第一篇：財政預(yù)決算報告10-1-(10)

龍?zhí)多l(xiāng)人民政府2007年財政預(yù)算執(zhí)行情 況和2008年地方財政收支預(yù)算(草案)的報告

龍?zhí)敦斦彼L施自成2008年1月26日

各位代表：

龍?zhí)敦斦?007年的工作,在縣財政局的指導(dǎo)幫助下,嚴(yán)格接受鄉(xiāng)人大的監(jiān)督,緊緊跟隨鄉(xiāng)黨委政府的領(lǐng)導(dǎo)步伐，得到全鄉(xiāng)廣大干部群眾的積極支持,各項任務(wù)圓滿完成,工作目標(biāo)順利實現(xiàn):一是財政預(yù)算執(zhí)行情況良好,增收節(jié)支達(dá)到預(yù)期目標(biāo);二是鄉(xiāng)財縣管財政體制改革工作穩(wěn)步前進(jìn);三是及時、準(zhǔn)確無誤地完成了上級下達(dá)的對職工和農(nóng)民的專項資金兌付工作。現(xiàn)在,我受鄉(xiāng)人民政府的委托,向大會作關(guān)于龍?zhí)多l(xiāng)2007年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2008年財政收支預(yù)算（草案）的報告，請予審議。

一、關(guān)于2007年鄉(xiāng)財政預(yù)算執(zhí)行情況

2007年,嚴(yán)格遵循上級領(lǐng)導(dǎo)部門安排部署,鄉(xiāng)黨委政府抓住機遇,積極組織財政收入,財政工作各項指標(biāo)順利完成。

現(xiàn)將2007年鄉(xiāng)財政預(yù)算執(zhí)行情況匯報如下：

決算收入總計306.9萬元，與上年同比增長39.1萬元，增長率12.7%，其中當(dāng)年收入305.9萬元，與上年同比增長89.7萬元，增長率41.5%；決算總支出306.5萬元，與上年同比增支39.7萬元,3-

機關(guān)經(jīng)費支出40.5萬元。（3）黨委經(jīng)費支出12.9萬元。

8、其他支出42.5萬元,占本級財支出的17.6%。其中包括:(1)補助村民委員會支出0.4萬元;(2)職工住房公積金支出2.1萬元;(3)其他雜項支出40萬元。

9、上解上級支出24.7萬元,占財政總支出的9.3%,其中:(1)烤煙專項上解支出15.1萬元;(2)在職職工醫(yī)療保險上解支出3.4萬元;(3)全鄉(xiāng)優(yōu)撫及五保經(jīng)費上解支出4.4萬元;(4)村級電話費上解支出0.5萬元;(5)鄉(xiāng)級車輛保險費上解支出0.8萬元(6)其他雜項上解支出0.5萬元。

2007年度收支結(jié)余0.4萬元。

二、關(guān)于2008年財政收支預(yù)算

(一)收入預(yù)算

2008年鄉(xiāng)財政總收入按可比口徑預(yù)算338.3萬元，比上年增31.4萬元,增長率9.3%。其中本級財政收入預(yù)算199萬元,比上年增5萬元,增長率4.9%；上級補助收入預(yù)算139.3萬元。

1、鄉(xiāng)本級財政預(yù)算收入199萬元，占本年收入的59%。其中：

（1）農(nóng)業(yè)特產(chǎn)稅(烤煙特產(chǎn)稅)預(yù)算收入154.9萬元，占本級財政收入的77.8%,比上年增加7萬元，增長率4.7%。

(2)營業(yè)稅預(yù)算收入8萬元,占本級財政收入的4%比上年增加2萬元,增長率33%。

（3）非稅收入預(yù)算3萬元，占本級收入的2.5%，比上年增1.5萬元，增長率50%。

2、上級補助收入預(yù)算139.3萬元，占本年收入的41%。其中：-4-

(1)體制補助63.3萬元；

(2)農(nóng)村稅費改革轉(zhuǎn)移支付補助23.9萬元;

(3)專款補助24.6萬元；

(4)取消農(nóng)業(yè)稅及農(nóng)業(yè)特產(chǎn)稅轉(zhuǎn)移支付補助24.3萬元。

(5)一般性轉(zhuǎn)移支付3.2萬元。

3、上年結(jié)余收入0.4萬元,打入本年總收入,占本年財政總收入的0.2%。

(二)支出預(yù)算一貫按“以收定支，量入而出，保證收支平衡”的原則編制

2008年鄉(xiāng)財政總支出預(yù)算337萬元，比上年減少1.3萬元，負(fù)增長0.4%。其中本級支出270.6萬元，上解支出66.4萬元。明細(xì)支出項目為:

1、一般公共服務(wù)經(jīng)費預(yù)算支出134.7萬元,占本級財政支出的40%,其中:(1)人大經(jīng)費7萬元;(2)政府機關(guān)經(jīng)費95萬元;(3)財政事務(wù)經(jīng)費7萬元;(4)人口與計劃生育事務(wù)經(jīng)費10.7萬元;(5)共產(chǎn)黨事務(wù)經(jīng)費17萬元。

2、文化體育與傳媒經(jīng)費預(yù)算支出10萬元，占本級財政支出的4.2%。

3、社會保障和就業(yè)經(jīng)費(龍?zhí)多l(xiāng)主要是行政事業(yè)單位離退休人員經(jīng)費)預(yù)算支出38萬元，占本級財政支出的11.2%。

4、農(nóng)林水事務(wù)經(jīng)費預(yù)算支出68萬元,占本級財政支出的29.2%,其中：（1）農(nóng)業(yè)行業(yè)管理(即農(nóng)綜站和獸醫(yī)站)經(jīng)費預(yù)算支出36萬元;

（2）林業(yè)行業(yè)管理經(jīng)費預(yù)算支出20萬元;(3)水利行業(yè)管理經(jīng)費預(yù)-5-

算支出10萬元。

5、其他雜項支出預(yù)算15萬元,占本級財政支出的4.6%。

9、上解上級各項支出預(yù)算20.3萬元。

10、收支結(jié)余1.1萬元。

以上收支決算數(shù)是根據(jù)2007年度鄉(xiāng)財政總決算結(jié)果列報,收支預(yù)算是根據(jù)上級目標(biāo)考核要求并分析我鄉(xiāng)具體收支情況而定的，收入指標(biāo)按比上年決算數(shù)遞增10%計算，支出按各單位人員工資情況匯總計算。請各位代表予以審議。

第二篇：2010年財政預(yù)決算報告

各位代表：

受鄉(xiāng)人民政府委托，現(xiàn)提出地方財政預(yù)算收支執(zhí)行情況和2010年地方財政收支預(yù)算（草案）報告，請予審議，并請?zhí)岢鰧氋F意見。

第一部分地方財政預(yù)算執(zhí)行情況，在鄉(xiāng)黨委、政府的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，在各有關(guān)部門的大力支持下，鄉(xiāng)財政所認(rèn)真貫徹落實中央、省、市、縣各級財政、經(jīng)濟(jì)、農(nóng)業(yè)工作會議精神，把科學(xué)財政管理理念

貫徹落實到常規(guī)管理之中，緊抓綜合財政的三個環(huán)節(jié)，積極推進(jìn)農(nóng)村綜合改革改革。強化預(yù)算約束，嚴(yán)格依法治稅，嚴(yán)格按照“量入為出、量力而行、強化征管、確保收支、保證穩(wěn)定”的原則開展工作，充分發(fā)揮了財政主觀能動作用和部門職能作用，較好完成了的財政預(yù)算收支任務(wù)。

一、一般預(yù)算收入完成情況。

完成一般預(yù)算收入（本年本級收入）230萬元，占年初預(yù)算260萬元的88.47%，實現(xiàn)增收1.14萬元。分大類完成情況是：工商稅收類完成23萬元（其中：營業(yè)稅完成20萬元，增值稅3萬元）；烤煙、農(nóng)業(yè)特產(chǎn)稅完成207萬元，增收3萬元。全年完成社會撫養(yǎng)費征收130.26萬元。

二、一般預(yù)算支出情況。

年內(nèi)完成一般預(yù)算支出465.09萬元，同比增加支出3.84萬元，占年初預(yù)算數(shù)的78.04%。

（一）按支出功能分類為：一般公共服務(wù)支出201.81萬元，其中：人大事務(wù)（行政運行）12.3萬元，政府辦公及相關(guān)機構(gòu)事務(wù)（行政運行）168.47萬元，人口與計劃生育事務(wù)12.13萬元，共產(chǎn)黨事務(wù)（行政運行）8.91萬元。文化體育與傳媒（群眾文化）6.42萬元。社會保障和就業(yè)40.81萬元（其中行政單位離退休支出28.72萬元，醫(yī)療衛(wèi)生支出2.96萬元）。城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出（城鄉(xiāng)社區(qū)規(guī)劃管理）6.42萬元。農(nóng)林水事務(wù)支出164.61萬元，其中：農(nóng)業(yè)支出158.56萬元（農(nóng)業(yè)事業(yè)機構(gòu)26.46萬元、對村民委員會的補助62.86萬元、對村級一事一議的補助65萬元、大學(xué)生村官任職補助4.24）、林業(yè)支出（事業(yè)機構(gòu)）4.04萬元、水利支出（水土保持）2.01萬元。糧油儲備事務(wù)42萬元。

（二）按經(jīng)濟(jì)分類支出為：基本支出和項目支出465.09萬元，其中：工資福利支出121.89，商品和服務(wù)等支出129.88萬元，對個人和家庭補助支出149.93萬元，其他基本性支出63.4萬元。

三、支出人員基本情況。

納入部門決算匯編范圍的獨立核算單位共2個（行政、事業(yè)各1個），獨立編制機構(gòu)數(shù)10個（行政3個，事業(yè)7個），核定編制人數(shù)51人（其中行政36人，事業(yè)15人），年末在職人數(shù)財政撥款開支人數(shù)41人，離退休8人，遺屬6人。

四、財政主要工作情況。

（一）積極有效確保稅費改革成果。協(xié)調(diào)配合有關(guān)部門，強化稅收征管，保障稅收收入足額征繳、上報、入庫。

（二）強化預(yù)算外資金的收支兩條線管理機制。按“核定收支基數(shù)、確定分成比例、收入上繳、支出下?lián)堋痹瓌t，預(yù)算外資金一律納入專戶儲存、專人管理、統(tǒng)籌安排，緩解了預(yù)算內(nèi)資金嚴(yán)重不足現(xiàn)象，有效提高了資金使用效益。

（三）進(jìn)一步加強支出監(jiān)督管理。按照“量收為支、量力而行、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)與勤儉節(jié)約相結(jié)合”的原則安排各項支出。資金支出實行首長負(fù)責(zé)制，支出款項突出重點；資金專(來源：好范文 http://www.tmdps.cn/）款專用，加大公用經(jīng)費支出管理力度和執(zhí)法監(jiān)督檢查力度，做到事前控制，事中查實，事后督查，促進(jìn)了財務(wù)工作制度化管理。

（四）努力保障政府工作必要經(jīng)費。嚴(yán)格按照統(tǒng)一的工資政策，協(xié)調(diào)配合縣局有關(guān)股室搞好工資統(tǒng)發(fā)，按時按質(zhì)完成了我鄉(xiāng)行政事業(yè)單位工作人員工資統(tǒng)發(fā)相關(guān)信息的錄入和上報工作。認(rèn)真做好政府正常辦公經(jīng)費劃撥工作。

（五）完善惠農(nóng)“一折通”管理及其資金發(fā)放工作。一是完成3276頭能繁母豬補貼資金發(fā)放工作，涉及農(nóng)戶2066戶。二是配合農(nóng)技推廣站推廣農(nóng)業(yè)機具110臺套，完成銷售價格81.294萬元（其中大拖16.5萬元、旋耕機1.144萬元、犁劃扣1.1萬元、微耕機62.55萬元），發(fā)放農(nóng)機具補貼23.94萬元（其中大拖4.6萬元、旋耕機0.3萬元、犁劃扣0.32萬元、微耕機18.72萬元）。三是兌現(xiàn)各種惠農(nóng)支農(nóng)資金207.68萬元（其中綜合直補資金144.23元、綜合直補科技樣板補貼資金36.80萬元、良種補貼資金26.65萬元），受益農(nóng)戶16708戶。四是熱忱服務(wù)，做好農(nóng)戶“一折通”換卡工作，全年共修改農(nóng)戶信息500余戶，開出存折掛失補辦證明50余戶。

（六）積極開展農(nóng)村公益事業(yè)“一事一議”

財政獎補項目工程建設(shè)。全年申報“一事一議”財政獎補項目42個，擬覆蓋全鄉(xiāng)7個村42個自然村，預(yù)計投資548.43萬元（其中農(nóng)民籌資8.62萬元，籌勞折資158.38萬元，申請財政獎補資金381.43萬元），經(jīng)上級有關(guān)部門審核批準(zhǔn)實施項目20個（其中道路硬化13個，人畜飲水工程7個），投入資金272.85萬元（其中農(nóng)民籌資4.49萬

元、村民出物折資13萬元、籌勞折資額76.56萬元，申請財政獎補資金178.8萬元），獲財政批準(zhǔn)獎補資金72.7萬元，受益農(nóng)戶1069戶，受益4103人。

（七）全力搞好家電（汽車摩托）下鄉(xiāng)工作。按照相關(guān)政策規(guī)定，積極做好家電（汽車摩托）下鄉(xiāng)的宣傳和資金兌現(xiàn)工作。迄今為止，全鄉(xiāng)家電（汽車摩托）下鄉(xiāng)銷售額達(dá)121.92萬元，共計兌現(xiàn)家電鄉(xiāng)（汽車摩托車）下鄉(xiāng)資金12.84萬元（其中鄉(xiāng)級財政兌現(xiàn)資金6.13萬元）。

（八）認(rèn)真做好專項資金的管理工作。年內(nèi)縣級以上各部門共計撥入專款639.43萬元（其中整村推進(jìn)資金81.2萬元，安居工程資金32.9萬元，國債扶貧資金5萬元，茅草房改造資金16.64萬元，產(chǎn)業(yè)扶貧資金50萬元，重點村工程資金2.74萬元，人力資源培訓(xùn)和扶貧培訓(xùn)經(jīng)費10.5萬元，革命老區(qū)建設(shè)資金及培訓(xùn)費117萬元，公路交通建設(shè)資金199萬元，水利工程建設(shè)資金14.55萬元，“一事一議”財政獎補資金99.9萬元，家電及汽車摩托車下鄉(xiāng)資金10萬元），列報支出資金415.88萬元。收取農(nóng)村社會撫養(yǎng)費130.264萬元，已全額上繳，其中上繳非稅收入專戶50萬元，上繳人口與計劃生育局80.264萬元。

（九）協(xié)調(diào)抓好村級會計委托服務(wù)中心工作。根據(jù)彝財會【】4號等文件精神，與鄉(xiāng)經(jīng)管站密切配合，組織移交××鄉(xiāng)村級資金專戶，并派出謝榮紅同志擔(dān)任××鄉(xiāng)村級會計委托服務(wù)中心會計，自11月份以來，村級會計委托服務(wù)中心業(yè)務(wù)核算工作正常開展。

五、財政工作存在問題

一年來，鄉(xiāng)財政在不斷發(fā)展的同時也存在著收支矛盾突出問題：首先，烤煙是我鄉(xiāng)的支柱產(chǎn)業(yè)，而由烤煙特定的不穩(wěn)定因素導(dǎo)致我鄉(xiāng)財政收入的增減幅度比較大，收入來源增長不穩(wěn)定，上下幅度較大。其次，收入支出增長幅度差距較大，財政收入入不敷出，負(fù)債逐年增大，收支矛盾日趨突出，正常性經(jīng)費難以得到滿足與及時解決，大量的資金需要上級的支持，給全鄉(xiāng)工作的順利開展帶來了很大的困難和問題。第三，支出方面政策性增資因素比較多，而上級補助收入增加遠(yuǎn)遠(yuǎn)滿足不了增支的需要，造成自負(fù)逐年加重，資金缺口越來越大，致使負(fù)債年年遞增。第四，在收入的征繳過程中，由于社會、人為等不良因素的影響，不同程度地存在一些漏洞，致使應(yīng)收的收入沒有及時收繳入庫或入庫不實。

六、財政工作需要說明的問題，由于預(yù)算管理方式改革，撤消總預(yù)算賬戶和預(yù)算外資金賬戶，鄉(xiāng)財政的決算由原來的總預(yù)算決算和單位的預(yù)算決算調(diào)改為單一的部門決算，所以，本次決算報告只能提供我鄉(xiāng)當(dāng)年的稅收收入和財政撥款支出，而不能很好的提供年終結(jié)算的整體情況和結(jié)余情況。

第二部分2010年財政預(yù)算草案

2010年，我們將以科學(xué)發(fā)展觀統(tǒng)領(lǐng)全鄉(xiāng)財政工作，繼續(xù)堅持“比重適當(dāng)、集散有度、收支合理、使用得當(dāng)、保證重點、考慮一般”的方針和“量入為出、量收為支、量力而行、強化征管，確保收入，優(yōu)化支出”的原則，針對財政工作存在問題，采取積極措施，改進(jìn)工作作風(fēng)，更新理財觀念，提高管理水平，嚴(yán)格預(yù)算約束，切實做到工作目標(biāo)和任務(wù)明確；積極參與經(jīng)濟(jì)發(fā)展籌劃，建立與鄉(xiāng)情和市場經(jīng)濟(jì)體制相適應(yīng)的“穩(wěn)固、平衡、強大”的鄉(xiāng)級財政管理體制，充分發(fā)揮財政職能作用，努力引導(dǎo)個體、私營等企業(yè)的持續(xù)、快速、健康發(fā)展，助推全鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)社會全面發(fā)展。

一、一般預(yù)算收入安排。

2010年地方財政預(yù)算收入安排265萬元，比的230萬元增長15.21%，其中工商稅收類安排30萬元（增值稅2萬元、營業(yè)稅23萬元、資源稅3萬元、城建稅0.5萬元、印花稅1.5萬元），烤煙農(nóng)業(yè)稅235萬元。

二、一般預(yù)算支出安排。

2010年一般預(yù)算支出安排590萬元。以支出功能分類預(yù)算支出為：一般公共服務(wù)支出預(yù)算安排220萬元，其中：人大事務(wù)安排（行政運行）15萬元，政府行政辦公及相關(guān)機構(gòu)事務(wù)預(yù)算安排（行政運行）160萬元，人口與計劃生育事務(wù)預(yù)算安排（一般行政管理事務(wù)）30萬元，共產(chǎn)黨事務(wù)預(yù)算安排（行政運行）15萬元；文化體育與傳媒10萬元（群眾文化）；社會保障和就業(yè)支出45元，其中：行政單位離退休支出45萬元；事醫(yī)療衛(wèi)生支出（其他醫(yī)療衛(wèi)生管理事務(wù)支出）10萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出10萬元（城鄉(xiāng)社區(qū)規(guī)劃管理）；農(nóng)林水事務(wù)支出195萬元（其中對村民委員會補助70萬元、村級一事一議補助100萬元、其他農(nóng)業(yè)支出25萬元。）；糧油儲備物資管理等事務(wù)100萬元。

第三部分堅持科學(xué)發(fā)展，拓寬理財思路，增強經(jīng)濟(jì)發(fā)展和財政增收的可持續(xù)性，為圓滿完成2010年的地方預(yù)算收支任務(wù)而努力！

2010年，在鄉(xiāng)黨委政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，我們將以各級黨委政府會議精神作為全鄉(xiāng)財政工作的行動指南，堅定不移、毫不動搖地堅持以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，堅持服務(wù)大局、協(xié)調(diào)發(fā)展、保障重點、講求效益的理財觀念，充分運用積極的財政政策，進(jìn)一步推進(jìn)稅費改革，強化收入與支出的管理。積極組織貫徹落實好各級財政經(jīng)濟(jì)工作會議精神，緊抓中心，突出重點，按照全鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)工作的總體部署，不斷增強財政增收的可持續(xù)、收支結(jié)構(gòu)的合理性、管理行為的規(guī)范性和資金使用的有效性，注重速度與規(guī)模，講求質(zhì)量與效益，爭取實現(xiàn)全鄉(xiāng)財政經(jīng)濟(jì)計劃目標(biāo)，助推全鄉(xiāng)社會經(jīng)濟(jì)的持續(xù)快速發(fā)展。

2010年，我們將繼續(xù)做好以下各項工作：

一、把促進(jìn)和發(fā)展生產(chǎn)力作為財政工作始終堅持和遵循的方針，把人民群眾的根本利益作為財政工作的出發(fā)點與落腳點，充分發(fā)揮財政保障作用。正確運用各種積極的財政政策和財政手段，努力實現(xiàn)資源優(yōu)化配置，盡最大努力爭取資金，在保證人員正常經(jīng)費，機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)經(jīng)費的同時，盡力注入農(nóng)業(yè)和各項基礎(chǔ)實施建設(shè)投入。

二、繼續(xù)加強對預(yù)算外資金清管工作，建立健全收管嚴(yán)格約束機制。繼續(xù)實行“收、支定基數(shù)，收入上繳、支出下?lián)堋⒔y(tǒng)一調(diào)節(jié)、比例分成”的收管使用原則。確保資金集中統(tǒng)一，規(guī)范管理，強化監(jiān)督，杜絕不合理開支和違法違紀(jì)行為，同時發(fā)揚黨艱苦樸素的優(yōu)良傳統(tǒng)和作風(fēng)，樹立過緊日子的思想，廉潔自律，為緩解財政收支日夜緊張的矛盾作最大的努力。

三、進(jìn)一步明確農(nóng)村改革的目標(biāo)任務(wù)，深化和鞏固農(nóng)村綜合改革成果，從鄉(xiāng)情出發(fā)，夯實農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)，緊密配合鄉(xiāng)黨委政府做好“生財之道”，抓緊抓實農(nóng)業(yè)和農(nóng)村工作，配合搞好產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，抓好糧、煙、畜傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)和礦產(chǎn)資源的開發(fā)與利用；組織實施并按時完成農(nóng)村公益事業(yè)財政獎補“一事一議”基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)工程；進(jìn)一步宣傳并做好家電、汽車摩托車下鄉(xiāng)工作，貫徹落實好其它各種支農(nóng)惠農(nóng)政策，真正體現(xiàn)為民所想，為民所急，為民辦實事宗旨，進(jìn)一步促進(jìn)全鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定、持續(xù)、協(xié)調(diào)、健康發(fā)展，提高經(jīng)濟(jì)運行質(zhì)量。

四、帶領(lǐng)財政系統(tǒng)干部職工加強對政策、法律法規(guī)的學(xué)習(xí)，提高理論政治思想素質(zhì)和執(zhí)法執(zhí)紀(jì)水平；強化對業(yè)務(wù)技能與業(yè)務(wù)知識的學(xué)習(xí)，提高業(yè)務(wù)素質(zhì)和工作能力；協(xié)調(diào)有關(guān)部門，團(tuán)結(jié)同志，提高財政職工的凝聚力和戰(zhàn)斗力；解放思想、實事求是、與時俱進(jìn)，努力適應(yīng)財政改革發(fā)展的需要，適應(yīng)全面建設(shè)小康社會的需要。切實扭轉(zhuǎn)機關(guān)工作作風(fēng)，提高積極財政意識，樹立公共理財思想，穩(wěn)步推進(jìn)財政工作。

五、當(dāng)前我鄉(xiāng)財政供給與需求的矛盾顯得更為堅巨、更為突出，大力爭取資金，調(diào)整支出結(jié)構(gòu)顯得更為迫切、更為重要。為此，我們熱情希望各村、各單位、積極主動向上級政府及有關(guān)部門做出最大努力爭取大量資金，投入我鄉(xiāng)各項事業(yè)建設(shè)，為各項基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)注入新的活力。

各位代表，2010年財政預(yù)算收支任務(wù)十分艱巨，我們必須在鄉(xiāng)黨委、政府的正確統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，全面貫徹黨的十七大、十七屆四中全會、省委八屆八次全會、市委二屆十次全會和縣委十屆五次全會精神，深入踐行科學(xué)發(fā)展觀，用科學(xué)發(fā)展觀理念指導(dǎo)全鄉(xiāng)財政經(jīng)濟(jì)工作，開拓創(chuàng)新，扎實工作，努力開創(chuàng)全鄉(xiāng)財政工作新局面，為全面完成2010年財政預(yù)算收支任務(wù)和實現(xiàn)全鄉(xiāng)社會經(jīng)濟(jì)的持續(xù)、快速、穩(wěn)步健康發(fā)展而努力！

第三篇：2011年財政預(yù)決算報告

關(guān)于楊柳鎮(zhèn)2010年財政預(yù)算執(zhí)行 情況和2011年財政預(yù)算（草案）的報告

(2011年4月8日在楊柳鎮(zhèn)第十屆代表大會第次會議上)

胡 德 寶

各位代表：

受楊柳鎮(zhèn)人民政府委托，向大會報告2010年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2011年財政預(yù)算草案，請予審議，并請?zhí)匮砗土邢瘯h的同志們提出寶貴意見。

一、2010年財政預(yù)算執(zhí)行情況

2010年，我鎮(zhèn)財政工作在鎮(zhèn)黨委、政府的領(lǐng)導(dǎo)和鎮(zhèn)人大的監(jiān)督下, 以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，全面貫徹科學(xué)發(fā)展觀，堅持依法治稅，依法理財，保持了財政收入的穩(wěn)步增長。較好的完成了楊柳鎮(zhèn)第十三屆四次會議批準(zhǔn)的預(yù)算和各項財政工作任務(wù)。

(一)、2010年財政稅收完成情況

2010年，全鎮(zhèn)完成各項財政收入876.5萬元，占年初預(yù)算860萬元的102%，較上年713萬元增加163.5萬元，增長率23%。

1、收入按完成部門劃分：

國稅完成200萬元，占年初預(yù)算180萬的110%；

地稅完成635萬元（含煙葉稅收162萬元），占年初預(yù)算580萬的109%； 財政完成41.5萬元。

2、按預(yù)算收入級次劃分：

完成中央、省、市（區(qū)）預(yù)算收入262.3萬元； 完成區(qū)本級地方收入452.2(不含煙葉稅162萬元)萬元；較上年增長74.7萬元。

(二)、2010年財政支出完成情況

2010年，依據(jù)現(xiàn)行財政體制，鄉(xiāng)鎮(zhèn)可用財力實行補助加稅收分成計算。2010年，區(qū)財政對我各項補助4264414元，稅收分成2577566元。上年結(jié)余1352643元，合計可用財力8194623元。2010年總支出6884281元，年終滾存結(jié)余1310342元。

一般預(yù)算支出中：

一般公共服務(wù)支出2625876元，（其中：社會治安綜合治理、安全生產(chǎn)以及普法支出156000元，人口與計劃生育元，基層組織建設(shè)32000元，防汛抗旱52000元，人大經(jīng)費支出90000元,人民武裝及民兵訓(xùn)練支出65000元，農(nóng)村道路養(yǎng)護(hù)支出63000元）；

文化體育與傳媒支出150456元； 社會保障和就業(yè)支出1170486元； 醫(yī)療衛(wèi)生支出90000元； 城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出695940元；

農(nóng)林水事務(wù)支出1693147元；(其中:村級轉(zhuǎn)移支付及村退職老干部補助688700元)住房保障支出425992元； 其他上解支出32384元。

2010年，為“十一五”畫上了圓滿句號。五年來，在鎮(zhèn)黨委、鎮(zhèn)政府正確領(lǐng)導(dǎo)下，在人大和社會各界的關(guān)心支持下，我鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)社會建設(shè)取得輝煌成就，財政改革發(fā)展發(fā)生喜人變化。總結(jié)一年來的財政工作，我們主要取得了以下的幾項成效。

1、圍繞科學(xué)發(fā)展，注重財源建設(shè)，保持財政收入穩(wěn)定增長。我們始終把加快財源建設(shè)，把財政服務(wù)經(jīng)濟(jì)作為工作的第一要務(wù)，把做大收入“蛋糕”作為工作的中心，認(rèn)真落實壯大經(jīng)濟(jì)、培植財源的各項措施。認(rèn)真開展稅源調(diào)查活動，了解企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營狀況，及時掌握稅源第一手資料。引導(dǎo)企業(yè)充分運用財稅政策，支持企業(yè)做大做強，積極主動做好政策咨詢、業(yè)務(wù)支持和協(xié)調(diào)服務(wù)工作。建立國稅、地稅、財政聯(lián)席會議制度，分析稅收完成情況，調(diào)整優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)。配合稅務(wù)部門稅收征管，確保應(yīng)收盡收，促進(jìn)財政收入的穩(wěn)定增長。

2、圍繞公共財政，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保障社會事業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展。圍繞公共財政建設(shè)目標(biāo)，不斷調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，努力實現(xiàn)社會事業(yè)的全面協(xié)調(diào)發(fā)展。一是本著“一要吃飯，二要建設(shè)”的原則，區(qū)分輕重緩急，統(tǒng)籌安排資金，重點確保工資發(fā)放，公共職能運轉(zhuǎn)，民政優(yōu)撫、五保低保人員經(jīng)費發(fā)放等。二是按照“統(tǒng)籌兼顧，突出重點”的原則，對爭取項目、招商引資、招商引稅等方面的資金優(yōu)先保證。三是堅持厲行節(jié)約原則，牢固樹立過緊日子的思想，更加強調(diào)厲行節(jié)約，勤儉持家，嚴(yán)格控制非生產(chǎn)性支出增長。

3、圍繞改善民生，構(gòu)建和諧社會，加快社會主義新農(nóng)村建設(shè)。我們堅持“多予，少取”的方針，著力改善民生。支農(nóng)力度不斷加大，投入結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，惠農(nóng)政策取得實效。一是認(rèn)真落實惠農(nóng)政策，糧食直補、糧種補貼、農(nóng)資綜合補貼等28個項目，全部通過“一折通”直接打卡發(fā)放到農(nóng)民手中，2009年共發(fā)放各類補貼資金924.3萬元，66批次，受益對象10161戶；受理審核汽車、摩托車下鄉(xiāng)447戶，實現(xiàn)銷售578萬元，發(fā)放補貼61.9萬元；受理審核家電下鄉(xiāng)2354戶，實現(xiàn)銷售496.7萬元，發(fā)放補貼64.6萬元。二是大力推進(jìn)新農(nóng)村建設(shè)，通過“一事一議”投入資金269多萬元用于農(nóng)田水利、文體設(shè)施、農(nóng)村道路等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè),爭取上級財政資金84.5萬元；07年以來通過“村村通”工程新建農(nóng)村水泥路面40多公里，僅2009年投入資金約200多萬元；還爭取了水利部門對瓦屋洋水庫擴(kuò)容改造、東干渠未級渠道改造等重點工程，大大提高了我鎮(zhèn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)應(yīng)對重大自然災(zāi)害的能力，農(nóng)村生產(chǎn)生活條件進(jìn)一步改善。

4、圍繞制度建設(shè)，積極履行職能，提高財政管理效益。一是強化預(yù)算管理。按照量入為出、收支平衡的原則組織部門預(yù)算的編制，認(rèn)真進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行情況分析，預(yù)算的約束力進(jìn)一步增強；二是著力增收節(jié)支。認(rèn)真做好各項基金的征收籌集工作，大力清理和壓縮各項往來。嚴(yán)格執(zhí)行《政府采購法》，規(guī)范采購程序。大力推行工程項目決算審計，進(jìn)一步完善機關(guān)公用經(jīng)費定額管理辦法，控制公務(wù)接待，有效地節(jié)約財政資金；三是完善管理制度。嚴(yán)格執(zhí)行綜合預(yù)算，不斷提高會計核算、管理和服務(wù)水平；四是加強監(jiān)督檢查。有計劃地開展財務(wù)收支和部門預(yù)算執(zhí)行情況檢查；認(rèn)真做好鎮(zhèn)屬事業(yè)單位清產(chǎn)核資工作；積極參與“一事一議”項目評審和竣工驗收工作；注重把監(jiān)督管理貫穿于財政運行的各個環(huán)節(jié)，進(jìn)一步完善了事前預(yù)警、事中監(jiān)督和事后評價相協(xié)調(diào)的監(jiān)督機制，不斷提高財政依法行政依法理財能力。

2010年預(yù)算執(zhí)行總體情況較好，有力地促進(jìn)我鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)發(fā)展和社會的和諧穩(wěn)定。這是鎮(zhèn)黨委科學(xué)決策，全鎮(zhèn)人民以及各位代表大力支持、密切配合的結(jié)果。同時我們也清醒地認(rèn)識到預(yù)算執(zhí)行和財政工作中存在的問題和矛盾：一是財政收支緊張的矛盾依然存在；二是財政支出結(jié)構(gòu)仍需進(jìn)一步優(yōu)化；三是財源建設(shè)有待進(jìn)一步提高。這些問題我們將高度重視，繼續(xù)采取有效措施，努力加以解決。

二、2011年財政預(yù)算（草案）

根據(jù)全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展規(guī)劃，2011年鎮(zhèn)財政預(yù)算安排和工作的指導(dǎo)思想是：堅持以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，全面貫徹科學(xué)發(fā)展觀，狠抓增收節(jié)支，實現(xiàn)收支平衡；嚴(yán)格依法治稅，強化征管，繼續(xù)保持財政收入穩(wěn)步增長；著力調(diào)整和優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，保障重點支出和各項事業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展的需要；繼續(xù)深化財政各項改革，加強財政監(jiān)督，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，充分發(fā)揮財政資金和政策的導(dǎo)向作用，確保財政收支任務(wù)的完成，努力構(gòu)建和諧楊柳。

依據(jù)2011年我鎮(zhèn)財政工作的指導(dǎo)原則，根據(jù)區(qū)委、區(qū)人民政府下達(dá)的指導(dǎo)任務(wù)，結(jié)合我鎮(zhèn)實際,確定我鎮(zhèn)2011年的財政稅收目標(biāo)為1100萬元，較上年實際增長25.5%。按組織收入的部門分別為國稅300萬元；地稅700萬元；財政100萬元。

鎮(zhèn)本級財政支出安排為10770000元，按支出功能分類具體為：

一般公共服務(wù)支出4500000元，其中：對注冊企業(yè)的獎勵和扶持支出1500000元，社會治安綜合治理、安全生產(chǎn)以及普法支出50000元，財政事務(wù)支出380000元，人口與計劃生育500000元，基層組織建設(shè)20000元，防汛抗旱等水利支出200000元，動物防疫支出20000元,人大經(jīng)費支出100000元,人民武裝及民兵訓(xùn)練支出50000元，農(nóng)村道路養(yǎng)護(hù)支出60000元,機關(guān)食堂改建400000元。

文化體育與傳媒支出250000元； 社會保障與就業(yè)支出1350000元； 醫(yī)療衛(wèi)生支出120000元； 城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出1800000元；

農(nóng)林水事務(wù)支出1550000元，其中用于村級轉(zhuǎn)移支付支出及退職村干部補貼680000元； 其他支出800000元； 總預(yù)備費400000元。

財政是國家職能重要組成部分。財政政策和財政工作是體現(xiàn)和實踐黨的路線、方針和政策的重要載體。今后一段時間我們要堅持依法理財、科學(xué)理財、民主理財，深入推進(jìn)財政科學(xué)化、精細(xì)化管理，充分發(fā)揮財政職能。為實現(xiàn)2011年財政預(yù)算任務(wù)，要扎扎實實地做好以下工作：

（一）以培植財源為工作重點，著力打造發(fā)展財政。繼續(xù)堅持“有所為有所不為”，著力培植地方收入的主體稅源，促進(jìn)區(qū)域特色經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，在經(jīng)濟(jì)發(fā)展的基礎(chǔ)上壯大財政實力。圍繞鎮(zhèn)黨委、鎮(zhèn)政府總體發(fā)展戰(zhàn)略，著力支持重點工程，重點項目建設(shè)，加速新型工業(yè)化進(jìn)程，加快發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，依靠科技進(jìn)步，促進(jìn)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。注重優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)，規(guī)范非稅收入的征繳，堅持抓大不放小，著力提高地方稅收的比重，健全稅源臺帳，增強工作的預(yù)見性，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康的發(fā)展，壯大地方財政實力。

（二）以造福百姓為根本任務(wù)，著力打造和諧財政。一是繼續(xù)加大支農(nóng)力度，科學(xué)安排資金，加強農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，支持高效規(guī)模農(nóng)業(yè)發(fā)展。二是做好農(nóng)村公益事業(yè)“一事一議”工作和農(nóng)村“村村通”工程建設(shè)，真正使財政投入向“三農(nóng)”傾斜，基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)向農(nóng)村覆蓋，不斷改善農(nóng)村的生產(chǎn)、生活條件。三是繼續(xù)落實好財政惠農(nóng)政策，推進(jìn)農(nóng)村養(yǎng)老保險、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)保險，努力做到應(yīng)保盡保。四是高質(zhì)量地用好農(nóng)民補貼網(wǎng)，進(jìn)一步完善“一卡通”發(fā)放工作，促進(jìn)城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展。

（三）以創(chuàng)新創(chuàng)優(yōu)為工作動力，著力打造透明財政。一是繼續(xù)深化部門預(yù)算管理制度改革，調(diào)整完善部門預(yù)算的編制辦法，提高預(yù)算的前瞻性、連續(xù)性、約束性。二是盤活存量資產(chǎn)，統(tǒng)籌安排資金，努力化解債務(wù)風(fēng)險，提高財政的 運行質(zhì)量，促進(jìn)我鎮(zhèn)財政經(jīng)濟(jì)步入良性循環(huán)的軌道。

（四）以規(guī)范有序為目標(biāo)，著力打造法治財政。一是進(jìn)一步加強制度建設(shè)，規(guī)范行政行為，認(rèn)真貫徹財經(jīng)法紀(jì)法規(guī)，切實把依法行政、依法理財貫穿于各項財政工作中。要堅持“收支兩條線管理制度”，加強日常監(jiān)督和財政檢查，鞏固收繳分離，票款分離，財政專戶管理辦法。堅持“零戶統(tǒng)管制度”、“鄉(xiāng)財區(qū)管”制度，規(guī)范財政秩序，確保人員基本工資的發(fā)放。要加強《會計法》的宣傳培訓(xùn)，明確責(zé)任，把會計監(jiān)督落到實處。二是強化預(yù)算約束，控制支出總額，財政支出要實行總量控制，結(jié)構(gòu)調(diào)整；要加強各種專項資金的監(jiān)督，確保專款專用，要增強預(yù)算的約束力，確保財政收支平衡。三是大力發(fā)揚艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的創(chuàng)業(yè)精神，在發(fā)展速度和質(zhì)量上向先進(jìn)地區(qū)學(xué)習(xí)，在財政投入，開支水平和待遇等問題上，不能盲目攀比，要牢固樹立過緊日子的思想，反對一切鋪張浪費。

（五）以作風(fēng)建設(shè)為抓手，著力打造滿意財政。財政改革和發(fā)展的任務(wù)十分繁重，需要一支高素質(zhì)的干部隊伍。要加強思想政治工作，經(jīng)常進(jìn)行理想信念、愛國主義、集體主義、社會主義和艱苦創(chuàng)業(yè)的教育，抓好干部隊伍的思想建設(shè)、作風(fēng)建設(shè)和組織建設(shè)，樹立正確的世界觀、人生觀和價值觀。要加強黨風(fēng)廉政建設(shè)，反腐倡廉。進(jìn)一步加強制度建設(shè)，堵塞管理中的漏洞，完善內(nèi)部監(jiān)督約束機制。要牢固樹立服務(wù)意識，切實改進(jìn)工作作風(fēng)，提高辦事效率和工作質(zhì)量，正確運用人民賦予的權(quán)力為人民服務(wù)，為改革發(fā)展和穩(wěn)定服務(wù)。

各位代表，2010年，我們既面臨著新的發(fā)展機遇，又面臨著嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)，財政經(jīng)濟(jì)工作責(zé)任重大，任務(wù)艱巨，我們要高舉鄧小平理論的偉大旗幟，按照“三個代表”的根本要求，努力實踐科學(xué)發(fā)展觀。讓我們緊緊依靠鎮(zhèn)黨委、鎮(zhèn)政府的領(lǐng)導(dǎo)，進(jìn)一步解放思想，迎難而上，奮力拼搏，加快建設(shè)美好新楊柳做 出更大的貢獻(xiàn)！

謝謝大家！

第四篇：縣政府財政預(yù)決算報告

縣政府財政預(yù)決算報告

關(guān)于依蘭縣2004年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2005年

財政預(yù)算（草案）的報告

——2005年1月17日在縣十四屆人大四次會議上

財政局長

鄭

義

各位代表：

我受縣政府委托，向大會報告2004年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2005年財政預(yù)算（草案），請予審議。

一、2004年財政預(yù)算執(zhí)行情況

2004年全縣財政工作在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會的依法監(jiān)督下，緊緊圍繞全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展總體思路，服從服務(wù)于改革、發(fā)展、穩(wěn)定的大局，開拓進(jìn)取，扎實工作，克服各種減收增支等不利因素的影響，通過全縣各條戰(zhàn)線的共同努力，在上級財政部門的大力支持下，超額完成了縣十四屆人大三次會議確定的預(yù)算任務(wù)。

2004年財政總收入完成16,178萬元，為年預(yù)算的112.4%，同比增長46.8 %。其中：上劃中央“四稅”收入完成5,291萬元，為年預(yù)算的108 %，同比增長59.2 %；一般預(yù)算收入完成10,173萬元，為年預(yù)算的124 %，同比增長42.9%。全縣財政總支出完成33,389萬元，同比增長26%。2004年財政預(yù)算執(zhí)行結(jié)果為：按現(xiàn)行財政體制計算，加減省、市各項結(jié)算補助及上解支出，當(dāng)年預(yù)算超收超支、收支平衡。

雖然2004年我縣財政收入完成情況較好，財政收入實現(xiàn)了歷史性、跨越式增長，但可用財力有限，財政收支矛盾仍然相當(dāng)突出。在預(yù)算執(zhí)行過程中，非預(yù)算支出、剛性支出、突發(fā)事件支出增長過快過猛，這些支出給年末預(yù)算平衡、日常資金調(diào)度帶來了相當(dāng)大的困難，財力缺口5,000多萬元。面對嚴(yán)峻形勢，縣委、縣政府高度重視，采取了一系列積極有效的措施，消化各種減收增支因素給財政平衡帶來的不利影響。縣主要領(lǐng)導(dǎo)帶領(lǐng)財政部門積極跑市進(jìn)省，千方百計地爭取上級財政部門在資金和財力上的支持，全年累計爭取資金超億元，有力地緩解了財政資金緊張的狀況；財政支出堅持突出重點、有保有壓的原則，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，壓縮彈性支出，將有限的財力優(yōu)先用于發(fā)放職工工資以及改革發(fā)展和維護(hù)社會穩(wěn)定方面；在預(yù)算執(zhí)行過程中，財稅部門通力合作，下大力氣組織征收，從而保證了工資，兼顧了重點，穩(wěn)定了全縣大局，實現(xiàn)了當(dāng)年預(yù)算收支平衡。

2004年，全縣財政工作在減收增支因素較多、收支矛盾突出的情況下，預(yù)算執(zhí)行能取得這樣的結(jié)果，是來之不易的。這是縣委加強對財稅工作領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是人大依法監(jiān)督的結(jié)果，是國民經(jīng)濟(jì)各部門通力協(xié)作、大力支持的結(jié)果，也是財稅部門認(rèn)真落實財稅政策、改進(jìn)和加強財稅征管、千方百計挖潛增收、竭盡全力確保平衡的結(jié)果。2 強化財稅征管，各項財政收入實現(xiàn)新突破。

一是加大稅收征管力度，密切與稅務(wù)部門的協(xié)調(diào)與配合，落實人代會確定的收入任務(wù)。認(rèn)真研究國家稅收政策和我縣經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)變化對財政收入的影響，加強對收入執(zhí)行情況的動態(tài)分析與檢查，及時發(fā)現(xiàn)和解決實際問題。二是加強對重點稅源的分析和預(yù)測，全面掌握重點稅源的動態(tài)，確保收入及時足額入庫。三是堅持依法治稅，嚴(yán)禁越權(quán)減免、違規(guī)減免、先征后返、異地交稅等方式偷逃稅款，加強稅收征管，規(guī)范稅收秩序。四是加強非稅收入的征管，規(guī)范征管手段，努力增加財政收入。嚴(yán)格執(zhí)行省、市有關(guān)規(guī)定，進(jìn)一步完善“收支兩條線”管理辦法，加強票據(jù)管理，加大稽查力度，把重點檢查與經(jīng)常性檢查有機結(jié)合起來，使預(yù)算外資金管理走上規(guī)范化、法制化軌道，不斷提高預(yù)算外資金對財政預(yù)算的補充能力，同時千方百計完成財政部門所負(fù)責(zé)的各項非稅收入。2004年全口徑財政收入實現(xiàn)16,178萬元，與2003年剔除農(nóng)業(yè)稅、農(nóng)業(yè)特產(chǎn)稅不可比因素財政收入實現(xiàn)11,023萬元相比，增收5,155萬元，與2002年剔除農(nóng)業(yè)稅、農(nóng)業(yè)特產(chǎn)稅不可比因素財政收入實現(xiàn)7,853萬元相比，增收8,325萬元，基本實現(xiàn)了兩年再造一個依蘭財政的目標(biāo)，同時一般預(yù)算收入從2002年的全省第31位躍居到全省第10位。

（二）突出工作重點，在確保社會穩(wěn)定方面做出了突出貢獻(xiàn)。

2004年我們把維護(hù)廣大群眾的根本利益作為工作的出發(fā)點和落腳點，采取切實可行的措施，維護(hù)社會穩(wěn)定。一是確保行政事業(yè)單位職工工資及時足額發(fā)放。堅持集中財力保工資的原則，全面落實工資政策，提高工資水平，全縣行政事業(yè)單位職工人均月工資達(dá)1，080元，在十二縣市（含呼蘭區(qū)）中位居第二位，職工工資于每月中旬及時足額發(fā)放，全年沒有發(fā)生拖欠工資的現(xiàn)象。為維護(hù)廣大鄉(xiāng)鎮(zhèn)干部職工的切身利益，鄉(xiāng)鎮(zhèn)行政事業(yè)單位職工工資于8月初納入縣級工資統(tǒng)發(fā)范圍，嚴(yán)格做到縣鄉(xiāng)同步、標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一。二是確保離退休人員基本養(yǎng)老金按時足額發(fā)放。進(jìn)一步完善稅務(wù)代征制度，提高征繳率，擴(kuò)大覆蓋面。全年養(yǎng)老保險費收入3，346 萬元，收繳率達(dá)到100%，養(yǎng)老金支出2，229 萬元，社會化發(fā)放率達(dá)到100%。三是確保城鎮(zhèn)居民最低生活保障資金按時足額發(fā)放。納入保障范圍7，526人，全年低保費支出473 萬元，實現(xiàn)了社會化發(fā)放和動態(tài)管理下的應(yīng)保盡保。

（三）調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，積極促進(jìn)社會各項事業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展。

本著集中財力保工資、保重點支出的原則，堅持適度從緊的財政政策，堅決執(zhí)行縣長一支筆審批制度，壓縮行政經(jīng)費，嚴(yán)格控制各種彈性支出。在確保工資性支出和社會保障支出的前提下，對民政撫恤、教育、市政、環(huán)衛(wèi)、交通、支農(nóng)、政法部門等項資金優(yōu)先解決。其中市政建設(shè)安排資金3，199萬元，修筑白色路面11.3萬平方米，安裝景觀燈177組，路燈220組，增加城區(qū)綠化面積1.8萬平方米，美化、優(yōu)化了投資環(huán)境；安排政法部門經(jīng)費 456萬元，保障了社會安定；安排通鄉(xiāng)公路匹配資金1，309萬元，促進(jìn)了城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展。

（四）積極推進(jìn)各項財政改革，公共財政管理水平明顯提高。一是加強財政收支監(jiān)管，不斷完善縣鄉(xiāng)國庫集中收付制度改革。縣級國庫集中收付管理手段不斷提高，納入縣級集中收付的行政事業(yè)單位已達(dá)到148戶，通過實際運行，各單位財務(wù)管理進(jìn)一步規(guī)范，不合理開支明顯減少。鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫集中收付制度改革也于2004年按時啟動，進(jìn)展較為順利。二是切實抓好部門預(yù)算編制工作。我局克服各種困難，在保證各部門正常經(jīng)費需求的前提下，按照統(tǒng)一的定額，結(jié)合財政承受能力，對全縣由財政供養(yǎng)的行政事業(yè)單位的經(jīng)費進(jìn)行了重新核定，雖然因為種種原因部門預(yù)算未能實行，但為2005年全面實施部門預(yù)算奠定了基礎(chǔ)。三是采取有效措施，積極推進(jìn)政府采購工作。成立了政府采購工作管理機構(gòu)，加大了《政府采購法》宣傳力度，出臺了《依蘭縣政府采購實施方案》、《依蘭縣政府采購暫行辦法》、《依蘭縣政府采購目錄》等政府采購相關(guān)制度，為2005年1月正式啟動政府采購，做好了充分準(zhǔn)備。四是積極推進(jìn)全部免征農(nóng)業(yè)稅改革。積極推進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理體制改革，建立了“鄉(xiāng)財鄉(xiāng)用縣監(jiān)管”的財政管理機制,理順了縣鄉(xiāng)分配關(guān)系，規(guī)范了縣鄉(xiāng)財政收支范圍，確保了鄉(xiāng)村兩級組織正常運轉(zhuǎn)。認(rèn)真落實“一免兩補”政策，充分調(diào)動農(nóng)民種糧積極性，增加了農(nóng)民收入，維護(hù)了農(nóng)村社會的穩(wěn)定。

（五）加強縣鄉(xiāng)財源建設(shè)，促進(jìn)了縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

充分利用國家扶持東北老工業(yè)基地改造和省市加快縣級財源建設(shè)發(fā)展的有利契機，把財源建設(shè)作為全年重點工作來抓。樹立“項目決定發(fā)展”的思想，突出以“工業(yè)強縣，牧業(yè)富民”為重點，把發(fā)展生產(chǎn)加工型項目、財源型項目、創(chuàng)稅型項目、支撐型項目、高科技項目、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化項目作為財源建設(shè)工作的重中之重。全年爭取省市財政貼息資金196萬元，對有關(guān)企業(yè)的發(fā)展，起到了積極的促進(jìn)作用，為財政收入的健康持續(xù)增長奠定了基礎(chǔ)。

（六）加強財政監(jiān)督管理，規(guī)范財經(jīng)秩序。

一是強化非稅收入“收支兩條線”管理。為加強行政事業(yè)性收費和罰沒收入的管理，對全縣范圍內(nèi)執(zhí)收執(zhí)罰部門2003年以來的收入情況進(jìn)行了全面的檢查。對發(fā)現(xiàn)的問題依法進(jìn)行了嚴(yán)肅處理，使非稅收入“收支兩條線”管理不斷規(guī)范。采取積極有效的措施，嚴(yán)格執(zhí)行財政統(tǒng)籌比例，增強政府宏觀調(diào)控能力，緩解了預(yù)算資金緊張壓力。二是加強會計管理，規(guī)范財務(wù)基礎(chǔ)工作。深入宣傳貫徹《黑龍江省會計管理條例》，開展《會計法》執(zhí)法專項檢查，規(guī)范會計秩序，提高會計信息質(zhì)量，加強建帳監(jiān)管工作，全縣有152個單位辦理了建帳監(jiān)管登記手續(xù)，實行了微機網(wǎng)絡(luò)化管理。積極開展會計從業(yè)人員繼續(xù)教育，提高了會計隊伍整體素質(zhì)；三是開展財政專項資金檢查。采取有效措施，加大監(jiān)督處罰力度，規(guī)范資金的使用，提高財政資金投資效益。

2004年全縣財政預(yù)算執(zhí)行情況從總體看是好的，取得了很大成績，但也存在一些不容忽視的問題。一是全縣財政收入雖然增長較快，但與不斷增長的支出需求仍有較大差距，收支矛盾依然相當(dāng)突出。二是財政收入結(jié)構(gòu)不盡合理，地方可用財力所占比重偏低。三是縣鄉(xiāng)兩級財政債務(wù)依存度過高，償債壓力不斷加重，債務(wù)風(fēng)險不容忽視。四是財政收入缺乏持續(xù)增長的后勁，難以保證長期增長的勢頭。五是部門預(yù)算、政府采購等項財政改革尚未完全推進(jìn)到位，與上級要求有很大差距。這些問題應(yīng)引起重視，要采取切實有力措施，認(rèn)真加以解決。

二、2005年預(yù)算（草案）

根據(jù)中央經(jīng)濟(jì)工作會議和中共依蘭縣十三屆五次全委會議精神，2005年要著重做好以下五方面工作：

（一）進(jìn)一步加大增收節(jié)支工作力度，確保預(yù)算任務(wù)完成。按照我縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展實際，2005年全縣財政全口徑收入計劃安排1.95億元，同比增長20.5 %。按現(xiàn)行財政體制計算，加減省市各項結(jié)算補助和上解支出，當(dāng)年財力30,100萬元，根據(jù)以收定支的原則，全縣財政支出安排30,100萬元，收支相抵當(dāng)年預(yù)算收支平衡。2005年全口徑財政收入安排1.95億元，這個收入任務(wù)是全縣經(jīng)濟(jì)、社會發(fā)展的必然結(jié)果和客觀需要，是切實可行的。但同時也要清醒的看到，明年各種短收增支因素依然存在，財政收支矛盾仍然十分突出。一是國家出臺支持東北老工業(yè)基地發(fā)展的增值稅改革政策和加大社會保障力度的一些措施，可使企業(yè)負(fù)擔(dān)減輕，但將在一定程度上影響財政收入和加大財政支出。二是2004年我縣財政收入增長速度達(dá)到46.8%，今年財政收入繼續(xù)保持高速增長困難較大。三是隨著國有企業(yè)改革和事業(yè)單位人事制度改革的不斷深入，需要財政承擔(dān)必要的改革成本，將進(jìn)一步加大財政支出。四是社會保障、城鎮(zhèn)建設(shè)等方面的支出需求進(jìn)一步加大。針對存在的這些問題，我們決心按照縣委、縣政府對財政工作提出的各項要求，緊緊圍繞深化改革、促進(jìn)發(fā)展和保持穩(wěn)定這一中心，集中精力，加強財稅征管，努力增收節(jié)支，多方培植財源，力求圓滿完成各項財政任務(wù)。

在節(jié)約支出方面，要繼續(xù)堅持“量入為出、開源節(jié)流”的原則和適度從緊的財政政策，大力提倡和發(fā)揚艱苦奮斗、勤儉辦一切事情的優(yōu)良傳統(tǒng)，切實貫徹“兩個務(wù)必”要求，在保證重點支出的同時，強化支出管理，調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，減少彈性支出，使財政支出控制在財力允許的范圍內(nèi)，確保當(dāng)年預(yù)算的收支平衡。

（二）發(fā)揮財政職能作用，支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

2005年要充分發(fā)揮財政資金的導(dǎo)向作用，為縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)。一是繼續(xù)抓住國家支持東北老工業(yè)基地發(fā)展和省市政府支持加快縣鄉(xiāng)財源建設(shè)的有利契機，用好用足各項財政政策，認(rèn)真謀劃縣鄉(xiāng)財源建設(shè)新思路，突出抓好縣鄉(xiāng)財源建設(shè)。建立有前途、有活力的后續(xù)財源體系，促進(jìn)財政收入總量增加，實現(xiàn)縣域經(jīng)濟(jì)跨越式發(fā)展。二是繼續(xù)支持國有企業(yè)深化改革,全面落實各種優(yōu)惠政策和加大社會保障力度。三是以增加農(nóng)民收入為目標(biāo),加大財政資金扶持力度,支持農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和“主輔換位”。為農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、農(nóng)產(chǎn)品優(yōu)質(zhì)化、標(biāo)準(zhǔn)化和農(nóng)村城鎮(zhèn)化建設(shè)服務(wù)。四是加大對城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施、通鄉(xiāng)公路、旅游基礎(chǔ)設(shè)施等方面建設(shè)的支持力度，改善投資環(huán)境。五是在財力可能的情況下，增加教育、文化等項事業(yè)的投入,培養(yǎng)和引進(jìn)高素質(zhì)人才,為全縣經(jīng)濟(jì)建設(shè)提供人才保障。

（三）加強財政保障力度，促進(jìn)社會各項事業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展。

2005年要按照公共財政的要求，繼續(xù)大力調(diào)整財政支出結(jié)構(gòu)，建立和完善公共財政體制框架。一是繼續(xù)做好工資保障工作，要多方籌集資金，確保縣鄉(xiāng)行政事業(yè)單位職工工資及時足額發(fā)放。二是加大對社會保障的支持力度，全面落實“兩個確保”和“低保”所需資金。依法擴(kuò)大社會保障資金的覆蓋面，將符合低保條件的所有人員納入“低保”范圍，努力做到應(yīng)保盡保。加強對就業(yè)市場建設(shè)和社區(qū)服務(wù)業(yè)的支持，全面落實支持再就業(yè)的各項財稅政策，增加就業(yè)崗位。三是積極做好農(nóng)民工培訓(xùn)工作。貫徹落實省市財政有關(guān)農(nóng)民工培訓(xùn)扶持政策，促進(jìn)農(nóng)村富余勞動力向非農(nóng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移，增加農(nóng)民收入。四是多方籌措資金，保證農(nóng)業(yè)、教育、公共衛(wèi)生、政法等項重點支出的適度增長，促進(jìn)各項社會事業(yè)的協(xié)調(diào)發(fā)展。

（四）不斷深化財政各項改革，創(chuàng)新財政管理機制。

一是全面推行部門預(yù)算編制。進(jìn)一步規(guī)范預(yù)算編制行為，要從嚴(yán)掌握支出項目、科學(xué)合理制定定額標(biāo)準(zhǔn)，細(xì)化預(yù)算編制。努力做到既要節(jié)約有限的財政資金，又要保證各部門正常運轉(zhuǎn)的必要支出，提高財政資金使用效益。部門預(yù)算一經(jīng)確立和批復(fù)，各部門要嚴(yán)格執(zhí)行，原則上不予調(diào)整和追加。二是繼續(xù)完善國庫集中收付制度。要以鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理體制改革為契機，深化鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫集中收付制度改革，建立起規(guī)范、高效的“鄉(xiāng)財鄉(xiāng)用縣監(jiān)管”、“村財民理鄉(xiāng)代管”鄉(xiāng)村財務(wù)管理體制。三是全面推行政府采購制度。按照《政府采購法》規(guī)定，凡屬于財政直接進(jìn)行財務(wù)管理的預(yù)算內(nèi)和預(yù)算外行政事業(yè)單位、社會團(tuán)體，使用財政性資金購買的貨物、工程或服務(wù)均要列入政府采購范圍。四是深化全面免征農(nóng)業(yè)稅改革。認(rèn)真執(zhí)行國家“一免兩補”政策，將黨和國家的惠民政策不折不扣地落到實處。同時采取有效措施，在財力可能的情況下，加大財政資金投入力度，確保鄉(xiāng)村兩級組織的正常運轉(zhuǎn)。

（五）健全財政監(jiān)督體系和機制，強化財政監(jiān)督管理職能。

緩解財政收支矛盾，在做大做強“財政蛋糕”的同時，還必須在加強財政監(jiān)督，提高財政資金安全性和有效性上做文章、下功夫。一是加強財政監(jiān)督機構(gòu)和制度建設(shè)，形成財政內(nèi)部監(jiān)督與對外監(jiān)督相結(jié)合，檢查處理與追蹤問效相結(jié)合的工作機制。落實監(jiān)督責(zé)任，加大工作力度，形成事前審核、事中監(jiān)控、事后檢查相互銜接的工作程序，建立涵蓋預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、資金運行的全過程的財政監(jiān)督機制。重點加強對專項資金監(jiān)督檢查的力度，繼續(xù)開展對重點行業(yè)、重點資金、重點項目和專項資金的監(jiān)督檢查，嚴(yán)肅查處違法違紀(jì)行為。二是繼續(xù)規(guī)范非稅收入“收支兩條線”管理。有效規(guī)范執(zhí)收執(zhí)罰行為，促進(jìn)預(yù)算內(nèi)外資金的有機結(jié)合，增強政府宏觀調(diào)控能力。三是完善債務(wù)預(yù)警機制，有效防范債務(wù)風(fēng)險。在經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中，各方面潛在的債務(wù)風(fēng)險有可能向財政轉(zhuǎn)移和積聚，防范財政風(fēng)險的任務(wù)十分艱巨，要建立健全縣鄉(xiāng)債務(wù)管理機制，規(guī)范各部門舉債和償債行為，有效規(guī)避財政債務(wù)風(fēng)險。

各位代表，2004年已經(jīng)過去，新的一年充滿機遇和挑戰(zhàn)，我們面臨的任務(wù)十分繁重，肩負(fù)的責(zé)任光榮而艱巨。我們要在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會的依法監(jiān)督下，正視困難，抓住機遇，銳意進(jìn)取，勇于創(chuàng)新，扎實工作，圓滿完成本次會議確定的各項工作任務(wù)，為全縣財政事業(yè)做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。

第五篇：財政預(yù)決算報告[范文]

關(guān)于資邱鄉(xiāng)2009年財政預(yù)算執(zhí)行情況和

2010年財政預(yù)算（草案）的報告

各位代表：

我受鄉(xiāng)政府委托，向大會報告2009年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2010年財政預(yù)算草案，請大會審議。

一、2009年財政預(yù)算執(zhí)行情況

過去的一年，在鄉(xiāng)黨委、政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，全鄉(xiāng)上下積極貫徹落實鄉(xiāng)黨委、政府制定的各項規(guī)章制度，堅持三個文明一起抓，正確處理改革、發(fā)展、穩(wěn)定的關(guān)系，圓滿完成了全年預(yù)算任務(wù)，實現(xiàn)了財政收支平衡并略有結(jié)余的目標(biāo)。

2009年，在全鄉(xiāng)財稅干部的奮力拼搏積極努力下，全鄉(xiāng)各項稅收實現(xiàn)滿門紅，完成財政收入932萬元，創(chuàng)全鄉(xiāng)歷史新高，其中地稅完成318萬元；國稅完成524萬元，農(nóng)稅完成90萬元。可以說，2009年財稅干部為實現(xiàn)我鄉(xiāng)財政收支平衡立下了汗馬功勞。在財政體制補助方面，年初預(yù)算為775萬元，實際撥付835萬元，增撥60萬元，主要是黨委、政府主要領(lǐng)導(dǎo)搶抓機遇，積極努力，爭取上級優(yōu)惠政策的結(jié)果。由此可見，2009財政收入及財政綜合預(yù)算的提高，為保證全鄉(xiāng)各項事業(yè)的順利健康發(fā)展提供了有力財力保障。

2009年，財政預(yù)算支出共計1350.52萬元，其中：

（1）教育事業(yè)費591萬元；

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（2）社會救濟(jì)及四屬五保66萬元；

（3）農(nóng)林水部門事業(yè)費33萬元；

（4）行政管理費181萬元；

（5）殘聯(lián)日常經(jīng)費0.52萬元；

（6）計劃生育事業(yè)費104萬元；

（7）農(nóng)業(yè)科技、綜合治理開支19萬元；

（8）職工基本養(yǎng)老保險180萬元；

（9）村級轉(zhuǎn)移支付78萬元；

（10）上解支出20萬元；

（11）遠(yuǎn)程教育、社會穩(wěn)定、安全生產(chǎn)、農(nóng)民減負(fù)及科技開發(fā)經(jīng)費各3萬元，共計15萬元。

（12）全鄉(xiāng)在職職工及離退休人員醫(yī)療保險及住房公積金63萬元。

綜合上述情況，2009財政收支是平衡的。

各位代表，過去的一年，財政工作在鄉(xiāng)黨委、政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在全鄉(xiāng)各級各部門的大力支持配合下，我們財政部門注重超前研究，堅持改革與增收節(jié)支并舉，加強情況調(diào)度，及時化解預(yù)算執(zhí)行中出現(xiàn)的各種矛盾及問題，積極爭取上級優(yōu)惠政策，算清帳、算好帳，爭取較好的轉(zhuǎn)移支付基數(shù)及各項扶持資金。另外，我們克服人員少，壓力大的困難征收耕地占用稅32.6萬元，彌補了財政缺口，緩解了財政壓力。另外，在支出安排上，我們將保工資作為一項政治任務(wù)放到首要位置，并嚴(yán)格按照黨委、政府規(guī)定的開支權(quán)限和開支標(biāo)準(zhǔn)，大力壓縮

一般性開支，堅持鄉(xiāng)長一支筆審批制度，嚴(yán)格控制社會集團(tuán)消費。2009年鄉(xiāng)直各部門和各位代表對財政工作給予了充分的理解和支持，自覺加大了控制支出的力度，大大提高了人人當(dāng)家理財?shù)呢?zé)任感，從而在財力緊張，資金供求矛盾尖銳的情況下，仍克服重重困難，較好地保證了重點項目的支出。一是保證了工資的發(fā)放及晉檔、晉級工資的及時兌現(xiàn)；二是保證了全鄉(xiāng)機關(guān)事業(yè)單位人員養(yǎng)老保險的繳納，解決了職工的后顧之憂；三是保證了全鄉(xiāng)計劃生育經(jīng)費的投入及獨生子女優(yōu)待金的發(fā)放，從而促進(jìn)了全鄉(xiāng)社會穩(wěn)定和各項事業(yè)的全面發(fā)展。

二、2010年財政預(yù)算草案

根據(jù)以前全縣財稅的增幅情況，我鄉(xiāng)2010年的財政形勢將更加嚴(yán)峻。一是稅收增幅過高，稅源不足；二是各項專項轉(zhuǎn)移支付還要上劃縣級有關(guān)部門；三是新的增資及隨之帶來的養(yǎng)老保險金的提高，必將給財政帶來較大的壓力。為此，黨委、政府審時度勢，充分考慮方方面面的不利因素，本著不等不靠的原則，早部署、早安排、早落實，做到心中有數(shù)，以確保政府各項工作的正常運轉(zhuǎn)。

根據(jù)這種情況，2010年財政預(yù)算安排具體如下：

根據(jù)縣政府按22%的增幅計算，2010年可實現(xiàn)財政收入1097萬元，首次突破千萬元大關(guān)，其中地稅388萬元；國稅任務(wù)636萬元；農(nóng)稅32萬元，黃煙41萬元，這樣可實現(xiàn)地方財政收入613萬元，再加上財政體制補助835萬元，這樣鄉(xiāng)政府可用財力為1448萬元。

2010年財政支出預(yù)算具體為：

（1）教育事業(yè)費636萬元；

（2）行政管理費185萬元；

（3）民政事業(yè)費66萬元；

（4）農(nóng)林水事業(yè)費35萬元；

（5）殘聯(lián)日常辦公經(jīng)費0.6萬元：

（6）上解支出50萬元；

（7）村級轉(zhuǎn)移支付68萬元；

（8）計劃生育事業(yè)費120萬元；

（9）遠(yuǎn)程教育、社會穩(wěn)定、安全生產(chǎn)、農(nóng)民減負(fù)及科技開發(fā)經(jīng)費各3萬元，共計15萬元。

（10）職工基本養(yǎng)老保險金148萬元。

（11）新農(nóng)合經(jīng)費3萬元。

（12）在職人員及離退人員醫(yī)療保險、住房補貼65萬元。

（13）農(nóng)業(yè)科技及綜合治理19萬元。

（14）基金會股金兌付需38萬元。

由此可見，2010年的職工養(yǎng)老保險金尚有40萬元的缺口，事業(yè)發(fā)展所必須的各項資金，根本無法保障，敬請各位代表要站在顧大局，識大體的立場上，關(guān)心、支持財政工作，從點滴作起，牢固樹立過緊日子的思想，積極為黨委、政府獻(xiàn)計獻(xiàn)策，促進(jìn)資邱經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展。

為此，2010年應(yīng)做好以下幾方面的工作：

1、加強財政工作的領(lǐng)導(dǎo)，調(diào)動社會方方面面護(hù)稅、協(xié)稅的積極性，加大稅收稽查力度，做到綜合治稅，大稅小稅一起抓，堅持依法征收，應(yīng)收盡收，全面完成今年的稅收任務(wù)。

2、嚴(yán)格預(yù)算約束，強化預(yù)算管理，維護(hù)《預(yù)算法》的嚴(yán)肅性。堅持量入為出，量財辦事的原則，嚴(yán)格執(zhí)行黨委、政府制定的各項制度，少花錢，多辦事，讓有限的資金發(fā)揮更大的效益。

3、狠抓財源建設(shè)，不斷增強財政后勁，要按照黨委、政府制定的工作思路，突出抓好招商引資工作，進(jìn)一步推動民營經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，積極培植新型財源和后續(xù)財源，為實現(xiàn)財政收支平衡，提供有力的財源保障。

4、加強財政自身建設(shè)，切實轉(zhuǎn)變作風(fēng)，自覺維護(hù)財經(jīng)紀(jì)律的嚴(yán)肅性，進(jìn)一步加強廉政建設(shè)，認(rèn)真執(zhí)行好黨的路線、方針、政策，努力為人民當(dāng)好家、理好財，真正樹立起新時期財稅干部的良好形象。

各位代表，在新的一年里，財政工作盡管困難重重，壓力很大，但做好工作的有利條件也很多，招商引資的效果已明顯體現(xiàn)到財政上來，各級各部門對財政工作的關(guān)注支持，這都將推動財政狀況的進(jìn)一步好轉(zhuǎn)，實踐證明，只要我們團(tuán)結(jié)起來，緊緊依靠黨委、政府的領(lǐng)導(dǎo)，努力開拓，扎實工作，就一定能夠完成全年的財政預(yù)算任務(wù)，為資邱更輝煌的明天做出新的更大的貢獻(xiàn)。

2010年元月5日

謝謝大家