆五次全會精神，深入踐行科學發展觀，用科學發展觀理念指導全鄉財政經濟工作，開拓創新，扎實工作，努力開創全鄉財政工作新局面，為全面完成2010年財政預算收支任務和實現全鄉社會經濟的持續、快速、穩步健康發展而努力！

第三篇：2011年財政預決算報告

關于楊柳鎮2010年財政預算執行 情況和2011年財政預算（草案）的報告

(2011年4月8日在楊柳鎮第十屆代表大會第次會議上)

胡 德 寶

各位代表：

受楊柳鎮人民政府委托，向大會報告2010年財政預算執行情況和2011年財政預算草案，請予審議，并請特邀代表和列席會議的同志們提出寶貴意見。

一、2010年財政預算執行情況

2010年，我鎮財政工作在鎮黨委、政府的領導和鎮人大的監督下, 以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，全面貫徹科學發展觀，堅持依法治稅，依法理財，保持了財政收入的穩步增長。較好的完成了楊柳鎮第十三屆四次會議批準的預算和各項財政工作任務。

(一)、2010年財政稅收完成情況

2010年，全鎮完成各項財政收入876.5萬元，占年初預算860萬元的102%，較上年713萬元增加163.5萬元，增長率23%。

1、收入按完成部門劃分：

國稅完成200萬元，占年初預算180萬的110%；

地稅完成635萬元（含煙葉稅收162萬元），占年初預算580萬的109%； 財政完成41.5萬元。

2、按預算收入級次劃分：

完成中央、省、市（區）預算收入262.3萬元； 完成區本級地方收入452.2(不含煙葉稅162萬元)萬元；較上年增長74.7萬元。

(二)、2010年財政支出完成情況

2010年，依據現行財政體制，鄉鎮可用財力實行補助加稅收分成計算。2010年，區財政對我各項補助4264414元，稅收分成2577566元。上年結余1352643元，合計可用財力8194623元。2010年總支出6884281元，年終滾存結余1310342元。

一般預算支出中：

一般公共服務支出2625876元，（其中：社會治安綜合治理、安全生產以及普法支出156000元，人口與計劃生育元，基層組織建設32000元，防汛抗旱52000元，人大經費支出90000元,人民武裝及民兵訓練支出65000元，農村道路養護支出63000元）；

文化體育與傳媒支出150456元； 社會保障和就業支出1170486元； 醫療衛生支出90000元； 城鄉社區事務支出695940元；

農林水事務支出1693147元；(其中:村級轉移支付及村退職老干部補助688700元)住房保障支出425992元； 其他上解支出32384元。

2010年，為“十一五”畫上了圓滿句號。五年來，在鎮黨委、鎮政府正確領導下，在人大和社會各界的關心支持下，我鎮經濟社會建設取得輝煌成就，財政改革發展發生喜人變化。總結一年來的財政工作，我們主要取得了以下的幾項成效。

1、圍繞科學發展，注重財源建設，保持財政收入穩定增長。我們始終把加快財源建設，把財政服務經濟作為工作的第一要務，把做大收入“蛋糕”作為工作的中心，認真落實壯大經濟、培植財源的各項措施。認真開展稅源調查活動，了解企業生產經營狀況，及時掌握稅源第一手資料。引導企業充分運用財稅政策，支持企業做大做強，積極主動做好政策咨詢、業務支持和協調服務工作。建立國稅、地稅、財政聯席會議制度，分析稅收完成情況，調整優化收入結構。配合稅務部門稅收征管，確保應收盡收，促進財政收入的穩定增長。

2、圍繞公共財政，優化支出結構，保障社會事業協調發展。圍繞公共財政建設目標，不斷調整優化支出結構，努力實現社會事業的全面協調發展。一是本著“一要吃飯，二要建設”的原則，區分輕重緩急，統籌安排資金，重點確保工資發放，公共職能運轉，民政優撫、五保低保人員經費發放等。二是按照“統籌兼顧，突出重點”的原則，對爭取項目、招商引資、招商引稅等方面的資金優先保證。三是堅持厲行節約原則，牢固樹立過緊日子的思想，更加強調厲行節約，勤儉持家，嚴格控制非生產性支出增長。

3、圍繞改善民生，構建和諧社會，加快社會主義新農村建設。我們堅持“多予，少取”的方針，著力改善民生。支農力度不斷加大，投入結構不斷優化，惠農政策取得實效。一是認真落實惠農政策，糧食直補、糧種補貼、農資綜合補貼等28個項目，全部通過“一折通”直接打卡發放到農民手中，2009年共發放各類補貼資金924.3萬元，66批次，受益對象10161戶；受理審核汽車、摩托車下鄉447戶，實現銷售578萬元，發放補貼61.9萬元；受理審核家電下鄉2354戶，實現銷售496.7萬元，發放補貼64.6萬元。二是大力推進新農村建設，通過“一事一議”投入資金269多萬元用于農田水利、文體設施、農村道路等基礎設施建設,爭取上級財政資金84.5萬元；07年以來通過“村村通”工程新建農村水泥路面40多公里，僅2009年投入資金約200多萬元；還爭取了水利部門對瓦屋洋水庫擴容改造、東干渠未級渠道改造等重點工程，大大提高了我鎮農業生產應對重大自然災害的能力，農村生產生活條件進一步改善。

4、圍繞制度建設，積極履行職能，提高財政管理效益。一是強化預算管理。按照量入為出、收支平衡的原則組織部門預算的編制，認真進行預算執行情況分析，預算的約束力進一步增強；二是著力增收節支。認真做好各項基金的征收籌集工作，大力清理和壓縮各項往來。嚴格執行《政府采購法》，規范采購程序。大力推行工程項目決算審計，進一步完善機關公用經費定額管理辦法，控制公務接待，有效地節約財政資金；三是完善管理制度。嚴格執行綜合預算，不斷提高會計核算、管理和服務水平；四是加強監督檢查。有計劃地開展財務收支和部門預算執行情況檢查；認真做好鎮屬事業單位清產核資工作；積極參與“一事一議”項目評審和竣工驗收工作；注重把監督管理貫穿于財政運行的各個環節，進一步完善了事前預警、事中監督和事后評價相協調的監督機制，不斷提高財政依法行政依法理財能力。

2010年預算執行總體情況較好，有力地促進我鎮經濟平穩發展和社會的和諧穩定。這是鎮黨委科學決策，全鎮人民以及各位代表大力支持、密切配合的結果。同時我們也清醒地認識到預算執行和財政工作中存在的問題和矛盾：一是財政收支緊張的矛盾依然存在；二是財政支出結構仍需進一步優化；三是財源建設有待進一步提高。這些問題我們將高度重視，繼續采取有效措施，努力加以解決。

二、2011年財政預算（草案）

根據全鎮經濟和社會發展規劃，2011年鎮財政預算安排和工作的指導思想是：堅持以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，全面貫徹科學發展觀，狠抓增收節支，實現收支平衡；嚴格依法治稅，強化征管，繼續保持財政收入穩步增長；著力調整和優化財政支出結構，保障重點支出和各項事業協調發展的需要；繼續深化財政各項改革，加強財政監督，嚴肅財經紀律，充分發揮財政資金和政策的導向作用，確保財政收支任務的完成，努力構建和諧楊柳。

依據2011年我鎮財政工作的指導原則，根據區委、區人民政府下達的指導任務，結合我鎮實際,確定我鎮2011年的財政稅收目標為1100萬元，較上年實際增長25.5%。按組織收入的部門分別為國稅300萬元；地稅700萬元；財政100萬元。

鎮本級財政支出安排為10770000元，按支出功能分類具體為：

一般公共服務支出4500000元，其中：對注冊企業的獎勵和扶持支出1500000元，社會治安綜合治理、安全生產以及普法支出50000元，財政事務支出380000元，人口與計劃生育500000元，基層組織建設20000元，防汛抗旱等水利支出200000元，動物防疫支出20000元,人大經費支出100000元,人民武裝及民兵訓練支出50000元，農村道路養護支出60000元,機關食堂改建400000元。

文化體育與傳媒支出250000元； 社會保障與就業支出1350000元； 醫療衛生支出120000元； 城鄉社區事務支出1800000元；

農林水事務支出1550000元，其中用于村級轉移支付支出及退職村干部補貼680000元； 其他支出800000元； 總預備費400000元。

財政是國家職能重要組成部分。財政政策和財政工作是體現和實踐黨的路線、方針和政策的重要載體。今后一段時間我們要堅持依法理財、科學理財、民主理財，深入推進財政科學化、精細化管理，充分發揮財政職能。為實現2011年財政預算任務，要扎扎實實地做好以下工作：

（一）以培植財源為工作重點，著力打造發展財政。繼續堅持“有所為有所不為”，著力培植地方收入的主體稅源，促進區域特色經濟的發展，在經濟發展的基礎上壯大財政實力。圍繞鎮黨委、鎮政府總體發展戰略，著力支持重點工程，重點項目建設，加速新型工業化進程，加快發展現代農業，依靠科技進步，促進農業結構調整。注重優化收入結構，規范非稅收入的征繳，堅持抓大不放小，著力提高地方稅收的比重，健全稅源臺帳，增強工作的預見性，促進經濟持續健康的發展，壯大地方財政實力。

（二）以造福百姓為根本任務，著力打造和諧財政。一是繼續加大支農力度，科學安排資金，加強農村基礎設施建設，支持高效規模農業發展。二是做好農村公益事業“一事一議”工作和農村“村村通”工程建設，真正使財政投入向“三農”傾斜，基礎設施建設向農村覆蓋，不斷改善農村的生產、生活條件。三是繼續落實好財政惠農政策，推進農村養老保險、農業生產保險，努力做到應保盡保。四是高質量地用好農民補貼網，進一步完善“一卡通”發放工作，促進城鄉協調發展。

（三）以創新創優為工作動力，著力打造透明財政。一是繼續深化部門預算管理制度改革，調整完善部門預算的編制辦法，提高預算的前瞻性、連續性、約束性。二是盤活存量資產，統籌安排資金，努力化解債務風險，提高財政的 運行質量，促進我鎮財政經濟步入良性循環的軌道。

（四）以規范有序為目標，著力打造法治財政。一是進一步加強制度建設，規范行政行為，認真貫徹財經法紀法規，切實把依法行政、依法理財貫穿于各項財政工作中。要堅持“收支兩條線管理制度”，加強日常監督和財政檢查，鞏固收繳分離，票款分離，財政專戶管理辦法。堅持“零戶統管制度”、“鄉財區管”制度，規范財政秩序，確保人員基本工資的發放。要加強《會計法》的宣傳培訓，明確責任，把會計監督落到實處。二是強化預算約束，控制支出總額，財政支出要實行總量控制，結構調整；要加強各種專項資金的監督，確保專款專用，要增強預算的約束力，確保財政收支平衡。三是大力發揚艱苦奮斗、勤儉節約的創業精神，在發展速度和質量上向先進地區學習，在財政投入，開支水平和待遇等問題上，不能盲目攀比，要牢固樹立過緊日子的思想，反對一切鋪張浪費。

（五）以作風建設為抓手，著力打造滿意財政。財政改革和發展的任務十分繁重，需要一支高素質的干部隊伍。要加強思想政治工作，經常進行理想信念、愛國主義、集體主義、社會主義和艱苦創業的教育，抓好干部隊伍的思想建設、作風建設和組織建設，樹立正確的世界觀、人生觀和價值觀。要加強黨風廉政建設，反腐倡廉。進一步加強制度建設，堵塞管理中的漏洞，完善內部監督約束機制。要牢固樹立服務意識，切實改進工作作風，提高辦事效率和工作質量，正確運用人民賦予的權力為人民服務，為改革發展和穩定服務。

各位代表，2010年，我們既面臨著新的發展機遇，又面臨著嚴峻的挑戰，財政經濟工作責任重大，任務艱巨，我們要高舉鄧小平理論的偉大旗幟，按照“三個代表”的根本要求，努力實踐科學發展觀。讓我們緊緊依靠鎮黨委、鎮政府的領導，進一步解放思想，迎難而上，奮力拼搏，加快建設美好新楊柳做 出更大的貢獻！

謝謝大家！

第四篇：縣政府財政預決算報告

縣政府財政預決算報告

關于依蘭縣2004年財政預算執行情況和2005年

財政預算（草案）的報告

——2005年1月17日在縣十四屆人大四次會議上

財政局長

鄭

義

各位代表：

我受縣政府委托，向大會報告2004年財政預算執行情況和2005年財政預算（草案），請予審議。

一、2004年財政預算執行情況

2004年全縣財政工作在縣委的正確領導下，在縣人大及其常委會的依法監督下，緊緊圍繞全縣經濟發展總體思路，服從服務于改革、發展、穩定的大局，開拓進取，扎實工作，克服各種減收增支等不利因素的影響，通過全縣各條戰線的共同努力，在上級財政部門的大力支持下，超額完成了縣十四屆人大三次會議確定的預算任務。

2004年財政總收入完成16,178萬元，為年預算的112.4%，同比增長46.8 %。其中：上劃中央“四稅”收入完成5,291萬元，為年預算的108 %，同比增長59.2 %；一般預算收入完成10,173萬元，為年預算的124 %，同比增長42.9%。全縣財政總支出完成33,389萬元，同比增長26%。2004年財政預算執行結果為：按現行財政體制計算，加減省、市各項結算補助及上解支出，當年預算超收超支、收支平衡。

雖然2004年我縣財政收入完成情況較好，財政收入實現了歷史性、跨越式增長，但可用財力有限，財政收支矛盾仍然相當突出。在預算執行過程中，非預算支出、剛性支出、突發事件支出增長過快過猛，這些支出給年末預算平衡、日常資金調度帶來了相當大的困難，財力缺口5,000多萬元。面對嚴峻形勢，縣委、縣政府高度重視，采取了一系列積極有效的措施，消化各種減收增支因素給財政平衡帶來的不利影響。縣主要領導帶領財政部門積極跑市進省，千方百計地爭取上級財政部門在資金和財力上的支持，全年累計爭取資金超億元，有力地緩解了財政資金緊張的狀況；財政支出堅持突出重點、有保有壓的原則，優化支出結構，壓縮彈性支出，將有限的財力優先用于發放職工工資以及改革發展和維護社會穩定方面；在預算執行過程中，財稅部門通力合作，下大力氣組織征收，從而保證了工資，兼顧了重點，穩定了全縣大局，實現了當年預算收支平衡。

2004年，全縣財政工作在減收增支因素較多、收支矛盾突出的情況下，預算執行能取得這樣的結果，是來之不易的。這是縣委加強對財稅工作領導的結果，是人大依法監督的結果，是國民經濟各部門通力協作、大力支持的結果，也是財稅部門認真落實財稅政策、改進和加強財稅征管、千方百計挖潛增收、竭盡全力確保平衡的結果。2 強化財稅征管，各項財政收入實現新突破。

一是加大稅收征管力度，密切與稅務部門的協調與配合，落實人代會確定的收入任務。認真研究國家稅收政策和我縣經濟結構變化對財政收入的影響，加強對收入執行情況的動態分析與檢查，及時發現和解決實際問題。二是加強對重點稅源的分析和預測，全面掌握重點稅源的動態，確保收入及時足額入庫。三是堅持依法治稅，嚴禁越權減免、違規減免、先征后返、異地交稅等方式偷逃稅款，加強稅收征管，規范稅收秩序。四是加強非稅收入的征管，規范征管手段，努力增加財政收入。嚴格執行省、市有關規定，進一步完善“收支兩條線”管理辦法，加強票據管理，加大稽查力度，把重點檢查與經常性檢查有機結合起來，使預算外資金管理走上規范化、法制化軌道，不斷提高預算外資金對財政預算的補充能力，同時千方百計完成財政部門所負責的各項非稅收入。2004年全口徑財政收入實現16,178萬元，與2003年剔除農業稅、農業特產稅不可比因素財政收入實現11,023萬元相比，增收5,155萬元，與2002年剔除農業稅、農業特產稅不可比因素財政收入實現7,853萬元相比，增收8,325萬元，基本實現了兩年再造一個依蘭財政的目標，同時一般預算收入從2002年的全省第31位躍居到全省第10位。

（二）突出工作重點，在確保社會穩定方面做出了突出貢獻。

2004年我們把維護廣大群眾的根本利益作為工作的出發點和落腳點，采取切實可行的措施，維護社會穩定。一是確保行政事業單位職工工資及時足額發放。堅持集中財力保工資的原則，全面落實工資政策，提高工資水平，全縣行政事業單位職工人均月工資達1，080元，在十二縣市（含呼蘭區）中位居第二位，職工工資于每月中旬及時足額發放，全年沒有發生拖欠工資的現象。為維護廣大鄉鎮干部職工的切身利益，鄉鎮行政事業單位職工工資于8月初納入縣級工資統發范圍，嚴格做到縣鄉同步、標準統一。二是確保離退休人員基本養老金按時足額發放。進一步完善稅務代征制度，提高征繳率，擴大覆蓋面。全年養老保險費收入3，346 萬元，收繳率達到100%，養老金支出2，229 萬元，社會化發放率達到100%。三是確保城鎮居民最低生活保障資金按時足額發放。納入保障范圍7，526人，全年低保費支出473 萬元，實現了社會化發放和動態管理下的應保盡保。

（三）調整優化支出結構，積極促進社會各項事業協調發展。

本著集中財力保工資、保重點支出的原則，堅持適度從緊的財政政策，堅決執行縣長一支筆審批制度，壓縮行政經費，嚴格控制各種彈性支出。在確保工資性支出和社會保障支出的前提下，對民政撫恤、教育、市政、環衛、交通、支農、政法部門等項資金優先解決。其中市政建設安排資金3，199萬元，修筑白色路面11.3萬平方米，安裝景觀燈177組，路燈220組，增加城區綠化面積1.8萬平方米，美化、優化了投資環境；安排政法部門經費 456萬元，保障了社會安定；安排通鄉公路匹配資金1，309萬元，促進了城鄉協調發展。

（四）積極推進各項財政改革，公共財政管理水平明顯提高。一是加強財政收支監管，不斷完善縣鄉國庫集中收付制度改革。縣級國庫集中收付管理手段不斷提高，納入縣級集中收付的行政事業單位已達到148戶，通過實際運行，各單位財務管理進一步規范，不合理開支明顯減少。鄉鎮國庫集中收付制度改革也于2004年按時啟動，進展較為順利。二是切實抓好部門預算編制工作。我局克服各種困難，在保證各部門正常經費需求的前提下，按照統一的定額，結合財政承受能力，對全縣由財政供養的行政事業單位的經費進行了重新核定，雖然因為種種原因部門預算未能實行，但為2005年全面實施部門預算奠定了基礎。三是采取有效措施，積極推進政府采購工作。成立了政府采購工作管理機構，加大了《政府采購法》宣傳力度，出臺了《依蘭縣政府采購實施方案》、《依蘭縣政府采購暫行辦法》、《依蘭縣政府采購目錄》等政府采購相關制度，為2005年1月正式啟動政府采購，做好了充分準備。四是積極推進全部免征農業稅改革。積極推進鄉鎮財政管理體制改革，建立了“鄉財鄉用縣監管”的財政管理機制,理順了縣鄉分配關系，規范了縣鄉財政收支范圍，確保了鄉村兩級組織正常運轉。認真落實“一免兩補”政策，充分調動農民種糧積極性，增加了農民收入，維護了農村社會的穩定。

（五）加強縣鄉財源建設，促進了縣域經濟發展。

充分利用國家扶持東北老工業基地改造和省市加快縣級財源建設發展的有利契機，把財源建設作為全年重點工作來抓。樹立“項目決定發展”的思想，突出以“工業強縣，牧業富民”為重點，把發展生產加工型項目、財源型項目、創稅型項目、支撐型項目、高科技項目、農業產業化項目作為財源建設工作的重中之重。全年爭取省市財政貼息資金196萬元，對有關企業的發展，起到了積極的促進作用，為財政收入的健康持續增長奠定了基礎。

（六）加強財政監督管理，規范財經秩序。

一是強化非稅收入“收支兩條線”管理。為加強行政事業性收費和罰沒收入的管理，對全縣范圍內執收執罰部門2003年以來的收入情況進行了全面的檢查。對發現的問題依法進行了嚴肅處理，使非稅收入“收支兩條線”管理不斷規范。采取積極有效的措施，嚴格執行財政統籌比例，增強政府宏觀調控能力，緩解了預算資金緊張壓力。二是加強會計管理，規范財務基礎工作。深入宣傳貫徹《黑龍江省會計管理條例》，開展《會計法》執法專項檢查，規范會計秩序，提高會計信息質量，加強建帳監管工作，全縣有152個單位辦理了建帳監管登記手續，實行了微機網絡化管理。積極開展會計從業人員繼續教育，提高了會計隊伍整體素質；三是開展財政專項資金檢查。采取有效措施，加大監督處罰力度，規范資金的使用，提高財政資金投資效益。

2004年全縣財政預算執行情況從總體看是好的，取得了很大成績，但也存在一些不容忽視的問題。一是全縣財政收入雖然增長較快，但與不斷增長的支出需求仍有較大差距，收支矛盾依然相當突出。二是財政收入結構不盡合理，地方可用財力所占比重偏低。三是縣鄉兩級財政債務依存度過高，償債壓力不斷加重，債務風險不容忽視。四是財政收入缺乏持續增長的后勁，難以保證長期增長的勢頭。五是部門預算、政府采購等項財政改革尚未完全推進到位，與上級要求有很大差距。這些問題應引起重視，要采取切實有力措施，認真加以解決。

二、2005年預算（草案）

根據中央經濟工作會議和中共依蘭縣十三屆五次全委會議精神，2005年要著重做好以下五方面工作：

（一）進一步加大增收節支工作力度，確保預算任務完成。按照我縣經濟發展實際，2005年全縣財政全口徑收入計劃安排1.95億元，同比增長20.5 %。按現行財政體制計算，加減省市各項結算補助和上解支出，當年財力30,100萬元，根據以收定支的原則，全縣財政支出安排30,100萬元，收支相抵當年預算收支平衡。2005年全口徑財政收入安排1.95億元，這個收入任務是全縣經濟、社會發展的必然結果和客觀需要，是切實可行的。但同時也要清醒的看到，明年各種短收增支因素依然存在，財政收支矛盾仍然十分突出。一是國家出臺支持東北老工業基地發展的增值稅改革政策和加大社會保障力度的一些措施，可使企業負擔減輕，但將在一定程度上影響財政收入和加大財政支出。二是2004年我縣財政收入增長速度達到46.8%，今年財政收入繼續保持高速增長困難較大。三是隨著國有企業改革和事業單位人事制度改革的不斷深入，需要財政承擔必要的改革成本，將進一步加大財政支出。四是社會保障、城鎮建設等方面的支出需求進一步加大。針對存在的這些問題，我們決心按照縣委、縣政府對財政工作提出的各項要求，緊緊圍繞深化改革、促進發展和保持穩定這一中心，集中精力，加強財稅征管，努力增收節支，多方培植財源，力求圓滿完成各項財政任務。

在節約支出方面，要繼續堅持“量入為出、開源節流”的原則和適度從緊的財政政策，大力提倡和發揚艱苦奮斗、勤儉辦一切事情的優良傳統，切實貫徹“兩個務必”要求，在保證重點支出的同時，強化支出管理，調整支出結構，減少彈性支出，使財政支出控制在財力允許的范圍內，確保當年預算的收支平衡。

（二）發揮財政職能作用，支持經濟發展。

2005年要充分發揮財政資金的導向作用，為縣域經濟發展服務。一是繼續抓住國家支持東北老工業基地發展和省市政府支持加快縣鄉財源建設的有利契機，用好用足各項財政政策，認真謀劃縣鄉財源建設新思路，突出抓好縣鄉財源建設。建立有前途、有活力的后續財源體系，促進財政收入總量增加，實現縣域經濟跨越式發展。二是繼續支持國有企業深化改革,全面落實各種優惠政策和加大社會保障力度。三是以增加農民收入為目標,加大財政資金扶持力度,支持農業結構調整和“主輔換位”。為農業產業化、農產品優質化、標準化和農村城鎮化建設服務。四是加大對城鎮基礎設施、通鄉公路、旅游基礎設施等方面建設的支持力度，改善投資環境。五是在財力可能的情況下，增加教育、文化等項事業的投入,培養和引進高素質人才,為全縣經濟建設提供人才保障。

（三）加強財政保障力度，促進社會各項事業協調發展。

2005年要按照公共財政的要求，繼續大力調整財政支出結構，建立和完善公共財政體制框架。一是繼續做好工資保障工作，要多方籌集資金，確保縣鄉行政事業單位職工工資及時足額發放。二是加大對社會保障的支持力度，全面落實“兩個確保”和“低保”所需資金。依法擴大社會保障資金的覆蓋面，將符合低保條件的所有人員納入“低保”范圍，努力做到應保盡保。加強對就業市場建設和社區服務業的支持，全面落實支持再就業的各項財稅政策，增加就業崗位。三是積極做好農民工培訓工作。貫徹落實省市財政有關農民工培訓扶持政策，促進農村富余勞動力向非農產業轉移，增加農民收入。四是多方籌措資金，保證農業、教育、公共衛生、政法等項重點支出的適度增長，促進各項社會事業的協調發展。

（四）不斷深化財政各項改革，創新財政管理機制。

一是全面推行部門預算編制。進一步規范預算編制行為，要從嚴掌握支出項目、科學合理制定定額標準，細化預算編制。努力做到既要節約有限的財政資金，又要保證各部門正常運轉的必要支出，提高財政資金使用效益。部門預算一經確立和批復，各部門要嚴格執行，原則上不予調整和追加。二是繼續完善國庫集中收付制度。要以鄉鎮財政管理體制改革為契機，深化鄉鎮國庫集中收付制度改革，建立起規范、高效的“鄉財鄉用縣監管”、“村財民理鄉代管”鄉村財務管理體制。三是全面推行政府采購制度。按照《政府采購法》規定，凡屬于財政直接進行財務管理的預算內和預算外行政事業單位、社會團體，使用財政性資金購買的貨物、工程或服務均要列入政府采購范圍。四是深化全面免征農業稅改革。認真執行國家“一免兩補”政策，將黨和國家的惠民政策不折不扣地落到實處。同時采取有效措施，在財力可能的情況下，加大財政資金投入力度，確保鄉村兩級組織的正常運轉。

（五）健全財政監督體系和機制，強化財政監督管理職能。

緩解財政收支矛盾，在做大做強“財政蛋糕”的同時，還必須在加強財政監督，提高財政資金安全性和有效性上做文章、下功夫。一是加強財政監督機構和制度建設，形成財政內部監督與對外監督相結合，檢查處理與追蹤問效相結合的工作機制。落實監督責任，加大工作力度，形成事前審核、事中監控、事后檢查相互銜接的工作程序，建立涵蓋預算編制、預算執行、資金運行的全過程的財政監督機制。重點加強對專項資金監督檢查的力度，繼續開展對重點行業、重點資金、重點項目和專項資金的監督檢查，嚴肅查處違法違紀行為。二是繼續規范非稅收入“收支兩條線”管理。有效規范執收執罰行為，促進預算內外資金的有機結合，增強政府宏觀調控能力。三是完善債務預警機制，有效防范債務風險。在經濟發展過程中，各方面潛在的債務風險有可能向財政轉移和積聚，防范財政風險的任務十分艱巨，要建立健全縣鄉債務管理機制，規范各部門舉債和償債行為，有效規避財政債務風險。

各位代表，2004年已經過去，新的一年充滿機遇和挑戰，我們面臨的任務十分繁重，肩負的責任光榮而艱巨。我們要在縣委的正確領導下，在縣人大及其常委會的依法監督下，正視困難，抓住機遇，銳意進取，勇于創新，扎實工作，圓滿完成本次會議確定的各項工作任務，為全縣財政事業做出應有的貢獻。

第五篇：財政預決算報告[范文]

關于資邱鄉2009年財政預算執行情況和

2010年財政預算（草案）的報告

各位代表：

我受鄉政府委托，向大會報告2009年財政預算執行情況和2010年財政預算草案，請大會審議。

一、2009年財政預算執行情況

過去的一年，在鄉黨委、政府的正確領導下，全鄉上下積極貫徹落實鄉黨委、政府制定的各項規章制度，堅持三個文明一起抓，正確處理改革、發展、穩定的關系，圓滿完成了全年預算任務，實現了財政收支平衡并略有結余的目標。

2009年，在全鄉財稅干部的奮力拼搏積極努力下，全鄉各項稅收實現滿門紅，完成財政收入932萬元，創全鄉歷史新高，其中地稅完成318萬元；國稅完成524萬元，農稅完成90萬元。可以說，2009年財稅干部為實現我鄉財政收支平衡立下了汗馬功勞。在財政體制補助方面，年初預算為775萬元，實際撥付835萬元，增撥60萬元，主要是黨委、政府主要領導搶抓機遇，積極努力，爭取上級優惠政策的結果。由此可見，2009財政收入及財政綜合預算的提高，為保證全鄉各項事業的順利健康發展提供了有力財力保障。

2009年，財政預算支出共計1350.52萬元，其中：

（1）教育事業費591萬元；

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（2）社會救濟及四屬五保66萬元；

（3）農林水部門事業費33萬元；

（4）行政管理費181萬元；

（5）殘聯日常經費0.52萬元；

（6）計劃生育事業費104萬元；

（7）農業科技、綜合治理開支19萬元；

（8）職工基本養老保險180萬元；

（9）村級轉移支付78萬元；

（10）上解支出20萬元；

（11）遠程教育、社會穩定、安全生產、農民減負及科技開發經費各3萬元，共計15萬元。

（12）全鄉在職職工及離退休人員醫療保險及住房公積金63萬元。

綜合上述情況，2009財政收支是平衡的。

各位代表，過去的一年，財政工作在鄉黨委、政府的正確領導下，在全鄉各級各部門的大力支持配合下，我們財政部門注重超前研究，堅持改革與增收節支并舉，加強情況調度，及時化解預算執行中出現的各種矛盾及問題，積極爭取上級優惠政策，算清帳、算好帳，爭取較好的轉移支付基數及各項扶持資金。另外，我們克服人員少，壓力大的困難征收耕地占用稅32.6萬元，彌補了財政缺口，緩解了財政壓力。另外，在支出安排上，我們將保工資作為一項政治任務放到首要位置，并嚴格按照黨委、政府規定的開支權限和開支標準，大力壓縮

一般性開支，堅持鄉長一支筆審批制度，嚴格控制社會集團消費。2009年鄉直各部門和各位代表對財政工作給予了充分的理解和支持，自覺加大了控制支出的力度，大大提高了人人當家理財的責任感，從而在財力緊張，資金供求矛盾尖銳的情況下，仍克服重重困難，較好地保證了重點項目的支出。一是保證了工資的發放及晉檔、晉級工資的及時兌現；二是保證了全鄉機關事業單位人員養老保險的繳納，解決了職工的后顧之憂；三是保證了全鄉計劃生育經費的投入及獨生子女優待金的發放，從而促進了全鄉社會穩定和各項事業的全面發展。

二、2010年財政預算草案

根據以前全縣財稅的增幅情況，我鄉2010年的財政形勢將更加嚴峻。一是稅收增幅過高，稅源不足；二是各項專項轉移支付還要上劃縣級有關部門；三是新的增資及隨之帶來的養老保險金的提高，必將給財政帶來較大的壓力。為此，黨委、政府審時度勢，充分考慮方方面面的不利因素，本著不等不靠的原則，早部署、早安排、早落實，做到心中有數，以確保政府各項工作的正常運轉。

根據這種情況，2010年財政預算安排具體如下：

根據縣政府按22%的增幅計算，2010年可實現財政收入1097萬元，首次突破千萬元大關，其中地稅388萬元；國稅任務636萬元；農稅32萬元，黃煙41萬元，這樣可實現地方財政收入613萬元，再加上財政體制補助835萬元，這樣鄉政府可用財力為1448萬元。

2010年財政支出預算具體為：

（1）教育事業費636萬元；

（2）行政管理費185萬元；

（3）民政事業費66萬元；

（4）農林水事業費35萬元；

（5）殘聯日常辦公經費0.6萬元：

（6）上解支出50萬元；

（7）村級轉移支付68萬元；

（8）計劃生育事業費120萬元；

（9）遠程教育、社會穩定、安全生產、農民減負及科技開發經費各3萬元，共計15萬元。

（10）職工基本養老保險金148萬元。

（11）新農合經費3萬元。

（12）在職人員及離退人員醫療保險、住房補貼65萬元。

（13）農業科技及綜合治理19萬元。

（14）基金會股金兌付需38萬元。

由此可見，2010年的職工養老保險金尚有40萬元的缺口，事業發展所必須的各項資金，根本無法保障，敬請各位代表要站在顧大局，識大體的立場上，關心、支持財政工作，從點滴作起，牢固樹立過緊日子的思想，積極為黨委、政府獻計獻策，促進資邱經濟的快速發展。

為此，2010年應做好以下幾方面的工作：

1、加強財政工作的領導，調動社會方方面面護稅、協稅的積極性，加大稅收稽查力度，做到綜合治稅，大稅小稅一起抓，堅持依法征收，應收盡收，全面完成今年的稅收任務。

2、嚴格預算約束，強化預算管理，維護《預算法》的嚴肅性。堅持量入為出，量財辦事的原則，嚴格執行黨委、政府制定的各項制度，少花錢，多辦事，讓有限的資金發揮更大的效益。

3、狠抓財源建設，不斷增強財政后勁，要按照黨委、政府制定的工作思路，突出抓好招商引資工作，進一步推動民營經濟的快速發展，積極培植新型財源和后續財源，為實現財政收支平衡，提供有力的財源保障。

4、加強財政自身建設，切實轉變作風，自覺維護財經紀律的嚴肅性，進一步加強廉政建設，認真執行好黨的路線、方針、政策，努力為人民當好家、理好財，真正樹立起新時期財稅干部的良好形象。

各位代表，在新的一年里，財政工作盡管困難重重，壓力很大，但做好工作的有利條件也很多，招商引資的效果已明顯體現到財政上來，各級各部門對財政工作的關注支持，這都將推動財政狀況的進一步好轉，實踐證明，只要我們團結起來，緊緊依靠黨委、政府的領導，努力開拓，扎實工作，就一定能夠完成全年的財政預算任務，為資邱更輝煌的明天做出新的更大的貢獻。

2010年元月5日

謝謝大家