第一篇：郵政儲(chǔ)蓄銀行支行操作風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題及對(duì)策

郵政儲(chǔ)蓄銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題及對(duì)策

2007年3月20日中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行正式掛牌成立，這標(biāo)志著我國(guó)第五大商業(yè)銀行的誕生。中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行在加快業(yè)務(wù)發(fā)展的同時(shí)，也面臨著區(qū)大的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。由于還處在向現(xiàn)代商業(yè)銀行轉(zhuǎn)型的過程中，內(nèi)部控制機(jī)制還不完善，操作風(fēng)險(xiǎn)仍然是郵政儲(chǔ)蓄銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)。本文主要從郵政儲(chǔ)蓄銀行基層支行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的角度，對(duì)存在問題進(jìn)行剖析，并提出相應(yīng)的對(duì)策措施。

一、現(xiàn)狀與存在問題

目前，中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行存款規(guī)模高達(dá)22000億元，小額貸款規(guī)模達(dá)2000億元，擁有覆蓋城鄉(xiāng)的36500個(gè)網(wǎng)點(diǎn)，服務(wù)近4億名客戶，業(yè)務(wù)規(guī)模迅速擴(kuò)張，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)也在不斷積累，案件發(fā)生的數(shù)量及損失金額也呈上升趨勢(shì)。從近幾年來(lái)案件發(fā)生情況來(lái)看，90%以上的案件是發(fā)生在支行網(wǎng)點(diǎn)或金庫(kù)，發(fā)生案件的原因是內(nèi)部作案或

二、產(chǎn)生的原因

三、對(duì)策與措施

為了加快郵政儲(chǔ)蓄銀行轉(zhuǎn)型步伐，提高其市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，保證其資產(chǎn)質(zhì)量安全和促進(jìn)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的穩(wěn)健發(fā)展，必須加快郵政儲(chǔ)蓄銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，為郵政儲(chǔ)蓄銀行的又好又快發(fā)展“保駕護(hù)航”。

第二篇：淺談郵政儲(chǔ)蓄銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題及對(duì)策

淺談郵政儲(chǔ)蓄銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題及對(duì)策

.摘要：20世紀(jì)90年代以來(lái)，隨著銀行規(guī)模的不斷擴(kuò)大，銀行的經(jīng)營(yíng)復(fù)雜程度不斷提高，銀行面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)不斷加劇，國(guó)內(nèi)外均出現(xiàn)了一系列因操作風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)的損失案件，給各金融機(jī)構(gòu)造成了嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)損失。為加強(qiáng)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的管理，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)制定了《巴塞爾新資本協(xié)議》，明確要求為操作風(fēng)險(xiǎn)分配資本，將操作風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)一起列為銀行的三大類風(fēng)險(xiǎn)。在此背景下，作為中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行，為確保各項(xiàng)金融業(yè)務(wù)的健康發(fā)展，更應(yīng)將操作風(fēng)險(xiǎn)管理納入銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，提高操作風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性，并建立防范操作風(fēng)險(xiǎn)的長(zhǎng)效機(jī)制。中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行被稱為中國(guó)的第五大銀行，前身為郵政儲(chǔ)蓄，以零售業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)為主營(yíng)業(yè)務(wù)，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行探討和研究，將會(huì)對(duì)提高中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行風(fēng)險(xiǎn)管理能力產(chǎn)生重要的現(xiàn)實(shí)意義。

關(guān)鍵詞:郵政儲(chǔ)蓄銀行，操作風(fēng)險(xiǎn)，內(nèi)部控制

正文：

一、郵政儲(chǔ)蓄銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀

（一）操作風(fēng)險(xiǎn)的定義

國(guó)際銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐表明，有什么樣的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)就會(huì)有什么樣的風(fēng)險(xiǎn)管理水平。因此，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行準(zhǔn)確、合理界定是建立完善、有效的操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系的前提和基礎(chǔ)。關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)的界定可以歸納為三種觀點(diǎn)，即:廣義概念、狹義概念和介于兩者之間的概念。操作風(fēng)險(xiǎn)的狹義概念認(rèn)為，只有金融機(jī)構(gòu)中運(yùn)營(yíng)部門的有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)才是操作風(fēng)險(xiǎn)，即由于控制、系統(tǒng)以及運(yùn)營(yíng)過程中的錯(cuò)誤和疏忽而可能導(dǎo)致的潛在損失的風(fēng)險(xiǎn)。其他的操作風(fēng)險(xiǎn)，如名譽(yù)、法律、人力資源則交給一個(gè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)管理，或者隸屬于某個(gè)特殊部門。介于廣義和狹義之間的操作風(fēng)險(xiǎn)，也稱戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。這種定義首先區(qū)分可控制事件和由于外部實(shí)體如監(jiān)督機(jī)構(gòu)、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的影響而難以控制的事件，進(jìn)而將可控制事件的風(fēng)險(xiǎn)定義為操作風(fēng)險(xiǎn)，而對(duì)應(yīng)的另一類風(fēng)險(xiǎn)稱為戰(zhàn)略性風(fēng)險(xiǎn)或營(yíng)銷風(fēng)險(xiǎn)。這種觀點(diǎn)所涵蓋的內(nèi)容比狹義操作風(fēng)險(xiǎn)廣而比廣義操作風(fēng)險(xiǎn)狹窄，因此其可操作性更強(qiáng)。顯然，廣義概念和狹義概念均不利于操作風(fēng)險(xiǎn)管理工作的開展。廣泛的內(nèi)涵往往使人們對(duì)其準(zhǔn)確的進(jìn)行計(jì)量，而狹義的概念往往會(huì)因?yàn)椴荒芎w其所有的操作風(fēng)險(xiǎn)而使得銀行遭受一些意想不到的損失。因此，越來(lái)越多的人傾向于接受介于廣義與狹義之間的操作風(fēng)險(xiǎn)的概念。

（二）操作風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀

2007年3月20日中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行正式掛牌成立這標(biāo)志著我國(guó)第五大商業(yè)銀行的誕生。中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行在加快業(yè)務(wù)發(fā)展的同時(shí)也面臨著區(qū)大的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。隨著業(yè)務(wù)規(guī)模迅速擴(kuò)張，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)也在不斷積累，案件發(fā)生的數(shù)量及損失金額也呈上升趨勢(shì)。為了加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的防范和管理郵政儲(chǔ)蓄銀行建立了“業(yè)務(wù)檢查--合規(guī)管理--內(nèi)部審計(jì)”三道防線組成的內(nèi)控管理體系。業(yè)務(wù)檢查部門是第一道防線主要負(fù)責(zé)日常業(yè)務(wù)的監(jiān)督檢查輔導(dǎo)工作及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患及時(shí)糾正違規(guī)操作行為并對(duì)違規(guī)人員進(jìn)行處罰。合規(guī)管理部門是第二道防線主要負(fù)責(zé)向高管層提供合規(guī)建議制定并執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)為本的合規(guī)管理計(jì)劃審核評(píng)價(jià)各項(xiàng)政策、程序和操作

指南的合規(guī)性開展員工合規(guī)培訓(xùn)和教育識(shí)別和評(píng)估新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)的開發(fā)以及新業(yè)務(wù)方式的拓展等產(chǎn)生的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)開展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)和測(cè)試保持與監(jiān)管機(jī)構(gòu)的日常聯(lián)系等。內(nèi)部審計(jì)是第三道防線主要牽頭負(fù)責(zé)內(nèi)控管理工作明確各職能部門的管理和檢查職責(zé)、檢查的頻次和內(nèi)容等協(xié)調(diào)解決各職能部門之間、各項(xiàng)業(yè)務(wù)之間的問題使各職能部門步調(diào)統(tǒng)一齊抓共管確保內(nèi)控管理制度落實(shí)到位并對(duì)各部門的履職情況、合規(guī)情況及風(fēng)險(xiǎn)情況進(jìn)行評(píng)價(jià)。近幾年盡管各級(jí)郵政儲(chǔ)蓄銀行機(jī)構(gòu)加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的管理但個(gè)別基層單位有令不行、有禁不止、違規(guī)操作的現(xiàn)象仍時(shí)有發(fā)生有章不循監(jiān)督制約乏力的問題仍然比較突出。同時(shí)部分機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理和控制仍然存在漏洞業(yè)務(wù)線路相互制約制衡不力內(nèi)部審計(jì)檢查的有效性、獨(dú)立性不強(qiáng)管理信息系統(tǒng)建設(shè)滯后防范措施重外輕內(nèi)案件防范、處置的責(zé)任意識(shí)尚不到位等問題仍然存在嚴(yán)重制約了郵政儲(chǔ)蓄銀行未來(lái)的發(fā)展。

二、郵政儲(chǔ)蓄銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理存在問題及原因

（一）風(fēng)險(xiǎn)理念認(rèn)識(shí)不到位

郵政儲(chǔ)蓄銀行經(jīng)營(yíng)范圍已經(jīng)發(fā)生很大變化但員工對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)還停留在原來(lái)經(jīng)營(yíng)郵政儲(chǔ)蓄的層面，對(duì)公司業(yè)務(wù)、信貸業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不足。銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生原因不外乎兩個(gè)方面：一是銀行沒有一套具有執(zhí)行力的嚴(yán)密的政策和程序；二是銀行員工因缺乏誠(chéng)信與審慎的道德標(biāo)準(zhǔn)而不愿或沒有嚴(yán)格執(zhí)行制度。

對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)發(fā)展關(guān)系存在認(rèn)識(shí)誤區(qū)，一方面錯(cuò)誤地把風(fēng)險(xiǎn)管理擺在業(yè)務(wù)發(fā)展的對(duì)立面上認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)管理是為難業(yè)務(wù)人員，沒有把控制風(fēng)險(xiǎn)與創(chuàng)造利潤(rùn)看作是同等重要的事情，未能把風(fēng)險(xiǎn)和利潤(rùn)緊密地聯(lián)系起來(lái)。另一方面不能把風(fēng)險(xiǎn)控制與市場(chǎng)營(yíng)銷、市場(chǎng)拓展有機(jī)結(jié)合起來(lái)，害怕承擔(dān)責(zé)任過分強(qiáng)調(diào)控制風(fēng)險(xiǎn)喪失了業(yè)務(wù)發(fā)展的機(jī)會(huì)，反而降低了銀行的整體抗風(fēng)險(xiǎn)能力。目前郵政儲(chǔ)蓄銀行先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化還未形成，風(fēng)險(xiǎn)管理部門和業(yè)務(wù)部門很少通過溝通去消除文化上的差距，業(yè)務(wù)流程前臺(tái)與后臺(tái)的矛盾往往是被動(dòng)解決而不是通過溝通來(lái)消除這些差異換位思考不夠。

（二）人力資源管理薄弱

1、部分崗位人員配備不足。雖然在內(nèi)控制度有崗位編制要求但由于人員流動(dòng)頻繁、經(jīng)營(yíng)成本壓力等原因部分基層支行和業(yè)務(wù)崗位仍然存在缺員現(xiàn)象造成普遍存在人員兼崗、分級(jí)授權(quán)落實(shí)不到位等現(xiàn)象留下較大的操作風(fēng)險(xiǎn)隱患。

2、新員工比重過大。由于近兩年來(lái)規(guī)模擴(kuò)張帶來(lái)了人員擴(kuò)張柜面人員和信貸人員的新工比重超過50%。銀監(jiān)會(huì)《中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行代理營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)管理暫行辦法》(銀監(jiān)發(fā)?2009?9號(hào))規(guī)定“熟悉銀行業(yè)務(wù)的人員不少于4人，其中50%以上的從業(yè)人員有1年以上銀行業(yè)工作的經(jīng)歷??”。事實(shí)上，部分代理營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)人員仍未達(dá)到最低要求，要求從業(yè)人員具有1年以上的銀行業(yè)從業(yè)經(jīng)歷存在現(xiàn)實(shí)性困難。這些新工從業(yè)經(jīng)驗(yàn)較少會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作很不扎實(shí)防范風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)淡薄自我保護(hù)意識(shí)差操作隨意性較強(qiáng)存在較大風(fēng)險(xiǎn)隱患。

3、學(xué)習(xí)制度不落實(shí)。各營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)沒有建立起行之有效的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)制度或業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)制度形同虛設(shè)無(wú)法加以嚴(yán)格落實(shí)學(xué)習(xí)成效不明顯。

（三）內(nèi)控制度建設(shè)有待進(jìn)一步完善

隨著郵政儲(chǔ)蓄銀行的成立和業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展，原有的規(guī)章制度已不完全適應(yīng)當(dāng)前的管理。同時(shí)伴隨著新業(yè)務(wù)產(chǎn)生的新內(nèi)控制度也需要在實(shí)踐的過程中不斷疏理和補(bǔ)充。一些新業(yè)務(wù)品種的開發(fā)既缺乏對(duì)新業(yè)務(wù)的開辦制度和運(yùn)作流程的充分論證，又缺乏有效落實(shí)內(nèi)控制度的保障措施使得業(yè)務(wù)開拓與內(nèi)控建設(shè)不同步形成

無(wú)章可循的空隙。當(dāng)前郵政儲(chǔ)蓄銀行內(nèi)部稽核形式化問題嚴(yán)重，問責(zé)制沒有威懾力。現(xiàn)有的激勵(lì)約束機(jī)制大多側(cè)重于業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)，而與內(nèi)控管理和風(fēng)險(xiǎn)防范方面的聯(lián)系不夠緊密，往往是出現(xiàn)了重大風(fēng)險(xiǎn)或已造成資金損失時(shí)才給予處罰。

（四）信息管理系統(tǒng)不完善

郵政儲(chǔ)蓄銀行會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)主要包括財(cái)務(wù)、儲(chǔ)蓄、信貸、對(duì)公等，并建立了四套會(huì)計(jì)資產(chǎn)負(fù)債表、業(yè)務(wù)狀況表和利潤(rùn)表，各報(bào)表之間科目、口徑可比性較差，難以實(shí)現(xiàn)“并表管理”和把握總體風(fēng)險(xiǎn)。從操作層面看，郵政儲(chǔ)蓄銀行為分支機(jī)構(gòu)設(shè)立了會(huì)計(jì)、公司、儲(chǔ)蓄、匯兌、信貸、理財(cái)、保險(xiǎn)等業(yè)務(wù)處理與應(yīng)用系統(tǒng)，各系統(tǒng)之間相互獨(dú)立、互不兼容，造成從業(yè)人員具有不同的系統(tǒng)角色，為逆流程操作提供了基礎(chǔ)。此外，電子稽查系統(tǒng)不完善，遠(yuǎn)程監(jiān)管系統(tǒng)尚未建設(shè)，難以實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管控。

三、郵政儲(chǔ)蓄銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策和措施(一)加快操作風(fēng)險(xiǎn)“三道防線”建設(shè)

推動(dòng)郵政儲(chǔ)蓄銀行建立操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系，按照銀監(jiān)會(huì)《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》要求，借鑒巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)《操作風(fēng)險(xiǎn)管理與監(jiān)管的穩(wěn)健做法》，建立操作風(fēng)險(xiǎn)“三道防線”。一是強(qiáng)化業(yè)務(wù)條線風(fēng)險(xiǎn)管理。操作風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵在于“過程而不是結(jié)果、在于內(nèi)部控制而不在于外部檢查”。因此，需要強(qiáng)化郵政儲(chǔ)蓄銀行業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險(xiǎn)管理約束，穩(wěn)健地治理操作風(fēng)險(xiǎn)，并在業(yè)務(wù)單元、產(chǎn)品組合中進(jìn)行識(shí)別與管理，發(fā)揮操作風(fēng)險(xiǎn)管控的基礎(chǔ)性作用。二是設(shè)立獨(dú)立的操作風(fēng)險(xiǎn)管理部門(CORF)。負(fù)責(zé)操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系、組織架構(gòu)運(yùn)行，收集操作風(fēng)險(xiǎn)信息，計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)，編制報(bào)表，并進(jìn)行報(bào)告。三是進(jìn)行獨(dú)立檢查與評(píng)估。加強(qiáng)審計(jì)合規(guī)部門的操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與審查，形成操作風(fēng)險(xiǎn)管控的合力。(二)加快問題整改，增強(qiáng)自動(dòng)糾錯(cuò)功能。

建立問題整改的快速反應(yīng)機(jī)制。對(duì)普遍性、典型性、傾向性和苗頭性問題形成“自下而上”、舉一反三的自查自糾機(jī)制，一動(dòng)全動(dòng)，一改全改。建立問題整改的聯(lián)動(dòng)機(jī)制。采取郵政儲(chǔ)蓄銀行與同級(jí)郵政局聯(lián)動(dòng)，郵政儲(chǔ)蓄銀行系統(tǒng)內(nèi)上下聯(lián)動(dòng)，郵政局系統(tǒng)內(nèi)上下聯(lián)動(dòng)，構(gòu)建問題整改的立體網(wǎng)絡(luò)，達(dá)到問題整改的“多米諾”效應(yīng)。建立問題整改的長(zhǎng)效機(jī)制。進(jìn)一步梳理、修訂和完善規(guī)章制度、操作規(guī)程，用制度說(shuō)話，用制度評(píng)判，用制度管人，用制度管事。同時(shí)，注重激發(fā)從業(yè)人員良好的精神狀態(tài)，培育和倡導(dǎo)合規(guī)文化，把問題整改轉(zhuǎn)化為主動(dòng)合規(guī)，增強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)免疫力。

(三)重視教育培訓(xùn)，鞏固操作風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)與環(huán)境。

推動(dòng)郵政儲(chǔ)蓄銀行強(qiáng)化教育培訓(xùn)，加強(qiáng)和鞏固操作風(fēng)險(xiǎn)管控的基礎(chǔ)，塑造風(fēng)險(xiǎn)文化、合規(guī)文化，提高從業(yè)人員整體職業(yè)操守。一是銀行化提升。強(qiáng)力推進(jìn)二類支行、代理營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)從業(yè)人員的銀行化教育培訓(xùn)，統(tǒng)一操作風(fēng)險(xiǎn)政策、目標(biāo)、措施和要求，從體制上解決操作風(fēng)險(xiǎn)“代而不理”問題。二是綜合素質(zhì)提升。郵政儲(chǔ)蓄銀行成立時(shí)間短、人員新、從業(yè)經(jīng)驗(yàn)少、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)，急切需要在業(yè)務(wù)規(guī)模快速擴(kuò)張過程中，加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)管控的教育培訓(xùn)。三是教育培訓(xùn)提升。修訂和完善從業(yè)人員教育培訓(xùn)規(guī)劃，將市場(chǎng)營(yíng)銷與風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行有效對(duì)接和深度銜接，適當(dāng)增加操作風(fēng)險(xiǎn)管控的學(xué)習(xí)比重。四是人才引進(jìn)提升。隨著郵政儲(chǔ)蓄銀行管理體制改革的深入，風(fēng)險(xiǎn)管理人才，特別是操作風(fēng)險(xiǎn)管理“專才”較為稀缺，需要提升風(fēng)險(xiǎn)管理人才引進(jìn)的層次。

參考文獻(xiàn) 1 中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行操作風(fēng)險(xiǎn)研究 韓健 北京郵電大學(xué)

2008-03-1碩

第三篇：淺談郵政儲(chǔ)蓄銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題及對(duì)策論文

淺談郵政儲(chǔ)蓄銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題及對(duì)策

摘要：20世紀(jì)90年代以來(lái)，隨著銀行規(guī)模的不斷擴(kuò)大，銀行的經(jīng)營(yíng)復(fù)雜程度不斷提高，銀行面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)不斷加劇，國(guó)內(nèi)外均出現(xiàn)了一系列因操作風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)的損失案件，給各金融機(jī)構(gòu)造成了嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)損失。為加強(qiáng)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的管理，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)制定了《巴塞爾新資本協(xié)議》，明確要求為操作風(fēng)險(xiǎn)分配資本，將操作風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)一起列為銀行的三大類風(fēng)險(xiǎn)。在此背景下，作為中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行，為確保各項(xiàng)金融業(yè)務(wù)的健康發(fā)展，更應(yīng)將操作風(fēng)險(xiǎn)管理納入銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，提高操作風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性，并建立防范操作風(fēng)險(xiǎn)的長(zhǎng)效機(jī)制。中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行被稱為中國(guó)的第五大銀行，前身為郵政儲(chǔ)蓄，以零售業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)為主營(yíng)業(yè)務(wù)，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行探討和研究，將會(huì)對(duì)提高中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行風(fēng)險(xiǎn)管理能力產(chǎn)生重要的現(xiàn)實(shí)意義。

關(guān)鍵詞:郵政儲(chǔ)蓄銀行，操作風(fēng)險(xiǎn)，內(nèi)部控制

正文：

一、郵政儲(chǔ)蓄銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀

（一）操作風(fēng)險(xiǎn)的定義

國(guó)際銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐表明，有什么樣的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)就會(huì)有什么樣的風(fēng)險(xiǎn)管理水平。因此，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行準(zhǔn)確、合理界定是建立完善、有效的操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系的前提和基礎(chǔ)。關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)的界定可以歸納為三種觀點(diǎn)，即:廣義概念、狹義概念和介于兩者之間的概念。操作風(fēng)險(xiǎn)的狹義概念認(rèn)為，只有金融機(jī)構(gòu)中運(yùn)營(yíng)部門的有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)才是操作風(fēng)險(xiǎn)，即由于控制、系統(tǒng)以及運(yùn)營(yíng)過程中的錯(cuò)誤和疏忽而可能導(dǎo)致的潛在損失的風(fēng)險(xiǎn)。其他的操作風(fēng)險(xiǎn)，如名譽(yù)、法律、人力資源則交給一個(gè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)管理，或者隸屬于某個(gè)特殊部門。介于廣義和狹義之間的操作風(fēng)險(xiǎn)，也稱戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。這種定義首先區(qū)分可控制事件和由于外部實(shí)體如監(jiān)督機(jī)構(gòu)、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的影響而難以控制的事件，進(jìn)而將可控制事件的風(fēng)險(xiǎn)定義為操作風(fēng)險(xiǎn)，而對(duì)應(yīng)的另一類風(fēng)險(xiǎn)稱為戰(zhàn)略性風(fēng)險(xiǎn)或營(yíng)銷風(fēng)險(xiǎn)。這種觀點(diǎn)所涵蓋的內(nèi)容比狹義操作風(fēng)險(xiǎn)廣而比廣義操作風(fēng)險(xiǎn)狹窄，因此其可操作性更強(qiáng)。顯然，廣義概念和狹義概念均不利于操作風(fēng)險(xiǎn)管理工作的開展。廣泛的內(nèi)涵往往使人們對(duì)其準(zhǔn)確的進(jìn)行計(jì)量，而狹義的概念往往會(huì)因?yàn)椴荒芎w其所有的操作風(fēng)險(xiǎn)而使得銀行遭受一些意想不到的損失。因此，越來(lái)越多的人傾向于接受介于廣義與狹義之間的操作風(fēng)險(xiǎn)的概念。

（二）操作風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀

2007年3月20日中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行正式掛牌成立這標(biāo)志著我國(guó)第五大商業(yè)銀行的誕生。中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行在加快業(yè)務(wù)發(fā)展的同時(shí)也面臨著區(qū)大的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。隨著業(yè)務(wù)規(guī)模迅速擴(kuò)張，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)也在不斷積累，案件發(fā)生的數(shù)量及損失金額也呈上升趨勢(shì)。為了加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的防范和管理郵政儲(chǔ)蓄銀行建立了“業(yè)務(wù)檢查--合規(guī)管理--內(nèi)部審計(jì)”三道防線組成的內(nèi)控管理體系。業(yè)務(wù)檢查部門是第一道防線主要負(fù)責(zé)日常業(yè)務(wù)的監(jiān)督檢查輔導(dǎo)工作及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患及時(shí)糾正違規(guī)操作行為并對(duì)違規(guī)人員進(jìn)行處罰。合規(guī)管理部門是第二道防線主要負(fù)責(zé)向高管層提供合規(guī)建議制定并執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)為本的合規(guī)管理計(jì)劃審核評(píng)價(jià)各項(xiàng)政策、程序和操作指南的合規(guī)性開展員工合規(guī)培訓(xùn)和教育識(shí)別和評(píng)估新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)的開發(fā)以及新業(yè)務(wù)方式的拓展等產(chǎn)生的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)開展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)和測(cè)試保持與監(jiān)管機(jī)構(gòu)的日常聯(lián)系等。內(nèi)部審計(jì)是第三道防線主要牽頭負(fù)責(zé)內(nèi)控管理工作明確各職能部門的管理和檢查職責(zé)、檢查的頻次和內(nèi)容等協(xié)調(diào)解決各職能部門之間、各項(xiàng)業(yè)務(wù)之間的問題使各職能部門步調(diào)統(tǒng)一齊抓共管確保內(nèi)控管理制度落實(shí)到位并對(duì)各部門的履職情況、合規(guī)情況及風(fēng)險(xiǎn)情況進(jìn)行評(píng)價(jià)。近幾年盡管各級(jí)郵政儲(chǔ)蓄銀行機(jī)構(gòu)加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的管理但個(gè)別基層單位有令不行、有禁不止、違規(guī)操作的現(xiàn)象仍時(shí)有發(fā)生有章不循監(jiān)督制約乏力的問題仍然比較突出。同時(shí)部分機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理和控制仍然存在漏洞業(yè)務(wù)線路相互制約制衡不力內(nèi)部審計(jì)檢查的有效性、獨(dú)立性不強(qiáng)管理信息系統(tǒng)建設(shè)滯后防范措施重外輕內(nèi)案件防范、處置的責(zé)任意識(shí)尚不到位等問題仍然存在嚴(yán)重制約了郵政儲(chǔ)蓄銀行未來(lái)的發(fā)展。

二、郵政儲(chǔ)蓄銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理存在問題及原因

（一）風(fēng)險(xiǎn)理念認(rèn)識(shí)不到位

郵政儲(chǔ)蓄銀行經(jīng)營(yíng)范圍已經(jīng)發(fā)生很大變化但員工對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)還停留在原來(lái)經(jīng)營(yíng)郵政儲(chǔ)蓄的層面，對(duì)公司業(yè)務(wù)、信貸業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不足。銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生原因不外乎兩個(gè)方面：一是銀行沒有一套具有執(zhí)行力的嚴(yán)密的政策和程序；二是銀行員工因缺乏誠(chéng)信與審慎的道德標(biāo)準(zhǔn)而不愿或沒有嚴(yán)格執(zhí)行制度。

對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)發(fā)展關(guān)系存在認(rèn)識(shí)誤區(qū)，一方面錯(cuò)誤地把風(fēng)險(xiǎn)管理擺在業(yè)務(wù)發(fā)展的對(duì)立面上認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)管理是為難業(yè)務(wù)人員，沒有把控制風(fēng)險(xiǎn)與創(chuàng)造利潤(rùn)看作是同等重要的事情，未能把風(fēng)險(xiǎn)和利潤(rùn)緊密地聯(lián)系起來(lái)。另一方面不能把風(fēng)險(xiǎn)控制與市場(chǎng)營(yíng)銷、市場(chǎng)拓展有機(jī)結(jié)合起來(lái)，害怕承擔(dān)責(zé)任過分強(qiáng)調(diào)控制風(fēng)險(xiǎn)喪失了業(yè)務(wù)發(fā)展的機(jī)會(huì)，反而降低了銀行的整體抗風(fēng)險(xiǎn)能力。目前郵政儲(chǔ)蓄銀行先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化還未形成，風(fēng)險(xiǎn)管理部門和業(yè)務(wù)部門很少通過溝通去消除文化上的差距，業(yè)務(wù)流程前臺(tái)與后臺(tái)的矛盾往往是被動(dòng)解決而不是通過溝通來(lái)消除這些差異換位思考不夠。

（二）人力資源管理薄弱

1、部分崗位人員配備不足。雖然在內(nèi)控制度有崗位編制要求但由于人員流動(dòng)頻繁、經(jīng)營(yíng)成本壓力等原因部分基層支行和業(yè)務(wù)崗位仍然存在缺員現(xiàn)象造成普遍存在人員兼崗、分級(jí)授權(quán)落實(shí)不到位等現(xiàn)象留下較大的操作風(fēng)險(xiǎn)隱患。

2、新員工比重過大。由于近兩年來(lái)規(guī)模擴(kuò)張帶來(lái)了人員擴(kuò)張柜面人員和信貸人員的新工比重超過50%。銀監(jiān)會(huì)《中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行代理營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)管理暫行辦法》(銀監(jiān)發(fā)?2009?9號(hào))規(guī)定“熟悉銀行業(yè)務(wù)的人員不少于4人，其中50%以上的從業(yè)人員有1年以上銀行業(yè)工作的經(jīng)歷……”。事實(shí)上，部分代理營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)人員仍未達(dá)到最低要求，要求從業(yè)人員具有1年以上的銀行業(yè)從業(yè)經(jīng)歷存在現(xiàn)實(shí)性困難。這些新工從業(yè)經(jīng)驗(yàn)較少會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作很不扎實(shí)防范風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)淡薄自我保護(hù)意識(shí)差操作隨意性較強(qiáng)存在較大風(fēng)險(xiǎn)隱患。

3、學(xué)習(xí)制度不落實(shí)。各營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)沒有建立起行之有效的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)制度或業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)制度形同虛設(shè)無(wú)法加以嚴(yán)格落實(shí)學(xué)習(xí)成效不明顯。

（三）內(nèi)控制度建設(shè)有待進(jìn)一步完善

隨著郵政儲(chǔ)蓄銀行的成立和業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展，原有的規(guī)章制度已不完全適應(yīng)當(dāng)前的管理。同時(shí)伴隨著新業(yè)務(wù)產(chǎn)生的新內(nèi)控制度也需要在實(shí)踐的過程中不斷疏理和補(bǔ)充。一些新業(yè)務(wù)品種的開發(fā)既缺乏對(duì)新業(yè)務(wù)的開辦制度和運(yùn)作流程的充分論證，又缺乏有效落實(shí)內(nèi)控制度的保障措施使得業(yè)務(wù)開拓與內(nèi)控建設(shè)不同步形成無(wú)章可循的空隙。當(dāng)前郵政儲(chǔ)蓄銀行內(nèi)部稽核形式化問題嚴(yán)重，問責(zé)制沒有威懾力。現(xiàn)有的激勵(lì)約束機(jī)制大多側(cè)重于業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)，而與內(nèi)控管理和風(fēng)險(xiǎn)防范方面的聯(lián)系不夠緊密，往往是出現(xiàn)了重大風(fēng)險(xiǎn)或已造成資金損失時(shí)才給予處罰。

（四）信息管理系統(tǒng)不完善

郵政儲(chǔ)蓄銀行會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)主要包括財(cái)務(wù)、儲(chǔ)蓄、信貸、對(duì)公等，并建立了四套會(huì)計(jì)資產(chǎn)負(fù)債表、業(yè)務(wù)狀況表和利潤(rùn)表，各報(bào)表之間科目、口徑可比性較差，難以實(shí)現(xiàn)“并表管理”和把握總體風(fēng)險(xiǎn)。從操作層面看，郵政儲(chǔ)蓄銀行為分支機(jī)構(gòu)設(shè)立了會(huì)計(jì)、公司、儲(chǔ)蓄、匯兌、信貸、理財(cái)、保險(xiǎn)等業(yè)務(wù)處理與應(yīng)用系統(tǒng)，各系統(tǒng)之間相互獨(dú)立、互不兼容，造成從業(yè)人員具有不同的系統(tǒng)角色，為逆流程操作提供了基礎(chǔ)。此外，電子稽查系統(tǒng)不完善，遠(yuǎn)程監(jiān)管系統(tǒng)尚未建設(shè)，難以實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管控。

三、郵政儲(chǔ)蓄銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策和措施(一)加快操作風(fēng)險(xiǎn)“三道防線”建設(shè)

推動(dòng)郵政儲(chǔ)蓄銀行建立操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系，按照銀監(jiān)會(huì)《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》要求，借鑒巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)《操作風(fēng)險(xiǎn)管理與監(jiān)管的穩(wěn)健做法》，建立操作風(fēng)險(xiǎn)“三道防線”。一是強(qiáng)化業(yè)務(wù)條線風(fēng)險(xiǎn)管理。操作風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵在于“過程而不是結(jié)果、在于內(nèi)部控制而不在于外部檢查”。因此，需要強(qiáng)化郵政儲(chǔ)蓄銀行業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險(xiǎn)管理約束，穩(wěn)健地治理操作風(fēng)險(xiǎn)，并在業(yè)務(wù)單元、產(chǎn)品組合中進(jìn)行識(shí)別與管理，發(fā)揮操作風(fēng)險(xiǎn)管控的基礎(chǔ)性作用。二是設(shè)立獨(dú)立的操作風(fēng)險(xiǎn)管理部門(CORF)。負(fù)責(zé)操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系、組織架構(gòu)運(yùn)行，收集操作風(fēng)險(xiǎn)信息，計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)，編制報(bào)表，并進(jìn)行報(bào)告。三是進(jìn)行獨(dú)立檢查與評(píng)估。加強(qiáng)審計(jì)合規(guī)部門的操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與審查，形成操作風(fēng)險(xiǎn)管控的合力。(二)加快問題整改，增強(qiáng)自動(dòng)糾錯(cuò)功能。

建立問題整改的快速反應(yīng)機(jī)制。對(duì)普遍性、典型性、傾向性和苗頭性問題形成“自下而上”、舉一反三的自查自糾機(jī)制，一動(dòng)全動(dòng)，一改全改。建立問題整改的聯(lián)動(dòng)機(jī)制。采取郵政儲(chǔ)蓄銀行與同級(jí)郵政局聯(lián)動(dòng)，郵政儲(chǔ)蓄銀行系統(tǒng)內(nèi)上下聯(lián)動(dòng)，郵政局系統(tǒng)內(nèi)上下聯(lián)動(dòng)，構(gòu)建問題整改的立體網(wǎng)絡(luò)，達(dá)到問題整改的“多米諾”效應(yīng)。建立問題整改的長(zhǎng)效機(jī)制。進(jìn)一步梳理、修訂和完善規(guī)章制度、操作規(guī)程，用制度說(shuō)話，用制度評(píng)判，用制度管人，用制度管事。同時(shí)，注重激發(fā)從業(yè)人員良好的精神狀態(tài)，培育和倡導(dǎo)合規(guī)文化，把問題整改轉(zhuǎn)化為主動(dòng)合規(guī)，增強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)免疫力。

(三)重視教育培訓(xùn)，鞏固操作風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)與環(huán)境。

推動(dòng)郵政儲(chǔ)蓄銀行強(qiáng)化教育培訓(xùn)，加強(qiáng)和鞏固操作風(fēng)險(xiǎn)管控的基礎(chǔ)，塑造風(fēng)險(xiǎn)文化、合規(guī)文化，提高從業(yè)人員整體職業(yè)操守。一是銀行化提升。強(qiáng)力推進(jìn)二類支行、代理營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)從業(yè)人員的銀行化教育培訓(xùn)，統(tǒng)一操作風(fēng)險(xiǎn)政策、目標(biāo)、措施和要求，從體制上解決操作風(fēng)險(xiǎn)“代而不理”問題。二是綜合素質(zhì)提升。郵政儲(chǔ)蓄銀行成立時(shí)間短、人員新、從業(yè)經(jīng)驗(yàn)少、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)，急切需要在業(yè)務(wù)規(guī)模快速擴(kuò)張過程中，加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)管控的教育培訓(xùn)。三是教育培訓(xùn)提升。修訂和完善從業(yè)人員教育培訓(xùn)規(guī)劃，將市場(chǎng)營(yíng)銷與風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行有效對(duì)接和深度銜接，適當(dāng)增加操作風(fēng)險(xiǎn)管控的學(xué)習(xí)比重。四是人才引進(jìn)提升。隨著郵政儲(chǔ)蓄銀行管理體制改革的深入，風(fēng)險(xiǎn)管理人才，特別是操作風(fēng)險(xiǎn)管理“專才”較為稀缺，需要提升風(fēng)險(xiǎn)管理人才引進(jìn)的層次。參考文獻(xiàn) 1 中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行操作風(fēng)險(xiǎn)研究 韓健 北京郵電大學(xué) 2008-03-1碩士

2、中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)管理研究 耿富偉 吉林大學(xué)

2012-04-01 碩士

3、中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理研究 裴偉義 華中科技大學(xué)

2009-04-01 碩士

4、郵政儲(chǔ)蓄銀行前臺(tái)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)探析 邢曉軍 郵政研究 2010-11-2

5期刊

5、對(duì)構(gòu)建郵政儲(chǔ)蓄銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的思考 袁閩川 郵政研究 2010/06

6、芻議郵政儲(chǔ)蓄銀行風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè) 李恒 郵政研究 2011/02

第四篇：淺談郵政儲(chǔ)蓄銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題及對(duì)策論文

淺談郵政儲(chǔ)蓄銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題及對(duì)策

淺談郵政儲(chǔ)蓄銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題及對(duì)策

目 錄

寫作提綱............................................................1 內(nèi)容摘要............................................................3 關(guān)鍵詞..............................................................3

一、緒論............................................................3

二、本論............................................................3

(一)郵政儲(chǔ)蓄銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀...............................3(二)郵政儲(chǔ)蓄銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理存在問題及原因.....................4(三)郵政儲(chǔ)蓄銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策和措施.......................7

三、結(jié)論...........................................................11 參考文獻(xiàn)...........................................................11 淺談郵政儲(chǔ)蓄銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題及對(duì)策

寫作提綱

一、緒論

1999年6月巴塞爾委員會(huì)頒布的新資本協(xié)議框架中，巴塞爾委員會(huì)認(rèn)為操作風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行來(lái)說(shuō)日益重要，銀行有必要投入足夠的資源對(duì)其進(jìn)行量化分析，并將其納入衡量資本充足率的范圍。有關(guān)操作風(fēng)險(xiǎn)的防范，正日益引起各金融機(jī)構(gòu)的重視。雖然近年來(lái)中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理方面進(jìn)行了積極探索,但在操作風(fēng)險(xiǎn)管理上,郵儲(chǔ)銀行與其他商業(yè)銀行還存在較大差距。對(duì)于轉(zhuǎn)型期間的郵政儲(chǔ)蓄銀行，如何更好地加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理，是實(shí)現(xiàn)“又好又快”發(fā)展，迅速趕上其他商業(yè)銀行步伐的重要保證。

二、本論

(一)郵政儲(chǔ)蓄銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀

(二)郵政儲(chǔ)蓄銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理存在問題及原因 1.管理體制不順暢 2.在風(fēng)險(xiǎn)理念上認(rèn)識(shí)不到位 3.人力資源管理薄弱

4.內(nèi)控制度建設(shè)有待進(jìn)一步完善 5.計(jì)算機(jī)系統(tǒng)還不夠完善 6.操作風(fēng)險(xiǎn)管理手段亟待加強(qiáng)

(三)郵政儲(chǔ)蓄銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策措施 1.要理順管理體制 2.要營(yíng)造風(fēng)險(xiǎn)控制文化 3.要實(shí)施“人才興行”戰(zhàn)略 4.要完善內(nèi)控制度 5.要提高科技含量

6.要建立和完善操作風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制 7.要實(shí)行嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)問責(zé)與懲戒制度

三、結(jié)論

郵政儲(chǔ)蓄銀行只要能不斷地加快操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，完善風(fēng)險(xiǎn)管理體制、機(jī)制，進(jìn)一步提升對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)管控能力，就能促進(jìn)郵政儲(chǔ)蓄銀行加快向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)型，提高其市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，實(shí)現(xiàn)各項(xiàng)業(yè)務(wù)“又好又快”發(fā)展。

淺談郵政儲(chǔ)蓄銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題及對(duì)策

【內(nèi)容摘要】郵政儲(chǔ)蓄銀行經(jīng)過兩年多的實(shí)踐與探索，業(yè)務(wù)規(guī)模不斷擴(kuò)大，業(yè)務(wù)領(lǐng)域不斷延伸，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)也在不斷積累。作為一家轉(zhuǎn)型期間的國(guó)有大型商業(yè)銀行，郵政儲(chǔ)蓄銀行的內(nèi)控機(jī)制還不完善，風(fēng)險(xiǎn)管理相對(duì)薄弱，因此，加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)的防范和管理對(duì)其發(fā)展尤為重要。本文在對(duì)郵政儲(chǔ)蓄銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀分析的基礎(chǔ)上，對(duì)完善操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系，加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)管控能力，提出了建設(shè)性的意見。

【關(guān)鍵詞】郵儲(chǔ)銀行 操作風(fēng)險(xiǎn)管理 對(duì)策

商業(yè)銀行在自身經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)中面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)這三大風(fēng)險(xiǎn)的管理是保證商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的重要內(nèi)容。其中操作風(fēng)險(xiǎn)又是其在經(jīng)營(yíng)和發(fā)展過程中面臨的最常見,也是最主要的風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。隨著巴林銀行倒閉、法國(guó)興業(yè)銀行倒閉等事件的發(fā)生，銀行界對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的危害性有了新的認(rèn)識(shí)，加強(qiáng)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理,探索操作風(fēng)險(xiǎn)管理新技術(shù)也是適應(yīng)國(guó)際銀行業(yè)監(jiān)管當(dāng)局的需要。作為巴塞爾新資本協(xié)議三大支柱組成部分之一的最低資本要求也強(qiáng)調(diào)了商業(yè)銀行加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性,并提出了操作風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)計(jì)量方法。作為一家轉(zhuǎn)型期間的國(guó)有大型商業(yè)銀行，郵政儲(chǔ)蓄銀行的內(nèi)控機(jī)制還不完善，風(fēng)險(xiǎn)管理相對(duì)薄弱。因此，加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)的防范和管理對(duì)其發(fā)展尤為重要。

一、郵政儲(chǔ)蓄銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀

2007年3月20日中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行正式掛牌成立，這標(biāo)志著我國(guó)第五大商業(yè)銀行的誕生。中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行在加快業(yè)務(wù)發(fā)展的同時(shí)，也面臨著區(qū)大的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。目前，中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行存款規(guī)模高達(dá)22000億元，小額貸款規(guī)模達(dá)2000億元，擁有覆蓋城鄉(xiāng)的36500個(gè)網(wǎng)點(diǎn)，服務(wù)近4億名客戶，業(yè)務(wù)規(guī)模迅速擴(kuò)張，3 經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)也在不斷積累，案件發(fā)生的數(shù)量及損失金額也呈上升趨勢(shì)。為了加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的防范和管理，郵政儲(chǔ)蓄銀行建立了“業(yè)務(wù)檢查——合規(guī)管理——內(nèi)部審計(jì)”三道防線組成的內(nèi)控管理體系。業(yè)務(wù)檢查部門是第一道防線，主要負(fù)責(zé)日常業(yè)務(wù)的監(jiān)督檢查輔導(dǎo)工作，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患，及時(shí)糾正違規(guī)操作行為，并對(duì)違規(guī)人員進(jìn)行處罰。合規(guī)管理部門是第二道防線，主要負(fù)責(zé)向高管層提供合規(guī)建議，制定并執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)為本的合規(guī)管理計(jì)劃，審核評(píng)價(jià)各項(xiàng)政策、程序和操作指南的合規(guī)性，開展員工合規(guī)培訓(xùn)和教育，識(shí)別和評(píng)估新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)的開發(fā)以及新業(yè)務(wù)方式的拓展等產(chǎn)生的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，開展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)和測(cè)試，保持與監(jiān)管機(jī)構(gòu)的日常聯(lián)系等。內(nèi)部審計(jì)是第三道防線，主要牽頭負(fù)責(zé)內(nèi)控管理工作，明確各職能部門的管理和檢查職責(zé)、檢查的頻次和內(nèi)容等，協(xié)調(diào)解決各職能部門之間、各項(xiàng)業(yè)務(wù)之間的問題，使各職能部門步調(diào)統(tǒng)一，齊抓共管，確保內(nèi)控管理制度落實(shí)到位，并對(duì)各部門的履職情況、合規(guī)情況及風(fēng)險(xiǎn)情況進(jìn)行評(píng)價(jià)。近幾年盡管各級(jí)郵政儲(chǔ)蓄銀行機(jī)構(gòu)加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的管理，但個(gè)別基層單位有令不行、有禁不止、違規(guī)操作的現(xiàn)象仍時(shí)有發(fā)生，有章不循，監(jiān)督制約乏力的問題仍然比較突出。同時(shí)部分機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理和控制仍然存在漏洞，業(yè)務(wù)線路相互制約制衡不力，內(nèi)部審計(jì)檢查的有效性、獨(dú)立性不強(qiáng)，管理信息系統(tǒng)建設(shè)滯后，防范措施重外輕內(nèi)，案件防范、處置的責(zé)任意識(shí)尚不到位等問題仍然存在，嚴(yán)重制約了郵政儲(chǔ)蓄銀行未來(lái)的發(fā)展。

二、郵政儲(chǔ)蓄銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理存在問題及原因

（一）管理體制不順暢

與其他商業(yè)銀行相比，以郵政為主導(dǎo)的郵政金融管理體制，增加了郵政儲(chǔ)蓄銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理難度，內(nèi)控措施難以完善和落實(shí)，這是郵政儲(chǔ)蓄銀行風(fēng)險(xiǎn)管理面臨的難題。一是郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)、從業(yè)人員歸屬不統(tǒng)一，難以“一桿子”管到底。郵政公司與郵政儲(chǔ)蓄銀行分家時(shí)，對(duì)郵政儲(chǔ)蓄銀行實(shí)行屬地管理原則，當(dāng)?shù)剜]政公司是第一責(zé)任人，授權(quán)郵政儲(chǔ)蓄銀行負(fù)責(zé)郵政金融業(yè)務(wù)。同時(shí)將網(wǎng)點(diǎn)分為三類，除一類網(wǎng)點(diǎn)歸屬郵政儲(chǔ)蓄銀行外，二類網(wǎng)點(diǎn)和三類網(wǎng)點(diǎn)人員歸屬郵政公司，由當(dāng)?shù)剜]政公司對(duì)其進(jìn)行管理和考核。二是郵政儲(chǔ)蓄銀行與當(dāng)?shù)剜]政公司簽訂合作協(xié)議，當(dāng)?shù)剜]政公司對(duì)二類、三類網(wǎng)點(diǎn)實(shí)施業(yè)務(wù)考核與激勵(lì)，從而導(dǎo)致郵政儲(chǔ)蓄銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理考核和激勵(lì)機(jī)制難以貫徹落實(shí)。三是二類、三類網(wǎng)點(diǎn)固定資產(chǎn)及硬件設(shè)施改造審批權(quán)歸郵政公司，從而導(dǎo)致二類、三類網(wǎng)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理的硬件設(shè)施難以按照銀行要求改善和提高。四是對(duì)二類、三類網(wǎng)點(diǎn)責(zé)任劃分上郵政儲(chǔ)蓄銀行更多的是建議權(quán)而無(wú)處理權(quán)，致使風(fēng)險(xiǎn)管理措施執(zhí)行不力。

（二）在風(fēng)險(xiǎn)理念上認(rèn)識(shí)不到位

主要表現(xiàn)在：（1）員工普遍存在風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)的問題。郵政儲(chǔ)蓄銀行經(jīng)營(yíng)范圍已經(jīng)發(fā)生很大變化，但員工對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)還停留在原來(lái)經(jīng)營(yíng)郵政儲(chǔ)蓄的層面，對(duì)公司業(yè)務(wù)、信貸業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不足。商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，原因不外乎兩個(gè)方面：一是銀行沒有一套具有執(zhí)行力的，嚴(yán)密的政策和程序。二是銀行員工因缺乏誠(chéng)信與審慎的道德標(biāo)準(zhǔn)而不愿或沒有嚴(yán)格執(zhí)行制度。據(jù)統(tǒng)計(jì)，近年國(guó)內(nèi)外公布的銀行案件中，后者占90％以上。（2）對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)發(fā)展關(guān)系存在誤區(qū)。一方面，錯(cuò)誤地把風(fēng)險(xiǎn)管理擺在業(yè)務(wù)發(fā)展的對(duì)立面上，認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)管理是為難業(yè)務(wù)人員，沒有把控制風(fēng)險(xiǎn)與創(chuàng)造利潤(rùn)看作是同等重要的事情，未能把風(fēng)險(xiǎn)和利潤(rùn)緊密地聯(lián)系起來(lái)。另一方面，不能把風(fēng)險(xiǎn)控制與市場(chǎng)營(yíng)銷、市場(chǎng)拓展有機(jī)結(jié)合起來(lái)，害怕承擔(dān)責(zé)任，過分強(qiáng)調(diào)控制風(fēng)險(xiǎn)，喪失了業(yè)務(wù)發(fā)展的機(jī)會(huì)，反而降低了銀行的整體抗風(fēng)險(xiǎn)能力。目前，郵政儲(chǔ)蓄銀行先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化還未形成，風(fēng)險(xiǎn)管理部門和業(yè)務(wù)部門很少通過溝通去消除文化上的差距，業(yè)務(wù)流程前臺(tái)與后臺(tái)的矛盾往往是被動(dòng)解決，而不是通過溝通來(lái)消除這些差異，換位思考不夠。同時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理的方法還不到位，對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)展理解不深，不能按照業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)律進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制，一放就亂、一管就死的現(xiàn)象很普遍。

（三）人力資源管理薄弱

1、部分崗位人員配備不足。雖然在內(nèi)控制度有崗位編制要求，但由于人員流動(dòng)頻繁、經(jīng)營(yíng)成本壓力等原因，部分基層支行和業(yè)務(wù)崗位仍然存在缺員現(xiàn)象，造成普遍存在人員兼崗、分級(jí)授權(quán)落實(shí)不到位等現(xiàn)象，留下較大的操作風(fēng)險(xiǎn)隱患。

2、新員工比重過大。由于近兩年來(lái)規(guī)模擴(kuò)張帶來(lái)了人員擴(kuò)張，柜面人員和信貸人員的新工比重超過50%。這些新工從業(yè)經(jīng)驗(yàn)較少，會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作很不扎實(shí)，防范風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)淡薄，自我保護(hù)意識(shí)差，操作隨意性較強(qiáng)，存在較大風(fēng)險(xiǎn)隱患。

3、人員素質(zhì)不高。總體人員綜合素質(zhì)與商業(yè)銀行相比仍有差距，人員知識(shí)結(jié)構(gòu)和專業(yè)管理水平無(wú)法達(dá)到銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的專業(yè)要求。特別是在信貸、公司等新業(yè)務(wù)及法律方面缺乏專業(yè)人才。

4、學(xué)習(xí)制度不落實(shí)。各營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)沒有建立起行之有效的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)制度或業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)制度形同虛設(shè)，無(wú)法加以嚴(yán)格落實(shí)，學(xué)習(xí)成效不明顯。

（四）內(nèi)控制度建設(shè)有待進(jìn)一步完善

隨著郵政儲(chǔ)蓄銀行的成立和業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展，原有的規(guī)章制度已不完全適應(yīng)當(dāng)前的管理需要，監(jiān)管部門對(duì)郵政儲(chǔ)蓄銀行的內(nèi)控管理要求也改為嚴(yán)格按照商業(yè)銀行的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，這些變化必然促使郵政儲(chǔ)蓄銀行不斷完善現(xiàn)有的內(nèi)控制度。同時(shí)伴隨著新業(yè)務(wù)產(chǎn)生的新內(nèi)控制度也需要在實(shí)踐的過程中，不斷疏理和補(bǔ)充。一些新業(yè)務(wù)品種的開發(fā)，既缺乏對(duì)新業(yè)務(wù)的開辦制度和運(yùn)作流程的充分論證，又缺乏有效落實(shí)內(nèi)控制度的保障措施，使得業(yè)務(wù)開拓與內(nèi)控建設(shè)不同步，形成無(wú)章可循的空隙。

（五）計(jì)算機(jī)系統(tǒng)還不夠完善

目前郵政儲(chǔ)蓄銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)是相對(duì)獨(dú)立的，柜員日常辦理業(yè)務(wù)需要分別登入七個(gè)獨(dú)立的系統(tǒng)進(jìn)行操作，這樣不利于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有效控制。一是各系統(tǒng)的賬務(wù)是相對(duì)獨(dú)立的，但實(shí)際業(yè)務(wù)中存在各系統(tǒng)中的資金調(diào)撥，需要進(jìn)行調(diào)賬處理，增加資金管理風(fēng)險(xiǎn)。要盤點(diǎn)柜員的現(xiàn)金需要同時(shí)對(duì)所有系統(tǒng)同步進(jìn)行軋賬，增加了檢查難度。對(duì)于不常用的系統(tǒng)，柜員或檢查人員可能會(huì)偷懶不軋賬，久而久之養(yǎng)成壞習(xí)慣留下風(fēng)險(xiǎn)隱患。二是除了儲(chǔ)蓄系統(tǒng)和公司業(yè)務(wù)系統(tǒng)是用指紋登入，其他系統(tǒng)是用密碼登入，但登入各系統(tǒng)的密碼是不一致的，為了便于記憶柜員常把密碼抄在紙上或設(shè)置成簡(jiǎn)單的密碼。三是沒有建立一套完整監(jiān)控各系統(tǒng)可疑交易的預(yù)警系統(tǒng)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)違規(guī)操作行為，從而有效控制風(fēng)險(xiǎn)。信貸、公司等業(yè)務(wù)系統(tǒng)是郵政儲(chǔ)蓄銀行新開發(fā)的，由于業(yè)務(wù)人員經(jīng)驗(yàn)不足，系統(tǒng)研發(fā)人員能力不足等原因，新業(yè)務(wù)系統(tǒng)存在不少漏洞，功能還要進(jìn)一步完善。

（六）操作風(fēng)險(xiǎn)管理手段亟待加強(qiáng)

當(dāng)前郵政儲(chǔ)蓄銀行內(nèi)部稽核形式化問題嚴(yán)重，問責(zé)制沒有威懾力。操作風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)上還存在較大差距。首先是風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)化程度不高，尚未成立專門的操作風(fēng)險(xiǎn)管理部門。其次是風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、計(jì)量、監(jiān)測(cè)管理技術(shù)較落后。郵政儲(chǔ)蓄銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管控的電子化手段缺乏，風(fēng)險(xiǎn)管理人員素質(zhì)有待提高，缺少完善的激勵(lì)約束機(jī)制。現(xiàn)有的激勵(lì)約束機(jī)制大多側(cè)重于業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)，而與內(nèi)控管理和風(fēng)險(xiǎn)防范方面的聯(lián)系不夠緊密，往往是出現(xiàn)了重大風(fēng)險(xiǎn)或已造成資金損失時(shí)才給予處

罰或者在考核時(shí)“一票否決＂。由于對(duì)全行干部員工的內(nèi)控管理水平缺乏耐心細(xì)致的考核，對(duì)個(gè)人業(yè)績(jī)的評(píng)價(jià)缺少內(nèi)控能力的硬約束，導(dǎo)致人們對(duì)有章不循、違章操作的現(xiàn)象麻木不仁，久而久之必將形成隱患。

三、郵政儲(chǔ)蓄銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策和措施

（一）要理順管理體制

中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行正式成立起它就是一個(gè)法人主體，中國(guó)郵政可以代理郵政儲(chǔ)蓄銀行部分業(yè)務(wù)，當(dāng)?shù)剜]政公司與郵政儲(chǔ)蓄銀行是兄弟合作關(guān)系。郵政儲(chǔ)蓄銀行的經(jīng)營(yíng)優(yōu)勢(shì)要依附于郵政網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)和郵政資源，郵政代理的金融業(yè)務(wù)也要依托郵政儲(chǔ)蓄銀行的新業(yè)務(wù)才能不斷發(fā)展壯大。正確處理好郵政儲(chǔ)蓄銀行與郵政公司之間的利益分配關(guān)系，形成雙方發(fā)展的合力，發(fā)揮協(xié)同效應(yīng)，才能充分發(fā)揮郵政儲(chǔ)蓄銀行的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。但就風(fēng)險(xiǎn)管理而言，郵政儲(chǔ)蓄銀行是第一責(zé)任人，郵政儲(chǔ)蓄銀行要對(duì)包含一類、二類、三類的所有郵政儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)安全負(fù)責(zé)。郵政公司應(yīng)從全局戰(zhàn)略高度出發(fā)，付與郵政儲(chǔ)蓄銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的權(quán)利，建立以郵政儲(chǔ)蓄銀行為主導(dǎo)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。一是所有郵政代理的金融業(yè)務(wù)必須嚴(yán)格按照郵政儲(chǔ)蓄銀行的規(guī)章制度執(zhí)行，郵政儲(chǔ)蓄銀行統(tǒng)一進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)與輔導(dǎo)。二是郵政儲(chǔ)蓄銀行對(duì)郵政所代理的金融業(yè)務(wù)有檢查、監(jiān)督權(quán)，定期開展稽查、審計(jì)。三是郵政儲(chǔ)蓄銀行對(duì)郵政所代理的金融業(yè)務(wù)有處罰權(quán)，對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的責(zé)任單位和個(gè)人有權(quán)要求整改并對(duì)其進(jìn)行處罰。四是建立郵政公司與郵政儲(chǔ)蓄銀行之間定期協(xié)調(diào)會(huì)議制度，對(duì)雙方之間出現(xiàn)的問題要及時(shí)進(jìn)行協(xié)調(diào)和化解，消除不利于雙方之間發(fā)展的因素。

（二）要營(yíng)造風(fēng)險(xiǎn)控制文化

風(fēng)險(xiǎn)控制文化是指全體員工在從事業(yè)務(wù)活動(dòng)時(shí)遵守統(tǒng)一的行為規(guī)范，所有存在重大操作風(fēng)險(xiǎn)的單位員工都清晰了解本行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的敏感程度、承受水平、控制手段有足夠的理解和掌握。郵政儲(chǔ)蓄銀行營(yíng)造的風(fēng)險(xiǎn)控制文化應(yīng)是一種融合現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)思想、管理理念、風(fēng)險(xiǎn)控制行為、風(fēng)險(xiǎn)道德標(biāo)準(zhǔn)與風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境要素于一體的以“誠(chéng)信審慎”為核心的企業(yè)文化。一是要倡導(dǎo)和強(qiáng)化全員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，引導(dǎo)全行員工樹立對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)同感，真正意識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)管理絕不僅僅是風(fēng)險(xiǎn)部門和風(fēng)險(xiǎn)管理人員的事情，風(fēng)險(xiǎn)管理人人有責(zé)，使風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)突破傳統(tǒng)的部門界限真正融入全行各個(gè)部門、每位員工的行為規(guī)范和工作習(xí)慣之中，讓每一位員工認(rèn)識(shí)到自身崗位上存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，形成防范風(fēng)險(xiǎn)的第一道屏障。二是要確立鼓勵(lì)主動(dòng)發(fā)現(xiàn)和報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)的基調(diào)，通過機(jī)制完善，建立各風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門間有效的分工和合作機(jī)制，以及信息交流和溝通機(jī)制，縮短操作風(fēng)險(xiǎn)的匯報(bào)路徑，以便銀行高層能及時(shí)獲取風(fēng)險(xiǎn)信息，采取相應(yīng)的制度安排和機(jī)制建設(shè)，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)或者使案件的發(fā)生概率降低到最低程度。三是正確認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)展的正向促進(jìn)作用。風(fēng)險(xiǎn)管理和業(yè)務(wù)發(fā)展是并行不悖的，風(fēng)險(xiǎn)管理的過程同樣是創(chuàng)造價(jià)值的過程。任何業(yè)務(wù)都是有風(fēng)險(xiǎn)的，風(fēng)險(xiǎn)管理的任務(wù)就是尋找業(yè)務(wù)過程的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、衡量業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)度，積極尋找、發(fā)展防范風(fēng)險(xiǎn)的辦法，在克服風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)從風(fēng)險(xiǎn)管理中創(chuàng)造收益。

（三）要實(shí)施“人才興行”戰(zhàn)略

企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)最終要落實(shí)到人上。因此，必須堅(jiān)持以人為本的核心理念，把加強(qiáng)郵政儲(chǔ)蓄銀行領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)和員工隊(duì)伍建設(shè)作為貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀的重要保證，抓住提高人的道德素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)這一關(guān)鍵，緊緊圍繞建立商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)要求的總體目標(biāo)，加強(qiáng)人力資源規(guī)劃。操作風(fēng)險(xiǎn)的防范關(guān)鍵是對(duì)行為人的控制。郵政儲(chǔ)蓄銀行要始終把人作為風(fēng)險(xiǎn)防范的第一主體來(lái)抓。一是加大人員招收培養(yǎng)力度，確保各崗位人員充足，同時(shí)把好“進(jìn)門關(guān)”，對(duì)重要部門、要害崗位的員工，要進(jìn)行嚴(yán)格挑選，并適時(shí)進(jìn)行崗位輪換，防范操作風(fēng)險(xiǎn)。二是要建立公正、合理、高效的人力資源管理體制，增強(qiáng)員工的歸屬感和責(zé)任感。要根據(jù)每位員工的品德和業(yè)務(wù)能力，結(jié)合不同年齡、學(xué)歷和工作經(jīng)驗(yàn)，分配適合的崗位。通過激勵(lì)約束機(jī)制來(lái)發(fā)揮績(jī)效管理在吸引、穩(wěn)定人才方面的作用，大力做好風(fēng)險(xiǎn)管理人才方面的引進(jìn)、培養(yǎng)和激勵(lì)工作，創(chuàng)造一個(gè)有利于培養(yǎng)、發(fā)現(xiàn)、吸引和留住人才的環(huán)境。三是全面提升員工素質(zhì)，要有計(jì)劃、有步驟地組織各級(jí)經(jīng)營(yíng)管理人員進(jìn)行商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)理念、內(nèi)控制度、風(fēng)險(xiǎn)管理等專業(yè)知識(shí)培訓(xùn)，不斷提高員工經(jīng)營(yíng)管理能力和風(fēng)控水平。一方面要建立一個(gè)綜合的教育網(wǎng)絡(luò)，并保證教育的連續(xù)性、系統(tǒng)性和針對(duì)性。使全體員工熟悉自身崗位工作職責(zé)要求，理解和掌握業(yè)務(wù)的整體流程和關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，同時(shí)加強(qiáng)員工理想信念、職業(yè)道德和法紀(jì)觀念等在內(nèi)的綜合性教育，培養(yǎng)員工高尚的職業(yè)道德情操，做到無(wú)論在什么情況下，都不做損害國(guó)家和銀行利益的事。另一方面要實(shí)施嚴(yán)格的考試考核制度,將考試考核結(jié)果與員工的薪酬以及聘任、職位升遷等掛鉤。

（四）要完善內(nèi)控制度

在一定程度上，防范操作風(fēng)險(xiǎn)最有效的辦法就是制定盡可能詳盡的業(yè)務(wù)規(guī)章制度和操作流程，使內(nèi)控制度建設(shè)與業(yè)務(wù)發(fā)展同步，并提高制度執(zhí)行力。首先，應(yīng)對(duì)現(xiàn)有的規(guī)章制度和涉及所有業(yè)務(wù)和管理活動(dòng)的流程進(jìn)行全面的清理、梳理、整合和優(yōu)化，建立基于流程的崗責(zé)體系，形成以流程管理為基礎(chǔ)的“一項(xiàng)業(yè)務(wù)一個(gè)流程、一個(gè)流程一項(xiàng)制度、一個(gè)崗位一本手冊(cè)”的操作標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)那些與現(xiàn)實(shí)不相適應(yīng)的規(guī)章制度要及時(shí)修改、廢止，并總結(jié)重大風(fēng)險(xiǎn)事件的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并彌補(bǔ)制度設(shè)計(jì)和執(zhí)行上的缺陷，不斷完善風(fēng)險(xiǎn)管理制度體系。其次，建立高效的風(fēng)險(xiǎn)管理流程。以專業(yè)化和集中化操作為重點(diǎn)，建立風(fēng)險(xiǎn)管理政策、標(biāo)準(zhǔn)和工具的制訂和批準(zhǔn)流程，政策執(zhí)行和監(jiān)督流程，風(fēng)險(xiǎn)狀況變動(dòng)的跟蹤流程，特事特辦的例外流程和工作匯報(bào)流程等完整程序的風(fēng)險(xiǎn)管理流程，并確保所有風(fēng)險(xiǎn)管理節(jié)點(diǎn)與業(yè)務(wù)流程良好契合，以提高風(fēng)險(xiǎn)管理效率。第三，不斷增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理制度的可操作性。要盡快建立覆蓋全業(yè)務(wù)、全部門的信息管理系統(tǒng)，該系統(tǒng)不僅僅包括對(duì)已有的各種業(yè)務(wù)流程的再造和設(shè)置操作風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)，更有助于總行對(duì)其星羅棋布的分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行垂直的、扁平化的管理。第四，在進(jìn)一步完善制度的同時(shí)，改變業(yè)務(wù)硬約束、人員軟約束的狀況，實(shí)行三分離制度，防范道德風(fēng)險(xiǎn)：（1）管理與操作的分離，即管理人員、特別是高級(jí)管理人員不能從事具體業(yè)務(wù)的操作，要辦業(yè)務(wù)必須經(jīng)過必需的業(yè)務(wù)流程；（2）銀行與客戶分離，銀行為方便客戶，可以在防范風(fēng)險(xiǎn)的前提下，盡量簡(jiǎn)化手續(xù)，但客戶經(jīng)理不能代客戶辦理；（3）程序設(shè)計(jì)與業(yè)務(wù)操作分離。即程序設(shè)計(jì)人員不能從事業(yè)務(wù)操作，當(dāng)然，隨著員工素質(zhì)的提高，復(fù)合型人才的增多，由此可能引發(fā)的一些行為風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)引起高度重視。

（五）要提高科技含量

郵政儲(chǔ)蓄銀行要加大人、財(cái)、物的投入，提高計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的研發(fā)研發(fā)能力，使用電子化科學(xué)技術(shù)運(yùn)用來(lái)加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)的控制。通過計(jì)算機(jī)業(yè)務(wù)系統(tǒng)的整合，提高系統(tǒng)的集成度，減少業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)，避免賬務(wù)差錯(cuò)。通過計(jì)算機(jī)程序編制、設(shè)定權(quán)限指令，控制超越授權(quán)的違規(guī)操作，避免因?yàn)閭€(gè)人的疏忽而導(dǎo)致的業(yè)務(wù)失誤，有效防范風(fēng)險(xiǎn)。通過計(jì)算機(jī)系統(tǒng)強(qiáng)化對(duì)業(yè)務(wù)操作運(yùn)行的實(shí)時(shí)監(jiān)控管理，構(gòu)建全面覆蓋內(nèi)控關(guān)鍵環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和監(jiān)控系統(tǒng)。借助計(jì)算機(jī)系統(tǒng)收集、加工、反饋風(fēng)險(xiǎn)信息數(shù)據(jù)，為決策提供充分信息支持。同時(shí)，要加強(qiáng)信息技術(shù)運(yùn)用自身風(fēng)

險(xiǎn)防范管理。

（六）要建立和完善操作風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制

1、建立專職管理機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)內(nèi)外審計(jì)。可以通過設(shè)立專門的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)來(lái)加強(qiáng)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的管理，操作風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)要加強(qiáng)與其他風(fēng)險(xiǎn)管理部門的協(xié)調(diào)，分析內(nèi)外操作風(fēng)險(xiǎn)形勢(shì)，制訂具體的操作風(fēng)險(xiǎn)管理方案，并負(fù)責(zé)監(jiān)督實(shí)施。還應(yīng)完善內(nèi)外審計(jì)體制，應(yīng)從職能設(shè)置和工作程序上保證內(nèi)審機(jī)構(gòu)的獨(dú)立性和權(quán)威性，同時(shí)也要求對(duì)銀行的損失估計(jì)進(jìn)行外審。

2、建立操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估與預(yù)警機(jī)制。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估是內(nèi)部控制的重要組成部分。按照操作風(fēng)險(xiǎn)的定義,從引起操作風(fēng)險(xiǎn)的原因入手,識(shí)別各個(gè)業(yè)務(wù)條線和管理環(huán)節(jié)可能存在的操作風(fēng)險(xiǎn)類別及風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)是前提,對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估是建立在有效的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別基礎(chǔ)之上的。對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)的全面評(píng)估,巴塞爾委員會(huì)認(rèn)為,對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)的管理應(yīng)比照其他重大銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的管理嚴(yán)格進(jìn)行。銀行應(yīng)開發(fā)出一個(gè)管理操作風(fēng)險(xiǎn)的框架,框架應(yīng)制定銀行識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制/釋緩操作風(fēng)險(xiǎn)的政策。此外應(yīng)建立操作風(fēng)險(xiǎn)有效的預(yù)警機(jī)制,設(shè)計(jì)操作風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警指標(biāo),如業(yè)務(wù)快速增長(zhǎng)、員工流失、交易中斷情況等對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)警,以便及時(shí)發(fā)現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵點(diǎn),并采取恰當(dāng)管理措施。

3、建立有效的信息溝通與傳遞機(jī)制。由于操作風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)具有一定的相關(guān)性,所以加強(qiáng)這3個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理部門的信息交流與溝通,協(xié)調(diào)一致地搞好風(fēng)險(xiǎn)管理很有必要。此外,郵政儲(chǔ)蓄銀行還可根據(jù)本行實(shí)際,建立和完善員工舉報(bào)制度,依靠和發(fā)動(dòng)一線員工,鼓勵(lì)檢舉違法違規(guī)問題,完善信息溝通與傳遞機(jī)制。

4、建立風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)制。加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移工具的運(yùn)用，通過風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的措施來(lái)緩解操作風(fēng)險(xiǎn),減輕自己的損失。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移可以通過保險(xiǎn)、擔(dān)保、證券化和項(xiàng)目融資等具體方法來(lái)實(shí)現(xiàn)。

（七）要實(shí)行嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)問責(zé)與懲戒制度

當(dāng)前操作風(fēng)險(xiǎn)的頻繁發(fā)生在很大程度上是因?yàn)闆]有實(shí)行嚴(yán)格的問責(zé)制，該處理的沒有處理或處理不到位，該退出的未退出。因此要進(jìn)一步規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為，強(qiáng)化責(zé)任追究制度,將問責(zé)制落實(shí)到具體崗位，按照崗位進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定與追究。對(duì)于因違規(guī)而引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)給銀行帶來(lái)?yè)p失的員工，一定要追究責(zé)任，嚴(yán)厲懲戒。

損失較為嚴(yán)重的除了追究當(dāng)事人的責(zé)任外，還應(yīng)追究相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任，讓那些信奉“上有政策，下有對(duì)策”的人付出沉重代價(jià)。要用鐵的紀(jì)律和鐵的規(guī)章制度強(qiáng)化問責(zé),構(gòu)建多層次、多渠道、執(zhí)行有力的問責(zé)與懲戒制度。實(shí)行嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)問責(zé)與懲戒制度是增加違規(guī)操作成本與代價(jià)的一種有效的制度,有利于遏止操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

總之，郵政儲(chǔ)蓄銀行只要能不斷地加快操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，完善風(fēng)險(xiǎn)管理體制、機(jī)制，進(jìn)一步提升操作風(fēng)險(xiǎn)管控能力，就能促進(jìn)郵政儲(chǔ)蓄銀行加快向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)型，提高其市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，實(shí)現(xiàn)各項(xiàng)業(yè)務(wù)“又好又快”發(fā)展。

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第五篇：淺談我國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行面臨的問題及對(duì)策

淺談郵政儲(chǔ)蓄銀行的現(xiàn)狀、問題及改革措施

摘要：近年來(lái)，我國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行的發(fā)展非常迅速，現(xiàn)在已成為較大的銀行類金融機(jī)構(gòu)之一，它在迅速地成長(zhǎng)與發(fā)展過程中有很多問題凸現(xiàn)出來(lái)，如網(wǎng)點(diǎn)布局雖多但都不是最優(yōu)的，業(yè)務(wù)品種和業(yè)務(wù)管理相對(duì)滯后營(yíng)業(yè)人員的素質(zhì)和學(xué)歷普遍較低等，這些問題的存在對(duì)發(fā)展高效的業(yè)務(wù)有很大的阻礙作用。在這里，通過分析這些問題，給出如何以較高的戰(zhàn)略調(diào)整，一系列的改革措施，不斷優(yōu)化資源配置，完善機(jī)構(gòu)管理和業(yè)務(wù)機(jī)制來(lái)應(yīng)對(duì)當(dāng)前金融市場(chǎng)的激烈競(jìng)爭(zhēng)。

關(guān) 鍵 詞 郵政儲(chǔ)蓄銀行 現(xiàn)狀 問題 改革 發(fā)展前景

近幾年儲(chǔ)蓄規(guī)模迅速發(fā)展，其規(guī)模僅次于四家國(guó)有商業(yè)銀行和農(nóng)村信用社，郵政儲(chǔ)蓄近幾年已經(jīng)在金融體系中扮演了重要的角色。

一、郵政儲(chǔ)蓄銀行的現(xiàn)狀

（一）經(jīng)營(yíng)模式限制了其發(fā)展

出身于郵政企業(yè)管理的郵政儲(chǔ)蓄經(jīng)營(yíng)模式與專業(yè)的商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)模式存在較大差距，主要表現(xiàn)為：自主運(yùn)用資金能力不足，資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)需要調(diào)整。營(yíng)銷機(jī)制仍主要為全員攬收模式，缺乏市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。這些都限制了郵政儲(chǔ)蓄銀行高效的專業(yè)化運(yùn)作。

（二）業(yè)務(wù)品種和業(yè)務(wù)管理滯后、網(wǎng)點(diǎn)建設(shè)尚待優(yōu)化

儲(chǔ)蓄存款品種，如代發(fā)工資、代收養(yǎng)老保險(xiǎn)金、代收話費(fèi)等業(yè)務(wù)開發(fā)滯后。與同業(yè)相比，其中間業(yè)務(wù)的開展無(wú)論是在開發(fā)、創(chuàng)新，還是在推行使用上，都受到人力、物力的限制。目前，郵政儲(chǔ)蓄銀行無(wú)論從網(wǎng)點(diǎn)布局還是網(wǎng)點(diǎn)的硬件設(shè)施，都不如其他商業(yè)銀行，距真正成為城市金融行業(yè)中有一定競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力的零售銀行、社區(qū)銀行還存在較大差距。

（三）郵政儲(chǔ)蓄人員素質(zhì)、學(xué)歷普遍較低 按照麥肯錫的觀點(diǎn)，真正的核心競(jìng)爭(zhēng)力在于企業(yè)中的人，而不在于技術(shù)或產(chǎn)品。從這意義上講，人才是企業(yè)的第一資源，是企業(yè)創(chuàng)新能力的源泉所在。尤其是對(duì)銀行業(yè)來(lái)說(shuō)，同質(zhì)性特征決定了銀行競(jìng)爭(zhēng)最終體現(xiàn)為服務(wù)上的競(jìng)爭(zhēng)。而服務(wù)能力的高低是與人員素質(zhì)水平分不開的。在這一方面，郵政儲(chǔ)蓄明顯處于劣勢(shì)。由于郵政儲(chǔ)蓄銀行的從業(yè)人員絕大部分是從郵政部門劃轉(zhuǎn)過來(lái)的，其機(jī)構(gòu)設(shè)臵上采取的是“就地取材”的方法，為了節(jié)省開支，郵政部門很少更新設(shè)備和培訓(xùn)人員，造成人員素質(zhì)偏低。從業(yè)人員普遍學(xué)歷層次偏低，業(yè)務(wù)技能不強(qiáng)，專業(yè)水平不高，難以適應(yīng)多元化金融競(jìng)爭(zhēng)局面。

（四）尚未建立合理的法人治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制

自2006年郵政儲(chǔ)蓄銀行著手進(jìn)行“內(nèi)控評(píng)價(jià)”體系的建立和推行，到目前逐步推行以“全員、全面、全流程風(fēng)險(xiǎn)管理”的內(nèi)部控制制度建設(shè)以及風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部門的建立，都顯示了郵政儲(chǔ)蓄銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管控工作的重視。但尚未真正建立起符合現(xiàn)代金融企業(yè)制度和商業(yè)銀行運(yùn)行管理要求的法人治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，并且在一定程度上阻礙了其發(fā)展。

二、郵政儲(chǔ)蓄銀行的問題

郵政儲(chǔ)蓄銀行成立以來(lái)，取得的直接效果和社會(huì)綜合效益十分的突出，然而伴隨著改革與發(fā)展，也逐步凸顯出一些矛盾和問題。

（一）網(wǎng)點(diǎn)布局與發(fā)展高效業(yè)務(wù)的矛盾 當(dāng)前城市金融的資源聚集度，市場(chǎng)成熟度和競(jìng)爭(zhēng)激烈程度遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過農(nóng)村，一些銀行甚至已經(jīng)撤出經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)的縣市，將戰(zhàn)略重心轉(zhuǎn)向城市重新優(yōu)化網(wǎng)點(diǎn)的設(shè)置和布局。城市金融市場(chǎng)成為四大國(guó)有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行的必爭(zhēng)之地。以公司業(yè)務(wù)為例，它是商業(yè)銀行一個(gè)重要的利潤(rùn)來(lái)源，各家拼爭(zhēng)相當(dāng)激烈。而郵儲(chǔ)銀行在這一領(lǐng)域并不具備更多的優(yōu)勢(shì)，加之進(jìn)入較晚，市場(chǎng)基本已被各家銀行分割完畢，再想挖掘新的市場(chǎng)空間，困難可想而知。雖然公司業(yè)務(wù)可以依托現(xiàn)有的城市網(wǎng)點(diǎn)逐步展開，但要與各家商業(yè)銀行爭(zhēng)奪業(yè)務(wù)，難度很大。

（二）贏利模式的拓展與創(chuàng)新的矛盾

2003年8月1日起，郵政儲(chǔ)蓄在人民銀行的存款資金開始實(shí)行新老劃段逐年轉(zhuǎn)出政策。隨著郵政儲(chǔ)蓄開始自主運(yùn)用資金，從人民銀行獲取固定利息收入的贏利模式也在發(fā)生根本改變。受宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境和郵儲(chǔ)自身風(fēng)險(xiǎn)控制能力的影響，自主運(yùn)用資金收益率具有較大的不確定性，因此必須研究新的贏利模式，切實(shí)轉(zhuǎn)變收入增長(zhǎng)方式。

（三）人力資源緊缺且配置不合理的矛盾 由于郵儲(chǔ)銀行組建不久，面臨著從傳統(tǒng)單一的儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)向全功能商業(yè)銀行轉(zhuǎn)型的挑戰(zhàn)，客觀上存在綜合管理、新業(yè)務(wù)開發(fā)、市場(chǎng)營(yíng)銷等人員缺乏的問題，尤其缺乏懂金融、會(huì)管理的專業(yè)人才，實(shí)難適應(yīng)銀行商業(yè)化發(fā)展的需要。另一方面，人員配備不合理，呈現(xiàn)結(jié)構(gòu)性缺員和結(jié)構(gòu)性冗員的狀態(tài)。具體表現(xiàn)為管理人員和后臺(tái)人員占比過高，而業(yè)務(wù)開發(fā)人員、營(yíng)銷人員占比較低。

面對(duì)郵儲(chǔ)銀行轉(zhuǎn)型過程中的諸多矛盾和問題，我們必須堅(jiān)持發(fā)展是硬道理，始終把發(fā)展作為第一要?jiǎng)?wù)這一科學(xué)發(fā)展觀的基本觀點(diǎn)，在改革中求發(fā)展，在發(fā)展中促改革，使郵儲(chǔ)銀行盡快從傳統(tǒng)的經(jīng)營(yíng)模式向現(xiàn)代商業(yè)銀行轉(zhuǎn)型。

三、改革措施

（一）以農(nóng)村為主要發(fā)展方向 郵儲(chǔ)銀行成立之初，勢(shì)必面臨激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，因此，在競(jìng)爭(zhēng)戰(zhàn)略的選擇上，作為信貸市場(chǎng)的新參與者，由于人才和技術(shù)條件的限制，加之經(jīng)驗(yàn)的缺乏，必將面臨較高的經(jīng)營(yíng)成本。這就決定了郵儲(chǔ)銀行進(jìn)入市場(chǎng)必須回避價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)，而要采取迂回戰(zhàn)術(shù)，走差異化競(jìng)爭(zhēng)的路線，尋求市場(chǎng)細(xì)分地位，依靠專業(yè)化，發(fā)揮比較優(yōu)勢(shì)，打造核心競(jìng)爭(zhēng)力。相對(duì)于其他商業(yè)銀行，郵政儲(chǔ)蓄銀行最大的比較優(yōu)勢(shì)在于網(wǎng)點(diǎn)眾多，這在農(nóng)村地區(qū)尤為突出。這也是目前其他商業(yè)銀行在為農(nóng)村提供金融服務(wù)時(shí)所不具備的；同時(shí)，依托廣布的網(wǎng)點(diǎn)而形成的人脈優(yōu)勢(shì)，也為郵政儲(chǔ)蓄銀行發(fā)展農(nóng)村金融業(yè)務(wù)提供了客戶資源和信息渠道。因此，鄉(xiāng)鎮(zhèn)一級(jí)郵儲(chǔ)網(wǎng)點(diǎn)的存在，使得郵儲(chǔ)銀行能夠以漸進(jìn)式的發(fā)展逐步深入廣大農(nóng)村，利用網(wǎng)點(diǎn)和人員的廣泛覆蓋，以較低的成本發(fā)展客戶，準(zhǔn)確地了解貸款申請(qǐng)人的各方面信息，在一定程度上，也降低了審核和發(fā)放貸款的營(yíng)成本。利用郵政在農(nóng)村地區(qū)的網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢(shì)和對(duì)農(nóng)村地區(qū)、農(nóng)戶情況比較熟悉的特長(zhǎng)，開展農(nóng)村小額質(zhì)押貸款、小額信貸、代理保險(xiǎn)和各種代收付業(yè)務(wù)，與其他商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)錯(cuò)位競(jìng)爭(zhēng)，逐步形成“農(nóng)村包圍城市”的戰(zhàn)略趨向。

（二）以三農(nóng)為服務(wù)對(duì)象 在促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，深化農(nóng)村金融體制改革與消除城鄉(xiāng)二元金融結(jié)構(gòu)的進(jìn)程中，郵儲(chǔ)銀行應(yīng)當(dāng)找準(zhǔn)自己的角色，做出其應(yīng)有的貢獻(xiàn)。從現(xiàn)階段農(nóng)村金融發(fā)展的現(xiàn)狀來(lái)看，金融服務(wù)遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能適應(yīng)建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村的要求，主要表現(xiàn)在：農(nóng)村金融組織單

一、業(yè)務(wù)商業(yè)化和壟斷化、服務(wù)不到位，供給與需求嚴(yán)重不平衡。在國(guó)有商業(yè)銀行普遍撤出農(nóng)村市場(chǎng)，而新農(nóng)村建設(shè)迫切需要金融支持的今天，郵儲(chǔ)銀行正好可以彌補(bǔ)農(nóng)村金融服務(wù)主體單

一、業(yè)務(wù)壟斷化和服務(wù)不到位的“缺口”，充當(dāng)服務(wù)“三農(nóng)”的一支主力軍。郵儲(chǔ)銀行是目前國(guó)內(nèi)銀行中覆蓋城鄉(xiāng)二元經(jīng)濟(jì)面最廣、營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)最多的金融機(jī)構(gòu)。黨中央提出要“建立城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展長(zhǎng)效機(jī)制”，其中就要求金融機(jī)構(gòu)不斷改善服務(wù)，加強(qiáng)對(duì)“三農(nóng)”的支持。這將對(duì)加快建立以工促農(nóng)、以城帶鄉(xiāng)的長(zhǎng)效機(jī)制起到關(guān)鍵作用，而郵政金融自身的網(wǎng)絡(luò)體系正符合城鄉(xiāng)“二元結(jié)構(gòu)”的現(xiàn)實(shí)。

中國(guó)銀監(jiān)會(huì)在郵儲(chǔ)銀行開業(yè)的批復(fù)中明確郵儲(chǔ)銀行要大力支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)。這樣，定位于為城市社區(qū)和農(nóng)村居民提供金融服務(wù)的郵儲(chǔ)銀行，將填補(bǔ)我國(guó)銀行縣域金融服務(wù)的空白地帶。同時(shí)，郵儲(chǔ)銀行可以改善城市、農(nóng)村金融發(fā)展不平衡的現(xiàn)象，有利于城市、農(nóng)村金融業(yè)的協(xié)調(diào)發(fā)展。因此，在農(nóng)村地區(qū)的網(wǎng)絡(luò)布局以及監(jiān)管部門的支持，都是郵儲(chǔ)銀行將來(lái)占領(lǐng)農(nóng)村金融市場(chǎng)制高點(diǎn)的有利條件，郵儲(chǔ)銀行應(yīng)該而且必將為促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展和城鄉(xiāng)二元經(jīng)濟(jì)互動(dòng)協(xié)調(diào)發(fā)展發(fā)揮重要作用。

（三）在城市以批發(fā)業(yè)務(wù)為主，在農(nóng)村以零售和中間業(yè)務(wù)為主 與其他商業(yè)銀行特別是股份制商業(yè)銀行相比較，資金較為充裕是郵政儲(chǔ)蓄銀行的又一個(gè)比較優(yōu)勢(shì)。目前，郵儲(chǔ)銀行已成為國(guó)內(nèi)重要的貨幣供應(yīng)商。市場(chǎng)的巨大需求和資金上的優(yōu)勢(shì)為郵儲(chǔ)銀行在大額協(xié)議存款、銀團(tuán)貸款、財(cái)政專項(xiàng)融資、信托產(chǎn)品等方面塑造自身特色提供了條件。因此，郵儲(chǔ)銀行的一個(gè)戰(zhàn)略定位是通過辦理集中批發(fā)性信貸業(yè)務(wù)，成為政策性銀行和中小金融機(jī)構(gòu)包括大型銀行的資金供應(yīng)商。

在分析郵儲(chǔ)銀行的比較優(yōu)勢(shì)時(shí)，應(yīng)該清醒地看到，我們面臨的機(jī)會(huì)是客觀存在的，是難得的。在我國(guó)銀行業(yè)務(wù)中，中間業(yè)務(wù)市場(chǎng)仍是有待開拓的領(lǐng)域，農(nóng)村金融市場(chǎng)的中間業(yè)務(wù)更是一片空白。再者，中間業(yè)務(wù)的開展，如支付結(jié)算、代理發(fā)行、代收代付等，也是以網(wǎng)點(diǎn)為基礎(chǔ)的。在這種背景下，郵儲(chǔ)銀行完全可以充分發(fā)揮自己的網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢(shì)，大力挺進(jìn)中間業(yè)務(wù)，減少對(duì)利差收入的依賴性，降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，提高經(jīng)營(yíng)效益，與其他商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)中間業(yè)務(wù)市場(chǎng)。形成在城市以批發(fā)業(yè)務(wù)為主，在農(nóng)村以零售業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)為主，形成具有鮮明特色的業(yè)務(wù)體系。

參考文獻(xiàn) 《中國(guó)郵政》2009年第3期 史昭武