第一篇：銀行操作風險現場檢查方案 (極好,實用有效)

商業銀行操作風險現場檢查方案

一、檢查目的

通過對基層營業網點、關鍵崗位和重點業務的檢查，查找銀行操作風險管理的漏洞和盲區，提升銀行機構和從業人員對操作風險的識別、評估和防范意識，提高合規意識和執行力。促進銀行加強操作風險防范與控制，完善業務流程，建立操作風險管理的長效機制，構建全面風險管理體系。

二、檢查對象與范圍

檢查對象為XX商業銀行及其轄屬機構，抽查比例為機構家數的%。檢查范圍為易引發操作風險的柜臺業務及銀行落實銀監會防范操作風險十三條情況。

三、檢查組織與時間、檢查人員

四、檢查要點

檢查要點包括但不限于：

（一）柜面業務 1.賬戶管理

重點關注對公、同業賬戶管理情況，調閱《開、銷戶登記簿》和開戶審批資料，查看各類賬戶的開立和使用是否符合有關規定，開銷單位賬戶是否認真審核單位客戶經辦人員及提供的法人代表身份證件、相關授權文件，是否有經辦人、企業法人代表聯網核查 1 資料，有無因開戶資料審核不嚴而形成的違規開戶風險；打印檢查日余額表，將對公存款賬戶數與開銷戶登記簿、人行審批備案賬戶數、預留銀行印鑒卡和賬戶檔案資料核對，看是否相符；對預留在印鑒卡上的印章與開戶資料的印章進行核對，看是否相符；賬戶的開立是否由雙人經辦并簽章確認；是否按要求在開戶后對客戶進行回訪，并進行記錄（打印電話流水核實）；是否建立了與該客戶兩個以上主管人員熱線聯系查證制度；調閱監控錄像印證。

2.重要業務和交易管理

大額資金匯劃：大額資金出賬、走賬聯系查證制度是否完善；大額匯劃前是否與匯款單位核實，核實是否留有記錄；是否建立了大額資金匯劃分級審批制度并實現了計算機控制；大額存單簽發、大額存款支取是否執行分級授權與雙簽；是否有效控制大額可疑資金交易。調閱存款及柜臺業務系統授權權限設臵參數資料，查看是否按照相關規定在系統中設臵了相關權限參數。調閱相關登記薄和單位銀行賬戶開戶資料。查看開戶資料中是否確定了資金大額匯劃核實人員及聯系電話。根據大額交易登記臺賬(資料)看是否登記了資金匯劃核實記錄。查看其是否對大額交易及時分析，是否能夠發現異常交易并及時上報。根據大額交易臺賬（資料）記載的交易日期，調閱部分會計憑證，看辦理重要業務是否實行授權、復核或雙簽制度；支付憑證要素是否完整和真實，匯劃憑證是否雙人驗印或驗密；通過監控錄像查驗授權復核是否做到驗單、驗印、驗屏、驗證客戶身份。對頻繁發生大額資金進出的賬戶要重點檢查其業務合規性。

3.對賬管理

重點檢查銀企對賬、同業對賬、內部往來對賬制度及執行情況，是否每季度對對公賬戶實施對賬；對于異動、可疑、高風險賬戶，是否逐月采取雙人上門對賬的方式核對發生額和余額并收取余額對賬回執；出現特殊異常情況或有理由認為涉及案件風險的賬戶，是否采取臨時性對賬措施，對有關賬戶的發生額和余額進行全面對賬。如：（1）連續兩個對賬周期對賬失敗的賬戶;（2）短期內頻繁收付的大額存款、整收零付或零收整付且金額大致相當的賬戶（;3）賬戶所有者與無業務往來者之間劃轉大額款項的賬戶;（4）未經銀行營銷主動開立并立即收付大額款項的存款賬戶;（5）長期未發生業務又突然發生大額資金收付的賬戶;（6）多次不及時領取對賬回單或返回對賬回執、對賬過程中出現可疑情況的賬戶;（7）其他跡象表明值得密切、立即關注的賬戶或監管部門要求即時、上門對賬的賬戶。對賬與記賬崗位是否分離，是否明確崗位職責。對賬單上是否有存款狀態、是否及時收回，手續是否合規，是否進行印鑒核對。是否加強了未達賬項和差錯處理的環節控制，是否嚴格做到了對未達賬和賬款差錯的查核工作不返原崗處理。是否堅持換人對賬。調閱對賬單回執同賬戶余額表戶數相核對，結合檢查情況，計算實際對賬率。調閱對賬制度及管理辦法，調閱員工崗位職責，對賬人員的崗位設臵是否符合相關規定，是否存在記賬和對賬崗位混崗的情況；調閱對賬單回執，查看銀企對賬回執上是否有存款狀態，是否有客戶簽收記錄，是否加蓋客戶預留印鑒，查看收回的對賬單是否有復核人簽名或蓋章；能否做到逐筆勾兌，是否存在單方面記 3 賬的情況；對未達賬和賬款差錯的查核工作是否換人進一步核對，并查明差錯原因。調閱銀行同業往來賬戶、企業賬戶、內部資金往來賬戶、銀行匯票卡、出納庫存現金賬、表外賬簿和相關對賬單及相關賬戶進行相互核對；查看對賬單記錄與相關賬戶（簿）是否相一致，銀行匯票卡與匯出匯款科目分戶賬核對是否一致，會計部門賬戶余額與相關科室登記簿或臺賬是否一致，發現不符應查明原因。

4.現金（含有價單證）、庫房、通勤門管理

重點檢查庫房鑰匙、密碼管理是否符合規定；現金調撥管理制度執行是否到位；營業前及營業終了現金出庫、入庫交接手續是否齊全；查庫制度執行是否到位。重點檢查保險柜鑰匙、密碼管理是否符合規定；進出通勤門制度執行是否到位；營業前及營業終了箱包交接手續是否完備。調閱“印章及重要物品保管使用登記簿”，看庫門兩把正鑰匙（密碼）是否由兩名管庫員簽收后分別保管、使用；看金庫門的副鑰匙（密碼）及存放正鑰匙專用保險柜的副鑰匙（密碼），是否由管庫員會同金庫正、副主任，在“金庫、保險柜副鑰匙(密碼)保管登記簿”上登記并當場裝袋密封，加蓋騎縫章，由金庫正、副主任分別放入專用保險柜內妥善保管。看密封保管的副鑰匙（密碼）是否有啟封動用，是否報上級行備案；看管庫員及副鑰匙（密碼）保管人調離崗位是否辦理相應交接手續。調閱箱包交接登記薄，看箱包交接是否按照制度辦理，是否按規定驗證押運人員身份。提現時看“現金調撥單”是否經金庫主任批準，并與會計部門“人民銀行現金支票”金額一致；現金提回后，解款員是否 4 立即與管庫員辦理交接手續；原封新票幣開箱、拆包、拆捆和拆把清點時，是否由兩人以上在監控器下操作。繳存時看“現金出庫票”與“現金交款單”金額是否相符，并經金庫主任審批。調閱監控錄像及相關交接登記簿，看尾箱出、入庫時，是否按規定驗證押運人員身份；是否在外庫或金庫交接室內辦理交接手續；看營業終了時尾箱出入庫是否由出納員、和管庫員共同驗箱、驗封。調閱相關查庫登記簿及監控錄像，看查庫頻率是否達到相關要求；看查庫是否使用“查庫專用介紹信”，介紹信是否由行長或被授權人簽字并在存根騎縫及日期處加蓋行章；看查庫登記簿是否有記載，并由查庫人和管庫員共同簽章；看查庫結果是否進行記載，并對記載中存在的問題進行整改，看進出通勤門是否執行有關規定。

5.重要空白憑證管理

重點檢查重要空白憑證的領取、使用、保管、銷毀、登記等環節管理是否到位；從上級行領用的重要空白憑證入庫是否填制記賬憑證及時入賬，入庫單數額與入庫的重要空白憑證實物是否一致，是否按要求設立表外科目進行核算；是否對機構和柜員的重要空白憑證進行限額管理；柜員領用重要空白憑證是否及時作相關交易處理；營業終了，柜員使用的重要空白憑證是否入箱上鎖入庫保管，是否對實物按規定盤點核對，做到賬實相符；是否指定專人管理庫存憑證；是否存在預先蓋好印章備用問題，是否存在攜帶空白憑證外出辦理業務問題；憑證的作廢與銷毀是否符合規定，憑證作廢時是否按要求加蓋“作廢”戳記并剪角后作憑證的附件，對大批量作廢憑證是否按規定審批后集中銷毀，是否存在擅自批量作廢空白憑 5 證問題；系統不能自動銷號的，是否建立了登記簿手工控制銷號；業務主管部門是否按規定的檢查頻率和范圍對庫房和柜員尾箱進行檢查，賬實是否相符，檢查記錄是否齊全。調閱庫存登記薄或查庫資料，查看實物庫存與登記簿結余和會計分戶賬余額相符情況，業務主管人員或部門查庫頻率是否符合規定；調閱柜員重要空白憑證領用時打印記錄，查看雙方是否簽章確認進行交接，有權人或主管是否授權簽章，實地清點柜員領用重要空白憑證與登記簿相核對，有無賬實不符的情況。調閱時點監控錄像，驗證其營業終了、業務主管人員或部門查庫操作過程是否符合規定。

6.業務印章保管、使用和交接登記制度執行情況

重點檢查是否嚴格執行“印、押、證”三分管制度和崗位分離、相互牽制制度；專用印章、電子印章的管理、使用是否規范；實地查看是否有停用、作廢印章，查看停用、作廢印章登記簿，看其是否按程序上繳、清理和銷毀。調閱營業機構《印章保管使用登記簿》，與當班柜員實際使用印章逐一核對，看是否相符；核對印章保管使用登記簿、人員分工交接登記簿、臨時離崗交接登記簿和會計憑證等查看印章使用是否符合控制要求，會計人員的名章、操作密碼、權限卡是否實行個人負責，妥善保管；人員離崗，“印、押、證”是否入柜落鎖；現場查看業務操作流程、印章及重要物品保管使用登記簿與人員分工情況核對，重點查看有無不相符的情況，看登記簿上記載的交接記錄是否符合規定；印、押、證管理人員的崗位分工是否符合規定，業務操作過程中有無交叉，有無違反三人分管的情況。

7.關鍵崗位設臵情況

重點檢查關鍵崗位設臵是否符合不兼容崗位分離、相互制約的要求，是否按照重要崗位分離的要求配備會計人員，是否存在一人兼任非相容的崗位或業務一手清等問題；是否實行會計主管上級行委派制度，前臺會計主管是否實行坐班制度，是否按規定履行崗位職責，是否建立與行長相互制衡的制度；會計主管的監督檢查范圍是否全面，是否按規定執行輪崗制度，請休假或臨時離崗期間，是否由上級行書面指定專人并經派駐行行長確認后代其行使職責。調閱會計崗位職責說明，查看是否明確會計的崗位職責，是否清晰。查看會計人員是否有與其崗位、職責相適應的專業資格證書；調閱員工崗位職責，查看是否存在兼任非相容崗位工作或獨自完成會計全過程的情況；調閱交接登記薄，查看聯行、同城票據交換、出納等重要會計崗位人員和會計主管在工作調動或離職時是否辦清交接手續，調閱離崗（任）審計報告，查看是否對重要崗位人員和會計主管進行了離崗（任）審計。

8.抹賬、沖賬、掛賬等特殊業務管理

重點檢查是否建立了對未達賬項、錯賬沖正、積數調整的授權管理和復核制度，加強環節控制；賬務處理是否合規；是否有會計主管的簽字，賬務記載是否序時。調閱特殊業務登記薄，根據記載的業務和時間，調閱會計憑證，查看有無有權人審批，并與原始傳票核對，查看賬務處理是否合規。

9.抵、質押品的管理

重點檢查抵（質）押品保管情況和出入庫情況，是否實現了與 7 會計部門的分開管理，會計部門是否按規定與信貸管理部門和出納部門進行定期或不定期核對，檢查質押物核查制度的建立和執行情況；內部檢查對于封袋保管的質押物是否按規定開封檢查。調閱抵、質押登記管理制度和貸款臺賬，查看制度是否完善，是否對辦證崗位和辦證流程建立了有效的控制制度；查看對賬記錄，檢查是否能做到定期對賬，賬、薄、實是否相符；抽查自查檢查記錄，對于封袋保管的抵、質押物是否按規定進行了開封檢查。

10.ATM管理

ATM庫存現金是否賬實相符；ATM崗位設臵是否合理，是否匹配了兩名自動柜員機管理員并分別管理鑰匙和密碼；是否建立《自動柜員機工作日志》、《自動柜員機庫存現金登記簿》；查看《自動柜員機工作日志》，管理員是否每天登記自動柜員機設備的運行、維護情況和每筆加鈔、清鈔情況；是否詳細登記吞沒卡處理情況。ATM鑰匙、密碼是否雙人垂直管理；是否按規定建立ATM密碼信封，密碼信封是否按規定封口；是否存在原始密碼未換、超過一個季度未更換密碼的問題、是否存在更換ATM管理員，但不更換密碼的問題；ATM備用鑰匙是否按規定由支行管理部門放入保險柜保管。查看《ATM管理員交接登記表》，密碼應裝入信封送支行憑證庫管員處保存，并有交接記錄；ATM是否配備了能夠監控管理員操作情況的監控設備，監控范圍是否能夠覆蓋管理員的業務操作行為；查看流水紙及結賬單ATM管理員是否每周至少對自動柜員機清鈔兩次以上；吞沒卡管理是否按規定保管和上交。查看《本行卡吞沒清單》、《外行卡吞沒清單》及《吞沒卡匯總清單》。

（二）操作風險十三條的落實情況

一是是否建立了統一的操作風險管理框架，包括政策、組織架構、管理流程、風險識別方法或測度指標、風險敞口管理及內部控制、風險報告及分析制度、報告路線、資本計量等。二是高管層、風險管理部門、內部審計部門、合規管理部門、業務經營層、保障服務部門等履行操作風險管理職責的總體情況。三是結合柜臺業務現場檢查查驗銀行執行崗位輪換與強制休假制度、對賬制度的情況；對賬外經營、重要崗位和敏感環節人員監控的情況；印押證管理、未達賬項和差錯處理的情況； IT系統對操作風險防控的情況等。

五、檢查要求

（一）高度重視和精心組織檢查。充分認識本次檢查的重要性，抽調現場檢查骨干組成檢查組，保質保量完成檢查任務。

（二）嚴格遵守各項紀律要求。一是檢查組應嚴格按照《中國銀行業監督管理法》與《中國銀監會現場檢查規程》中相關規定與程序開展各項現場檢查工作。二是檢查人員要嚴格執行中央“八項規定”及銀監會實施細則、銀監會“約法三章”和現場檢查工作紀律。認真落實《中國銀監會現場檢查廉政監督實施辦法》各項要求，加強內部監督，規范現場檢查行為，發現問題及時報告分局紀委。三是檢查組全體人員必須嚴格遵守保密規定，未經許可不得向被檢查單位和檢查組以外人員泄漏檢查組相關工作信息。

（三）認真總結現場檢查情況，編制現場檢查報告，做到重

點突出，事實清楚，敘述準確，分析透徹，建議可行。

（四）加大處罰力度。對于本次檢查發現的重大違規和風險問題，在查深、查透的基礎上，要依照《中華人民共和國行政處罰法》、《中國銀行業監督管理法》等法律法規嚴格實施行政處罰。

第二篇：銀行操作風險檢查要點(權威版)

銀行業金融機構操作風險檢查要點

（一）內控制度的健全性

1.被檢查機構內控制度是否能夠涵蓋所有崗位和業務環節，對無章可循或雖有規章但已不適應當前業務發展和基層行實際管理情況的，上級是否及時制訂或修訂。

2.是否明確各部門、崗位、人員的職責和權限，并形成文件予以傳達。

3.是否制訂并實施行（社）務管理公開制度。

4.是否建立基層機構負責人及關鍵崗位人員定期或不定期輪崗和強制休假制度。

5.是否嚴格規范重要崗位和敏感環節工作人員八小時內外的行為,并建立相應的行為失范監察制度等。

6.是否建立舉報激勵機制。是否對舉報查實的案件給予舉報人以重獎。

7.是否建立完善適時對賬制度。

8.是否建立并落實印章、密押、憑證的分管與分存及銷毀制度。

9.是否建立與客戶兩個以上主管熱線聯系查證制度。10.是否制定培訓計劃，以提高員工風險內部控制意識。

第頁 1 共 6 頁 11.是否制定應急預案，提供適當的應急設施和系統，并定期進行應急演練。

（二）內控制度執行的有效性

1.現金及庫房管理，包括是否堅持定期查庫制度；庫存現金是否超過核定額度；現金交接及出入庫手續是否規范；庫房鑰匙及密碼的保管與使用是否符合規定；現金收付是否符合規定；對長短款的處理是否符合規定；大額取現是否經過有權人審核審批；大額取現是否核對取款人身份證件；大額取現是否及時準確登記等。

2.重要會計憑證或單證的管理，包括是否賬證核對一致，有無重要空白憑證不納入賬內核算的情況；重要空白憑證是否集中存放庫房（柜）；是否做到賬證、證印、證押分管；是否庫內建立“重要空白憑證保管登記簿”，詳細記載重要空白憑證的種類、數量、起止號碼、出入庫時間等內容；是否按種類設置“重要空白憑證使用銷號登記簿”；重要空白憑證領取是否符合規定，經負責人簽章；重要空白憑證使用是否按順序號，逐份銷號，號碼銜接情況；重要空白憑證作廢時是否加蓋“作廢”戳記。并在“重要空白憑證使用銷號登記簿上”注明作廢的日期、憑證號碼，在備注欄注明“此份作廢”字樣，雙人在登記簿上簽章；重要空白憑證作廢時，是否將憑證右上角號碼剪下，貼在“重要空白憑證使用銷號登記簿”上；重要空白憑證交接是否符合制度要求；是否

第頁 2 共 6 頁 交接內容完整，并有移交人、接交人和監交人三方簽字確認；是否按規定填寫憑證起止號碼和數量；屬銀行簽發的重要空白憑證是否由客戶簽發；是否事先蓋好印章備用；重要空白憑證出售是否符合規定；退回的重要空白憑證是否進行銷號處理；需要銷毀的重要空白憑證是否按規定集中銷毀；重要空白憑證是否一律納入表外科目核算，采用單式收付記賬法；運送重要空白憑證是否由專車雙人運送；是否發生重空憑證丟失的情況；是否存在重空憑證作廢率過高的情況；重要空白憑證的內部檢查情況。等。

3.柜員卡、授權卡的保管與使用，包括是否堅持分級授權制度；是否存在串用柜員卡的情況；授權卡是否專人隨身保管與使用；柜員卡、授權卡密碼是否定期更換或設置過于簡單等。

4.印章管理，包括印章領用登記是否及時、準確；印章是否由專人使用并入庫保管；印章交接是否符合規定；柜員名章是否妥善保管；分支機構行政公章使用是否經過審批并登記；是否存在業務章與行政公章混用或替用的情況等。

5.賬戶管理，包括是否遵循“了解你的客戶”原則對企業開戶資料進行嚴格審查；開戶資料特別是預留印鑒是否妥善保管；賬戶啟用時間是否符合規定；賬戶凍結（解凍）業務是否符合規定并及時準確登記；開戶許可證管理是否規范等。

6.對賬，包括記賬崗位與對賬崗位是否嚴格分開；是否在規定時間進行銀企對賬；對賬單是否及時回收并將對賬單上的印

第頁 3 共 6 頁 鑒同企業預留印鑒相核對；對賬業務外包是否經過審批核準并明確雙方權責關系；對未達賬項和差錯的處理是否符合規定等。

7.代客服務，包括上門收款是否簽訂收款協議并執行雙人收付制度；上門收款是否及時入賬；是否攜帶現金收訖章或已加蓋現金收訖章的空白憑證進行上門收款；上門收款款項是否按規定及時入庫；代保管業務流程是否符合規定；代保管品賬實是否相符；代發工資是否簽定并嚴格執行代發工資協議；是否制定并嚴格執行代發工資業務操作流程等。

8.大額存款及轉賬，包括對新客戶大額存款和開設賬戶是否嚴格遵循“了解你的客戶”（KYC）和“了解你的客戶業務”（KYB）的原則，了解該客戶的一切主要情況；對大額出賬和走賬，是否嚴格按照不同額度設限，分別由基層行雙人驗核或由上級行獨立進行復審、批準；是否對老客戶也做到經常抽檢稽審，對超過一定金額的，是否由上一級行和基層行的非直接業務經辦專崗進行，并與企業的相關熱線聯系人驗證獲得確認；是否對所有客戶出賬業務的用途進行認真驗核把關；對出現異動的存款賬戶是否密切關注并報告；對當日出單是否進行核對，機器打印的出單是否全部核對等。

9.內審稽核，包括內審稽核是否具有獨立性、針對性和有效性；內審稽核的頻次和檢查范圍是否合理；是否執行持續跟蹤檢查制度；對發現的問題是否存在整改不到位或長期不整改的情

第頁 4 共 6 頁 況；責任認定與責任人處理是否及時、到位等。

10．員工行為排查，包括（1）是否認真做好對“重點關注對象”的排查工作。這些人員主要指：有不良行為記錄的人員；重要崗位和敏感環節工作人員；缺乏有效監督制約的高級管理人員；需要分流下崗的人員；有違規操作的基層分支機構部門負責人等。是否通過看工作表現、看經濟往來、看家庭狀況、看社會交往，采取行為管理訪談辦法，對其進行重點排查。（2）是否建立和完善員工的行為失范監察制度。對列為重點關注對象人員8小時以外的行為是否進行關注，以增強對其的了解。對發現的可能引發操作風險和案件發生的員工是否立即采取調整崗位、組織審計等必要措施，將犯罪苗頭消滅在萌芽狀態。（3）是否推行重要和關鍵崗位人員輪崗輪調和強制假制度。是否執行已輪崗調崗人員兩年內不得在原崗位替崗頂崗的制度；新提拔到上一級機構任高級管理人員或擔任其它領導職務的，是否執行三年內不得分管、包片、蹲點原任職分支機構和業務部門工作的制度。（4）是否實行高級管理人員定期交流和親屬回避制度。各行（社）基層網點負責人是否按規定進行交流和離任審計。高級管理人員離任后是否在規定的時間內向當地銀行業監督管理機構報送離任稽核報告。高級管理人員是否與直系親屬在同一機構或有上下級關系的業務部門工作。

11.檔案管理，包括業務檔案整理是否及時；業務檔案是否

第頁 5 共 6 頁 專人專柜（庫）保管；檔案保管期限是否符合規定；是否存在檔案丟失、損毀的情況等。

12.計算機管理，包括是否定期進行計算機系統的維護和安全性檢查；計算機密碼是否定期更換或設置過于簡單；是否存在非營業時間擅自登錄系統進行業務操作的情況；是否擅自更改、刪除業務操作記錄和調整會計科目發生額；柜員離柜是否退出操作界面或進行簽退；數據備份是否及時；是否對出入計算機房建立了嚴格的審批程序和進出人登記制度；是否明確員工計算機信息系統的用戶名或權限使用要求；是否實施用戶管理和密碼（口令）管理等。

13.錄像監控，包括營業機構是否安裝并正確使用錄像監控系統；錄像監控資料保存是否符合規定；是否嚴格執行錄像資料調閱審批手續并及時登記等。

第頁 6 共 6 頁

第三篇：銀行支行反洗錢現場檢查方案

關于ⅩⅩ銀行ⅩⅩ市中心支行開展反洗錢現場檢查的通知

各分支行、市行營業部：

根據《中國ⅩⅩ銀行ⅩⅩ市中心支行現場檢查通知書》（大銀反洗錢現檢字[ⅩⅩ]11號）（以下簡稱《通知書》）精神，ⅩⅩ銀行ⅩⅩ市中心支行將于ⅩⅩ年11月2日至11月6日，對分行及部分分支行開展反洗錢現場檢查。為貫徹落實ⅩⅩ銀行精神，做好ⅩⅩ銀行現場檢查的協調配合，現將《通知書》）轉發給你們，請各單位認真做好各項前期準備工作，確保現場檢查順利完成。

一、檢查內容和范圍

（一）檢查內容

1、內控制度的健全性和有效性

（1）是否建立健全大額和可疑交易報告制度及操作規程、客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存制度及其操作規程，業務流程和操作規范是否合理。

（2）是否定期進行內部審計，評估操作流程是否健全、有效，并及時修改和完善相關制度和內部操作規程，進一步整合和優化內部業務流程。

2、反洗錢組織機構建立及運行

（1）是否在高級管理層中明確專人負責反洗錢合規工作，該專人是否能夠嚴格履行職責，監督指導本機構反洗錢工作的有效開展。（2）本機構反洗錢牽頭部門設置是否合理，能否有效上傳下達，協調各項工作。

（3）反洗錢領導小組各成員部門組成是否合理，能否全面涵蓋反洗錢各項工作、各項業務。

（4）反洗錢崗位管理人員是否專職，是否經過必要的上崗前的培訓與考核。

3、客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存

（1）是否按照客戶的特點或者賬戶的屬性，并考慮地域、業務、行業、客戶是否為外國政要等因素，科學劃分客戶風險等級；是否在持續關注的基礎上，適時調整客戶風險等級，并據此開展客戶身份識別工作；對風險等級較高客戶或者賬戶的業務審核是否嚴于對風險等級較低客戶或者賬戶的業務審核。

（2）在為客戶提供開立賬戶、辦理業務等金融服務時，執行客戶身份識別情況；在與客戶的業務關系存續期間，是否采取持續的客戶身份識別措施，關注客戶及其日常經營活動、金融交易情況，及時提示客戶更新資料信息。

（3）在為客戶辦理一次性交易、境外匯出（匯入）資金中執行客戶身份識別制度情況。

（4）對已經報送的可疑交易中涉及的客戶，是否進行了客戶身份重新識別。

（5）是否按照有關規定保存客戶身份資料和交易記錄。

4、大額和可疑交易報告（1）大額和可疑交易報告報送是否及時、準確、完整，是否存在漏報、錯報，是否存在明顯“防御性報告”問題，是否及時補報缺項的可疑交易報告。

（2）對于我國有關部門和聯合國安理會發布的恐怖組織、恐怖分子名單，是否采取有效措施進行監控。

（3）重點可疑交易報告報送情況。

5、反洗錢培訓和宣傳

（1）是否扎實有效開展反洗錢培訓工作，培訓那些內容，采取何種方式，取得哪些效果，存在哪些不足，能否經得起考核檢驗。

（2）是否積極主動地組織反洗錢宣傳工作，內部相關部門的協調和配合情況以及宣傳工作取得的效果。

6、銀行卡、網上銀行等非面對面業務

（1）在辦理批量發卡業務時，是否嚴格履行客戶身份識別義務，并嚴格按照規定保存客戶身份資料。

（2）對于持有多張信用卡的客戶，是否嚴格履行客戶身份識別義務。

（3）委托第三方開展客戶身份識別工作時，雙方職責是否明確、是否符合相關規定。

（4）是否對特約商戶有效開展客戶身份識別、可疑交易監測。

（5）銀行機構在辦理網上銀行、ATM等非面對面業務過程中是否采取了必要的反洗錢風險管理措施。

7、其他反洗錢義務履行情況。

（二）檢查范圍：ⅩⅩ年1月1日至ⅩⅩ年6月30日

二、現場檢查時間

ⅩⅩ年11月2日至11月6日

三、須提供數據、資料

（一）由信息科技部提供的資料

2008年2季度、ⅩⅩ年2季度本外幣所有結算賬戶交易數據，交易數據保存為EXCEL格式，須具備交易日期、交易時間、收（付）款人、收（付）方賬號、金額、交易類型（結算方式）等要素。如ⅩⅩ銀行現場檢查需要提供ⅩⅩ年1月1日至ⅩⅩ年6月30日期間其他時段有關數據，另行通知。

（二）由運行管理部準備并按人行現場檢查要求提供的資料

1、檢查期間的會計憑證；

2、個人客戶開戶檔案資料；

3、本專業反洗錢制度、包括相關操作規程和控制措施；

4、反洗錢崗位組織機構建設資料；

5、反洗錢非現場監管報表；

6、ⅩⅩ年-ⅩⅩ年本專業反洗錢工作報告、反洗錢檢查報告；

7、本專業反洗錢宣傳和業務培訓相關資料。

（三）由銀行卡中心準備并按人行現場檢查要求提供的資料 1、2008年、ⅩⅩ年上半年銀行卡客戶明細數據。如ⅩⅩ銀行現場檢查需要提供ⅩⅩ銀行卡客戶明細數據，另行通知；

2、本專業反洗錢制度、包括相關操作規程和控制措施；

3、反洗錢崗位組織機構建設資料；

4、反洗錢非現場監管報表；

5、ⅩⅩ年-ⅩⅩ年本專業反洗錢工作報告、反洗錢檢查報告；

6、本專業反洗錢宣傳和業務培訓相關資料。

（四）由電子銀行部準備并按人行現場檢查要求提供的資料 1、2008年、ⅩⅩ年上半年網上銀行客戶明細數據。如ⅩⅩ銀行現場檢查需要提供ⅩⅩ網上銀行客戶明細數據，另行通知；

2、本專業反洗錢制度、包括相關操作規程和控制措施；

3、反洗錢崗位組織機構建設資料；

4、反洗錢非現場監管報表；

5、ⅩⅩ年-ⅩⅩ年本專業反洗錢工作報告、反洗錢檢查報告；

6、本專業反洗錢宣傳和業務培訓相關資料。

（五）由個人金融業務部、國際業務部準備并按人行現場檢查要求提供的資料

1、本專業反洗錢制度、包括相關操作規程和控制措施；

2、反洗錢崗位組織機構建設資料；

3、反洗錢非現場監管報表；

4、ⅩⅩ年-ⅩⅩ年本專業反洗錢工作報告、反洗錢檢查報告；

5、本專業反洗錢宣傳和業務培訓相關資料。

（六）由相關分支行提供的資料

1、開銷戶登記簿及對公開戶檔案；

2、反洗錢崗位組織機構建設資料；

3、反洗錢非現場監管報表（包括分支行及所轄營業網點）；

4、ⅩⅩ年-ⅩⅩ年涉及反洗錢工作行級會議記錄；

5、ⅩⅩ年-ⅩⅩ年反洗錢工作報告、反洗錢檢查報告；

6、反洗錢宣傳和業務培訓相關資料。

四．要求(一)高度重視，積極協調配合。近年來，ⅩⅩ銀行加大反洗錢的監管處罰力度，在對其他行開展業務檢查中，對檢查發現的未嚴格執行規章制度，未認真履行職責等問題，實施了較嚴厲的處罰決定，包括行政處罰和經濟處罰。因此各單位要對檢查工作高度重視，嚴格按照ⅩⅩ銀行《通知書》要求，全力配合ⅩⅩ銀行反洗錢現場檢查工作，確保檢查工作順利完成。同時請相關業務管理部門指定一名專業負責人作為本次現場檢查工作聯系人，主要負責做好檢查前的各項前期準備、資料報送工作，以及檢查期間與ⅩⅩ銀行檢查組及市行反洗錢領導小組辦公室的溝通協調。聯系人名單、電話請于10月16日報市行內控合規部。

（二）認真做好各項業務交易數據的采集和業務資料的匯總。由于我行業務數據信息量非常大，而ⅩⅩ銀行反洗錢現場檢查要求業務交易數據采集的時間較緊，請各相關部室要高度重視，盡快落實，指定專人負責業務交易數據的采集和各項業務資料的匯總，嚴格按照時間要求做好各項業務數據的提取，確保各項資料的完整性和準確性。信息科技部、銀行卡中心、電子銀行部負責準備的結算賬戶交易數據、銀行卡、電子銀行客戶明細數據資料于10月29日前，以電子文本形式報市行內控合規部。如ⅩⅩ銀行現場檢查需提供ⅩⅩ年1月1日至ⅩⅩ年6月30日期間其他時段有關數據，請相關部室協調配合，按要求及時提供。

（三）各分支行應指定一名副行長負責本次反洗錢現場檢查工作，及時將《通知》在全行轉發，落實各部門職責，督促相關部門認真做好各項資料的前期準備工作，確保在檢查組入場前準備完整、設專人保管存放待查。

執行過程中如有疑問，請及時與市行內控合規部聯系。

聯系人：房愛菊

辛玉君

聯系電話：82378279

郵箱地址：ⅩⅩ反洗錢/內控合規/ⅩⅩ/ICBC，附件：《中國ⅩⅩ銀行ⅩⅩ市中心支行現場檢查通知書》（大銀反洗錢現檢字[ⅩⅩ]8號）

ⅩⅩ市分行內控合規部

二○○九年十月十四日

抄送：運行管理部、個人金融業務部、國際業務部、電子銀行部、銀行卡中心、信息科技部

附件：

中國ⅩⅩ銀行ⅩⅩ市中心支行現場檢查通知書

大銀反洗錢現檢字[ⅩⅩ]11號

中國工商銀行ⅩⅩ市分行：

根據《中華ⅩⅩ共和國反洗錢法》、《中國ⅩⅩ銀行法》、《金融機構反洗錢規定》等法律法規規定，茲指派下列人員于ⅩⅩ年11月2日至11月6日對你單位及所屬分支機構實施反洗錢現場檢查。

一、檢查組成員

二、被查業務時間跨度

ⅩⅩ年1月1日至ⅩⅩ年6月30日

三、檢查內容

（一）內控制度的健全性和有效性

1、是否建立健全大額和可疑交易報告制度及操作規程、客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存制度及其操作規程，業務流程和操作規范是否合理。

2、是否定期進行內部審計，評估操作流程是否健全、有效，并及時修改和完善相關制度和內部操作規程，進一步整合和優化內部業務流程。

（二）反洗錢組織機構建立及運行

1、是否在高級管理層中明確專人負責反洗錢合規工作，該專人是否能夠嚴格履行職責，監督指導本機構反洗錢工作的有效開展。

2、本機構反洗錢牽頭部門設置是否合理，能否有效上傳下達，協調各項工作。

3、反洗錢領導小組各成員部門組成是否合理，能否全面涵蓋反洗錢各項工作、各項業務。

4、反洗錢崗位管理人員是否專職，是否經過必要的上崗前的培訓與考核。

（三）客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存

1、是否按照客戶的特點或者賬戶的屬性，并考慮地域、業務、行業、客戶是否為外國政要等因素，科學劃分客戶風險等級；是否在持續關注的基礎上，適時調整客戶風險等級，并據此開展客戶身份識別工作；對風險等級較高客戶或者賬戶的業務審核是否嚴于對風險等級較低客戶或者賬戶的業務審核。

2、在為客戶提供開立賬戶、辦理業務等金融服務時，執行客戶身份識別情況；在與客戶的業務關系存續期間，是否采取持續的客戶身份識別措施，關注客戶及其日常經營活動、金融交易情況，及時提示客戶更新資料信息。

3、在為客戶辦理一次性交易、境外匯出（匯入）資金中執行客戶身份識別制度情況。

4、對已經報送的可疑交易中涉及的客戶，是否進行了客戶身份重新識別。

5、是否按照有關規定保存客戶身份資料和交易記錄。

（四）大額和可疑交易報告

1、大額和可疑交易報告報送是否及時、準確、完整，是否存在漏報、錯報，是否存在明顯“防御性報告”問題，是否及時補報缺項的可疑交易報告。

2、對于我國有關部門和聯合國安理會發布的恐怖組織、恐怖分子名單，是否采取有效措施進行監控。

3、重點可疑交易報告報送情況。

（五）反洗錢培訓和宣傳

1、是否扎實有效開展反洗錢培訓工作，培訓那些內容，采取何種方式，取得哪些效果，存在哪些不足，能否經得起考核檢驗。

2、是否積極主動地組織反洗錢宣傳工作，內部相關部門的協調和配合情況以及宣傳工作取得的效果。

（六）銀行卡、網上銀行等非面對面業務

1、在辦理批量發卡業務時，是否嚴格履行客戶身份識別義務，并嚴格按照規定保存客戶身份資料。

2、對于持有多張信用卡的客戶，是否嚴格履行客戶身份識別義務。

3、委托第三方開展客戶身份識別工作時，雙方職責是否明確、是否符合相關規定。

4、是否對特約商戶有效開展客戶身份識別、可疑交易監測。

5、銀行機構在辦理網上銀行、ATM等非面對面業務過程中是否采取了必要的反洗錢風險管理措施。

（七）其他反洗錢義務履行情況

四、你單位需提供的數據、資料：

（一）電子數據

1、請你單位提取ⅩⅩ年1月1日至ⅩⅩ年6月30日期間本外幣所有結算賬戶交易數據，須具備交易日期、交易時間、收（付）款人、收（付）方賬號、金額、交易類型（結算方式）等要素；

2、檢查期間你單位報送的反洗錢大額交易和可疑交易報告明細。

（二）業務資料

1、檢查期間的會計憑證；

2、開銷戶登記簿及全部開戶檔案；

3、銀行卡、網上銀行客戶明細。

（三）其他資料

1、反洗錢內控制度，包括相關操作規程和控制措施；

2、反洗錢崗位組織機構建設資料；

3、反洗錢非現場監管報表；

4、ⅩⅩ年-ⅩⅩ年涉及反洗錢工作會議記錄；

5、ⅩⅩ年-ⅩⅩ年反洗錢工作報告、稽核審計對反洗錢工作的檢查報告；

6、反洗錢宣傳和業務培訓相關資料；

7、檢查需要的有關資料。

請你單位積極配合ⅩⅩ銀行檢查組的工作，準備好相關資料并提供必要的辦公條件。

特此通知。

第四篇：銀行操作風險報告

商業銀行操作風險報告

商業銀行操作風險的產生始于商業銀行的誕生。但商業銀行對操作風險的認識和管理卻與其年齡極不相稱。巴塞爾委員會在新資本協議中將操作風險定義為：由不完善或有問題的內部程序、人員及系統或外部事件所造成損失的風險，包括法律風險，但不包括策略風險和聲譽風險。它和信用風險、市場風險并稱為商業銀行面臨的三大主要風險。我國目前采用的也是這一定義。

1、操作風險不容忽視

近年來，國內銀行業不斷有大案曝光，均給商業銀行造成了嚴重的損失。根據有關統計數據顯示，相比國際活躍銀行操作風險主要集中在外部欺詐方面，我國操作風險高發的是人員風險。違規操作、內外勾結導致的操作風險在國內更多。國內操作風險的另一個“多發地帶”是IT系統，由于銀行對信息技術的依存度已相當高，一旦IT系統出現問題，商業銀行可能面臨業務癱瘓的局面，國內很多銀行在過去的幾年中都曾出現過業務系統故障，在影響業務運行的同時，也損害了銀行聲譽。我們不得不承認，操作風險已成為直接威脅商業銀行生存與發展的重大風險。

2、商業銀行操作風險管理的現狀

對操作風險來說，盡管這一概念的提出已有很長的歷史，但把操作風險作為銀行三大風險之一進行風險管控的時間并不長。由于對操作風險的認知比較晚，因此，國際銀行業在操作風險方面的研究遠不及信用風險、市場風險那樣深入，各國對操作風險的概念定義也不統一，對于操作風險的管理實踐僅處于起步階段。國內商業銀行將操作風險作為獨立的風險進行專門管理僅短短幾年的時間。目前，盡管操作風險為銀行業普遍認知，但它仍然沒有引起足夠重視，對操作風險的研究還不夠深入。如業界對于操作風險的定義、衡量標準、計量技術等尚未達成共識，沒有可以公開獲取的數據庫、缺乏成熟的控制技術和相應軟件。從操作風險的計量方法看，國際上主要有三種方法：基本指標法、標準法和高級計量法。不同于信用風險和市場風險，操作風險的量化工作比較困難，如高級計量法非常復雜，對銀行的要求很高，其中最主要的是需要非常詳細的數據儲備，國際上采用的并不多。國內大多數銀行采用的是標準法，即按照銀行的產品線，分別計算出每個產品線上發生操作風險的概率。這些都導致操作風險管理實施起來較為困難。

3、加強操作風險研究，探索適合國情的操作風險管理模式

操作風險與生俱來的內生性、具體性、模糊性、多樣性和不對稱性等特征表明，操作風險與具體的環境密切相關，因此，研究我國商業銀行操作風險管理模式必須結合我國的實際情況。我國商業銀行操作風險發生頻率最高、損失程度最大的操作風險事件類型是內部欺詐，其根源在于我國銀行業特別是國有商業銀行公司治理結構不完善、內部控制系統不健全及由此產生的權責不清晰。因此，根據目前的實際狀況，我國商業銀行操作風險管理的關鍵不是從技術層面上進行防范,而必須從體制和機制改革入手。為減少和杜絕內部欺詐事件的發生,有效規避和控制操作風險損失，除了要加快完善公司治理結構外，更為現實的是建立一個能夠較好解決內部控制問題的操作風險管理系統。這一系統應該包括構建適宜的風險管理環境包括；對面臨的操作風險能夠準確認知并評估；設計并實施控制操作風險的措施，以化解評估確定的風險；對操作風險管理進行有效監督以及建立快速反應的報告反饋制度等

銀行選用何種具體辦法管理操作風險，基于多種因素，包括自身的規模大小、組織復雜性、業務的性質和范圍。然而，盡管有這些不同，明晰的戰略、董事會及高管人員的監督、對操作風險和內部控制的認真程度，以及完備的內部報告制度和應變計劃，是任何規模和范圍的銀行有效管理操作風險的關鍵因素。從銀行整體范圍來看，從操作風險管理理念的認同、政策框架的具體實踐、組織結構的優化設計，到操作風險管理識別、評估、監測、報告、持續改進機制的建立，以及操作風險損失數據庫的構建和操作風險資本計量分配模型的研究開發，我國的商業銀行與國際活躍銀行操作風險管理實踐經驗還有不小的差距。

目前，在全球經濟一體化的大背景下，金融全球化趨勢越來越明顯，國家壁壘逐漸打破，金融資源跨國配置。因此，加強對三大風險之一的操作風險的研究，探索一套有效的操作風險管理模式對國內商業銀行在新形勢下的可持續發展無疑有著重大意義。

第五篇：銀行操作風險題庫

操作風險學習題庫

（一）一、單選題

1.根據新協議和銀監會指引，下列哪一項不符合對操作風險的定義？

A.由不完善或有問題的內部程序、員工和信息科技系統，以及外部事件所造成損失的風險

B.包括法律風險

C.包括聲譽風險

D.不包括策略風險

2.根據銀監會指引，以下不屬于風險管理部門主要職責的是：

A.擬定本行操作風險管理政策、程序和具體的操作規程

B.建立并組織實施操作風險識別、評估、緩釋（包括內部控制措施）和監測方法以及全行的操作風險報告程序

C.定期檢查并分析業務部門和其他部門操作風險的管理情況

D.為操作風險管理配備適當的資源

3.操作風險管理和控制過程中涉及到銀行風險管控的“四道防線”，具體指：

A.經營部門和業務管理部門、法律合規部門、風險管理委員會

B.經營部門和業務管理部門、風險管理部門、法律合規部門

C.經營部門和業務管理部門、法律合規部門、內部審計部門

D.經營部門、條線管理部門、風險管理部門、內部審計部門

4.下列選項中，不屬于銀行操作風險損失的是：

A.因內部操作失誤，業務人員丟失客戶資料造成損失

B.因黑客攻擊導致銀行系統癱瘓，造成損失

C.因貸款客戶違約導致銀行損失

D.因大規模停電使銀行不能營業所造成的損失

5.在新協議規定的操作風險的計量方法中，a.基本指標法b.標準法（含替代標準法）c.高級計量法，依照量化條件的復雜程度由易到難排列，正確的順序是：

A.c/a/b

B.c/b/a

C.a/b/c

D.a/c/b

6.根據銀監會指引，下列我國商業銀行一般不采用以下哪種操作風險計量方法？

A.標準法

B.替代標準法

C.基本指標法

D.高級計量法

7.下列選項中，不屬于操作風險管理流程重要環節的是：

A.識別

B.評估

C.控制

D.審計

8.“商業銀行識別和評估潛在操作風險以及自身業務活動的控制措施、適當程

度及有效性的操作風險管理工具。”——描述的是以下哪一種操作風險管理工

具？

A.風險與控制自我評估

B.損失數據收集

C.關鍵風險指標

D.行動計劃

9.如果把銀行的風險暴露狀況比喻成人體的健康狀況，那么下列選項中，對損

失數據收集（LDC）比喻最恰當的一項是：

A.病史記錄

B.例行體檢

C.血壓監測裝置

D.急救包

10.根據損失事件類型的定義，內外勾結盜取金庫存款應屬于以下哪一類損失事

件？

A.內部欺詐

B.外部欺詐

C.客戶、產品和業務活動

D.以上皆非

11.產品銷售時刻意隱匿產品風險，客戶遭受損失后狀告銀行，導致銀行賠償客

戶并支付法律訴訟的相關費用，上述事件屬于以下哪一類損失事件？

A.內部欺詐

B.客戶、產品和業務活動事件

C.執行、交付或交割、及過程管理事件

D.以上皆非

12.下列操作風險事件影響類型中，一般不會對財務報表造成直接沖擊的是：

A.支付賠償費用

B.聲譽影響

C.支付訴訟相關費用

D.支付罰款

13.流程梳理工作屬于操作風險管理流程中的A.風險識別

B.風險評估

C.風險控制與緩釋

D.風險監測

14.對于不同頻率和嚴重度特點的操作風險事件，以下哪一類事件適宜采用保險的方式進行風險緩釋？

A.低危低頻事件

B.低危高頻事件

C.高危低頻事件

D.低危低頻事件

15.風險與控制自我評估（RCSA）中，對于固有風險暴露和剩余風險暴露的關系，以下理解不正確的一項是：

A.固有風險是假設不存在任何控制的情況下的風險暴露

B.固有風險的評分需要進行主觀推斷，現實中的風險暴露都是剩余風險暴露

C.剩余風險是目前的控制現狀下的風險暴露

D.剩余風險是所有控制均在理想狀況下的風險暴露

16.在RCSA中，某一個風險事件的風險暴露數值落在黃區，評分者注意到該事

件的間接損失非常嚴重，下列選項中，最恰當的做法是：

A.手工將落點調整到橙區

B.無需進行處理

C.調整風險地圖界限

D.重新進行該風險事件的評分

17.下列機構中，需要對固有風險進行評分的是：

A.總行業務部門

B.分行業務部門

C.支行和網點

D.以上皆是

18.下列那個控制措施一般不會降低風險事件發生的頻率？

A.復核制度

B.保險制度

C.培訓制度

D.權限管控

19.根據新協議和銀監會指引，商業銀行采用標準法進行操作風險資本計量時，如某項業務無法 劃入八大業務線，則其對應的計算系數為

A.10％

B.12％

C.15％

D.18％

20.根據新協議和銀監會指引，商業銀行使用高級法計量操作風險的內部損失數

據至少應符合：

A.商業銀行應具備至少5年觀測期的內部損失數據，初次使用高級計量法的商業銀行，必須使用5年期的內部損失數據

B.商業銀行應具備至少5年觀測期的內部損失數據，初次使用高級計量法的商

業銀行，可使用3年期的內部損失數據

C.商業銀行應具備至少3年觀測期的內部損失數據，初次使用高級計量法的商業銀行，必須使用3年期的內部損失數據

D.商業銀行應具備至少3年觀測期的內部損失數據，初次使用高級計量法的商業銀行，可使用1年期的內部損失數據

二、多項選擇題

1.在執行RCSA的過程中，需要對控制落實度進行評分的機構有：

A.政策制定部門

B.總行業務部門

C.分行業務部門

D.支行及網點

2.在對剩余風險暴露進行評分時，可供參照的依據有：

A.本行的歷史損失數據

B.外部的歷史損失數據

C.本流程的平均交易金額

D.本流程業務專家的經驗

3.影響風險地圖界限設置的主要原因包括：

A.評估對象管理層的風險偏好

B.評估對象的業務規模

C.歷史損失數據

D.外部事件

4.以下事件中，符合LDC收集條件的有

A.某支行失竊現金20,000元，達到該條線LDC收集金額門檻

B.某省分行重要涉密資料被盜，損失金額未達到LDC收集金額門檻

C.某支行運鈔車被歹徒搶劫，損失金額暫時無法估計

D.某支行廣告牌掉落砸碎大門玻璃，損失未達到條線LDC收集金額門檻

5.下列事件中，屬于銀監會規定必須報告的重大操作風險事件的有：

A.高管人員嚴重違規

B.某金庫失竊100萬元人民幣

C.重要空白憑證在運送途中被搶劫

D.省分行核心系統中斷業務8小時

6.選擇KRI的考慮依據主要有：

A.指標的個數

B.指標數據的收集成本

C.指標與風險要素的相關度

D.指標收集的頻率

7.以下哪些損失屬于間接損失的范疇？

A.無法追索資產或資金

B.廣大客戶服務質量受損

C.運營中斷

D.員工人身安全受到威脅

8.根據銀監會指引，操作風險管理系統應至少能夠

A.記錄和存儲與操作風險損失相關的數據和操作風險事件信息

B.支持操作風險和控制措施的自我評估

C.動態顯示外部操作風險損失事件的情況

D.監測關鍵風險指標

9.下列選項中，屬于LDC收集重要數據項的是：

A.事件發生的時間

B.事件發生的地點

C.事件責任人

D.事件預估的損失金額

三、判斷題

1.商業銀行董事會應將操作風險作為商業銀行面對的一項主要風險，并承擔監控操作風險管理有效性的最終責任。

2.內部審計是操作風險管理不可或缺的重要一環，應直接對操作風險管理工作負責。

3.由于管理層經營策略的原因所導致的收入減少也是操作風險的一種。

4.應急和業務連續性計劃是操作風險管理工作的重要組成部分，可以最大程度確保銀行在經營遭遇嚴重的中斷事件時繼續運營并控制損失。

5.商業銀行采用標準法計量操作風險資本時，如某個業務條線的資本要求為負值，則可抵消其他業務條線正的資本要求。

6.對某一個流程設計控制措施的原則是盡量增加控制措施的環節和數量以降低剩余風險暴露。

7.商業銀行采用標準法計量操作風險資本時，如某一年各業務條線資本要求加總后為負值，則該年資本要求以負值乘以系數，并可扣減資本要求總數。

8.在執行RCSA工作時，各分行對剩余風險的評分簡單加總即可得到總行對剩余風險的評分。

9.在規模相似的分行，同一種業務原則上應設置相同的風險地圖邊界。

10.操作風險損失一般來說遵從正態分布的特點。

11.新產品、新業務上線時，由于沒有進行正式的業務經營，因此無需進行操作風險的評估。

12.為保證資本計量的可靠性，商業銀行應盡量采用較為簡單的資本計量方法。

13.保險是緩釋操作風險的重要手段，但不應因此忽視控制措施的重要作用，且應制定相關的書面政策和程序。

14.對于跨部門或業務條線發生的損失事件，應由最先報告的部門或業務條線作為事件損失單位。

15.銀行應對內部損失數據進行保密，禁止同業訪問以防機密外泄。

16.在一定條件下，商業銀行可對部分業務條線使用高級計量法，部分業務條線使用標準法。

17.如員工發現應匯報的損失事件，即使該事件并未發生在本人所在的部門或條線，也應該發起匯報工作。

18.商業銀行運用外部數據估計潛在的操作風險大額損失時，應同時借助風險管理專家的主觀情景分析。

19.RCSA和KRI分別是對風險暴露的評估和預警，在有必要的情況下，應根據兩者的結果啟動行動計劃，而LDC是記錄已經發生的操作風險事件，因此沒有必要根據其結果啟動行動計劃。

20.推行良好的操作風險管理文化是操作風險管理的重要一環，操作風險管理工作的成果應與績效考核體系相結合。