第一篇：柜員管理辦法

第一章 總 則

為適應農村信用社經營管理的需要，變革傳統的管理模式和勞動組合形式，簡化核算手續，規范操作行為，提高工作效率和服務質量，增強廣大員工的責任心，提高競爭能力，根據會計出納基本制度及有關規定，制定本辦法。

第一條 柜員制是指營業人員在規定的業務范圍內，根據自身權限，按照業務操作規程，獨立為客戶辦理會計、出納、儲蓄等業務，并單獨承擔相應責任的一種勞動組合方式。第二條 柜員制是農村信用社會計核算工作的一個重要組成部分，是反映和監督柜臺業務各項資金活動的工具，必須嚴格執行柜員制賬務核算的基本規定，提高會計核算質量。第三條 實行柜員制的營業機構應遵循有利于執行規章制度和提高工作效率，有利于憑證嚴密緊湊的傳遞、方便客戶和內部操作，有利于分工明確、職責清楚和監督制約的原則，確定本單位柜員制會計核算形式及柜員數量。

第四條 實行柜員制的營業機構必須建立健全完整的監督檢查和考核制度，按照服務規范、管理科學、核算準確、風險防范的要求，不斷提高經營管理水平。

第二章 實行柜員制的基本條件及要求

第五條 實行柜員制應具備以下基本條件：

（一）營業機構存款人均余額200萬元以上，日均業務量在100筆以上，城區機構和新建機構可適當放寬。

（二）配備完善的電視監控錄像設備，做到操作過程均在監控之下進行。

（三）有較好的內部管理基礎，建立健全各項規章及監督制約機制。

（四）受理業務必須使用計算機統一應用程序處理。

（五）柜員必須具備良好的思想品質與職業道德，忠于職守、敬業愛崗、廉潔奉公。能夠認真貫徹執行金融法律法規條例和各項會計出納基本規章制度，熟練掌握業務核算方法和操作規程，準確、快速地辦理各項業務。

（六）營業機構實行柜員制必須向聯社提出申請，由聯社報經市辦事處批準后實施。第六條 實行柜員制基本要求

（一）為加強服務和接受客戶的監督，柜臺的高度應達到1.1米－1.2米，寬0.6米－0.8米，既能使客戶看清柜員操作，又能符合安全防范要求。

（二）柜員制營業機構必須配備適合營業柜員工作環境的設施，使柜員能集中精力辦理業務，原則上應在每個柜員間安裝隔離板，形成每個柜員相對獨立的操作間。

（三）每個營業柜員配置一套電腦終端設備，一臺高性能打印機、防偽點鈔機以及專用錢箱和傳票箱等設備。

（四）在營業室內配備電視監控錄像設備，使每天的營業情況始終處于監控狀態，直到營業結束賬款軋平。

（五）原則上對柜員實行風險基金管理，對上崗柜員按承擔的風險大小給予一定的風險補貼。

第三章 崗位設置和人員管理

第七條 柜員制按業務性質至少配備以下柜員：營業柜員、綜合柜員、主管柜員、事后監督柜員。

第八條 柜員制營業機構應根據其會計業務量與現金收付量配備主管柜員及事后監督柜員1－2人，從事監督與管理工作；綜合柜員1人以上，負責現金及重要空白憑證的管理及上解、下拔工作；營業柜員2人以上，負責日常業務操作及核算處理。第九條 營業柜員在嚴格授權管理、嚴格監控下，實行單人臨柜，自我復核、自我約束、自我控制、自擔風險。

營業柜員按會計業務量及日均現金收付量確定柜員人數。具體標準如下：

1、日均現金收付量100萬元以下、業務量在100筆以下，配備2名營業柜員。

2、日均現金收付量100萬元以上、業務量在100筆以上的，配備3名營業柜員。第十條 各崗位人員配備實行聘任、聘用制，可采取競爭上崗雙向選擇等方式，但人員要保持相對穩定。

第十一條 主管柜員和事后監督柜員應具備以下條件：

（一）具有較高的政治素質和業務素質，工作認真，責任心強，能堅持原則，秉公辦事，具有一定的組織能力和管理能力。

（二）熟練掌握各項會計出納基本規章制度，會計業務核算方法、業務操作規程及相關的法律法規，并負責組織實施。

（三）具有嚴謹的工作態度和較強的制度觀念。

（四）具備相關的上崗資格。

第十二條 綜合柜員應具備以下條件：

（一）熱愛本職工作，有良好的職業道德，忠于職守，廉潔奉公，作風扎實，從事臨柜業務一年以上。

（二）熟練掌握專業業務知識和崗位操作規程，嚴格執行各項會計出納規章制度及相關的金融法律法規條例，具有嚴謹的工作態度和較強的制度觀念。

（三）熟練掌握計算機業務操作技能和出納技能，能獨立處理各種臨柜業務。

（四）具備相關的上崗資格。第十三條 營業柜員應具備以下條件：

（一）有良好的職業道德，忠于職守，敬業愛崗，廉潔奉公。

（二）能夠認真貫徹執行《會計法》及《農村信用社會計出納基本制度》和有關金融法規條例，主動熱情，準確、迅速、靈活地為客戶辦理相關業務。

（三）熟悉各項業務操作程序，掌握各項業務處理技能，能獨立處理每一筆業務。

（四）嚴格按規章制度辦事，熟練掌握各項規定、辦法以及操作要領，做到賬、款、證章使用安全準確。

（五）具備相關的上崗資格。

第四章 崗位職責

第十四條 主管柜員的主要職責

（一）組織本社的政治業務學習，貫徹落實金融方針、政策、法規和各項制度，組織實施各項臨柜業務活動。

（二）制定本社的內部管理工作計劃和工作措施，開展宣傳，搞好服務。

（三）負責本社的內部管理，保管登記“會出工作日志”、“業務用章保管使用登記簿”、“會計分工交接登記簿”、“會計檔案登記簿”、“業務印章”、“庫（柜）鑰匙交接登記簿”、“聯行印章、密押、壓數機交接登記簿”等簿冊，定期不定期對賬務、現金、重要空白憑證、有價單證、日常核算及各項安全設施進行檢查，并認真做好檢查記錄；負責對公存款開銷戶工作。

（四）負責實施本社（柜）人員的管理、考核及獎懲兌現。

（五）掌管使用票據交換章、縣轄聯行章、匯票專用章、標識碼、結算專用章等。

（六）掌管一把庫房鑰匙，與綜合柜員共同負責款項、箱包等出入庫工作。

（七）按規定審查大額款項的解付匯劃、費用開支、應收應付款項的列支及錯賬沖正。

（八）掌管服務器ROOT、SFEB用戶密碼，每日負責開關機及啟動聯機。

（九）每月至少檢查一次重要空白憑證與庫內現金、有價證券；每月至少三次對柜員管理的重要空白憑證及現金進行抽查。

（十）負責大額提現、利息收支、錯賬沖正、抹賬、積數調整及存款查詢、掛失、質押、凍結等特殊業務的審簽、授權工作。

（十一）柜員臨時離崗，負責清查柜員庫存現金及重要空白憑證，并與現金庫存簿及計算機中查詢的憑證使用情況核對相符。

（十二）負責組織營業室的日結、月結、試算與決算工作及各類會計報表的審查上報。

（十三）每月履行檢查輔導崗位職責對各柜員的崗位職責執行情況進行認真檢查。對存在的違規違章問題，及時幫促糾改，并按規定進行處罰。

（十四）負責實施本社（柜）人員的管理、考核及獎懲兌現。

（十五）負責電子監控設備的管理與運行。

（十六）及時處理解決營業中出現的問題，并根據情況及時向主管部門報告。第十五條 事后監督柜員的主要職責

（一）負責對本社所有柜員的崗位職責履行情況進行檢查監督。

（二）根據各項會計出納規章制度、業務操作規程及相關的金融法律法規，對柜員的日間業務處理情況進行檢查監督。

（三）負責對柜員日間辦理的各項業務隨時查詢核對，對柜員每天交來的傳票逐筆進行勾對審核。按時檢查內外帳務，按月購對往來帳務。

（四）負責每日帳簿的打印、傳票的裝訂與管理。（止）負責對各柜員使用的重要空白憑證進行監督再銷號。第十六條 綜合柜員的主要職責

（一）負責重要空白憑證、有價單證的領取、登記和保管，辦理各柜員重要空白憑證的調撥工作。

（二）負責掌管使用現金收、付訖章（僅用于現金的上解與下撥）

（三）負責各柜員營業用現金的內部調劑和本社（柜）現金領用、上繳，并記載“庫存現金登記簿”；營業終了，負責自身庫存與各柜員的鈔箱累計，并與總庫核對，使之相符。

（四）負責輸出打印各種傳票及賬表。

（五）負責款項的上解、下撥、票幣整點捆扎等工作，及時編制現金計劃，在規定的庫存限額內合理調配現金。

（六）負責各（社）柜綜合核算、賬務匯總、核對、記載“款項交接登記簿”及其它各種手工賬簿。

（七）負責重要空白憑證的管理與發放，保管質押品及有價單證。

（八）負責內部轉賬、票據交換、聯行匯差等賬務核算。

（九）與主管柜員共同負責庫款、箱包及其它物品的出入庫登記工作，協助主管柜員每日清庫。

（十）登記《計算機運行日志》。

（十）負責對公開銷戶的登記及向人民銀行備案工作。

（十一）負責各類會計報表的編制工作。第十七條 營業柜員的主要職責

（一）積極開展柜面業務宣傳，主動熱情、文明禮貌、準確快捷地為客戶辦理業務，誠懇耐心解答客戶提出的各種問題。

（二）加強柜面監督。認真審核各類憑證的完整性、合法性和真實性，嚴格執行各類業務操作規程，及時處理并按規定記載賬務。

（三）負責日常人民幣儲蓄和對公業務的操作，記載庫存現金分簿，辦理營業用現金的領用、保管，主輔幣、殘幣的兌換及大額支現登記備案，負責票幣的整點、挑剔及有價單證的兌付工作。

（四）辦理營業用重要空白憑證、有價單證的領用和保管。

（五）辦理福彩、醫保、退休工資、城市低保、代發工資、代收話費等代收、代付業務。

（六）掌管本柜業務清訖章及個人名章，并按規定保管使用。

（七）人員交接和臨時離崗按要求辦理交接和簽退手續。

（八）營業終了，軋記當日經辦業務，核對記賬憑證、現金與柜員軋賬表，做到帳賬、賬款、賬實相符。將掌管的印章、憑證及現金等全部加鎖入庫保管。

（九）負責本柜計算機及其他業務機具的正常使用和維護，發現故障及時與有關部門聯系并協助迅速解決。

第十八條 營業柜員賬務核算的基本規定

（一）單人臨柜，單收單付；

（二）憑碼操作，離柜簽退；

（三）賬款自核，人機核對；

（四）取款賬折（單）見面，當時核對；

（五）當時記賬，一筆一清；

（六）人員變動，辦理交接；

（七）互相制約，授權操作；

（八）款、章、證自管，專人專箱，自管自用，離柜收起；

（九）當日記賬，賬款相符；

（十）賬表清潔，不得涂改；

（十一）存款業務先收款后記賬，取款業務先記賬后付款，轉賬業務先記借后記貸；

（十二）加強賬務核對，確保賬賬、賬款、賬實、賬證、賬表、內外賬務六相符。

第五章 現金管理

第十九條 庫存現金由管理部門根據業務量大小核定限額，并按業務量變化情況，及時進行調整。

第二十條 庫存現金按照柜員設置鈔箱，實行一柜一箱，自管自用的原則，每個鈔箱設定庫存限額，營業中現金不足時，必須經綜合柜員進行調劑，柜員之間不得自行調劑，超出限額的及時繳存。交接時實行清點細數，面對面交接，款項交接時由主管柜員監交，并在登記簿上各自簽章，明確責任。

第二十一條 庫存現金必須設總、分登記簿，“總簿”由綜合柜員管理使用，營業終了，匯總各柜員“分簿”，并與計算機打印的“軋賬表”核對，據以登記。“分簿”由各柜員負責，營業終了根據本日收付傳票結計本日庫存金額，與“柜員軋賬表”核對相符后，碰庫核對，做到當日結賬，賬款相符。

第二十二條 當日營業過程中，庫存現金的上解和下撥均由綜合柜員根據各柜員營業需要和庫存情況按上解、下撥有關規定辦理。第二十三條 營業中發現現金差錯，柜員應立即全數返還客戶復點，當面點清，并登記“現金差錯登記簿”由客戶簽字確認。柜員發生的長短款，不論金額大小，必須堅持按規定登記和報告制度，并按照“長款歸公，短款自補”的原則處理。與客戶之間的款項糾紛，柜員不得私自處理，必須交由機構負責人處理。

第二十四條 營業終了，各柜員結現金需經主管（監督）柜員或綜合柜員清點無誤，總分簿及賬款核對相符后，將現金掃尾裝箱入庫。

第二十五條 建立查庫制度。管轄單位和社（柜）主要負責人要按照查庫制度的規定，定期不定期檢查庫存現金，并登記檢查情況。管轄單位對社（柜）庫存現金每月至少檢查一次；社（柜）主要負責人對柜員庫存現金，每旬至少全面檢查一次。

第六章 重要空白憑證及有價單證的管理

第二十六條 營業機構重要空白憑證和有價單證的領用和保管由綜合柜員負責。

第二十七條 綜合柜員統轄本社重要空白憑證及有價單證領用情況，按憑證種類設置賬戶，通過表外科目進行核算。對憑證的領、繳、銷、存各環節要嚴密控制，確保賬實相符。第二十八條 柜員領用重要空白憑證、有價單證必須堅持誰領用、誰保管、誰負責的原則，柜員一次領取的重要空白憑證數量不能超過系統設定的最高限額。序號使用，堅持銷號制度。柜員間不得調劑使用。

第二十九條 柜員辦理重要空白憑證、有價單證交接手續，必須在有關登記簿中登記并簽章，以明確責任。

第三十條 營業終了，綜合柜員根據當日計算機內各柜員重要空白憑證結存，與各柜員實際結存份數核對相符后，隨現金入庫保管。第三十一條 建立重要空白憑證、有價單證查庫制度，每次檢查現金庫存都要將重要空白憑證、有價單證作為必查內容。

第七章 印章、柜員號和密碼管理

第三十二條 營業柜員使用的各種業務印章，是受理業務的證明和對外承擔經濟責任的重要依據，必須嚴格按照規定的范圍管理和使用。

（一）印章的種類及規格

1、業務公章：圓形，直徑3.5厘米；

2、業務清訖章：橢圓形；

3、現金訖章：圓形，直徑3.5厘米；

4、個人名章：長方形，1.2*0.5厘米。

（二）印章的使用范圍

1、業務公章：適用于對外簽發存單、存折等。

2、業務清訖章：適用于各類轉賬憑證及對外簽發收賬通知和支款通知等。

3、現金訖章：適用于現金收付憑證及現金繳款回單、用現金兌付的有價單證等。

4、個人名章：用于已經辦理和記載的各種單證、憑證、賬簿和報表等。

（三）簽章規則

1、各種單證除按規定加蓋業務印章外，存單、存折、收據、現金和轉賬憑證等要加蓋營業員名章。借款契約、托收承付拒付、大額匯票解付、大額現金付出、定期結息、錯賬沖正、其他應收、應付款項列賬等傳票、費用發票、查詢查復書等，還要由主管（監督）柜員審查并加蓋名章。

2、各種手工賬簿賬頁記滿后由更換賬頁的柜員在賬頁下端簽章。

3、各種報表應加蓋制表、復核、主管（監督）柜員及有關人員名章。對外和向上級主管部門報送的報表，還要加蓋行政公章。

4、已用賬簿和傳票裝訂后，除有關人員在賬首賬簿及傳票封面上加蓋名章外，還要由裝訂人員、主管（監督）柜員在加封處蓋章。蓋章一定要做到定位端正、清晰，不到處亂蓋、顛倒、模糊。

（四）業務印章的刻制

業務公章、業務清訖章由聯社統一刻制和下發，業務印章和有關人員名章不得使用篆體字。

（五）業務印章的使用與管理

1、各種業務印章采用“專人使用、專用保管、專人負責“的辦法。啟用前，領用人員必須在”業務用印章保管使用登記簿“上預留印模，注明啟用日期，并由領用人簽章；換人使用，要辦理交接手續。

2、各種業務印章應嚴格按照規定的范圍使用。業務印章使用人員臨時離崗，應做到人在章在、人離章收；臨時離職時，應按規定辦理移交手續，交、接雙方應在“會計人員分工交接登記簿“上登記、簽章，以示負責。

3、柜員辦理業務時，應一律加蓋備案的個人名章。個人名章不得授受他人代蓋，否則由授受人承擔一切責任。調離本崗位時，備案的個人名章一律由監交人當面切角作廢。

4、各類業務印章在營業中應妥善保管。非營業時間，一律加鎖入庫。

5、聯行專用章、結算專用章、鋼印由主管（監督）柜員作為第一管印人，并指定第二管印人，上報聯社備案，管印人不得管密押和重要空白憑證。

6、各種業務印章停止使用或因年久字跡不清需更換時，要在“業務印章保管使用登記簿”上注明停止使用日期和原因，并及時抄列清單上交聯社，由聯社登記造冊，集中銷毀。聯行專用章、結算專用章和鋼印停止使用后，要逐級上繳至刻發部門統一銷毀。

7、各類印章應按柜員設置，編號控制，不得隨意更換，不得交換使用。

8、公、私章按照規定范圍使用，臨柜隨用隨蓋，不得預簽。

第三十三條 柜員必須按規定設置密碼，實行一人一號（操作代碼），柜員密碼必須相互保密。密碼應當定期更換并做好登記，任何人不得泄露或探問他人密碼。柜員調離崗位必須辦理密碼交接，并即時變更密碼。

第八章 檢查監督與管理

第三十四條 會計檢查監督是對會計核算依據和核算結果進行復審核驗的一種監督制度，是保證賬款核算質量，防止重大差錯事故和經濟案件發生的監督保障體系，也是約束會計核算行為的一種有效措施。

第三十五條 檢查監督人員應認真履行檢查監督職責，對會計核算質量與會出制度執行情況進行認真、詳細的檢查監督，并積極提出整改建議，督促各柜員嚴格按操作規程辦理各項業務，防止各類差錯與經濟案件的發生。

第三十六條 檢查監督是對日常會計核算業務進行序時性、連續性的監督，在實際操作過程中，主管柜員不得參與營業柜員或綜合柜員的頂崗（替班）工作，切實保證檢查監督的相對獨立性，確保檢查監督工作的順利實施。

第三十七條 檢查監督人員發現差錯應督促其認真糾改，不得以任何理由代替柜員修改業務差錯，發現重大差錯、事故，必須及時上報主管部門。

第三十八條 檢查監督分現場監督與事后監督兩種，主要包括以下內容：

（一）對業務的檢查監督

柜員臨柜業務處理必須嚴格按照操作規程及時、準確辦理，柜面經辦的各種業務每日由監督柜員按規定要求逐筆勾對檢查，當日發現的差錯應及時糾改，事后發現各種差錯要查明原因，按規定認真處理。

（二）對業務印章的檢查監督

業務印章實行自用、自管制度，營業結束，所有印章須隨現金一并入庫保管。

（三）對重要空白憑證的檢查監督

重要空白憑證必須堅持誰領用、誰保管的原則。由主管柜員與綜合柜員定期對各柜員重要空白憑證進行核對。

（四）對庫款的檢查監督

主管柜員與社負責人負責定期不定期地對各柜員庫款清點核對，確保賬賬、賬實、賬款相符。第三十九條 檢查監督的責任劃分

主管（監督）柜員監督審查后的賬表憑證，在以后的各類檢查中發現的差錯，應按先追究或處罰當期主管（監督）柜員、再追究柜員責任的原則進行處理。

第九章 機具管理

第四十條 營業、綜合柜員應配備終端、打印機、鑒偽點鈔機、密碼鍵盤等機具。柜員負責定期進行清理、調試、維護，色帶等易耗物品要定期更換；主管柜員負責服務器及網絡設備的管理維護工作。嚴禁一切帶電插撥等不規范操作。

第四十一條 未經許可不準隨意更改機具參數設置或隨意拆卸更換機具部件。不準隨意同他人調換終端等機具。第四十二條 柜員應嚴格執行業務機具、通訊設備的操作規程，遵循正確開、關機順序，出現異常現象，應及時關掉電源，并報告主管人員及微機管理人員。

第四十三條 柜員所使用的機具，因人為原因造成損壞的由柜員負責賠償或承擔維修費用。

第十章 監控錄像

第四十四條 監控錄像的運行時間應與每個營業日的營業時間相同，錄像在錄制過程中，要保持連貫，不得隨意間斷，錄像的保留期限為1個月。

第四十五條 錄像機的啟用，關閉應由指定專人負責，錄像機的參數設置不得隨意變更，未經授權不準挪作他用。

第四十六條 監控設備應定期進行維護和清理，工控機的防塵網、攝像探頭應定期進行清潔。第四十七條 未經許可不得將錄像私自播放，查看錄像內容。

第二篇：綜合柜員管理辦法

汨羅市農村信用合作聯社綜合柜員管理辦法（討論稿）

第一章總則

第一條、為了向客戶提供更方便、快捷、安全、高效的金融服務，充分利用人力資源及先進的電子化技術，加強內部管理，規范業務操作，改善服務質量，提高工作效率，保障客戶和信用社資金安全，提高會計工作質量和管理水平，根據《會計出納基本制度》、《支付結算辦法》、《儲蓄管理條例》、《人民幣帳戶管理辦法》等有關制度的規定，結合“湖南省農村信用社綜合業務系統”（以下簡稱“綜合業務系統”）在全轄的實際應用情況，特制定本辦法。本辦法適用于推行綜合柜員制的營業機構，本辦法中有關業務操作及內控管理的規定仍然適用實行單項柜員制的機構。

第二條、綜合柜員制是相對于傳統的雙人臨柜復核制的服務模式而言的，是柜員單人臨柜，獨立辦理對公、儲蓄、銀行卡及中間業務等面向客戶的全部業務的勞動組合方式。

第三條、實施綜合柜員制應具備以下條件：

1、營業機構會計出納基礎工作必須達到會計基礎工作規范化管理二級水平。

2、營業機構會計出納人員不少于四人，并有較高的綜合業務素質，熟練會計、出納、結算等業務制度規定，熟練掌握“綜合業務系統”操作技能，均已獲得上崗證。

3、營業機構安全防范措施達標，監控系統完備，對柜員整個營業時間段進行全程錄像，能通過影像回放觀看柜員及客戶業務處理全過程。

4、營業機構終端、打印機、點鈔機、錢箱等其它工作機具齊全。

5、營業機構施行柜員制，必須書面向聯社申請，批準后實施（柜員制試點單位除外）。

第四條、實行柜員制營業機構的崗位設臵，必須根據業務需求堅持相互制約的原則，分別設臵綜合柜員若干名，主出納1 名，內勤主管1名，有條件的網點可設臵專職總復核、專職代班員。

1、綜合柜員負責處理對公、儲蓄、代收代付等日間柜面業務，并保管部分印章。

2、主出納負責管理庫存現金的調劑和調撥，并按規定對綜合柜員的有關業務進行交易授權。

3、總復核負責對綜合柜員處理的業務進行事中復核，人員較少的網點可由主出納兼職總復核。

4、內勤主管按照《內勤主管工作制度》的規定管理內勤事務，負責事后監督和日、月、年終數據核對。

各崗位人員必須各司其職，嚴密配合，嚴格執行印、證、押（機）分管等制約制度及計算機應用的權限規定。

第五條、建立安全有效的監督復核機制。綜合業務系統采取了實時授權前提下的滯后復核方式，以加強對柜員業務操作的事前、事中、事后的安全控制。

1、事前控制，各網點根據聯社制定的交易和授權標準，結合業務實際情況和柜員素質，經聯社核準后制定各柜員交易、授權的金額標準。

2、事中復核，綜合柜員對其經辦的每筆業務必須按規定逐筆認真復審原始憑證的真實性、合法性，并確保交易選擇及要素錄入的準確性和完整性。對于超過交易權限和需換人復核的業務，必須進行逐筆授權或確認。

（1）、對于大額資金收付、帳戶信息維護、錯帳沖正等重要業務事項必須根據業務系統的規定實行實時授權控制，授權人必須認真核對原始憑證要素、計算機錄入內容等，對于大額現金業務還必須卡把清點大數，授權業務的真實性、正確性、安全性由經辦柜員和授權人共同負責，并分別在會計憑證上簽章。

（2）、對于一般業務交易實行滯后復核，在柜員根據會計憑證直接處理、自我審查、自擔風險的前提下，復核員在日終結束前按批次進行復核，以實現對柜員操作的監督。

（3）、對于轉匯業務、現代化支付業務必須全部復核后才能提出票據、發出數據，對于大額匯兌業務必須根據金額大小經有權人員授權復核后方可發出數據。

3、事后監督，內勤主管必須加強督導，對柜員的業務操作進行事后核查，具體核查原始憑證和交易清單是否匹配，柜員交易憑證、柜員軋帳表、柜員流水是否相符，機構匯總軋帳表和全部憑證匯總是否相符。

第二章內控管理的基本規定

第六條、柜面業務管理基本規定。

1、柜員必須嚴格按照《支付結算辦法》、《儲蓄管理條例》、《現金管理辦法》、《人民幣帳戶管理辦法》、《會計出納基本制度》等以及聯社有關制度的規定，做好對公、儲蓄、中間業務等門柜業務的受理審查、帳戶處理和現金收付，并為客戶提供優質高效的服務。

2、柜員辦理現金收付款項，必須堅持“現金收入先收款后記帳，現金付款先記帳后付款”的原則；受理業務必須認真審查憑證要素，堅持折角核對客戶預留印鑒，現金支票查驗領款人身份證，審查無誤實時記帳；儲蓄存款提前支取和掛失嚴格按規定辦理，以確保業務交易合規合法，真實準確。

3、柜員必須嚴格按照“綜合業務系統”的操作流程辦理各項業務，確保辦理及時，核算準確。

4、柜員應嚴格按照權限辦理業務，嚴禁越權操作，對大額業務、錯帳沖正、非業務性掛帳、抹帳必須經內勤主管授權或審批后辦理，不得擅自處理。

5、柜員辦理計算機交易必須以合法有效的會計憑證作為交易處理的依據，柜員交易的每筆業務必須打印交易清單等證明交易合法的計算機憑證。

6、柜員辦理現金收付必須根據客戶或內勤主管編制的合法憑證辦理，柜員不得編制其他現金收付憑證；柜員辦理業務應堅持一戶一清，并逐筆記錄票面明細，不得同時辦理多個客戶，以免發生差錯；柜員不得為本人辦理業務，本人業務必須換柜辦理。

7、柜員辦理跨柜交易時，業務發起柜員應及時傳遞憑證，接收柜員應認真核對、及時處理，不得故意壓票或拒絕辦理，交易傳遞的各環節必須相互簽章、交接清楚。

8、柜員根據帳戶管理辦法的規定，負責審查客戶提交的開戶資料，及時報內勤主管審批，需報人行核準的及時上報聯社，完成審批、核準手續后，辦理帳戶開設，并登記《開銷登記簿》。柜員不得辦理內部帳戶的開設，內部分戶帳的開設由內勤主管根據聯社統一的要求辦理。

9、柜員發生差錯不論大小應及時向內勤主管匯報，按規定處理；柜員辦理錯帳沖正業務，必須經內勤主管在錯帳沖正憑證上簽字方可辦理，任何柜員未經批準不得辦理沖正業務；柜員抹帳必須經內勤主管批準，內勤主管必須堅持每天查閱抹帳登記簿，并查明原因記錄在案，作為柜員差錯進行二級考核。

10、機構收到轉匯、農信銀及現代化支付業務，必須指定柜員打印《綜合業務系統專用憑證》，專用憑證作為重空憑證管理，并堅持使用銷號制度。重打專用憑證必須經內勤主管在作廢和重打的憑證上簽字同意，內勤主管必須堅持每天檢查專用憑證的使用情況，對于重打的專用憑證必須查明原因并記錄在案。

11、柜員必須嚴格按照《商業銀行現金收付柜面監督辦法》的規定進行大額現金登記備案和履行必要的審批手續；必須按照規定的標準辦理殘破幣兌換業務，收到或兌換的殘破幣和零幣及時上繳主出納；必須嚴格按照反假幣的規定，做好假幣的收繳工作。

第七條、現金管理基本規定

1、柜員營業終了根據當天的現金收付金額，堅持核對帳面庫存、錢箱金額二者一致，當天庫存余額全部上交主出納。主出納每日營業終了必須將各柜員的現金收付金額匯總，并與當日實際庫存核對一致。

2、次日營業開始后，主出納將上日柜員上繳的庫款調配至另一柜員使用，同一柜員不得使用上日的錢箱庫款。主出納在柜員繳庫和調配庫款時必須記載“交接登記簿”，做到手續嚴密、交接清楚、職責明確。柜員休息必須繳清庫存現金，平時庫存不超限額。

3、柜員必須堅持每日日始調入庫款、中午、營業終了軋庫二次，并認真記載庫存登記簿，做到庫存現金與錢箱金額核對一致。工作中如發生現金差錯，要如實向內勤主管反映，本著“長款上交、短款自賠”的原則辦理。

4、主出納負責網點的現金整點和調撥，根據柜員的錢箱限額和現金使用情況調整柜員的備付金，收到柜員上繳的現金，及時整點。柜員內部現金調撥，必須由主管柜員統一調配。柜員如遇特殊情況，需柜員之間現金互相調劑的，由調入柜員負責對調入的現金當面點清，如果調入柜員不按要求清點，一旦發生現金調撥差錯，由調入柜員負責。柜員內部現金調撥與上繳，調出方與調入方均應及時記帳，互相協調配合。

5、內勤主管必須切實執行查庫制度，對綜合柜員、主出納的庫款每旬不定期進行檢查，每天檢查柜員和主出納是否進行帳款核對、是否調配庫款。

第八條重要空白憑證管理基本規定

1、柜員要做好重要空白憑證和有價單證的管理，執行逐份使用逐份銷號的制度，每日營業終了登記《重空憑證銷號登記簿》（手工），確保每日重要空白憑證實物、手工登記簿、計算機登記簿的使用和結存核對一致。作廢的重空憑證，必須剪角并加蓋作廢章，并將憑證正本聯的號碼剪下粘貼到《重要空白憑證銷號登記簿》上。

2、柜員對自己保管、使用的重要空白憑證應視作現金一樣管理，防止發生丟失和失竊事故。對領用的存單（折），必須堅持使用時加蓋印章，禁止事前蓋好。

3、柜員領用重要空白憑證必須填制“重要空白憑證領用單”并簽名蓋章，經過主辦會計確認配號，登記保管登記簿后交主出納進行計算機操作。

4、柜員出售支票等憑證，必須憑客戶加蓋預留印鑒的領用單辦理，并在《出售重空憑證登記簿》（手工）上登記，客戶經辦人必須在登記簿上簽收。柜員必須加強對出售憑證使用的監督，客戶銷戶必須收回結存的全部憑證，收回的重空憑證，裝訂到當天的傳票中。

5、重空憑證的使用必須堅持交叉復核制度，柜員當天使用的重空憑證，必須換人逐份核對，復核人員簽章證明。內勤主管必須做好柜員憑證使用的二次銷號工作，建立二次銷號登記簿并做好記錄，對當日作廢的重要空白憑證逐份審查原因，按規定處理。內勤主管必須堅持每旬不定期的核查各柜員的重要空白憑證使用、登記和結存情況。

第三章業務系統安全管理基本規定

第九條、營業網點業務操作與管理必須堅持“劃分權限、分級管理、相互監督”的原則。柜員設臵必須嚴格控制操作級別和現金庫存限額，按照業務種類、柜員級別，確定柜員單筆現金、轉帳操作和授權金額，經聯社財會、電腦部門核準后，建立柜員權限控制表，實行不同級別的額度控制，經確定的標準未經聯社核準不得擅自更改。其授權標準如下：

1、綜合柜員現金庫存限額視其業務量一般控制在5－10萬元，庫存現金余額嚴格控制在聯社核定的庫存限額內。

2、綜合柜員對公單筆現金支取權限在5 萬元以內（含5萬元），主出納授權權限在5-10萬元（含10萬元），內勤主管授權權限在10-50萬元（含50萬元），超過50萬元須經單位領導授權。

3、綜合柜員對私單筆現金支取權限在5 萬元以內（含5萬元），主出納授權權限在5－10萬元（含10萬元），內勤主管授權權限在10-20萬元（含20萬元），超過20萬元的須經單

位領導授權。

4、綜合柜員單筆網點內轉帳支付的權限在5萬元以內（含5萬元），主出納授權權限在5-10萬元（含10萬元），內勤主管授權權限在10-50萬元（含50萬元），超過50萬元以上須經單位領導授權。跨網點的轉帳支付（轉匯、農信銀、現代化支付）業務，主出納授權權限0-20萬元（含20萬元），內勤主管授權在20-50萬元，超過50萬元的須經單位領導授權。

第十條、柜員代碼設臵應遵循代碼專人專用，專人專卡（柜員卡）的制度，確保職責和權限的規范管理，操作員應妥善保管柜員卡，謹防遺失或毀損，遺失柜員卡將等同遺失重空憑證處理。操作員代碼文件要按年打印，人員變動后及時打印，且作為永久性的檔案保管。第十一條、柜員密碼應遵循嚴格控制管理的制度：

1、各級柜員密碼限本人使用。

2、各級柜員必須定期或不定期更換密碼，每月更換不得少于二次，密碼設臵應考慮易于保密，不得使用初始密碼或重疊數、順序數字作為密碼。

3、柜員簽到或授權，輸入密碼時，必須要求他人回避。

4、操作員重臵密碼須經聯社辦理，但必須完備手續，重臵密碼必須經網點的書面申請方可辦理。

第十二條、營業中柜員臨時離崗，必須將系統退至初始登錄狀態，經辦的印章、現金、重空憑證、有價單證、傳票等必須入箱上鎖保管，午休和日終入庫保管。柜員休息，內勤主管應盤點重空憑證、柜員錢箱，檢查柜員保管的印章是否齊全，由柜員和內勤主管各加一把鎖入庫保管。

第十三條、應用系統中柜員簽到（簽退）的管理

1、柜員當天業務處理完畢，辦理柜員簽退手續，對已辦理簽退的柜員，若需繼續辦理有關業務交易，應經內勤主管批準，報聯社同意并記載計算機運行日志，注明原因，方可重新辦理柜員簽到。

3、網點當天業務結束平帳后，網點所有柜員必需全部簽退，機構簽退一般掌握在下午6點前完成，若需延遲簽退的必須向聯社申請，并在計算機運行日志上注明事由。

第十四條、數字監控管理基本規定

1、數字監控要保證在營業時間內不間斷的進行錄像。

2、每周內勤主管應抽看每個柜員不少于1小時的連續錄像，發現問題及時處理。

第四章主出納操作制度

第十五條、主出納負責保管現金、有價單證、抵質押物，負責調配各柜員的現金。主出納必須嚴格執行《出納基本制度》的有關規定，確保現金、抵質押物、有價單證的安全保管、核算準確。主出納不得從事一線門柜業務的操作。

第十六條、主出納負責庫房的管理，保管庫房正鑰匙，并堅持執行平行交接；堅決執行雙人管庫，同進同出，明確分工，相互制約，共同負責，確保庫房安全、整潔，嚴防火災、潮濕、霉爛、鼠咬等事故發生。

第十七、凡現金出入庫必須登記，現金按券別存放整齊，有價單證和抵質押物視同現金入庫保管，建立代保管物品登記簿，及時記載，確保帳實相符。

第十八條、做好現金調撥款工作，合理掌握庫存現金，做好現金的框算，協助內勤主管及時申報現金備鈔，確保現金不脫節；對柜員回籠的上解款必須按規定要求及時清點整理，上解聯社；對調入、調出的現金必須進行清點，保證調拔現金的準確性。

第十九條、協助內勤主管做好對各柜員和分社柜員錢箱的按旬查庫工作。及時做好各柜員的現金調配工作，經常檢查監督各柜員的庫存限額，保證營業機構庫存現金不超限額。嚴格按照操作員授權管理的規定，根據權限對綜合柜員柜臺操作進行事中授權復核。

第二十條、認真做好損傷票幣的兌換上解工作，負責整理清點各柜員上交的損傷幣，定期上解聯社；按規定及時收取柜員上繳的假幣和變造幣，妥善保管，填列清單，及時上解聯社。第十一條、每日營業前將現金調配給各柜員，每日營業終了收取柜員上繳的錢箱，并進行大數復核，查實帳款，每日核查各柜員的軋庫簿及三核對情況，發現異常情況及差錯，不論金額大小，及時向內勤主管匯報。

第五章復核操作制度

第二十一條、復核是保證柜員業務操作規范準確，確保會計出納工作順利進行而實行的監督。復核必須對每筆業務進行即時、事中、事后的復核，檢查其是否合法合規，真實準確。第二十二條、復核員不得操作柜員一線門柜業務，人員較多的網點可以配備總復核，人員較少的可有主出納兼職，由主出納兼職，其出納業務需復核時，由內勤主管負責對其進行復核。第二十三條、按批次、序時對前臺柜員的一般帳務處理進行事中復核，審查憑證，做到認真仔細，做到復核及時憑證無積壓，確保原始憑證與交易的合法性和一致性。

第二十四條、經加蓋復核員名章后的傳票按柜員整理，交給內勤主管進行事后監督。

第二十五條、遇節假日復核員休息，由各柜員進行交叉復核，內勤主管在必須注重對節假日業務的事后監督，發現異常問題，及時查清并處理。

第六章內勤主管操作制度

第二十六條、認真執行各項法規制度，組織會計核算，合理確定勞動組合，落實內部管理規定、崗位工作職責、業務操作規程，對柜員業務范圍及權限嚴格授權控制；建立業務考核制度，對柜員工作情況做好檢查和評價，確保綜合業務系統安全運行以及業務活動正常開展。第二十七條、履行主管職責，對大額資金收付，錯帳沖正、帳戶信息維護等重要業務事項進行實時授權，嚴格審查柜員需要授權的業務內容及業務交易清單；監督各崗位做好會計交接工作，履行監交職責，柜員休息清點柜員庫款和重空憑證，做到手續嚴密，職責分明；管理網點重控憑證二級庫，并做好柜員使用的二次銷號工作。

第二十八條、負責審核審批單位開銷戶和更換印鑒手續，并保管好開銷戶資料；加強財務管理，審查權限范圍內的費用開支，確保財務開支合理，科目使用正確；

第二十九條、嚴格監督各柜員的日間業務處理，核對機構軋差，核實網點全部交易，確保帳務“六相符”；審核、整理、裝訂傳票帳表，組織實施月、季、年終以及結息日的工作，核對打印的帳表資料并按規定裝訂保管。

第三十條、定期組織柜員學習業務知識和規章制度，開展業務檢查和技術練兵，輔導業務操作，提高隊伍素質；按照制度規定及時處理業務工作重要事項和疑難問題，發現差錯和苗頭性問題，分析原因，及時處理，確保內部風險防范于未然。

第三十一條、堅持坐班制度，逐日記載內勤主任工作日志，組織好每日網點的簽到和簽退，建立計算機工作日志并詳細記錄；監督檢查柜員平帳簽退前的帳實核對、帳表憑證的核對情況，檢查現金、印、押（機）、證入庫工作，做好柜員二級考核，統計業務量，記錄柜員的業務差錯，編制會計出納工作量報表。

第三十二條、負責計算機及其外設的管理，登記設備運行登記簿，明確使用職責，確保設備穩定運行；負責監控設備的管理，定期不定期查看錄像內容，檢查柜員的操作情況，督促柜員貫徹執行各項規章制度，及時糾正違章操作行為。

第七章附則

第三十三條、本制度由聯社制定，由財務部、電腦部負責解釋，聯社將根據綜合業務的發展情況，適時修改本制度，以適用發展的需要。

第三十四條、有關綜合業務操作的具體方法，根據《湖南省農村信用社綜合業務系統操作辦法》的有關規定辦理。

第三十五條、本辦法自二○○七年四月一日起施行。

第三篇：縣級農村信用社柜員管理辦法

****農村信用社 縣級行社柜員管理辦法

目 錄

第一章 總則

第二章 管理職責

第三章 準入及退出

第四章 勞動組合及崗位職責

第五章 等級管理

第一節 等級設置及條件

第二節 等級評定

第六章 薪酬管理及績效考核

第七章 獎懲

第八章 附則

第一章 總 則

第一條 為規范****農村信用社柜員管理，提升柜員業務素質，提高會計運營服務質量，結合全省農村信用社實際，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于各縣（市、區）農村信用合作聯社、農村合作銀行、農村商業銀行（以下統稱“縣級行社”）。

第三條 本辦法所稱“柜員”，是指在各縣級行社所轄營業部、信用社、支行、分社、分理處、儲蓄所等機構（以下簡稱“營業網點”）登錄綜合業務系統，辦理各項會計運營業務的工作人員。

第四條 柜員管理應當堅持“嚴格準入機制、明確崗位職責、實行等級管理、強化績效考核”的原則。

第二章 管理職責

第五條 柜員由縣級行社統一管理，相關業務條線和職能部門分工負責。

第六條 人力資源部門負責柜員的人力資源管理，具體職責包括：

（一）負責柜員招聘相關工作；

（二）審批柜員準入并建立相關人事檔案信息；

（三）組織柜員崗前培訓工作；

（四）制定柜員薪酬分配標準；

（五）其他應當履行的職責。

第七條 會計運營部門負責柜員的會計運營操作管理，具體職責包括：

（一）負責確定柜員勞動組合模式；

（二）明確柜員類別并在綜合業務系統中配臵相應操作權限；

（三）對柜員會計運營操作進行培訓、指導、監督和自律檢查；

（四）負責柜員等級管理和績效考核；

（五）其他應當履行的職責。

第八條 其他業務部門負責本條線業務相關柜面操作的培訓、指導、監督和自律檢查。

第九條 稽核內審部門負責對柜員的制度執行情況進行合規檢查。

第十條 安全保衛部門負責對柜員進行安全教育，指導柜員安全工作。

第三章 準入及退出

第十一條 從事柜員工作應當同時具備下列條件：

（一）政治素質好，思想覺悟高，責任心強，能夠堅持原則；

（二）有良好的職業道德，遵紀守法、廉潔自律;

（三）具備必要的金融、會計等基礎知識；

（四）具有現金整點、識別假鈔等基本技能；

（五）能獨立操作計算機處理日常柜面業務；

（六）經過崗前培訓，且考核成績合格；

（七）其他應當具備的基本條件。

第十二條 柜員上崗前，應當按照《****農村信用社綜合業務網絡系統柜員管理暫行辦法》有關規定，建立真實、完整、有效、唯一的柜員信息。

第十三條 組織柜員崗前培訓應當滿足下列要求：

（一）培訓內容應當包含但不限于會計運營制度規范及綜合業務系統操作技能；

（二）培訓時間不得少于一個月；

（三）培訓結束后，由各辦事處（市聯社）統一組織考試，合格者方可上崗；不合格者待崗參加再培訓，再培訓時間不得少于一個月。

第十四條 柜員有下列情形之一的，及時退出柜員崗位；待崗期間，工資薪酬標準由人力資源部門參照下崗人員核定。

（一）貪污、挪用、盜取信用社或客戶資金的；

（二）為客戶開具虛假存單、對賬單、存款證明或其他資信證明的；

（三）偽造、變造、私自抽取會計運營單證、抵質押物或其他相關資料的；

（四）向無關人員隨意泄露客戶信息的；

（五）故意違規操作騙取經營業績或損害信用社利益的；

（六）其他不適合繼續從事柜員崗位情形的。

第四章 勞動組合及崗位職責 第十五條 柜員勞動組合模式分為柜員制和復核制兩種形式，縣級行社可根據營業網點實際合理選擇適當的柜員勞動組合模式。

柜員制是指柜員在權限范圍內獨立辦理柜面業務的勞動組合模式。在這種模式下，一個服務窗口只設一名柜員，不設復核員。

復核制是指采取雙人臨柜操作，對柜面業務進行一人錄入、一人復核的勞動組合模式。在這種模式下，由兩名柜員共同完成相關業務的處理。

第十六條 實行柜員制勞動組合模式的營業網點，應當具備下列條件：

（一）電子監控及辦公設備齊全，營業場所實現零盲區;

（二）風險管控機制完善，規章制度及操作流程健全規范;

（三）事后監督機構運行高效，具備有效的監督機制;

（四）柜面人員政治素質過硬，業務能力較強。第十七條 柜員的崗位職責包括：

（一）受理客戶業務辦理申請，正確、合規、高效地辦理柜面業務；

（二）按規定做好現金、重要空白憑證、會計業務印章等物品的領用、保管、使用、交接等工作；

（三）營業期間，按要求做好各類會計單證、登記簿的保管工作；

（四）按人民銀行有關要求做好賬戶管理、人民幣管理等相關工作；

（五）積極配合有權機關做好查詢、凍結、扣劃相關業務；

（六）配合有關部門做好反洗錢及賬務核對工作；

（七）負責辦理職責權限范圍內的其他業務。第十八條 營業網點要按照“不相容崗位相分離”原則，合理設臵柜員崗位，應當符合以下要求：

（一）采用復核制勞動組合模式的機構，會計業務印章與重要空白憑證不得由同一人保管；

（二）采用柜員制勞動組合模式的機構，財務專用章、業務專用章、匯票專用章、本票專用章、結算專用章與相關重要空白憑證不得由同一人保管；

（三）資金匯劃業務的錄入與復核必須嚴格分設，嚴禁一人操作；

（四）同一筆業務的記賬與授權必須嚴格分設，嚴禁一人操作；

（五）記賬和對賬必須嚴格分離，記賬員不得制作對賬相關資料。

第五章 等級管理 第一節 等級設置及條件 第十九條 縣級行社應當依據柜員個人素質、業務技能、服務水平、工作質量等對轄內除營業經理之外的其他柜員進行等級管理。

第二十條 柜員等級管理應當堅持“統一評定、以級定酬、量化考核、動態管理”的原則。

第二十一條 柜員等級由低到高設臵為五個等級，分別為：一星級柜員、二星級柜員、三星級柜員、四星級柜員和五星級柜員。

營業經理原則上應當從五星級柜員當中擇優選聘。第二十二條 柜員等級評定標準如下：

（一）一星級柜員

1、符合柜員準入條件，但達不到二星及以上標準；

2、符合柜員準入條件，但未參與等級評定。

（二）二星級柜員

1、中專或以上學歷；

2、熟悉會計運營相關制度規范；

3、從事柜員工作滿半年；

4、考核期差錯率不超過千分之五；

5、綜合考核得分65分以上。

（三）三星級柜員

1、大學專科或以上學歷；

2、熟悉會計運營相關制度規范；

3、能夠熟練辦理各種會計運營業務；

4、從事柜員工作滿一年；

5、業務量不低于本營業網點人均業務量；

6、考核期差錯率不超過千分之三；

7、綜合考核得分70分以上。

（四）四星級柜員

1、大學專科或以上學歷；

2、取得財政部《會計從業資格證書》；

3、取得人民銀行《貨幣防偽反假培訓合格證書》；

4、具有初級或以上專業技術資格；

5、熟悉會計運營相關制度規范；

6、能夠熟練辦理各種會計運營業務；

7、從事柜員工作滿二年；

8、考核期未發生因自身原因導致的客戶投訴；

9、業務量不低于本營業網點人均業務量的1.2倍；

10、考核期差錯率不超過千分之二；

11、綜合考核得分80分以上。

（五）五星級柜員

1、大學本科或以上學歷；

2、取得財政部《會計從業資格證書》；

3、取得人民銀行《貨幣防偽反假培訓合格證書》；

4、具有中級或以上專業技術資格；

5、熟悉會計運營相關制度規范；

6、能夠熟練辦理各種會計運營業務；

7、從事柜員工作滿五年；

8、考核期未發生因自身原因導致的客戶投訴；

9、業務量不低于本營業網點人均業務量的1.3倍；

10、考核期差錯率不超過千分之一；

11、綜合考核得分90分以上。

第二十三條 柜員等級評定標準中“差錯率”計算公式如下：

差錯率=考核期間辦理業務差錯筆數/考核期間辦理業務總筆數*1000‰。

第二十四條 柜員等級評定工作中的“綜合考核得分”計算公式如下：

綜合考核得分＝考試得分×60%＋考核得分×40%。

第二節 等級評定

第二十五條 柜員等級評定程序如下：

（一）報名。由柜員向所屬縣級行社報名參加等級評定。

（二）審查。由縣級行社根據本辦法規定對報名人員進行資格審查。

（三）考試。由辦事處（市聯社）組織轄內報名人員統一進行考試。

（四）考核。由縣級行社對報名人員工作質量、服務水平等進行考核。

（五）初評。由縣級行社根據柜員考試及考核結果計算綜合考核得分，并結合其他條件初步評定柜員等級。

（六）公示。由縣級行社將柜員初評結果及證據進行公示，公示時間7天。

柜員對初評結果有疑義的，可在公示期內向縣級行社或上級機構提出申訴；收到柜員申訴的機構必須于3個工作日內進行復查，并書面通知申訴人復查結果。

（七）評定。公示期結束且無異議后，由縣級行社確定柜員等級，并將柜員等級評定結果上報所屬辦事處（市聯社）備案。

第二十六條 考試內容應當包含理論知識和操作技能兩部分，得分計算公式如下：

考試得分＝理論知識得分×50％+操作技能得分×50％。

理論知識由省聯社統一命題，辦事處（市聯社）組織考試；操作技能由各辦事處（市聯社）結合實際情況自主選定項目和時間組織測試。

第二十七條 考核內容應當包括柜員工作質量、服務水平、日常管理和特殊獎勵四部分，評分標準見《****農村信用社柜員等級評定考核評分表》（見附表）。

扣分項以標準分扣完為止，獎勵分不設上限。第二十八條 柜員等級評定有效期為一年，到期后應當重新進行等級評定。

第二十九條 首次柜員等級評定時，考核期為等級評定日起前推一年；再次評定時考核期間為上次等級評定日至本次等級評定日。

第三十條 首次柜員等級評定時，縣級行社可根據評定標準自主確定柜員等級；再次評定時，柜員等級可越級下調或越級上調。

第三十一條 縣級行社應當嚴格執行柜員等級評定標準，并合理控制各等級柜員占比。

五星級柜員和四星級柜員占本縣級行社柜員總數的比例分別不得超過20%和25%；符合上述條件的柜員數量超過可評定職數時，依次根據本辦法第二十二條相應等級評定標準第9項、第10項擇優錄取，未錄取人員自動納入下一等級管理。

第三十二條 柜員調離崗位時，其評定等級自動取消。再次調回柜員崗位時，原評定期有效的，參照原等級執行；原評定期失效或未參與評級的，本考核期參照一級柜員執行。

第六章 薪酬管理及績效考核

第三十三條 各等級柜員薪酬納入所屬縣級行社薪酬體系統一管理，等級越高薪酬標準越高；其中五星級柜員崗位薪酬最高可達到本縣級行社中層副職標準。

各等級柜員崗位薪酬標準由所屬縣級行社結合自身實際通過崗位評估確定后報辦事處（市聯社）人力資源部門審定。

省聯社人力資源部門負責對全省農村信用社各等級柜員薪酬進行總體把握和宏觀指導。

第三十四條 縣級行社應當建立健全柜員績效考核機制，并將績效工資與其績效考核結果相掛鉤，有效激勵柜員工作激情。

第三十五條 柜員績效考核指標應當與其工作職責緊密相關，以業務量、差錯率、服務水平和工作質量等指標作為主要考核依據。

其中，業務量指柜員在考核期內完成的交易總筆數；差錯率參見本辦法第二十三條；服務水平指考核期內客戶對柜員服務的滿意度；工作質量指考核期內柜員工作相關資料的真實性、完整性、合規性、有序性和整潔度等。

第三十六條 縣級行社在柜員績效考核指標中，可根據柜員等級并結合本單位實際，適當增加經營性任務；柜員等級越高經營性任務越大，但與全部經營性任務掛鉤的績效工資不得超過柜員績效工資總額的20%。

第四篇：銀行營業機構柜員管理辦法

ⅩⅩ銀行營業機構柜員管理辦法

第一章 總

則

第一條 為加強柜員管理，提高營業機構運營效率和服務質量，有效防范臨柜業務操作風險，根據中國ⅩⅩ銀行崗位管理有關制度、規定，結合ⅩⅩ銀行柜員管理實際，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱“柜員”，是指ⅩⅩ銀行各級對外營業機構中，擁有生產系統操作員號并從事交易處理或業務授權的人員。只開放生產系統查詢或管理功能的人員（如運營主管等），不納入柜員管理范疇。本辦法所稱“生產系統”，目前專指“中國ⅩⅩ銀行綜合應用系統（以下簡稱“ＡＢＩＳ”）”。若ＡＢＩＳ被其它相關系統所替代，則指該替代系統。

第三條 柜員的基本職責是，樹立以客戶為中心的理念，為客戶提供安全、高效、優質的交易服務。

第四條 本辦法適用于中國ⅩⅩ銀行各級對外營業機構。第二章 基本規定

第五條 柜員管理的基本原則：

（一）不相容崗位相分離原則。各行應合理設置柜員崗位，做到職責明確。其中，不相容崗位必須嚴格分離。

（二）安全、高效原則。各行應綜合考慮營業機構業務實際和內控要求，合理確定柜員勞動組合與操作權限，確保業務安全、高效運行。

（三）責權利相統一原則。各行應建立與柜員崗位職責對應的權利和責任匹配機制，充分發揮柜員的積極性和主動性。

第六條 柜員實行準入管理，任職應符合相關條件。

第七條 柜員實行分級、動態管理。柜員崗位共分為六級，一級為最低級，六級為最高級，原則上逐個等級考核晉級；特別優秀的，也可越級晉級。經考核不合格的，降級使用。柜員越級晉升需由上一級管理行審批（支行所屬網點柜員越級晉升應由二級分行審批），其中，越級晉升為五、六級柜員的，應由一級分行審批。

第八條 柜員號管理實行“一號一人”，柜員號的使用應保持相對穩定。柜員應按規定管理密碼和指紋信息。

第九條 柜員輪崗換崗、休假、離職應履行有關審批手續，并按要求辦理交接。

第十條 各級行要建立柜員培訓制度。柜員的培訓包括崗前培訓與在崗持續培訓。柜員崗前培訓由人力資源部門負責；操作技能及臨柜業務公共部分培訓由運營管理部門負責，運營管理部門同時牽頭負責柜員持續培訓的管理；產品和業務部門負責本條線業務、產品培訓，運營管理部門參與、配合。

第三章

柜員職責與權限

第十一條 柜員的主要職責包括：

（一）受理客戶業務辦理申請，正確、高效地辦理各項業務。

（二）按要求處理錯賬、掛賬等特殊交易，配合做好查詢、凍結、扣劃等業務，積極配合各項內外部檢查。

（三）按要求領用、保管、上繳現金、重要空白憑證、有價單證、印章、機具等物品。

（四）營業期間，按要求保管相關原始憑證、記賬憑證及各類紙 質表格等業務資料。

（五）在規范完成交易業務的前提下，向客戶推介我行產品；

（六）負責辦理職責權限范圍內的其他業務。第十二條 柜員應嚴禁下列行為：

（一）利用工作便利，貪污、挪用、截留、詐騙客戶或銀行資金和權利憑證。

（二）盜竊、套取、偽造、變造及擅自印制、銷毀重要空白憑證或有價單證。

（三）私自刻制、偽造或變造、盜用、銷毀我行印章，以及利用工作之便從事詐騙、融資等非法活動。

（四）與持卡人勾結，幫助持卡人套取現金。

（五）偽造、變造支票等票據影像信息。

（六）為客戶提供虛假對賬單、虛假余額查詢單、虛假出資證明、存款證明或其它資信證明。

（七）其他嚴重違反規章制度的行為。

第十三條 對于單位負責人或有關業務主管人員授意、指使、強令違反規章制度辦理業務的，柜員應予抵制并向相關部門報告。

第十四條 由于堅持原則受到不公正待遇，柜員有權向本級領導或上級行有關部門反映，維護自身合法權益。

第十五條 柜員有權利也有義務抵制、制止或舉報可能造成我行聲譽或資金損失的行為。

第四章 柜員崗位管理

第十六條 柜員任職的基本條件：

（一）具有良好的職業道德，遵紀守法，盡職守則、無重大不良 行為和違規記錄。

（二）取得上級行規定的相關從業或任職資格，特殊崗位還應獲得監管等相關部門要求的資格。

（三）具備崗位所要求的基本專業技能，熟悉生產系統業務操作。第十七條 柜員進入工作崗位前，必須經專業、操作技能測試，測試結果作為柜員崗位初次定級的依據。柜員的專業和技能測試由上級行運營管理部門牽頭負責。測試內容應包括臨柜業務知識、生產系統操作技能和其它專業能力。

第十八條 柜員晉級應滿足下列條件：

（一）原則上有下一級崗位工作經歷。

（二）通過相應等級的專業和技能測試。

（三）當年考核結果為稱職（含）以上，且最近兩年考 核結果無“不稱職”記錄。

第十九條 柜員晉升為六級柜員，應滿足以下條件：

（一）原則上具有大專（含）以上學歷。

（二）工作六年（含）以上，且原則上有下一級柜員一年（含）以上工作經歷。

（三）連續三年工作未發生重大差錯、事故。

（四）連續三年考核為優秀。

在總行、一級分行、二級分行組織的技能競賽等比賽中取得優秀成績的柜員，晉升為五、六級柜員不受以上條件限制。其中，在總行組織的技能比賽中取得前２０名、一級分行組織的技能比賽中取得前１０名的，經考核合格后可直接晉升為六級柜員；在二級分行組織的技能比賽中取得前３名的柜員，經考核合格后可直接晉升為五級柜員。

第二十條 五、六級柜員實行總量控制。其中，五級柜員總數不超過一級分行柜員總數的15％，六級柜員不超過一級分行柜員總數的5％。

第二十一條 柜員有下列情形之一的，應降級使用，一級柜員則退回至待崗培訓：

（一）績效考核為不稱職，或連續兩年績效考核為基本稱職。

（二）確認不適合繼續從事本級崗位工作。

（三）出現違規違紀行為，但不足以解除勞動合同。

第二十二條 柜員有下列情形之一的，應及時退出柜員崗位：

（一）一級柜員經待崗培訓后仍然達不到上崗要求的。

（二）出現嚴重違反規章制度行為，或給ⅩⅩ銀行造成重大損失等達到解除勞動合同條件的。

第二十三條 勞務派遣制柜員轉為直簽合同，或合同制柜員需跨崗位序列流動的，按照《中國ⅩⅩ銀行營業網點柜員崗位流動管理規定（試行）》（農銀規章〔２０１０〕５６號）的相關條件和規定執行。

第五章 柜員的考核、收入分配與獎懲

第二十四條 各級行要建立健全柜員考核制度。考核結果作為對柜員進行績效分配、崗位晉級和晉升、崗位調整、評優評先、獎懲的主要依據。

第二十五條 柜員考核分為日常考核和考核。日常考核由所在營業機構的負責人、運營主管、大堂經理分工負責，考核由人力資源部牽頭組織。柜員業務量、業務質量、勞動紀律考核由運營主管負責。柜員服務質量考核由運營主管與大堂經理共同負責。柜員營銷及其他考核由營業機構負責人負責。

第二十六條 柜員執行全行統一的工資制度，柜員的薪酬由基本工資、崗位工資、績效工資三部分構成。柜員的績效考核以業務量、業務質量、服務質量為主，對全行營銷的計價產品也參與績效工資的考核分配。柜員的績效工資與其績效考核結果掛鉤分配。同時承擔業務處理和產品營銷職能的柜員，應根據不同的崗位職責（區分以交易處理為主還是營銷為主），采用不同的業務量和銷售業績相結合的績效考核方式。勞務派遣制柜員的薪酬管理按我行與勞務派遣公司簽訂的《勞務派遣協議》執行。

第二十七條 各級行應每年組織柜員評優、評先工作，并給予一定的物質及精神獎勵。評優標準與比例由各行自行確定。

第二十八條 柜員及時發現并制止風險事件，使我行免受資金和聲譽損失的，應給予表彰，并給予一定的物質獎勵。

第二十九條 柜員出現違規行為，按照《中國ⅩⅩ銀行員工違反規章制度處理辦法》有關規定處理。

第六章 部門管理職責分工

第三十條 柜員管理由相關業務和職能部門分工負責，運營管理部作為牽頭部門。

第三十一條 運營管理部的主要職責：

（一）提出柜員崗位上崗準入考試指導意見。

（二）管理柜員勞動組合與操作權限。

（三）對柜員日常柜面操作進行指導、檢查、監督，并對臨柜業務公共部分進行管理、指導和培訓。

（四）參與確定柜員崗位的績效工資標準。

（五）組織評選和表彰優秀柜員。

（六）配合其他部門做好業務培訓、技能比賽等。第三十二條 人力資源部門的主要職責：

（一）組織柜員招聘工作，決定用工形式。

（二）牽頭組織新入行員工培訓工作，組織上崗考試。

（三）牽頭組織柜員崗位考核。

（四）制定柜員崗位等級管理及薪酬分配標準。

（五）牽頭組織柜員思想排查、行為排查工作。

（六）涉及人力資源管理的其他工作。第三十三條 個人金融部門的主要職責：

（一）負責柜面規范化服務管理、培訓及指導。

（二）負責柜員零售產品計價考核標準。

（三）個人金融業務條線柜面業務、系統的培訓及業務指導。

（四）個人金融業務條線柜面業務的監督管理。第三十四條 其他部門主要職責是：

（一）內控合規部門負責對柜員日常柜面操作中制度執行及操作規范情況進行檢查、監督、評價。

（二）各業務部門負責對口的柜面業務、系統培訓、指導、監督。

（三）風險管理部門負責涉及柜員的風險信息管理。

（四）安全保衛部門負責對柜員進行安全教育和培訓，指導柜員防范各類刑事案件。

（五）工會部門負責牽頭組織柜員業務技能比賽。第七章 附

則

第三十五條 本辦法由中國ⅩⅩ銀行總行制定、解釋。其他相關管理制度與本辦法不一致的，以本辦法為準。

第三十六條 本辦法自ⅩⅩ年３月１日起執行，原《中國ⅩⅩ銀行柜員管理規定（試行）》（發１８９號中附件４）同時廢止。

主題詞：運營管理 柜員 管理辦法 通知

抄

送：各審計分局，蘇州分行。內部發送：專業總監，辦公室、審計局、法律事務部、風險管理部、內控合規部、結算與現金管理部、運營管理部、金融市場部、公司業務部、小企業金融部、大客戶部、機構業務部、個人金融部、住房金融與個人信貸部、資產處置部、信用卡中心、國際業務部、托管業務部、電子銀行部、產品研發部、人力資源部、工會工作部、監察部、安全保衛部。

擬文部門：運營管理部

中國ⅩⅩ銀行辦公室２月１４日印發

第五篇：中國農業銀行安徽省分行等級柜員管理辦法

中國農業銀行安徽省分行等級柜員管理辦法

第一章 總則

第一條 為進一步規范柜員管理，增強柜面人員的服務意識和操作技能，提高柜面服務質量和工作效率，強化內部控制，完善激勵約束機制，加快全行柜面操作人員隊伍的建設，提升我行核心競爭力，根據總、分行相關制度規定，特制定本辦法。

第二條 等級柜員管理辦法的指導思想：以客戶為中心，以等級管理為手段，以金融業規范化服務為標準，精心打造一支業務技能精、服務意識強、工作質量高的高素質柜面操作人才隊伍，全面提高我行的市場競爭力和盈利能力，提升農行的社會形象和服務品牌。

第三條 等級柜員管理的制定原則：以人為本、提高技能、促進業務經營發展原則，按勞分配、勞酬掛鉤原則，效率優先、兼顧公平原則，科學、合理、系統性原則。

第四條 本辦法適用于全省農行轄內營業機構。

第二章 等級柜員設置與標準

第五條 等級柜員考試和聘用對象主要為全省農行轄內營業機構在ABIS中有柜員號并直接辦理業務的營業機構人員，包括營業間前、后臺柜員，1、2、3級主管等，對沒有柜員號，但在營業間工作（如專職從事票據交換人員、后臺綜合人員等）且與業務辦理直接相關的人員也視同等級柜員考試和聘用。其他崗位人員愿意參加等級柜員可參加等級柜員考試，但在其他崗位工作期間不能作為等級柜員聘用。

第六條 柜員上崗實行準入資格考試。

第七條 等級柜員考聘的基本條件：遵紀守法，愛崗敬業，無損害農業銀行利益和形象的言行舉止。

第八條 參加評定柜員全部實行等級管理，按技能標準設置由低到高

1的四個級別：初級、中級、高級、特級。

第九條 計分方法、計分規則。

計分方法：等級柜員采用千分制計分，加權分值來計算總分。考核內容為：ABIS集中版業務操作，占總分值的50％；點鈔業務技能，占總分值的15％；會計業務知識書面考試，占總分值的35％。ABIS技能：30分鐘。單指單張點鈔技能：限時不限量，時間為10分鐘。業務知識考試：40分鐘。除高級、特級柜員具體項目設定結構分外，初級、中級柜員總分達標即為合格。

計分規則：ABIS，按總分800分折算，柜員考試得分為：ABIS考試得分／800×1000×50％；單指單張點鈔，按30把折算，柜員考試得分為：點鈔正確把數／30×1000×15％；會計業務知識，按100分折算，業務知識考試得分為：考試得分／100×1000×35％。

第十條 各級別得分標準如下：

１、初級柜員。總得分350分（含350分）。

２、中級柜員。總得分450分（含450分）。

３、高級柜員。總得分750分（含750分），其中，ABIS折算前得分在550分（含550分）以上，點鈔折算前正確把數在15把（含15把）以上，業務知識考試折算前得分在80分（含80分）以上。

４、特級柜員。總得分850分（含850分），其中，ABIS折算前得分在600分（含600分）以上，點鈔折算前正確把數在18把（含18把）以上，業務知識考試折算前得分在90分（含90分）以上。（得分標準具體內容詳見附件１）。

第十一條 上述各等級技能考試內容和標準原則上保持不變，省分行將根據執行情況及業務發展需要，適時組織研究修訂標準，實行動態管理，擇期調整。

第三章 等級柜員考試與聘用

第十二條 等級柜員分為考試和聘用兩個環節。

第十三條 考試。

等級柜員技能項目考試每兩年舉行一次，等級柜員資格有效期為兩年，到期后重新參加技能資格考試。初級柜員、中級柜員資格由二級分行考試認定，高級柜員、特級柜員資格由省分行考試認定。對通過等級柜員考試的員工，二級分行應建立柜員人才儲備庫，每年根據晉級和淘汰情況調整儲備庫。

各二級分行成立“等級柜員考試委員會”，建立健全身份資格審查、考試監督及成績統計等制度和程序，確保考試工作公開、公正、公平。“等級柜員考試委員會”由財會、人事、工會、個人、團委、監察、科技等部門負責人組成，辦公室設在財會部門。“等級柜員考試委員會”主任由行長或分管行長擔任。二級分行“等級柜員考試委員會”負責組織等級柜員考試，初級柜員、中級柜員資格認定，高級柜員、特級柜員資格初步認定及申報確認等工作。

二級分行組織全轄柜員集中考試，成績達到初級柜員、中級柜員標準的直接認定為相應等級柜員資格，成績達到高級柜員、特級柜員標準上報省分行。省分行根據上報名單組織特、高級柜員復試，復試成績達到特高級標準由省分行認定為高級柜員或特級柜員資格，復試成績未達標的由二級分行補認定為中級柜員資格。

第十四條 聘用。

等級柜員的評定與聘用實行分離。對于考試達標為相應的等級柜員，由縣支行根據工作需要聘用，并報二級分行備案。各二級分行應在每年的10月31日前完成初級柜員、中級柜員考試工作，并將考試結果報省分行。省分行于11月份完成高級柜員、特級柜員的考試。二級分行需于每年1

2月份將所轄聘用的等級柜員以正式文件匯總上報省分行。

第十五條 為鼓勵先進，推動技術比賽工作的開展，對在全省等級柜員考試和其前的兩個內、獲得總分行名次的柜員，由省分行“等級柜員評定考核委員會”直接認定為特、高級柜員。具體認定方法是：在總行技術比賽中，ABIS或點鈔項目獲得前八名，全能項目獲得前十六名；在省分行技術比賽中，全能項目獲得第一名，直接認定為特級柜員。在省分行技術比賽中，ABIS或點鈔項目比賽中取得第一名，全能項目比賽中取得第二、第三名的，直接認定為高級柜員。

第四章 等級柜員等級津貼

第十六條 等級柜員等級津貼基本標準，每月分別為：特級柜員300元，高級柜員200元，中級柜員100元，初級柜員50元，實際津貼標準每年初由省分行根據全省柜員工資計劃配置情況在不低于上述標準的情況下兩年一定。等級柜員津貼的發放每年年初根據二級分行上報的等級柜員數量，由省分行單獨配置工資計劃逐級下達。各級行必須將等級津貼按月發放到柜員個人，各單位不得挪用。為便于考核和計算，凡年初確定享受津貼，年內離崗或不在崗的，當年仍然享受，次年不得享受；凡年初確定不享受津貼，年內上崗的，當年不享受，次年享受。

第五章 獎懲

第十七條 各級行要進一步加強柜員調度管理，對高級以上的柜員，可在轄內統一調配使用，建立合理的人力資源配置機制。

第十八條 等級柜員證書、銘牌的管理。等級柜員的證書和銘牌由省分行統一設計、統一印制、統一發放。柜員等級不變時，證書和銘牌長期有效；發生變化時，收回原證書和銘牌，發放新的證書和銘牌。等級柜員必須持牌上崗。

第十九條 在個人評先、晉級等活動中，同等條件下，高等級柜員優

4于低等級柜員。

第二十條 對無特殊原因連續兩次未達初級柜員標準的員工，一律不得參加各類評先評優，不得獎勵晉級或晉升職務；對連續三次保持高級以上的柜員應酌情予以獎勵。

第二十一條 各行不得虛列等級柜員數量，套取津貼工資。凡虛列等級柜員數量的，一經查實，省分行將予以嚴肅處理，同時相應扣減計劃。對于考核計分管理。省分行將對系統運行和網點考核工作隨機進行檢查督導，對故意虛增、虛報業務量和積分的柜員，一經發現同等比例扣減績效考核積分工資，已經發放的要全額追回，同時按發放金額給予一倍的罰款，并追究相關人員責任。

第二十二條 對出現下列情況之一者，視其行為對農行造成的經濟損失或損害農行形象的程度，由所在行提出意見，初級柜員、中級柜員報二級分行，高級柜員、特級柜員報省分行審定后，作出相應的取消或降級處理：在營業期間與客戶發生爭執；發生柜面服務投訴，經查實，個人應負主要責任的；因違規操作、未按規定程序操作或工作失誤，造成重大業務差錯或發生業務事故；因其它原因，受到本行經濟處罰、紀律處分或其它處分的；對于因違規違紀受到經濟處罰、紀律處分或其它處分、黨員受到黨內紀律處分，尚在處分期內的員工，不得享受等級柜員津貼。

第六章 附則

第二十三條 本辦法由省分行負責解釋和修訂。

第二十四條 各二級分行可據此辦法制定實施細則，報省分行備案執行。

第二十五條 本辦法自文到之日起施行。

附件：《中國農業銀行安徽省分行等級柜員業務技術暫行標準》

附件：中國農業銀行安徽省分行等級柜員業務技能暫行標準

備注：

1、三項得分之和出現小數點時取整，即向前進一分。

2、點鈔按正確把數計算，點錯不倒扣分。

3、高級柜員考試總分在750分以上，其中，ABIS折算前得分在550分（含550分）以上，點鈔折算前正確把數在15把（含15把）以上，業務知識考試折算前得分在80分（含80分）以上;特級柜員考試總分在850分以上，其中，ABIS折算前得分在600分（含600分）以上，點鈔折算前正確把數在18把（含18把）以上，業務知識考試折算前得分在90分（含90分）以上。

4、點鈔正確把數超過30把，按30把計算折算后得分；ABIS考試折算前得分超過800分，按800分計算折算后得分。