第一篇：商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理特點分析論文

摘要：隨著利率市場化的不斷推進(jìn)，我國商業(yè)銀行的發(fā)展既面臨著機(jī)遇也面臨著挑戰(zhàn)，如何利用利率市場化契機(jī)以及商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)證券化快速發(fā)展的機(jī)會，是目前商業(yè)銀行在改革發(fā)展中需要著重考慮的問題。本文將從商業(yè)銀行信貸風(fēng)險來源角度切入，分析商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理上的特點和缺點，就如何利用利率市場化契機(jī)完善銀行信貸風(fēng)險管理提幾點看法。

關(guān)鍵詞：利率市場化；商業(yè)銀行；信貸風(fēng)險管理

一、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的來源

(一)宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變動

宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境比較復(fù)雜，變化頻繁且劇烈，一旦宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生極大的變動便會影響金融市場的穩(wěn)定，從而給商業(yè)銀行信貸帶來更大風(fēng)險。尤其是在經(jīng)濟(jì)全球化背景下，外國市場風(fēng)險會隨著國際貿(mào)易和國際市場交易而帶入到我國，影響我國金融市場的穩(wěn)定。比如2008年美國爆發(fā)的次貸危機(jī)便通過國際市場對各個國家均產(chǎn)生了不同程度的影響，我國政府雖然及時推出了擴(kuò)大內(nèi)需政策和貨幣政策，避免風(fēng)險擴(kuò)大，但是近幾年來隨著資產(chǎn)證券化的快速發(fā)展，金融市場自由程度提高，再加上經(jīng)濟(jì)下行壓力大，我國金融產(chǎn)業(yè)和實體經(jīng)濟(jì)行業(yè)在發(fā)展上均遇到了障礙。

(二)政府政策變化和干預(yù)

我國政府對于金融市場的管理主要采取的是監(jiān)管和宏觀經(jīng)濟(jì)政策來調(diào)控和調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)，對商業(yè)銀行的監(jiān)管主要表現(xiàn)在貨幣政策、產(chǎn)業(yè)政策和具體業(yè)務(wù)上的干預(yù)。首先商業(yè)銀行是貨幣政策傳導(dǎo)途徑，所以當(dāng)貨幣政策發(fā)生變動之后商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營便會受到影響，從而影響信貸的規(guī)模，影響信貸的業(yè)務(wù)發(fā)展。

(三)商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險

我國商業(yè)銀行的發(fā)展要遠(yuǎn)遠(yuǎn)滯后于發(fā)達(dá)國家，表現(xiàn)在信貸風(fēng)險管理上便是信貸風(fēng)險管理體系不完善以及信貸風(fēng)險管理能力較弱。比如在信貸風(fēng)險管理體系上，在貸前管理中缺乏完善的評價指標(biāo)，缺少定量分析；在貸中和貸后管理上不能對所貸款的企業(yè)進(jìn)行有效的監(jiān)控。此外，在信貸風(fēng)險管理能力上，信貸風(fēng)險管理人員的專業(yè)技能和風(fēng)險責(zé)任意識還有待進(jìn)一步提高。

二、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理的特點

(一)投向行業(yè)集中性

商業(yè)銀行信貸最大的特點便是行業(yè)集中性，也就是在投向上往往集中于某一個行業(yè)，并長期對這一類企業(yè)發(fā)放貸款。這主要是因為受到政府產(chǎn)業(yè)政策偏向的影響，一般來說產(chǎn)業(yè)政策更偏向于新興產(chǎn)業(yè)和重點產(chǎn)業(yè)。這類企業(yè)在得到銀行信貸支持以后便會獲得較快的發(fā)展，銀行能取得較為可觀的貸款收益。

(二)以塊為主的橫向組織架構(gòu)

以塊為主的橫向組織架構(gòu)雖然可以擴(kuò)大業(yè)務(wù)范圍，增加信貸業(yè)務(wù)量，但是在管理上卻出現(xiàn)了權(quán)力分散，無法組建高效全面的信貸決策隊伍和信貸管理體系。此外，在橫向組織架構(gòu)下，在貸后管理上存在的問題更嚴(yán)重，這是因為很多商業(yè)銀行沒有建立完善的激勵機(jī)制，一些信貸業(yè)務(wù)員和管理人員缺乏控制信貸風(fēng)險的主動性，在貸后風(fēng)險管理中存在職責(zé)不到位、責(zé)任缺失的問題，當(dāng)不良貸款發(fā)生之后找不到相應(yīng)的負(fù)責(zé)人員，或者直接通過追究業(yè)務(wù)員責(zé)任了事。

三、利率市場化下如何完善商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理

(一)形成穩(wěn)健理性的經(jīng)營理念，完善組織架構(gòu)

商業(yè)銀行在不斷擴(kuò)張的經(jīng)營理念下，一味地追求擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模，增加客戶數(shù)量和市場份額，卻忽略了不良貸款的存在，導(dǎo)致不良貸款率上升。因此，在利率市場化條件下，隨著金融市場機(jī)制的不斷完善，市場的作用越來越大，商業(yè)銀行想要防范風(fēng)險，全面有效地迎接挑戰(zhàn)，就應(yīng)該構(gòu)建穩(wěn)健和理性的經(jīng)營理念，同時積累管理經(jīng)驗。

(二)建立完善和動態(tài)發(fā)展的信貸風(fēng)險管理體系

首先，應(yīng)構(gòu)建完善的信貸評價機(jī)制，將定性分析和定量分析結(jié)合起來，根據(jù)自己的實際情況選擇合適的數(shù)量模型不斷完善信貸風(fēng)險評價指標(biāo)，將行業(yè)和區(qū)域分析納入到指標(biāo)體系中。此外，要加強(qiáng)貸后監(jiān)管工作，對所貸款企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營進(jìn)行監(jiān)督。當(dāng)然，商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理體系不是一成不變的，應(yīng)該根據(jù)宏觀政策和經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化動態(tài)發(fā)展，充分利用市場環(huán)境來完善管理體系，從而促進(jìn)商業(yè)銀行長期穩(wěn)定地發(fā)展，并保障金融市場的穩(wěn)定。

三、結(jié)束語

綜上，隨著金融市場機(jī)制的不斷完善，利率市場化得到了快速發(fā)展，市場在金融市場中發(fā)揮的作用越來越明顯。而對于商業(yè)銀行來是說，也逐漸脫離政府發(fā)展信貸業(yè)務(wù)，但是由于外界環(huán)境、政策的變動以及商業(yè)銀行自身問題，在信貸風(fēng)險管理上既面臨機(jī)遇也面臨挑戰(zhàn)。本文認(rèn)為在利率市場化背景下商業(yè)銀行可以從完善經(jīng)營管理理念、完善組織架構(gòu)以及發(fā)展動態(tài)的信貸風(fēng)險管理體系等方面來逐漸完善信貸風(fēng)險管理。

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第二篇：商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理論文

摘 要

信貸風(fēng)險歷來是銀行業(yè)乃至整個金融業(yè)最主要的風(fēng)險形式,是金融機(jī)構(gòu)和監(jiān)管部門防范與控制的主要對象和核心內(nèi)容。銀行信貸業(yè)務(wù)所帶來的信用風(fēng)險及其控制也一直是商業(yè)銀行最為關(guān)注和棘手的問題。隨著國際金融市場的不斷發(fā)展，特別是2008年美國次貸危機(jī)的爆發(fā)，我國商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量惡化，不良貸款比重較高，國有商業(yè)銀行信用風(fēng)險暴露尚不充分，且面臨的風(fēng)險有加大的趨勢。在經(jīng)營中出現(xiàn)了資本充足率下降，銀行的抗風(fēng)險能力降低。中國加入世貿(mào)組織后,隨著改革開放程度的加深,國內(nèi)商業(yè)銀行將受到更多的國際國內(nèi)因素沖擊,承受更多的內(nèi)外風(fēng)險,我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險問題突出導(dǎo)致商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險增大，影響我國經(jīng)濟(jì)金融的穩(wěn)定發(fā)展.再加上國有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理體制存在的一些缺陷,導(dǎo)致金融抑制現(xiàn)象長期伴隨中國經(jīng)濟(jì)生活的現(xiàn)實之中.要在日趨激烈的市場競爭中取勝,強(qiáng)化全面信貸風(fēng)險防范已成為當(dāng)務(wù)之急。因此,我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險防范策略研究既有理論探討價值,又有實際現(xiàn)實意義。

在這種嚴(yán)峻的形式下，是否能很好的處理信貸風(fēng)險，關(guān)系到商業(yè)銀行的長遠(yuǎn)發(fā)展。但只要各家商業(yè)銀行樹立穩(wěn)健經(jīng)營理念，堅持“三性”有機(jī)統(tǒng)一；構(gòu)筑以人為本工程，健全貸款責(zé)任制度；實施客戶授信管理，不斷優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)；完善信貸內(nèi)控制度，防范業(yè)務(wù)運(yùn)作風(fēng)險；建立風(fēng)險預(yù)警機(jī)制，促使質(zhì)量關(guān)口前移，將很好的促進(jìn)我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險防范和商業(yè)銀行的健康發(fā)展。

本文根據(jù)金融發(fā)展理論和銀行信貸管理的實踐，對當(dāng)前建設(shè)銀行信貸風(fēng)險管理中存在的主要問題，提出一系列信貸風(fēng)險管理對策。關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；信貸風(fēng)險;防范措施

一、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險概述 1.銀行信貸風(fēng)險的含義

銀行信貸風(fēng)險是指由于各種不確定性因素的影響，在銀行的經(jīng)營與管理過程中，實際收益結(jié)果與預(yù)期收益目標(biāo)發(fā)生背離，有遭受資產(chǎn)損失的可能性。信貸風(fēng)險是指借款企業(yè)因各種原因不能按時歸還信貸本息而使銀行資金遭受損失的可能性。主要以三種常見形態(tài)存在于商業(yè)銀行中:一是賠本風(fēng)險；二是賠息的風(fēng)險；三是賠利風(fēng)險。2.信貸風(fēng)險的特征（1）客觀性

只要有信貸活動存在，信貸風(fēng)險就不以人的意志為轉(zhuǎn)移而客觀存在，確切地說，無風(fēng)險的信貸活動在現(xiàn)實的銀行業(yè)務(wù)工作中根本不存在。（2）隱蔽性

信貸本身的不確定性損失很可能因信用特點而一直為其表象所掩蓋。

（3）擴(kuò)散性。信貸風(fēng)險發(fā)生所造成銀行資金的損失，不僅影響銀行自身的生存和發(fā)展，更多是引起關(guān)聯(lián)的鏈?zhǔn)椒从场＃?）可控性

指銀行依照一定的方法、制度可以對風(fēng)險進(jìn)行事前識別、預(yù)測，事中防范和事后化解。3.信貸風(fēng)險存在的原因

（1）環(huán)境中的不確定性。一般來說,銀企雙方都要對借貸行為的經(jīng)濟(jì)前景進(jìn)行預(yù)測,只有預(yù)計借入的和貸出的資金會在將來某一時刻得到清償,并且雙方均可獲得一定的經(jīng)濟(jì)利益,借貸行為才會發(fā)生。只要銀企雙方中任何一方對經(jīng)濟(jì)前景的預(yù)測出現(xiàn)偏差,就會出現(xiàn)風(fēng)險。在市場經(jīng)濟(jì)不確定因素眾多的情況下,這種偏差的可能性也不斷擴(kuò)大。

（2）雙方信息不對稱。在一般意義上,如果契約雙方所掌握的信息不對稱,這種關(guān)系可以被認(rèn)為屬于委托人-代理人關(guān)系。貸方在貸款協(xié)議簽訂前后無法完全了解企業(yè)信息而成為委托人,借方則因?qū)ψ陨頎顩r更加明了而成為代理人。代理人會利用委托人的信息不足力圖使合同條款對自己更加有利,而委托人則由于信息劣勢而處于不利地位,形成逆向選擇,從而干擾市場的有效運(yùn)行,甚至導(dǎo)致市場失靈。銀行信貸活動的收益取決于借方和投資項目的贏利能力和償付能力,而企業(yè)為了獲取銀行的貸款,具有故意隱瞞不利信息的強(qiáng)烈動機(jī)。如果這種狀況不能得到有效控制,必然會導(dǎo)致信用危機(jī)和信貸市場失靈。

二、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險現(xiàn)狀問題

1.資本充足率下降，降低了銀行的抗風(fēng)險能力

在金融危機(jī)影響下的中國經(jīng)濟(jì)正面臨近年來前所未有的衰退，企業(yè)盈利能力和個人收入水平下降，導(dǎo)致大量的銀行貸款成為不良資產(chǎn)。同時，由于資本市場遭受嚴(yán)重打擊，資本籌集出現(xiàn)困難。這兩個因素導(dǎo)致商業(yè)銀行的資本充足率下降，使其一方面可能受到監(jiān)管指標(biāo)的約束，一方面可能降低了自身抵抗風(fēng)險的能力。2.零首付或假首付情況下的斷供風(fēng)險

一些貸款機(jī)構(gòu)為了加快房屋銷售或制造虛假繁榮景象，甚至推出了“零首付”、“零文件”的貸款方式。風(fēng)險更大的貸款形式即“假首付”也很普遍，房地產(chǎn)開發(fā)商為了增加其住房銷售，以墊付首付款，或分期支付首付的方式，讓購房者從商業(yè)銀行獲得按揭貸款。當(dāng)購房者成功得到個人按揭貸款之后，開發(fā)商也實現(xiàn)了資金的回籠，而這種貸款產(chǎn)生的市場風(fēng)險則完全由商業(yè)銀行來承擔(dān)，一旦市場風(fēng)險爆發(fā)，個人貸款者紛紛選擇低成本的斷供方式遠(yuǎn)離房市，商業(yè)銀行的不良貸款率將會大幅提高。

3.個人住房貸款的成數(shù)普遍偏高

所謂住房貸款按揭成數(shù)是指貸款額度與房產(chǎn)價值的比例。銀行為了擴(kuò)展業(yè)務(wù)規(guī)模，按揭成數(shù)都比較高，近幾年仍然維持在70%左右，甚至是“零首付”。目前，隨著國家對房地產(chǎn)業(yè)進(jìn)一步進(jìn)行法規(guī)及商業(yè)銀行控制風(fēng)險的要求，按揭成數(shù)下降到了60%左右，但是這個數(shù)值還是偏高，依然蘊(yùn)含著很大的風(fēng)險，有待于國家進(jìn)一步進(jìn)行調(diào)整和改善。不同的貸款者的償還能力和信用有所差別，銀行所承擔(dān)的風(fēng)險也有所差異。因此，政策應(yīng)該允許商業(yè)銀行對于信用條件相對差的貸款者相應(yīng)地提高首付比例，以減輕可能違約造成的損失。

綜上所述，銀行生產(chǎn)和出售公眾所需的金融服務(wù)當(dāng)中最重要的就是貸款，貸款質(zhì)量的優(yōu)劣，銀行信貸資產(chǎn)所面臨風(fēng)險的大小，對銀行的經(jīng)營成果乃至生存發(fā)展，有著至關(guān)重要的影響。為了避免或減小這一因素的影響，相關(guān)的法律防范就顯得必不可少了。

三、完善我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險防范的建議

（一）樹立穩(wěn)健經(jīng)營理念，堅持“三性”有機(jī)統(tǒng)一。首先，牢固確立依法穩(wěn)健經(jīng)營的指導(dǎo)思想是信貸風(fēng)險防范工作的前提。銀行高級管理人員要始終保持清醒的頭腦，不盲目擴(kuò)張，不能不計質(zhì)量的追求規(guī)模和速度，也絕不許涉足帳外經(jīng)營的違規(guī)禁區(qū)；其次，遵循審慎的辦事原則，在經(jīng)營每項貸款業(yè)務(wù)時把安全性放在第一位，用貸款風(fēng)險五級分類的理念，保持對信貸業(yè)務(wù)各方面風(fēng)險的清醒認(rèn)識和敏感性；再次，制定合理的信貸政策，根據(jù)不同時期、不同業(yè)務(wù)特點，明確本銀行的信貸政策指導(dǎo)意見，切實可行地來指導(dǎo)本行信貸業(yè)務(wù)的健康、協(xié)調(diào)發(fā)展。商業(yè)銀行必須至少制定兩種管理政策，即資產(chǎn)負(fù)債管理政策和信貸政策。在宏觀管理上，銀行管理層要研究規(guī)定本行可以承受信用風(fēng)險的程度、優(yōu)先發(fā)放貸款的一級市場區(qū)域、潛在的市場份額、貸款增長速度、貸款結(jié)構(gòu)等等；在微觀管理上，信貸專業(yè)部門要因地制宜，認(rèn)真審核貸款客戶的經(jīng)營者與信譽(yù)、資金實力與負(fù)債程度、經(jīng)濟(jì)效益與發(fā)展前景等.（二）實施客戶授信管理，不斷優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)。實施客戶授信管理，就是收集市場動態(tài)和客戶經(jīng)營情況，采用多種分析方法，充分評定客戶償債能力和意愿，審慎地確定授信額度，減少信用風(fēng)險的一種方法。一要科學(xué)測評客戶信用等級。二要合理核定客戶綜合授信額度。三要運(yùn)用信貸組合管理原理，分散貸款風(fēng)險。通過授信業(yè)務(wù)的對象風(fēng)險評級組合、行業(yè)企業(yè)類別組合、授信業(yè)務(wù)品種組合、業(yè)務(wù)回報率和期限組合，來防范和分散授信業(yè)務(wù)在某一客戶、某一行業(yè)或某一產(chǎn)品上的集中風(fēng)險，也要盡可能規(guī)避社會經(jīng)濟(jì)環(huán)境和周期的風(fēng)險。同時根據(jù)市場和客戶經(jīng)營變化、資金往來情況等，適時調(diào)整客戶授信額度，一般每季確定調(diào)整計劃一次，從而保持貸款安全性和流動性、盈利性的統(tǒng)-。

（三）完善信貸內(nèi)控制度，防范業(yè)務(wù)運(yùn)作風(fēng)險

商業(yè)銀行從加強(qiáng)管理，防范內(nèi)部風(fēng)險出發(fā)，必須建立一整套的信貸規(guī)章制度，進(jìn)一步規(guī)范授信程序，強(qiáng)化監(jiān)督機(jī)制，不斷地進(jìn)行檢查、輔導(dǎo)、整改和考核，逐步達(dá)到制定制度無漏洞，執(zhí)行制度無彈性。一要完善和規(guī)范授信業(yè)務(wù)程序。二要實行民主科學(xué)的授信決策。三要做到有章可循，規(guī)范運(yùn)作、嚴(yán)格管理。根據(jù)銀行信貸業(yè)務(wù)管理的一系列辦法和規(guī)定，結(jié)合當(dāng)?shù)貙嶋H，依照經(jīng)營合規(guī)化、操作規(guī)范化、文本標(biāo)準(zhǔn)化的要求，及時修訂銀行的信貸管理制度和操作使用文本。

（四）建立風(fēng)險預(yù)警機(jī)制，促使質(zhì)量關(guān)口前移

商業(yè)銀行要積極利用現(xiàn)代化科技手段，通過對信貸信息的綜合加工處理，分析預(yù)測風(fēng)險，提出防范對策。一是組織信貸人員定期開展市場和行業(yè)調(diào)查，確定企業(yè)的發(fā)展前景和貸款風(fēng)險程度，對不同行業(yè)、不同產(chǎn)品的企業(yè)分別制定相應(yīng)的檢查制度和防范對策；二是使貸款風(fēng)險五級分類工作制度化、經(jīng)常化。必須以貸款風(fēng)險分類理念貫穿信貸全過程，注重對借款人在貸款期間的現(xiàn)金流量、非財務(wù)因素等進(jìn)行預(yù)測和分析，在此基礎(chǔ)上作出貸款決策；三是充分利用銀行信貸集中式臺帳系統(tǒng)和人民銀行的貸款卡咨詢系統(tǒng)，了解借款企業(yè)在所有商業(yè)銀行的融資情況、付息情況、企業(yè)大事記、財務(wù)狀況等信息，預(yù)測分析借款人下一階段的經(jīng)營趨勢，對有可能影響貸款安全的，及時采取有力的應(yīng)對措施加以防范和化解；四是銀行要與法院、工商、稅務(wù)、經(jīng)委等有關(guān)部門保持密切聯(lián)系，及時掌握借款企業(yè)相關(guān)信息，發(fā)揮信息反饋作用，抓住關(guān)鍵點和突破口，主動轉(zhuǎn)移和規(guī)避風(fēng)險。

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第三篇：商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理及對策分析

商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理及對策分析

【摘要】在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)金融背景下，商業(yè)銀行在對企業(yè)進(jìn)行授信的過程中也存在著較多的風(fēng)險。信貸風(fēng)險的成因可能是一個，也可能是多個因素共同作用的結(jié)果。故本文通過對業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理及對策進(jìn)行探討，分析商業(yè)銀行個人信貸風(fēng)險識別，找出存在哪些風(fēng)險，最后從信用管理方面的對策、管理制度方面的對策兩個方面來有效防范貸款風(fēng)險。

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行 個人信貸 風(fēng)險管理 風(fēng)險識別

近幾年，伴隨著國際金融市場波動加劇，國內(nèi)經(jīng)濟(jì)增速換擋，經(jīng)濟(jì)增長放緩、外部需求萎縮，企業(yè)經(jīng)營困難等多種因素的影響，商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務(wù)出現(xiàn)了區(qū)域性風(fēng)險加劇、行業(yè)性風(fēng)險突出并蔓延、房地產(chǎn)市場分化潛在系統(tǒng)性風(fēng)險增加的情況，各銀行的不良貸款余額和不良貸款率均呈現(xiàn)整體上升的態(tài)勢，個人信貸風(fēng)險已成為信貸業(yè)務(wù)進(jìn)一步發(fā)展的重大不利因素，嚴(yán)重影響各大商業(yè)銀行的經(jīng)營發(fā)展。并且在金融體系不穩(wěn)定因素增加，GDP增速放緩和個人人均收入同比增速放慢的形勢下，個人信貸業(yè)務(wù)的預(yù)期風(fēng)險只會進(jìn)一步增大，對銀行個人信貸結(jié)構(gòu)和資產(chǎn)資量將形成持續(xù)性的嚴(yán)峻考驗。因此，結(jié)合銀行現(xiàn)狀及現(xiàn)存問題，分析成因并探討個人信貸風(fēng)險管理的對策是商業(yè)銀行生存發(fā)展的現(xiàn)實需求。

一、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險相關(guān)理論

（一）個人信貸風(fēng)險的定義

商業(yè)銀行的個人信貸風(fēng)險指的是由于風(fēng)險的不確定性這一特征所引發(fā)的貸款收益的波動性或者不確定性。具體地說，個人信貸對于商業(yè)銀行來說是一項具有風(fēng)險的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。在個人信貸業(yè)務(wù)操作過程中，銀行向個人借款人投放一定數(shù)額的借款的預(yù)期效果是獲得預(yù)期的收益，但是因為各種風(fēng)險因素的存在，可能導(dǎo)致預(yù)期收益減少或者本金損失的實際效果。具體表現(xiàn)為銀行信貸資金不能按時全額收回。

（二）個人信貸風(fēng)險管理的流程

目前商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理的流程主要包括風(fēng)險識別、風(fēng)險計量、風(fēng)險監(jiān)測、風(fēng)險控制。

1.風(fēng)險識別。風(fēng)險識別是風(fēng)險管理的第一步，是信貸風(fēng)險管理的基礎(chǔ)。風(fēng)險識別是指在風(fēng)險事故發(fā)生么前，運(yùn)用各種方法系統(tǒng)的、連續(xù)的認(rèn)識所面臨的各種風(fēng)險以及分析導(dǎo)致風(fēng)險事故發(fā)生的潛在原因。信貸風(fēng)險識別首先要感知風(fēng)險，其次對感知到的風(fēng)險進(jìn)行分析。

2.風(fēng)險計量。通過有效的風(fēng)險計量，有利于商業(yè)銀行對銀行資本進(jìn)行有效的監(jiān)管、對經(jīng)濟(jì)資本進(jìn)行有效的配置，從而進(jìn)行全面的風(fēng)險管理。根據(jù)貸款的品種、時間、金額大小等，來設(shè)定風(fēng)險的系數(shù)，從而對不同的信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險的計量，從而通過商業(yè)銀斤該筆業(yè)務(wù)收益來覆蓋對應(yīng)的風(fēng)險。

3.風(fēng)險監(jiān)測。風(fēng)險監(jiān)測主要是指在商業(yè)銀行經(jīng)營的過程中，對信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險的發(fā)展和變化情況進(jìn)行全程的監(jiān)督，從而為風(fēng)險管理者的決策提供一些依據(jù)。風(fēng)險監(jiān)測的指標(biāo)有：不良貸款率、貸款損失準(zhǔn)備充足率、不良貸款撥各率等等。通過在線監(jiān)控、現(xiàn)場檢查、貸后檢查等手段，對商業(yè)銀行信貸風(fēng)險進(jìn)行監(jiān)測。

4.風(fēng)險控制。通過風(fēng)險監(jiān)測，對監(jiān)測出的風(fēng)險進(jìn)行計量、分析，從而對風(fēng)險進(jìn)行控制和化解，從而在最大程度上降低商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險。商業(yè)銀行信貸風(fēng)險控制主要包括內(nèi)部信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險控制、客戶貸款風(fēng)險控制、第二還款來源風(fēng)險控制等。

二、商業(yè)銀行個人信貸風(fēng)險識別

（一）借款人信用風(fēng)險增加

受經(jīng)濟(jì)形勢總體惡化影響，銀行信貸投放減少授信準(zhǔn)入條件愈加嚴(yán)格、居民融資需求增加，加之一些科技手段的進(jìn)步和網(wǎng)絡(luò)不良思想的傳播，借款人騙貸的情況加劇，手段也更為多樣化。例如：王某計劃以自己名下某處房產(chǎn)為抵押向銀行借款，但因王某既往的征信記錄不符合銀行授信條件被拒。王某遂找來朋友張某，構(gòu)造一個二手房交易，將房產(chǎn)賣給張某，讓張某申請二手房按揭貸款，期間將交易價格盡量做高。若銀行無法識別正常放款，王某相當(dāng)于以該房產(chǎn)抵押從銀行獲得的高額長期低息貸款。這種構(gòu)造二手房交易的騙貸行為較為常見。還有使用新型技術(shù)產(chǎn)品，在進(jìn)行某客戶放款操作時，因合同上留有合同簽署時示意客戶簽字位置的鉛筆印記，放款人員進(jìn)行擦拭，發(fā)現(xiàn)客戶名字的簽字筆筆跡居然變淡，在進(jìn)一步加大力度擦拭，筆跡完全消失。雖然和客戶溝通時，客戶強(qiáng)調(diào)使用的是普通簽字筆，但可以用橡皮擦拭掉的奇異的簽字筆印記后期是否會消失等等都無法確定，合同作為銀行主張債權(quán)的重要法律文本，若客戶簽字有問題將會產(chǎn)生巨大風(fēng)險。

（二）弱擔(dān)保貸款風(fēng)險加劇

弱擔(dān)保貸款就是以非抵質(zhì)押的擔(dān)保方式發(fā)放的貸款，此類貸款在商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務(wù)中占比較高。因為對借款人家庭及企業(yè)名下的資產(chǎn)沒有抵質(zhì)押權(quán)，所以在貸款發(fā)生風(fēng)險時，銀行要盡快進(jìn)行資產(chǎn)保全，以保證信貸資產(chǎn)安全。弱擔(dān)保貸款一般對借款人家庭及其控制企業(yè)的凈資產(chǎn)有較高要求，以聯(lián)互保的小微貸款為例，家庭及企業(yè)凈資產(chǎn)要超過200萬元，足以覆蓋貸款本息，但在實際操作中效果卻不盡理想。

首先，資產(chǎn)保全時借款人家庭及企業(yè)名下沒資產(chǎn)。這一般有幾種情況：一種是貸款時虛增了借款人家庭及企業(yè)的凈資產(chǎn)，例如：虛增存貨價值，虛增房產(chǎn)價值（不抵押不用評估），甚至有企業(yè)用臨時存放的貨物冒充企業(yè)庫存等。另一種是借款人家庭及企業(yè)名下資產(chǎn)在貸款存續(xù)期間轉(zhuǎn)移，例如：出售、或者以物抵債等。

其次，借款人家庭及企業(yè)名下有資產(chǎn)，若為房產(chǎn)車產(chǎn)也沒有被抵押，但涉及其他債務(wù)關(guān)系，已被其他債權(quán)人申請保全。此時銀行只能按照受償順位，在前面一位或幾位債權(quán)人的債務(wù)清償后，看是否還有剩余資產(chǎn)歸還銀行的貸款本息，而一般來說清收效果都不理想。

最后，弱擔(dān)保貸款資產(chǎn)保全效果差更導(dǎo)致了銀行與客戶針對貸款歸還問題協(xié)商談判缺少主動權(quán)，催收工作、重整工作也很難開展。

三、商業(yè)銀行個人信貸風(fēng)險管理的對策

（一）信用管理方面的對策

商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)客戶信用管理手段，優(yōu)化個人信用評級系統(tǒng)。針對我國缺少統(tǒng)一的個人信用信息系統(tǒng)，而借款人的信用意識又比較單薄，咸陽地區(qū)總體信用環(huán)境不理想的情況，商業(yè)銀行首先應(yīng)建立分行內(nèi)部客戶信用檔案。除現(xiàn)有的個人貸款系統(tǒng)外，再設(shè)計一個數(shù)據(jù)庫將拒貸業(yè)務(wù)的核心要素（包括但不限于借款人及配偶姓名、抵押物信息、企業(yè)信息、拒貸原因等）、貸后檢查記錄、監(jiān)測記錄、催清收記錄等信息錄入，與個貸系統(tǒng)的信息合并形成客戶信用檔案。通過這個信用檔案，可以獲知貸款從申請我行貸款到貸款結(jié)清或者到查詢時點的全部痕跡信息，用以綜合評判客戶信用，及時形成風(fēng)險預(yù)警，及時調(diào)整授信方案；還可以通過信用檔案發(fā)現(xiàn)該經(jīng)營主體和抵押房產(chǎn)是否曾經(jīng)以其他借款主體申請過貸款被拒以及被拒原因，規(guī)避高風(fēng)險客戶借名申請借款。

（二）管理制度方面的對策

商業(yè)銀行需采用唯一的標(biāo)準(zhǔn)化的全面化的個人信貸風(fēng)險管理制度體系。個人信貸業(yè)務(wù)涉及多個環(huán)節(jié)，制度框架中包括授信管理辦法、放款管理辦法、檔案管理辦法、印章管理辦法、征信管理辦法、呆賬核銷管理辦法、重整操作指引還有配套的調(diào)整通知等等。隨著業(yè)務(wù)的發(fā)展制度文件越來越多，有的新制度出臺原制度廢止、有的新制度對原制度做了修訂、有的在總制度下針對細(xì)化業(yè)務(wù)出臺單獨的管理制度等等。應(yīng)要求業(yè)務(wù)規(guī)劃部門對其梳理，列出廢止制度，整理在行制度，對原制度出臺較早，又通過“優(yōu)化……通知”“調(diào)整……通知”等形式調(diào)整多次的制度，直接整合出臺新制度，實現(xiàn)制度的唯一性。個人信貸業(yè)務(wù)的操作指引和操作手冊，比照柜臺業(yè)務(wù)細(xì)化標(biāo)準(zhǔn)化的編寫，達(dá)到所有業(yè)務(wù)都有操作依據(jù)。針對部分因目前國內(nèi)沒有針對信貸業(yè)務(wù)的法律、微觀信貸法律制度不健全，司法解釋和法律修訂欠完善，易發(fā)生個人信貸業(yè)務(wù)法律糾紛的環(huán)節(jié)，直接在制度文件中加以規(guī)范。例如：針對爭議度極高的“婚姻法24條”，為有效避免夫妻共同債務(wù)的認(rèn)定問題，保障銀行的債權(quán)，可以通過法律合規(guī)部和個人信貸管理部分的共同研究，在制度中約定需要追加配偶為共同借款人的情況，約定必須要配偶簽字證明其對配偶舉債知情權(quán)的法律文書等等。

四、結(jié)束語

隨著社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，個人信貸業(yè)務(wù)在我國商業(yè)銀行業(yè)務(wù)中正成為越來越重要的組成部分。伴隨信貸規(guī)模的快速擴(kuò)張，個人信貸業(yè)務(wù)正如同其他所有的資產(chǎn)業(yè)務(wù)一樣潛在的風(fēng)險逐步暴露出來。個人信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險是客觀存在不可避免的，但商業(yè)銀行完全可以?用科學(xué)、完善的信貸風(fēng)險管理策略來控制和化解風(fēng)險。

參考文獻(xiàn)

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第四篇：商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理研究

商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理研究

姓名：學(xué)號：班級：

摘要：信貸風(fēng)險是商業(yè)銀行面臨的最大的風(fēng)險，也是商業(yè)銀行經(jīng)營中需要控制的核心要素之一。為了加強(qiáng)信貸資產(chǎn)的風(fēng)險管理水平，提高資產(chǎn)質(zhì)量，防范和化解不良資產(chǎn)是國有商業(yè)銀行增強(qiáng)贏利能力；提高競爭力的重要手段，也是國有商業(yè)銀行目前的首要任務(wù)之一。因此，在生存中求得發(fā)展，加快建立信貸風(fēng)險管理的步伐，是我國商業(yè)銀行重要發(fā)展戰(zhàn)略之一。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；信貸資產(chǎn)；風(fēng)險管理

長期以來，信貸和存款是我國商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)，因此，存貸的利息差成為我國商業(yè)銀行的主要利潤來源。然而信貸業(yè)務(wù)是存在巨大風(fēng)險的，信貸風(fēng)險也是我國商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險。所以，信貸風(fēng)險管理成為我國商業(yè)銀行的核心競爭內(nèi)容，是決定我國商業(yè)銀行能否健康發(fā)展的關(guān)鍵性因素。

一、當(dāng)前信貸資產(chǎn)風(fēng)險管理中存在的主要問題

（一）對信貸資產(chǎn)風(fēng)險的識別與認(rèn)定缺乏科學(xué)性。

對信貸資產(chǎn)風(fēng)險的識別與認(rèn)定，商業(yè)銀行大都采用貸款風(fēng)險度指標(biāo),而貸款風(fēng)險度的計算不確定性因素影響,其準(zhǔn)確性、客觀性也受到影響,進(jìn)而影響到對信貸資產(chǎn)風(fēng)險的識別與認(rèn)定。

1、借款人信用等級確定難

要科學(xué)測定借款人信用等級,必須具備三個前提:一是借款人參評資料的真實、準(zhǔn)確、可靠；二是評估標(biāo)準(zhǔn)的一致性；三是評估機(jī)構(gòu)的客觀、公平、公正。但在實際工作當(dāng)中卻存在著借款人所提供的資料虛假,有關(guān)財務(wù)數(shù)據(jù)失真,同時由于目前各商業(yè)銀行缺乏統(tǒng)一的信用等級評估標(biāo)準(zhǔn),造成同一借款人的同一資料由于指標(biāo)設(shè)置與評估標(biāo)準(zhǔn)不同而得出不同的信用等級評定結(jié)果,誰是誰非,難以定論。加之目前我國信用等級的評定主要由銀行一家來判定,而不是獨立的中介評估機(jī)構(gòu),評定結(jié)果很難保證客觀、公平、公正。

2、銀行采用的貸款方式失之偏頗

盡管近年來商業(yè)銀行為避免風(fēng)險,基本杜絕了信用貸款的發(fā)放,但來自銀行內(nèi)部人員的違規(guī)操作,違規(guī)貸款如人情、介紹、擔(dān)保、跨區(qū)、越權(quán)貸款并不罕見,其風(fēng)險較之于信用貸款并不低。擔(dān)保貸款則是由借款人提供一定的擔(dān)保,如保證、抵押、質(zhì)押擔(dān)保而發(fā)放的貸款,相對于信用貸款,其風(fēng)險相對較低。但是,分析銀行信貸風(fēng)險的成因,保證擔(dān)保貸款往往因銀行難以從追究保證人連帶責(zé)任中得到補(bǔ)償而形成風(fēng)險,抵(質(zhì))押貸款又由于我國評估機(jī)構(gòu)剛剛建立,內(nèi)部制度不太健全,評估機(jī)構(gòu)強(qiáng)調(diào)服務(wù)收費多,而充分發(fā)揮自身剛性監(jiān)管職能少,使得大多數(shù)的抵(質(zhì))押擔(dān)保流于形式,銀行難以獲得有效的抵(質(zhì))押物,即使擁有抵(質(zhì))押物又難以變現(xiàn)。票據(jù)貼現(xiàn)相對前兩種貸款方式而言具有金額確定、容易轉(zhuǎn)讓、風(fēng)險低等特點而受到銀行首肯,但由于其在整個信貸總量中占比較低,對防范化解信貸風(fēng)險未能起到舉足輕重的作用。

3、信貸資產(chǎn)劃分標(biāo)準(zhǔn)缺乏科學(xué)性

《貸款通則》中將銀行信貸資產(chǎn)劃分為四類,即正常貸款、逾期貸款、呆滯貸款、呆賬貸款。上述劃分,除了呆賬貸款存在相對硬性的標(biāo)準(zhǔn)之外,其它三類的劃分更多地強(qiáng)調(diào)了借款人的借款期限。單一的時間劃分,導(dǎo)致了銀行信貸資產(chǎn)占用形態(tài)統(tǒng)計數(shù)據(jù)的失真。有些貸款雖屬正常,而企業(yè)經(jīng)營虧損,難以為繼,面臨關(guān)停倒,事實上貸款已是呆滯、呆賬；有些貸款雖屬不良占用形態(tài),但企業(yè)仍處于正常生產(chǎn)經(jīng)營狀態(tài),貸款并未形成風(fēng)險,可能是企業(yè)一時資金周轉(zhuǎn)不靈,甚至是銀行人為發(fā)放短期限貸款所致,事實上貸款當(dāng)屬正常狀態(tài)。尤其是銀行幾次不良貸款劃分標(biāo)準(zhǔn)的變更,使得銀行信貸資產(chǎn)占用形態(tài)已是面目全非,特別是一些銀行為了完成不良貸款下降任務(wù),人為調(diào)賬,改數(shù)字,以此為據(jù)來評價信貸風(fēng)險,其可信度可想而知。

（二）國有商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系不健全，風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu)不完善

國有商業(yè)銀行的風(fēng)險控制大多數(shù)還停留在合規(guī)檢查的范疇，風(fēng)險的內(nèi)部監(jiān)控程度還不能與風(fēng)險程度相匹配，具體表現(xiàn)在：一是風(fēng)險發(fā)現(xiàn)存在時滯現(xiàn)象，控制效果不明顯。從發(fā)現(xiàn)風(fēng)險到對風(fēng)險做出反映并采取措施再到最后產(chǎn)生效果都存在著時滯的現(xiàn)象，滯后性的存在使得銀行不能及時采取有效的措施來化解信貸風(fēng)險；二是風(fēng)險監(jiān)控手段單一，監(jiān)控系統(tǒng)存在漏洞。國有在信貸資產(chǎn)風(fēng)險管理方面更多地采用定性分析的方法，難以從總體上測量和把握風(fēng)險狀況。同時對信用風(fēng)險分析主要停留在傳統(tǒng)的比例分析階段，缺乏信用風(fēng)險量化測量工具，這在很大程度上限制了人們對潛在風(fēng)險的預(yù)見，降低了銀行對信貸風(fēng)險的事前控制和應(yīng)對能力。

（三）貸款結(jié)構(gòu)不合理，信貸風(fēng)險集中程度高

目前國有商業(yè)銀行實行的是以行業(yè)為主要導(dǎo)向的信貸政策指引，不能有效地達(dá)到優(yōu)化信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的目的。近年來，銀行的貸款多集中于房地產(chǎn)業(yè)、制造業(yè)、通訊業(yè)及基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，這類企業(yè)一般既處于高增長的行業(yè)，又具有行業(yè)領(lǐng)先地位和較高的市場占有率，利潤率高而風(fēng)險低。這類客戶中有相當(dāng)一部分受到國家或地方政府的重點扶持，資金供給大于需求，往往會導(dǎo)致貸款隱性成本高且定價低，一旦形成風(fēng)險則呈集中暴露趨勢，并且在不良資產(chǎn)處置過程中會因受政策影響難以取得實效。

（四）客戶信貸信息管理系統(tǒng)和信用評估機(jī)制不夠完善

國有商業(yè)銀行已經(jīng)基本完成了數(shù)據(jù)信息的集中，初步建成了信貸風(fēng)險信息系統(tǒng)，但國內(nèi)各主要商業(yè)銀行之間的信息還不能完全實現(xiàn)協(xié)調(diào)和共享，一些重要的內(nèi)部信息仍無法通過信息系統(tǒng)完全真實的公布出來。國有商業(yè)銀行對客戶的信用評估主要是根據(jù)客戶過去的經(jīng)營狀況，通過定量和定性相結(jié)合的方法綜合評價其信用等級，而對信用風(fēng)險分析缺乏使用科學(xué)的測量工具，如：統(tǒng)計分析和人工智能等。這樣使得銀行不能合理有效地利用數(shù)據(jù)庫資源和人工智能技術(shù)來獲取信貸信息中隱含的各種消息，降低銀行貸款的質(zhì)量。

二、關(guān)于國有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理的對策

（一）轉(zhuǎn)變風(fēng)險防范觀念,建立健全風(fēng)險管理規(guī)章制度

一是建立以風(fēng)險控制為目標(biāo),防范風(fēng)險與轉(zhuǎn)化風(fēng)險相結(jié)合的風(fēng)險管理制度,借鑒西方銀行先進(jìn)的風(fēng)險控制方法和經(jīng)驗確定貸款風(fēng)險衡量標(biāo)準(zhǔn),使每一筆貸款都能置于銀行的風(fēng)險管理監(jiān)督之下,及早發(fā)現(xiàn)貸款風(fēng)險發(fā)生的征兆,采取措施,控制風(fēng)險；二是建立健全銀行信貸資產(chǎn)風(fēng)險預(yù)警預(yù)報機(jī)制,加強(qiáng)對貸款風(fēng)險的監(jiān)測考核力度,認(rèn)真做好企業(yè)信息反饋工作。銀行要采用先進(jìn)的計算機(jī)技術(shù)建立企業(yè)檔案查詢系統(tǒng),連續(xù)記錄企業(yè)基本生產(chǎn)經(jīng)營情況、貸款使用情況、經(jīng)濟(jì)效益情況,根據(jù)監(jiān)測信息隨時進(jìn)行電腦分析, 及早發(fā)現(xiàn)風(fēng)險苗頭,提出預(yù)警信息,采取防范化解風(fēng)險的對策；三是對歷史遺留問題,實行新老劃斷,分類管理。對過去的貸款,凡沒有辦理合法有效的抵(質(zhì))押或擔(dān)保手續(xù)的,要對照《擔(dān)保法》采取相應(yīng)的補(bǔ)救措施,努力把風(fēng)險降到最低限度；對新發(fā)放貸款,要嚴(yán)格貸款管理與發(fā)放程序,明確第一責(zé)任人,實行連帶責(zé)任與永久責(zé)任制,堅持誰調(diào)查誰負(fù)責(zé),誰放款誰收回的原則,堅決卡住風(fēng)險發(fā)生的源頭,把風(fēng)險消滅于萌芽之中。

（二）加強(qiáng)風(fēng)險管理體系的健全

風(fēng)險管理體系是否健全有效是銀行風(fēng)險管理水平的重要標(biāo)志。一般來說，風(fēng)險管理體系應(yīng)該包括風(fēng)險管理 組織體系、政策體系、決策體系、評價體系等內(nèi)容。

1、組織體系的調(diào)整

首先是要適應(yīng)商業(yè)銀行股權(quán)結(jié)構(gòu)變化，逐步建立董事會管理下的風(fēng)險管理組織架構(gòu)。其次，在風(fēng)險管理的執(zhí)行層面，要改變行政管理模式，逐步實現(xiàn)風(fēng)險管理橫向延伸、縱向管理，在矩陣式管理的基礎(chǔ)上實現(xiàn)管理過程的扁平化。

2、政策體系的調(diào)整

風(fēng)險管理政策體系是一個完整的有機(jī)整體，應(yīng)該涵蓋所有的業(yè)務(wù)和領(lǐng)域，每個業(yè)務(wù)部門和地區(qū)都必須執(zhí)行，不應(yīng)存在政策制度的“死角”。

3、決策體系的調(diào)整

風(fēng)險管理決策體系的核心是堅持公正和透明原則。科學(xué)的決策體系不可能杜絕所有的風(fēng)險，但可以通過決策程序的民主化和科學(xué)化杜絕“反程序”操作，實現(xiàn)決策水平的提升。

4、評價體系的調(diào)整

風(fēng)險管理政策制度要適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展和變化的需要，就必須建立風(fēng)險管理的評價體系，在事后對風(fēng)險管理體系的有效性和科學(xué)性進(jìn)行檢查和回顧。評價體系要以風(fēng)險和收益的量化為基礎(chǔ)，要以資產(chǎn)質(zhì)量和資本回報率為主要內(nèi)容，降低不良資產(chǎn)的比率，提高資本回報率。同時，對風(fēng)險管理政策、風(fēng)險決策過程進(jìn)行“回頭看”，總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，并據(jù)以調(diào)整人員、改進(jìn)流程、加強(qiáng)管理。

（三）加大對中小企業(yè)的信貸投入

目前銀行貸款集中投向少數(shù)大型企業(yè)和少數(shù)項目，尤其是財政刺激項目。例如，中長期貸款主要支持國家項目，票據(jù)融資大多面向信用好的大企業(yè)。中小企業(yè)獲得的信貸投入量很少，融資難度高。銀行可以在規(guī)避信用風(fēng)險的基礎(chǔ)上加快對資金需求大、具有較好發(fā)展?jié)摿Φ闹行∑髽I(yè)客戶的信貸投入，開發(fā)新的利潤增長點，這不僅有利于企業(yè)的自身發(fā)展，也利于銀行分散集中風(fēng)險。同時，對中小企業(yè)的信貸投入應(yīng)順應(yīng)中國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級換代，加大對中小企業(yè)的技術(shù)改造、節(jié)能減排、發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)的信貸支持，實現(xiàn)銀行和企業(yè)雙贏的發(fā)展局面。

（四）加強(qiáng)客戶信用信息數(shù)據(jù)庫建設(shè)，完善客戶征信體系

銀行可以在現(xiàn)有基礎(chǔ)上，根據(jù)市場發(fā)展的需要，不斷增添客戶新的信用信息記錄，完善和充實現(xiàn)有數(shù)據(jù)庫，使征信體系真正發(fā)揮其重要作用。對此，人民銀行不僅要與各商業(yè)銀行建立相關(guān)的信用信息協(xié)調(diào)機(jī)制，而且要不斷與政府等其他機(jī)構(gòu)進(jìn)行合作，完善信用信息數(shù)據(jù)庫建設(shè)。同時商業(yè)銀行對客戶資料的采集可以從以下幾個方面入手：一是反映客戶自身經(jīng)營狀況的財務(wù)信息，主要有資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表和現(xiàn)金流量表等；二是客戶的非財務(wù)信息，主要包括客戶基本面信息、合同信息、賬務(wù)信息、清償信息等；三是進(jìn)一步采集非銀行機(jī)構(gòu)的信息，如中小企業(yè)信息，為中小企業(yè)建立信用檔案；四是建立建全個人征信體系，進(jìn)一步提高個人征信系統(tǒng)的使用效率，切實防范個人信貸風(fēng)險。

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第五篇：商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理論文

商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理

商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理

信貸風(fēng)險的產(chǎn)生是由于商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)，信貸風(fēng)險的定義：一方面是指借款人是否如約對貸款進(jìn)行還本付息的不確定性；另一方面是指由于大量不良貸款的形成從而導(dǎo)致銀行危機(jī)的可能性。商業(yè)銀行是一種以追求最大利潤為最終經(jīng)營目標(biāo)的企業(yè)，信貸業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的核心業(yè)務(wù)，信貸資產(chǎn)占總資產(chǎn)的絕對比重，因此，信貸風(fēng)險的大小直接關(guān)系著商業(yè)銀行是否能夠正常經(jīng)營。

[關(guān)鍵詞] 商業(yè)銀行;信貸風(fēng)險;風(fēng)險管理

1、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的現(xiàn)狀及成因分析

1.1、現(xiàn)狀

近幾年來，我國貸款業(yè)務(wù)正在迅速發(fā)展，業(yè)務(wù)運(yùn)作和風(fēng)險管理在很大程度上繼承著傳統(tǒng)貸款業(yè)務(wù)的方法，這顯然存在著一些敝端。在國外，貸款業(yè)務(wù)已有著幾十年的發(fā)展歷程，這已經(jīng)成為一種很成熟的消費信貸業(yè)務(wù)，這些國家的風(fēng)險管理體系擁有著許多值得我國商業(yè)銀行貸款風(fēng)險防范進(jìn)行比較借鑒的地方。以美國為首的西方國家的信用管理體系給我國商業(yè)銀行貸款的風(fēng)險管理帶來了啟示。根據(jù)我國當(dāng)前的基本情況，本國商業(yè)銀行應(yīng)該適當(dāng)借鑒國外的風(fēng)險管理模式在合理安排商業(yè)銀行的資產(chǎn)的流通性、建立和完善信用體系、重點把好質(zhì)押關(guān)、穩(wěn)步發(fā)展貸款資產(chǎn)證券化等方面來防止貸款所帶來的風(fēng)險。

1.2、我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險形成的內(nèi)因分析

1.2.1.、銀行基礎(chǔ)工作薄弱，信貸檔案資料嚴(yán)重缺乏

目前，許多商業(yè)銀行管理工作混亂，基礎(chǔ)工作做不到位，致使信貸檔案資料缺漏現(xiàn)象較為嚴(yán)重。因為缺少征求以及調(diào)查借款人資信的有效資料，銀行很難對借款人的資產(chǎn)、個人收入的平穩(wěn)性、完整性和還款意愿等資信情況作出確切的判斷，不但增加了收貸的難度，而且也擴(kuò)大了信貸風(fēng)險。

1.2.2、銀行信貸內(nèi)控機(jī)制不健全

建立健全的銀行信貸內(nèi)控機(jī)制是防范信貸風(fēng)險的重要途徑。但是，我國銀行業(yè)至今還沒有有效地建立和運(yùn)作這種內(nèi)控機(jī)制。從貸款的流程方面來看，貸款的“三查”制度執(zhí)行力度還不夠，走形式，流于表面，這表現(xiàn)在三個方面：一是風(fēng)險控制的關(guān)鍵階段——貸前調(diào)查階段。銀行并沒有系統(tǒng)的量化客戶的初選標(biāo)準(zhǔn)，不能通過預(yù)測現(xiàn)金流的方式進(jìn)行初選客戶；二是貸款審報、審批以及發(fā)放的階段存在許多的不足；三是在信貸風(fēng)險控制的重點環(huán)節(jié)——貸后檢查環(huán)節(jié)，信貸人員

往往只重視書面材料，對企業(yè)動態(tài)變化的應(yīng)變能力不足，以至于貸款預(yù)警機(jī)制無法迅速、敏銳地做出反應(yīng)。

1.2.3、缺乏信貸風(fēng)險防范和預(yù)警機(jī)制

我國商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)長久以來都是在手工操作的基礎(chǔ)上進(jìn)行。通過信息逐層上報、指令逐層下達(dá)的回旋式操作流程已經(jīng)嚴(yán)重地束縛了決策層對信貸業(yè)務(wù)的科學(xué)管理。正在由傳統(tǒng)信貸管理向集約化、科學(xué)化、現(xiàn)代化管理方式轉(zhuǎn)變。但是由于受管理體系、技術(shù)條件和人員素質(zhì)等因素的限制，商業(yè)銀行的事前風(fēng)險控制工作相對比較薄弱，很難將“貸前審查、貸中檢查、貸后復(fù)查”的工作落到實處。許多商業(yè)銀行并沒有開始啟用風(fēng)險監(jiān)測與預(yù)警系統(tǒng)，對于早期存在風(fēng)險的防范也幾乎是一片空白，主要是通過貸款風(fēng)險度、單個貸款比例和不良貸款比例等數(shù)據(jù)，反映和監(jiān)測信貸質(zhì)量的一系列指標(biāo)來約束各商業(yè)銀行及其分支機(jī)構(gòu)的信貸行為，以達(dá)到對商業(yè)銀行信貸規(guī)模和信貸質(zhì)量的控制。但這種監(jiān)控側(cè)重于對粗放型銀行經(jīng)營行為的約束，不能很好的適應(yīng)國內(nèi)銀行經(jīng)營管理模式的轉(zhuǎn)變，于此同時也不符合現(xiàn)代化商業(yè)銀行風(fēng)險管理的發(fā)展趨勢。1.3、我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險形成的外因分析

1.3.1、尚未真正建立健康的社會信用體系

由于當(dāng)今社會普遍缺乏信用道德規(guī)范，導(dǎo)致國有商業(yè)銀行風(fēng)險管理的外部環(huán)境并不完善，這直接給國有銀行的信貸風(fēng)險管理帶來了巨大困難。目前，我國雖然建立了大客戶零售業(yè)務(wù)風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)，但信息不對稱的現(xiàn)象依然十分普遍。

1.3.2、金融體系的滯后性制約了銀行的信貸風(fēng)險防控

首先，市場融資機(jī)制發(fā)展十分緩慢。目前，我國金融結(jié)構(gòu)體系還很不完善，尤其突出的問題就是直接金融比重相對過低，間接金融過分依賴于銀行投入的融資。這一現(xiàn)象導(dǎo)致本不發(fā)達(dá)的資本市場提供給企業(yè)融資的渠道更加狹窄，商業(yè)銀行資金融通的壓力變得更大；同時，銀行大量資金都集中在信貸方面，如果經(jīng)濟(jì)不景氣，就很有可能造成大量的不良資產(chǎn)。其次，金融市場尚不發(fā)達(dá)，金融工具還很缺乏。我國目前實行較嚴(yán)格的金融管制措施，同時分業(yè)經(jīng)營與分業(yè)監(jiān)管也束縛了銀行業(yè)務(wù)的拓展能力，金融創(chuàng)新能力缺乏。商業(yè)銀行資金運(yùn)用主要集中于貸款，但缺少有效的信貸風(fēng)險化解和轉(zhuǎn)移工具手段。最后，金融監(jiān)管力度還有待加強(qiáng)。銀行同行業(yè)間的競爭十分混亂，致使企業(yè)多頭開戶、多頭貸款的現(xiàn)象嚴(yán)重，使銀行無法確切了解企業(yè)目前真正的財務(wù)狀況，信貸風(fēng)險也隨之激增。

1.3.3、政府行政干預(yù)過多

經(jīng)過研究證明，地方政府干預(yù)是導(dǎo)致信貸風(fēng)險的最主要原因之一。20世紀(jì)80年代以來，銀行信貸資金財政化、資本化現(xiàn)象頻頻出現(xiàn)，商業(yè)銀行成了企業(yè)市場風(fēng)險和投資經(jīng)營風(fēng)險的承擔(dān)者。我國商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)按行政區(qū)域劃分，各級銀行都會受到當(dāng)?shù)卣南拗疲@就增強(qiáng)了政府干預(yù)的可能性。行政干預(yù)導(dǎo)致銀行難以落實貸款自主權(quán)，銀行成為提供財政資金的口袋和企業(yè)轉(zhuǎn)嫁經(jīng)營風(fēng)險的犧牲品。甚至有些地方政府將能否快速發(fā)展地方經(jīng)濟(jì)的期望寄托于銀行貸款數(shù)量的多少，為了提高任職期間的政績，大部分地方官員千方百計地使銀行放出貸

款，銀行一但將貸款發(fā)放，就如同掉進(jìn)了無底洞，因為這些項目通常由地方財政支出，而地方財政幾乎每年都在透支，拆了東墻去填補(bǔ)西墻，如果銀行終止貸款就會得不償失，所以只能給企業(yè)展期或是要求企業(yè)進(jìn)行資產(chǎn)重組。地方政府過度干預(yù)導(dǎo)致銀行貸出的很多貸款都不合規(guī)范，這也大大增加了銀行的信貸風(fēng)險。

2、美國花旗銀行信貸風(fēng)險管理方法及比較分析

西方商業(yè)銀行發(fā)展時間較長，在漫長的發(fā)展過程中逐漸建立了一套完善的風(fēng)險管理體系，培育了許多優(yōu)秀的銀行風(fēng)險管理人才，他們在運(yùn)作的過程中不但有效地降低了本國的銀行信貸風(fēng)險，而且還為我國商業(yè)銀行的全面風(fēng)險管理提供了寶貴的值得借鑒參考的經(jīng)驗。

2.1、花旗銀行的風(fēng)險管理架構(gòu)

花旗銀行在董事會管理層面設(shè)有獨立董事組成的風(fēng)險資本及子公司委員會，由8位獨立董事組成，他們負(fù)責(zé)公司整體的治理及風(fēng)險管理問題，監(jiān)督公司所承受的風(fēng)險。管理層的風(fēng)險管理委員會，主要負(fù)責(zé)檢查和復(fù)核全體風(fēng)險管理工作的執(zhí)行情況。下設(shè)有市場風(fēng)險管理委員會和信貸政策委員會，對各業(yè)務(wù)部門的具體風(fēng)險管理工作進(jìn)行分級管理。

2.2、花旗銀行的信貸風(fēng)險管理模式

第一，必須樹立關(guān)于信貸風(fēng)險管理的幾個理念

1風(fēng)險預(yù)防勝于風(fēng)險治理；

2.積極的商業(yè)促銷行為勝于消極的風(fēng)險回避行為

3.主動的設(shè)定目標(biāo)市場勝于在風(fēng)險發(fā)生后被動的補(bǔ)救；

第二，花旗銀行信貸風(fēng)險管理的主要內(nèi)容

（1）實行積極的信貸管理。通過趨勢分析認(rèn)識其生命周期，如：是處于成長期還是成熟期或者是衰退期，來確定對其是否禁入：對產(chǎn)品所涉及的貿(mào)易、交易、融資、運(yùn)輸?shù)冗M(jìn)行分析，地理因素分析、債務(wù)人風(fēng)險衡量等等，通過組合分析管理達(dá)到所期望的風(fēng)險回報；

（2）設(shè)立風(fēng)險衡量系統(tǒng)，用現(xiàn)代方法衡量風(fēng)險。進(jìn)行行業(yè)趨勢和結(jié)構(gòu)分析、管理分析、金融分析和競爭地位分析，準(zhǔn)確衡量信貸風(fēng)險。

（3）認(rèn)準(zhǔn)目標(biāo)市場。花旗銀行認(rèn)為，目標(biāo)市場是由銀行的商業(yè)策略決定的；對宏觀經(jīng)濟(jì)和行業(yè)環(huán)境的評價應(yīng)落腳于選擇客戶，為客戶提供適當(dāng)?shù)漠a(chǎn)品和服務(wù)。還應(yīng)事先確定風(fēng)險資產(chǎn)的接受標(biāo)準(zhǔn)。

2.3、花旗銀行信貸風(fēng)險管理帶給我們的啟示

2.3.1、銀行信貸風(fēng)險管理是一個有機(jī)的系統(tǒng)工程，其各個環(huán)節(jié)都是不可或缺的組成部分。從實際情況上看，一筆壞賬總是或多或少的存在著一系列的問題，而不是單一的某個問題。每個環(huán)節(jié)的盡職操作都是對之前環(huán)節(jié)可能存在的操作失誤的一種彌補(bǔ)。

2.3.2、銀行信貸風(fēng)險管理的關(guān)口應(yīng)當(dāng)適當(dāng)前移。通過積極的客戶細(xì)分、行業(yè)區(qū)分、地理因素分析、債務(wù)人風(fēng)險分析、趨勢分析，宏觀的微觀的分析，確定目標(biāo)客戶，從源頭上回避風(fēng)險客戶應(yīng)成為我們信貸風(fēng)險管理的首要內(nèi)容。

由于對市場競爭的研究和分析尚未成型，對市場發(fā)展趨勢的研究與判斷缺乏，造成在業(yè)務(wù)拓展時缺少明確的目標(biāo)客戶。因此能做什么就做什么，碰到誰就是誰成為我們的最大特點。當(dāng)與客戶發(fā)展業(yè)務(wù)關(guān)系時，我們往往并沒有做好準(zhǔn)備去與這一類客戶發(fā)展業(yè)務(wù)。甚至不清楚即將面臨的風(fēng)險是什么、在哪里，怎樣才可以有效地防范、控制、化解風(fēng)險。在業(yè)務(wù)競爭中，我們不知道是否應(yīng)該歸功于競爭成功，亦或是其他銀行的主動退出。

2.3.3、應(yīng)當(dāng)深刻認(rèn)識“行業(yè)”在信貸中的意義。其意義在于選對一個行業(yè)也就選對了一群客戶，也在于有計劃有步驟的發(fā)展、滲透客戶合理的確定退出策略。

選擇一個朝陽行業(yè)中的優(yōu)良客戶，其風(fēng)險是相對較小的。以房地產(chǎn)貸款為例就能說明問題。根據(jù)不同的行業(yè)特點進(jìn)行不同的風(fēng)險分析，根據(jù)其不同的風(fēng)險內(nèi)容進(jìn)行預(yù)先的風(fēng)險防

范指導(dǎo)，選定不同的信貸產(chǎn)品。下屬機(jī)構(gòu)在確定的行業(yè)中選擇發(fā)展客戶，進(jìn)行客戶和業(yè)務(wù)滲透。明確一個禁入的或退出的領(lǐng)域同樣極其重要。這樣，我們才能不為眼前利益所動，不上當(dāng)受騙，及時的全身而退。

2.3.4、改革考核方法，從根本上改變盲目擴(kuò)張導(dǎo)致的信貸風(fēng)險。

國有企業(yè)由于體制上的原因，“發(fā)展”成為其“第一要務(wù)”。業(yè)務(wù)擴(kuò)張的壓力致使我們不到風(fēng)險真正出現(xiàn)時不愿意收貸款。寧愿信其無風(fēng)險不愿信其有風(fēng)險，致使我們的信貸人員愿意聽信企業(yè)介紹而不去主動收集、分析企業(yè)經(jīng)營、財務(wù)和發(fā)展?fàn)顩r。有些甚至認(rèn)為只要有抵押或質(zhì)押便萬事大吉。而一旦出現(xiàn)風(fēng)險則難以收貸。因此，改革現(xiàn)有的國有企業(yè)考核管理模式是極其重要的。

2.3.5、做好兩個預(yù)案

應(yīng)區(qū)分具體情況準(zhǔn)確把握貸款的實際用途，明確是長期占用還是階段性使用，并設(shè)計相應(yīng)的管理方案，實施不同的管理監(jiān)控。對于階段性使用的貸款，做好貸款回收的預(yù)案。明確還款的來源、收回的途徑和時間安排，并進(jìn)行全程跟蹤。對所有貸款做好風(fēng)險預(yù)案，一旦出現(xiàn)異常情況即可啟動，快速反應(yīng)，掌握處理風(fēng)險的先機(jī)。

3、對商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的防范措施

3.1、提高員工業(yè)務(wù)能力、加強(qiáng)員工行業(yè)素質(zhì)。各商業(yè)銀行應(yīng)定期組織本行信貸人員對貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行學(xué)習(xí)和考核，建立以風(fēng)險控制為核心的銀行信貸文化，加強(qiáng)員工的風(fēng)險防范意識和責(zé)任意識。員工應(yīng)做到不以權(quán)謀私，而以國家和企業(yè)利益為根本，保證每筆貸款業(yè)務(wù)的準(zhǔn)確性和有效性。信貸部門經(jīng)理也應(yīng)在信貸審批管理方面，做到各個環(huán)節(jié)均仔細(xì)審核，盡量降低貸出款項的壞賬可能性。

3.2、完善風(fēng)險識別預(yù)警機(jī)制。商業(yè)銀行應(yīng)結(jié)合國內(nèi)外先進(jìn)的銀行風(fēng)險管理信息系統(tǒng)，有效利用人民銀行信貸登記系統(tǒng)和本行信貸管理系統(tǒng)，在現(xiàn)有客戶源和歷史數(shù)據(jù)上，構(gòu)建包含企業(yè)經(jīng)營信息、申請貸款額度、借款清償情況的風(fēng)險管理信息系統(tǒng)，并制作風(fēng)險監(jiān)測分析和信用評級機(jī)制，建立科學(xué)有效的風(fēng)險預(yù)警機(jī)制。

3.3、建立健全信貸專門管理機(jī)構(gòu)

3.3.1、審批部門獨立。建立獨立的審批部門，真正落實信貸審批制度，明確貸款審查部門的工作范圍、工作職責(zé)和工作目標(biāo)，規(guī)范貸款審批部門的工作制度、審批內(nèi)容、審批權(quán)限、審批程序和審批責(zé)任。設(shè)置專業(yè)化程度較高的多個部門共同負(fù)責(zé)信貸業(yè)務(wù)的組織管理，如信貸政策制定部門、資產(chǎn)組合風(fēng)險分析部門、業(yè)務(wù)管理部門、風(fēng)險審查部門、不良貸款處理部門以及系統(tǒng)一體化管理部門等，各部門要分工明確，各司其職，在業(yè)務(wù)上相互溝通、協(xié)作又要互相監(jiān)督。

3.3.2、管理部門獨立。為提高信貸業(yè)務(wù)審批質(zhì)量，強(qiáng)化信貸審批責(zé)任約束，防范道德風(fēng)險和能力風(fēng)險，需要建立獨立的信貸管理部門。充分發(fā)揮專家審批制度在風(fēng)險控制中的作用，建立專職貸款審批人制度，對信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行管理。凡有信貸業(yè)務(wù)審批權(quán)的各級機(jī)構(gòu)，必須配有一定數(shù)量的貸款審批人。貸款審批人以商業(yè)銀行經(jīng)營“三性“原則出發(fā)，根據(jù)國家的宏觀經(jīng)濟(jì)政策、法律法規(guī)以及信貸經(jīng)營策略，審查每一筆待批信貸業(yè)務(wù)的技術(shù)、經(jīng)濟(jì)及商業(yè)可行性，并根據(jù)該筆信貸業(yè)務(wù)預(yù)計帶來的效益和風(fēng)險匹配程度及風(fēng)險可控性，決定是否批準(zhǔn)該筆信貸業(yè)務(wù)。

3.3.3、評估部門獨立。貸款風(fēng)險定期評估需要獨立、科學(xué)、客觀地對每一筆貸款存續(xù)期間的風(fēng)險狀況作出量化評估，由獨立于信貸業(yè)務(wù)部門的評估部門來完成，有利于保證貸款風(fēng)險評估的客觀性、科學(xué)性、時效性。

4、結(jié)論

近幾年來，我國貸款業(yè)務(wù)在迅速發(fā)展，業(yè)務(wù)運(yùn)作和風(fēng)險管理在很大程度上就是繼承著傳統(tǒng)貸款業(yè)務(wù)的方法，顯然存在著一些敝端。而在國外，貸款業(yè)務(wù)已有幾十年的發(fā)展歷程，已經(jīng)成為一種很成熟的消費信貸業(yè)務(wù)，這些國家的風(fēng)險管理體系擁有很多值得我國商業(yè)銀行貸款風(fēng)險防范進(jìn)行比較借鑒的地方。作為商業(yè)銀行本身，雖然早就已經(jīng)意識到了風(fēng)險的存在，但重要的是對貸款的風(fēng)險予以科學(xué)合理的評估，從信用管理、流動性安排、抵押品審核等多方面把好關(guān)；嚴(yán)格按照信貸風(fēng)險管理的要求規(guī)范和管理貸款，與此同時，相關(guān)管理部門應(yīng)該完善信貸立法、強(qiáng)化對商業(yè)銀行貸款的監(jiān)管、強(qiáng)化借款人風(fēng)險意識、加強(qiáng)政策調(diào)控等。

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