第一篇：實驗室的儀器、設備、材料和低值易耗品的管理

實驗室的儀器、設備、材料和低值易耗品的管理，按照學校相關管理辦法執行。

實驗室的房屋、儀器、設備、耗材等資源未經學校批準，任何單位和個人不得隨意侵占。

實驗室工作人員是指從事實驗工作的教師、實驗技術人員、管理人員和工人等。

實驗室設主任一名，原則上由專業建設負責人擔任，也可由具有較高的思想覺悟，熱心實驗室工作，有一定的專業理論知識，有實驗教學或科研工作經驗，組織能力較強的相關專業的副教授（或高級工程師）以上職稱的人員擔任。聘任工作由學院（中心）負責并報教務處備案。

實驗室主任負責實驗室的日常工作，其職責是： 制定實驗室建設計劃； 組織完成實驗教學相關工作； 負責對本室工作人員的培訓及管理；

組織人員定期對儀器設備進行保養、維修、校驗，并做好記錄；

按學校要求，定期進行設備清查，保證帳、卡、物相符； 制定實驗室相關的操作規程，定期檢查實驗室安全，做好防范措施；

對實驗室相關信息進行統計上報。

第二篇：低值易耗品管理

低值易耗品管理

第1條 根據企業的情況，規定1000元以下、使用年限較短、不作為固定資產核算的各種用具、物品以及在經營中使用的包裝物、周轉材料等，為低值易耗品。第2條 低值易耗品在購買之前應根據需要填寫購買《申請單》，經綜合部審核，由主管財務的副總經理及企業總經理雙簽批準。企業領導批準后，方能選購。第3條 低值易耗品實行歸口管理，低值易耗品由綜合部負責管理。第4條 在低值易耗品的日常管理中應進行以下工作：（1）參與供應商的選擇評價；

（2）參與品種、型號、規格、價格的選擇；（3）負責驗收；

（4）提出轉移、報廢處理意見及參與清理；（5）參與組織資產清查等。

第5條 低值易耗品由綜合部統一購買。第6條 為了加強對在用低值易耗品的管理，應按使用單位和部門設置低值易耗品登記簿。

第7條 使用部門向倉庫領用低值易耗品，應填制一式三份的領用憑證，一份留存倉庫，作為登記庫存低值易耗品卡片的依據；一份交給使用部門作為實物管理的依據；一份交給會計部門作為記賬的依據。第8條 要建立以舊換新的賠償制度，并及時按照制度辦理憑證，進行會計處理，按各使用部門設置在用低值耗品明細賬（包括數量和金額），定期與實物核對。在用低值易耗品以及使用部門退回倉庫的低值易耗品，應加強實物管理，并在備查簿中進行登記。

第9條 企業的低值易耗品報廢時，應由負責使用部門及時填制《低值易耗品報廢單》，填明報廢低值易耗品的數量和原價。入庫殘料按照規定做價。由于員工丟失損壞，照章應由員工賠償的，還要注明應由員工賠償的金額和員工姓名及簽章，財務部門應根據《報廢單》進行查審核對，并計算報廢低值易耗品的已提攤銷額和應補提的攤銷額。

第10條 所有離職的人員，應辦理低值易耗品的退庫手續，同時，管理低值易耗的人員應監督低值易耗品的實物管理。

貨

幣資

金管理辦法

第一章 總則

第1條 本辦法適用于企業在各類業務中所產生的貨幣資金。第2條 財務部承擔對貨幣資金的管理工作，財務總監給予指導和監督。第二章 審批權限

第3條 企業在生產經營中取得的各項收入必須全部交到財務部，及時入賬，任何部門、任何個人都不得以任何理由或者以任何形式截流或者挪用。第4條 貨幣資金的使用必須按照規定的審批權限經有關領導簽字。第5條 總經理有貨幣資金使用審批權。第三章 現金管理

第6條 為保證現金的安全，同時又不影響現金的合理使用，庫存現金量最高不得超過10000元。

第7條 對每筆超過50000元的大額現金支出應提前三天通知財務部，以便財務部提前做好準備．

第8條 現金的收支范圍嚴格執行國家的現金管理規定。任何人均不能以未經批準或不符合財務要求的票據字條等充抵現金，更不能擅自挪用現金。不得坐支現金。

第9條 每筆現金支出都必須根據審核無誤并經總經理簽批的原始憑證支付，并編制《記賬憑證》。

第10條 每筆現金收入也必須根據審核無誤的原始憑證編制《記賬憑證》。第11條 對發生的業務要逐日逐筆登記現金日記賬，做到日清月結，每日盤點現金，確保賬實相符，月末與總賬核對，保證賬賬相符。出現問題要查明原因，及時糾正。

第12條 對造成損失的責任人，追究其責任。

第13條 除差旅費和必須以現金支付的××××元以內的采購款外，其它支出均不能借用現金，嚴禁因私借款。

第14條 借用現金應說明用途、歸還（或報銷）時間，且必須按期歸還（或報銷）。逾期不還者，將從其工資中扣除。

第15條 借用現金時，申請人應填制《現金借款申請表》，寫明用途，由部門經理審核確認，經總經理批準簽字后方可領用。第四章 支票的領取及管理 第16條 支票領取

（1）領取支票時，需先填制《支票申領單》，寫明用途、金額、使用人等項，經有關財務人員審核、財務經理復核、財務總監批準后方能領取。

（2）如簽發支票的金額超過10000元，在填寫《申領單》時，須提交符合審批程序的用款報告及附件（合同、《采購單》、《計劃書》等）。（3）領取人應辦理登記手續，于領取后10日內報賬。

（4）對未及時報賬者，財務人員應該及時督促，并有權不予簽發新支票。（5）在支票有效期內未使用的支票，或因情況變化未使用的支票應及時退還財務部。對未及時歸還者財務部應及時督促，并不予簽發新支票。（6）持票人應對支票妥善保管，如丟失，將由個人承擔經濟責任。第17條 支票管理

（1）所簽發支票應填寫日期、金額（限額）、用途，不準簽發空白支票。

（2）建立銀行支票使用登記簿，詳細登記每筆銀行支票的領用時間、號碼、用途、金額、領用人和收款單位等。

（3）出納人員應每日編制《銀行存款變動表》。準確掌握賬戶余額，不準發生空頭、透支資金現象。（4）出納人員應于月末填制《銀行賬戶余額表》，送交財務經理批準后呈報總經理。月終前可根據企業資金變動的頻繁程度和企業業務的需要，按照主管財務的副總經理或總經理的要求臨時報送。

（5）按時于月末填制《銀行存款余額調節表》交財務部副經理（主管會計工作）審核，對未達賬項要認真查對，及時入賬。（6）出納人員應及時申購支票，并妥善保管。（7）企業財務專用章、法人章要分專人妥善保管。（8）作廢的支票，要及時注明“作廢”，并妥善保管，統一注銷。第五章 其它規定

第18條 采用銀行匯票、匯兌等其它結算方式的，要嚴格按照《票據法》和銀行規定，按照本制度規定的內部申請、審批程序和銀行的結算制度辦理。

第19條 每日的銀行收付業務應根據審核無誤的原始憑證逐筆登記銀行存款日記賬并結出余額，定期與銀行對賬單核對并編制《銀行存款余額調節表》，月末與總賬核對。必須保證賬賬、賬實相符。

內部財務管理制度

第一章 總則 第1條 目的

為加強企業的財務工作，發揮財務在經營管理和提高經濟效益中的作用，特制定本制度。

第2條 機構與職責

財務管理部是企業一切財政事務及資金活動的管理與執行機構，負責企業日常財務管理、籌資管理和財務分析工作，其工作范圍和職責主要有以下幾方面。（1）負責企業財務管理工作。編制企業各項財務收支計劃；審核各項資金使用和費用開支；收回業務款，清理催收應收款項；辦理日常現金收付、費用報銷、稅費交納、銀行票據結算，保管庫存現金及銀行空白票據，按日編報《資金日報表》；做好企業籌融資工作；處理、協調與工商、稅務、金融等部門間的關系，依法納稅。

（2）負責企業會計核算工作。遵守國家頒布的會計準則、財經法規，按照會計制度，進行會計核算；編制、季度、月份會計報表；按照會計制度規定設置會計核算科目，設置明細賬、分類賬、輔助賬，及時記賬、結賬、對賬，做到日清月結，賬賬相符、賬實相符、賬表相符、賬證相符；管理好會計檔案。（3）負責企業成本核算和成本管理。設置成本歸集程序和《成本核算賬表》，做好成本核算，控制成本支出，收集登記匯總各項成本數據資料，及時、正確地為成本預測、控制、分析提供資料；完善各項成本輔助賬的設置，健全各項統計數據。

（4）建立經濟核算制度，利用會計核算資料、統計資料及其它有關的資料，定期進行經濟活動分析，判斷和評價企業的生產經營成果和財務狀況，為企業領導決策提供依據。（5）負責進行企業內部審計工作。第二章 財務事項規定 第3條 資金管理

（1）所有款項的支付，須經企業主管領導批準。如果主管領導不在，應以電話或傳真的方式與其聯系，確認是否批準款項的支付，事后請其在《支出單》上補簽意見。

（2）財務專用章、法人章及支票必須分開保管，法人章由部門經理負責保管，財務專用章和支票由出納負責保管。部門經理或出納不在期間，印章應由法定代表人指定的專人保管。印章代管須辦理交接手續，代管人員必須對印章的使用情況進行登記。

（3）財務管理部原則上不得將已加蓋財務專用章及法人章的支票預留在企業，如因工作需要，需先填好限額，并經主管領導批準。

（4）開具的支票須寫明經批準同意的收款人全稱，收取的發票須與收款相符。如收款人因特殊情況需要企業予以配合支付給第三者時，必須有收款人的書面通知并經主管領導批準。

（5）往來款項的沖轉（指非正常經營業務），須經主管領導批準。（6）非正常經營業務調出資金須經過主管領導批準。

（7）用以支付各種款項的原始憑證必須保存原件，復印件不得作為原始憑證。如遇特殊情況須經主管領導批準。第4條 行政費用支出管理

（1）企業管理人員的費用報銷，須經主管領導批準后財務方可報支。（2）涉及應酬等的非正常費用，須主管領導批準。第5條 企業差旅費開支管理

（1）企業員工到本市范圍以外地區執行公務可享受差旅費補貼。（2）企業員工出差根據需要，由部門經理決定選用交通工具。（3）企業員工出差期間，住宿費用及補貼按以下規定執行。① 房租標準

A.部門經理以上員工，房租標準為80元/日。B.一般員工，房租標準為50元/日。② 伙食補貼、市內交通補貼標準

伙食補貼每人20元/日，市內交通費據實報銷。

（4）實際報銷金額超出企業的補貼標準，需由部門經理或帶隊經理說明原因，報經主管領導審批后支付。

第6條 車輛維修費及汽油費管理

（1）企業車輛維修保養由綜合部統一管理，應指定維修點，維修費用一般采取銀行轉賬的方式結算。

（2）車輛的易損備品備件由綜合部統一安排采購，以支票支付。需用時應辦理領用手續，并由綜合部建賬予以核銷使用。

（3）汽油票由綜合部統一保管并設賬登記使用。第7條 辦公費用、會議費用及其它費用管理（1）企業辦公用具由綜合部統一采購、管理。

（2）綜合部設立賬冊登記企業辦公用品的采購、使用情況。（3）綜合部財產臺賬為財務管理部附設賬冊。

（4）綜合部應對各部門領用的辦公用品情況進行造冊、登記、定期通報。（5）企業各部門因工作需要，需邀請有關單位人員召開會議的，應由部門經理提出建議，報總經理批準，其會務工作由綜合部統一安排。

（6）有關工資、獎金、福利費等各項津貼的發放標準由人力資源管理部門制定，經總經理批準后報財務管理部備案。第8條 行政費用報銷管理

（1）企業行政費用現金支出范圍為：向員工支付工資、獎金、津貼、差旅費，向個人支付的其它款項及不夠支票起點100元的零星開支。（2）企業員工報銷行政費用應填寫《報銷單》，由經辦人員填寫，主管領導簽字認可后報總經理審批支付。

（3）應酬、禮品費用支出實行一票一單、事前申報制，批準后方可實施。（4）凡未具備報銷條件（如沒有對方單位的收款憑證），需領用支票或現金者，必須填寫《借款單》。《借款單》留財務存底，待借款還回時財務開沖賬收據給經辦人。（5）《支票領用單》、《借款單》必須由經辦人填寫，主管領導簽字，財務審核后，由總經理簽批后支付。

（6）銀行支票如發生丟失，有關責任人應及時向財務管理部和開戶銀行報告。如系空白支票所造成的損失，由丟失人員負賠償責任。（7）其它有關費用及成本支出的程序以企業規定為準。第三章 財產管理

第9條 企業財產的范圍

（1）企業財產包括固定資產和低值易耗品。

（2）凡企業購入或自制的機器設備、動力設備、運輸設備、工具儀器、管理用具、房屋建筑物等，同時具備單項價值在500元以上和耐用年限在一年以上的列為固定資產。

第10條 財務管理部負責企業所有財產的會計核算，企業本部使用的所有固定資產及所有辦公用品用具由綜合部歸口管理。（17條 財產的購置與調撥

（1）綜合部根據企業發展需要編制《財產采購計劃》及進行市場詢價工作，經財務管理部會簽，報企業主管領導批準后方可采購。（2）財產購回后，應填寫《財產收入驗收單》。《財產收入驗收單》一式兩聯，財務管理部憑《財產收入驗收單》、財物發票及采購計劃辦理報銷手續。財產歸口管理部門憑單登記臺賬。

（3）部門需領用固定資產時，應填寫《領用單》，《領用單》需經部門經理同意，報綜合部審批，主管領導批準。

（4）固定資產的《領用單》由使用部門開具，《領用單》一式三聯。一聯由領用部門存查，一聯送財產歸口管理部門作為財產發出憑據，一聯由財產歸口管理部門定期匯總后向財務管理部報賬。

（5）財產在企業內部之間轉移使用應辦理移交手續，移交手續由財產歸口管理部門辦理，送財務管理部備案。第18條 財產的清查、盤點

（1）企業財產歸口管理部門應定期進行財產清查盤點工作，年終必須進行一次全面的盤點清查。

（2）各部門的年終財產盤點必須有財務人員參加。

（3）財產盤點清查后發現盤盈、盤虧和毀損的，均應填報《損益報告表》，書面說明虧損原因。對因個人失職造成財產損失的，必須追究主管人員和經辦人員的責任。

（4）凡已達到自然報廢條件的固定資產，財產歸口管理部門應會同財務管理部組織評估，評估情況上報企業主管領導，由主管領導決定處理意見。

（5）凡尚未達到自然報廢條件，但已不能正常使用的固定資產，使用部門應查明原因，如實上報；屬個人責任事故的，應由有關責任人員負責賠償損失；屬自然災害或其它不可抗力原因造成損失的，應上報總經理，決定處理意見。第五章 附則

第19條 本制度由綜合部起草和修訂，解釋權歸綜合部。第20條 本制度自發布之日起生效。

會計崗位職責

1、承辦公司領導交辦的相關工作。

2、按照國家會計制度的規定進行記帳、復賬、報帳、做到手續完備，數字準確，帳目清楚，按期按時。

3、每月15日前按時向稅務部門報送稅務相關報表，積極參加稅務部門的業務培訓，及時進行納稅申報。

4、妥善保管會計憑證、會計賬薄、會計報表和其他會計資料。

5、負責業務部，預收帳款、預付帳款的審核，以及對合同結存情況進行審查。

6、根據辦公室每月轉來的考勤記錄，做好各部門員工工資核算表。

7、負責集公司的往來帳管理，以及與客戶之間各種應收應付帳款的審核。

8、保證往來帳項真實可信，定期編制往來帳統計表，并會同采購，營銷業務人員及時催帳，發現問題及時處理。

9、加強對出納會計的現金、銀行存款的監督，定期和出納對帳，月底和出納一起盤存貨幣資金，并和銀行對帳單核對銀行存款。

10、定期將每月公司經營狀況寫出總結報告，于次月10日前，提供給相關領導，并隨時接受領導的指導和監督，不斷改進工作。

11、保管好公司財務專用章及印鑒，做好發票及專用收據的購買、繳銷，正確填開使用專用收據和發票。

出納崗位職責

1．根據主管會計審核并經領導審批的單據才能進行款項的收付和記帳，一切款項的支付都應以處理妥善的憑證為依據，任何要求先以支付后補辦手續者，均應予以拒絕。

2．嚴格執行現金管理制度，正確核定庫存現金限額，對超出庫存現金限額的部分，應及時送存銀行，超過現金結算起點￥1000.00元的，均應辦理銀行轉帳。

3．加強現金、銀行存款管理，每日業務終了，要盤點出現金結余額，確保現金與帳面相符；應隨時接受財務經理對現金、銀行存款的監督管理，每月要定期與銀行對帳單核對，并應自覺編制銀行存款余額調節表，依保證銀行存款與實際帳面數字相符。

4．負責保管現金、有價證券、空白支票及收據,辦理收據、發票領用注銷手續。

5．及時、正確地將每天發生的會計事項填制憑證、輸入電腦,保證現金日記帳、銀行日記帳記錄正確，做到日清月結，并要經常與總帳核對，做到帳帳相符，帳實相符。

6．對公司發生的員工借款，都應及時予以掛賬，杜絕白條頂庫現象的發生，月底先行在工資中扣除借款。

7．協助會計報稅，買發票，辦理其他有關的稅務事宜。

8．外出公務時，應認真保管好公司各種證件及財務專用章和印鑒，待業務完畢后，應及時將其交財務部經理。

9．根據業務部和監管部開具的業務開展通報，及時根據收款的實際情況開具收款收據或發票，并對現金及時入庫。

10．任何一筆款項的收付完畢后，均應在收款憑證或付款憑據上加蓋“收訖專用章”、“付訖專用章”。

11．嚴格遵守保密制度，未經領導批準不得對外提供任何財務信息。12．完成領導交辦的其他各項工作，協助主管會計做好財務工作。

第三篇：儀器實驗室管理工作計劃1

安樂河鎮中心小學科學儀器室管理工作計劃

管理員：龐現海

為配合科學教學工作，儀器管理工作跟上教學進度，本學期將開展以下工作：

一、工作目標

1、搞好儀器的借出、回收、維護工作。作到借還有記錄，維修有登記；

2、力求儀器的使用率達100%，減低損耗率，充分利用儀器的使用率。

二、日常管理

1、建立教學儀器設備的借用制度。

2、搞好儀器設備的日常維護、維修保養工作。

3、定期清理儀器，做到儀器目錄、柜號、定位簽一致。

4、搞好儀器的損耗報損和申報匯報工作。

5、及時做好賬目工作。

三、主要措施

為確保管理工作的順利進行，將采取如下措施：

1、制定儀器管理規章制度，包括借用、歸還、安全規則等，使之有章可循。

2、對教學儀器設備做到：科學存放，排列整齊，清潔干凈，認真做到防塵、防壓、防潮、防曬等保養工作。

3、堅持儀器借用制度，及時做好儀器發放與回收工作，及時維護與維修損壞的儀器，對故意損壞儀器者，要照價賠償。

4、定期清理儀器，搞好儀器申報和損耗匯報工作。

5、經常清掃儀器室，保持室內干凈衛生，安全通風，儀器排放有序，規范整齊。

8、做好防盜、防火等安全工作。

2017年9月

第四篇：2017.2實驗室及儀器管理工作計劃

實驗室及儀器管理工作計劃

(2016—2017學第二學期)為了進一步對我校實驗室和實驗儀器管理，發揮實驗教學和實驗室在我校素質教育中的重要作用。為進一步提高小學實驗的管理水平和能力，以及實驗室材料實現科學化、分類、分檔、檔案管理，加強實驗水平和實驗效果，更好，更全面地實施素質教育，推進教育發展。

一、基本情況及目標

我校現有實驗儀器保管室一間，實驗室一間,配備的小學實驗儀器、藥品已分類存放。實驗教學由學校主任宴紅負總責，張 錦為實驗儀器管理員。按國家教委頒布的教學大綱開齊開足實驗教學課程，實驗開出率達到100%。引導學生基本能親手完成各個實驗，形成一定實驗技能，培養科學的實踐，實驗，觀察能力。

二、課程安排

本校共六個年級18個班，每周每班兩節實驗科學課。擔任科學課的教師有張錦擔任五、六年級，李能興擔任三、四年級。

三、具體工作措施

1.實驗室工作由主任直接管理，實驗室設專門管理員及實驗員，具體管理實驗室工作。

2.科學實驗教師必須愛崗敬業，模范遵守和執行實驗室的一切規章制度，并嚴格要求學生遵守相關紀律制度。

3.實驗教師對分管的儀器設備和藥品實行科學化、規范化管理，做到依類定柜，柜內定點，帳物清楚。

4.上課教師擬訂實驗目錄，及時收回并整理好實驗登記表。5.上課教師實驗前要認真準備，上好實驗課。實驗完畢，認真檢查、清點好儀器并填好實驗登記表并及時交回管理人員處。

6.師生共同遵守操作規程，定期保養實驗儀器；嚴防火災、觸電、中毒、銹蝕、盜竊等事故發生。

7.充分保持實驗室、儀器室內外整潔。8.上課教師積極引導學生自制教具。9.必須做好實驗儀器借還登記表

四、管理措施

1.任課教師必須提前將“實驗通知單”填好后交管理人員處，便于及時準備儀器。

2.實驗過程中，要求教師和學生都要按照正確的操作步驟進行。3.在實驗室，師生都要愛護環境衛生.4.上課教師要認真填寫好各類表冊。

5.教師必須按時按質按量完成本學期實驗，否則按學校相關規定處理。

6.損壞儀器按《貴州省中小學學校實驗儀器設備損壞賠償制度》和《貴州省中小學學校實驗室儀器設備報損報廢制度》處理。

7.其他相關工作

做好與實驗室及實驗室管理相關的一系列工作。

2017年3月

第五篇：儀器、設備安全管理規定

儀器、設備安全管理規定

1、實驗室儀器設備應按技術要求合理調試和使用。嚴格按有關技術資料（或使用說明書）維護保養，確保正常運行。

2、實驗室內的儀器設備應備原配插頭、插座。安裝調試時應檢查其規格、質量及連接情況，如不符合要求應及時更換或改正。

3、儀器設備在安裝完畢擬通電之前，需兩人以上再次嚴格對照說明書，確認無誤才能通電，并做好記錄以備檢查。

4、大型貴重儀器及特種危險設備必須認真負責。負責人員（維修人員）應具有一定的技術水平，并保持相對穩定，負責人員要建立與完善儀器設備安全操作制度。

5、烘箱、電加熱等電器設備周圍不得堆放化學危險品，特別是易燃、易爆、有腐蝕性、易揮發的化學試劑。應保持通道暢通，一旦發生事故立即切斷電源，并采取相應措施，抑制事故擴散并及時向有關部門報告。

6、壓力容器的操作必須嚴格按使用說明書進行，不得違規操作。若壓力容器的主要受壓元件發生裂縫、變形、泄漏等危及安全現象時，應馬上停止操作并及時采取應急措施。

7、各種氣體鋼瓶要輕裝輕卸。氧氣瓶禁油。有毒、有害、易燃、易爆氣體鋼瓶要關緊閥門，防止泄漏。