第一篇：銀行柜員個人操作風險分析

銀行柜員個人操作風險分析

這幾年銀行的各類案件層出不窮，其中既有陳年老案，也有不少新的案件，分析這些案件產生的原因，我們可以發(fā)現(xiàn)銀行柜員作案的案例占有相當多比例，而且，案件所發(fā)生營業(yè)網點的內部管理普遍混亂，平時這些網點的柜員操作差錯率通常較高，也沒有一套切實可行的風險防范體系和措施。本文通過建立適當的柜員操作風險分析體系并提出各種有效措施以解決銀行柜員的操作風險控制等問題。

一、柜員操作風險按程度分類：

1、一般差錯

柜員個人操作的一般差錯通常是指那些在業(yè)務流程處理的過程中盡管違反有關的管理規(guī)定，但情節(jié)輕微，風險系數不高，所在流程的環(huán)節(jié)前后漏洞不多的差錯情形。這種差錯的出現(xiàn)頻率是評價該柜員工作質量的指標之一。

2、較大差錯

柜員的較大差錯一般是指在業(yè)務操作中出現(xiàn)的中等風險程度的差錯，這些差錯的表現(xiàn)主要體現(xiàn)在業(yè)務基本流程及其必經環(huán)節(jié)的疏漏或欠缺，或者是對業(yè)務操作管理規(guī)定和流程的簡略或忽視。比較典型的案例是柜員在為客戶開設賬戶管理的過程中出現(xiàn)的銀行留底資料不齊或復印不清等情況。

3、重大差錯

柜員的重大業(yè)務操作差錯通常指的是柜員由于疏忽或對管理規(guī)定熟視無睹而造成的嚴重違反業(yè)務操作規(guī)定的差錯，其中也有部分柜員錯誤理解了管理規(guī)定的重要*，以為某些必要監(jiān)督管理環(huán)節(jié)可有可無。例如，對授權人員的授權操作和簽名確認不夠重視，經常以工作繁忙或事后可以后補進行推搪。這些差錯的經常發(fā)生將很容易給犯罪分子有可乘之機。

4、一般事件

柜員操作的一般事件通常是指柜員故意或完全違反規(guī)定及操作要求的業(yè)務差錯，雖然在后臺的現(xiàn)場或非現(xiàn)場檢查中發(fā)現(xiàn)，沒有造成銀行的損失，但是差錯的*質比較惡劣，對銀行潛在的風險影響程度比較高。例如在處理票據交換業(yè)務過程中違反先借后貸的銀行結算基本要求，實際操作中進行先貸后借的處理，如果客戶的票據在這時作交換退票處理，那么銀行就很有可能形成損失。

5、重大事件

柜員操作的重大事件一般指由于違反操作規(guī)定已經給銀行帶來直接或間接經濟損失的差錯事件。

6、銀行內部案件

對于柜員的重大差錯事件而言，如果銀行經過調查后發(fā)現(xiàn)該柜員是故意所為，并且與銀行外部人員或者銀行的其他人員一起配合，已經造成銀行損失的行為，這基本可以認定為一件銀行內部案件。

二、操作人員可以分四個層面進行分析

1、柜臺經辦人員

柜臺的經辦人員是初級操作風險的高發(fā)人群，其實每件銀行差錯事件或案件均離不開經辦人員的配合行動，或犯罪分子利用了經辦人員的無知才能順利作案?？梢娿y行對前臺經辦人員的教育和培養(yǎng)的好壞確實是一家銀行風險管理和控制能力是否良好的重要標志。

2、后臺授權人員

銀行的后臺授權人員是營業(yè)場所現(xiàn)場操作風險控制的中堅人才，他們掌握著對銀行內部和外部風險的主要控制關卡，如果他們對操作管理規(guī)定的理解或執(zhí)行發(fā)生偏差，那么該銀行營業(yè)網點的操作差錯率將高居不下。

3、前臺營銷人員

總體而言銀行的前臺營銷人員不應直接兼任后臺的賬務或業(yè)務處理。在正常情況下，如果營銷人員不是與銀行外部的犯罪分子里通外合，或者完全站在客戶角度考慮問題，那么一般的外部風險是不會與銀行內部操作風險溝連在一起的，整體出錯的概率很少。

4、復核人員和事中監(jiān)督

后臺的復核人員，包括營業(yè)網點的事中監(jiān)督人員工作有相當的獨立*，他們一般不會受到來自客戶方面的影響，但是這些人員的責任心和工作能力是個關鍵因素，當然工作量實在太飽滿也是影響他們工作質量的主要因素。

銀行的業(yè)務復核環(huán)節(jié)是現(xiàn)場操作風險控制的最重要手段，復核人員的選擇和崗位的配置，加上薪酬的體現(xiàn)是銀行基層管理的重點。

三、柜員操作風險分析的途徑和手段

1、差錯發(fā)生的頻率

業(yè)務差錯的發(fā)生頻率對不同的營業(yè)網點和不同的管理人員有一定的規(guī)律*。我們曾經大范圍地統(tǒng)計過區(qū)域網點的差錯情況，發(fā)現(xiàn)某些營業(yè)點的差錯率一般穩(wěn)定在某個水平上，排名情況更加倒數有名，其產生的原因及其分類差錯排查也就是我們銀行內控工作的重點。另外，我們還發(fā)現(xiàn)普通差錯的高發(fā)網點通常與銀行重大事件或內部案件的發(fā)生網點有正相關的關系。

2、差錯重復的次數

個柜員差錯的重復發(fā)生次數和同一個網點內同一種業(yè)務操作過程中不同經辦人員發(fā)生的重復差錯是衡量該柜員業(yè)務水平和網點業(yè)務管理質量的重要指標之一。同種業(yè)務差錯重復發(fā)生次數如果具有普遍*，這說明業(yè)務管理部門的管理和業(yè)務操作的培訓工作沒有到位，應該盡早進行補救工作。

3、差錯發(fā)生的時間段

操作差錯發(fā)生的時間也是值得關注的方向，一般新的業(yè)務操作流程或新業(yè)務的推出將不可避免地出現(xiàn)較多的操作失誤，導致差錯率的上升，但是持續(xù)時間不應過長，允許的時間段最好在兩個月之內，特殊情況下可以三個月，超過這一時間段同類差錯的發(fā)生只能說明基層管理和培訓工作滯后，或者具體經辦及復核人員的水平有限，不再適合相關業(yè)務的要求。

對具體柜員發(fā)生差錯的時間一般具有離散*的特點，集中度較高說明他這段時間內的工作質量很不穩(wěn)定，一定還有其他的影響因素，銀行基層管理者必須和他一起深入分析，并對各種原因進行排查。

4、責任人

在操作差錯分析中如何分清責任人是非常重要的一件工作。如果我們在處理上混淆了產生差錯的責任人，這將對基層的業(yè)務管理造成極大的混亂，所以我們很有必要讓相關人員認清自己的責任，并給他們有充分申述的渠道和平臺。我們建立的內控管理系統(tǒng)就是一個很好的經辦人員與管理者的信息溝通平臺。

5、業(yè)務的品種

發(fā)生差錯的業(yè)務品種和業(yè)務管理所屬部門有很大的關系。有一個相當有趣的現(xiàn)象是，管理得越嚴，操作要求越高的業(yè)務或部門，其記錄下來的差錯和業(yè)務操作差錯率會表現(xiàn)的更高，內控記分表中的排名更多的與這些業(yè)務品種有關。那么其他的業(yè)務以及他們的管理部門是否工作就相當出色呢？平庸的銀行管理者可能這樣認為，但這無助于提高全行的內控管理質量水平。

6、操作流程的檢查

對業(yè)務操作流程的檢查很容易流于形式，基于風險控制的角度對風險環(huán)節(jié)進行深入分析的內控管理工作常常不為管理者所重視。檢查的手段和形式固定不變，也會給犯罪分子有機可乘。

7、內控記分表

由于銀行現(xiàn)行對具體操作柜員的工作質量評價還是以定*評價為主，管理人員對柜員的印象分很重要，主觀的評價往往掩蓋了客觀的實際表現(xiàn)。所以很多作案人員在暴露后才發(fā)現(xiàn)原來大家對他的評價不錯，甚至還有不少“表現(xiàn)優(yōu)良，年年A+”的員工。銀行推行內控工作質量的記分表將有助于大大減少這種由于主觀評價不足所造成的定*評價的缺陷。

8、現(xiàn)場和非現(xiàn)場的檢查

銀行必須開展多種多樣可行的檢查行動來杜絕各種管理死角。現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場檢查要交叉配合，這樣才能最大限度地減少操作差錯的發(fā)生，從中也能發(fā)現(xiàn)一些案件的線索或苗頭。

四、依靠銀行電腦系統(tǒng)進行有效制約和對交易數據類型進行分析 通過電腦系統(tǒng)的參數設定和系統(tǒng)制約，可以幫助我們解決很多人工無法完成的柜員操作風險控制的難題。

1、柜員管理

管理的原則著重在不同的柜員只能操作不同的業(yè)務，以防止在一項業(yè)務處理流程中出現(xiàn)同一個柜員一手清的情況。

2、交易類別的控制

不同的柜員交易類別應該秉承謹慎處理，互相監(jiān)督的原則。在此基礎上才考慮效率的問題。

3、基本交易操作流程次序的制約

電腦應用操作系統(tǒng)的設計應該充分考慮到基本的銀行會計結算、資金清算等管理規(guī)定，在業(yè)務流程處理次序上要通過系統(tǒng)杜絕相反操作的可能*。

4、有關交易差錯數據類型的分析

我們可以通過電腦系統(tǒng)對每一個柜員的相關交易數據進行分類分析，這包括：

（1）

每天的交易總筆數；（2）

接待的顧客人數；

（3）

交易業(yè)務品種分類筆數；

（4）

當天交易的最高金額和流水號；（5）

交易時間的跨度及其操作頻率；（6）

柜員的操作偏好情況；

（7）

總體和分類差錯率分析等等。對以上交易數據進行深入分析的好處是明顯的，這讓我們知道相關柜員的操作工作質量及其穩(wěn)定狀況，由于數據的積累是漫長的，因而在短期內的大幅波動則是我們關注的重點，這很有可能預示著某些情況將要發(fā)生或正在發(fā)生。

5、對特殊交易的檢查和控制

柜員特殊交易的檢查是電腦系統(tǒng)和我們非現(xiàn)場檢查的重點。這些交易是最容易給有心作案的人員利用，并能逃脫常規(guī)的檢查手段。另外，如果單靠人工而非電腦系統(tǒng)進行監(jiān)管和控制，其監(jiān)管成本將會很高。

6、報表的作用 各種會計、統(tǒng)計和內控監(jiān)管報表可以使我們能夠在常規(guī)對賬檢查和專項檢查中順利地核對各種關鍵數據是否相符，如果出現(xiàn)不符或者數據紊亂的現(xiàn)象，我們必須查找原因，這往往可以作為銀行內部事件或案件的重要線索之一。

五、對柜員操作風險進行評估和采取防范的措施

我們在實際做銀行基層柜員個人操作風險分析的評估工作中，還應該高度重視如下的一些問題，只有全面考慮到這些問題的解決方案后，才可以說真正完成了對柜員個人操作風險的分析并有針對*地采取了相關的措施。

1、人員的選配和定期崗位輪換問題。

2、業(yè)務流程整合和梳理的問題。

3、業(yè)務素質和做人品德的培訓問題。

4、管理者應做重點監(jiān)控和隨機抽查。

5、基層網點或營業(yè)部的管理問題。

6、規(guī)章制度建設和執(zhí)行的問題。

7、電腦系統(tǒng)設計和人機配合方面的操作風險防范問題。

8、加強與外部與內部客戶的對帳。

9、透明可行的各種獎罰措施等等?？傊?，銀行柜員個人操作風險的防范是一個比較復雜的管理學問題，我們只有科學合理地進行風險排查分析和采取相應的防范措施，才會保證既不挫傷銀行基層員工的工作積極*，又能最大限度地減少各種差錯事件和銀行內部案件的發(fā)生。

第二篇：銀行柜員個人操作風險分析

銀行柜員個人操作風險分析(2009-02-13 21:41:54)標簽：操作風險 財經

這幾年銀行的各類案件層出不窮，這既有陳年老案，也有不少新的案件，分析這些案件產生的原因，我們可以發(fā)現(xiàn)銀行柜員作案的案例占有相當多比例，而且，案件所發(fā)生營業(yè)網點的內部管理普遍混亂，平時這些網點的柜員操作差錯率通常較高，也沒有一套切實可行的風險防范體系和措施。本文通過建立適當的柜員操作風險分析體系并提出各種有效措施以解決銀行柜員的操作風險控制等問題。

一、柜員操作風險按程度分類：

1、一般差錯

柜員個人操作的一般差錯通常是指那些在業(yè)務流程處理的過程中盡管違反有關的管理規(guī)定，但情節(jié)輕微，風險系數不高，所在流程的環(huán)節(jié)前后漏洞不多的差錯情形。這種差錯的出現(xiàn)頻率是評價該柜員工作質量的指標之一。

2、較大差錯

柜員的較大差錯一般是指在業(yè)務操作中出現(xiàn)的中等風險程度的差錯，這些差錯的表現(xiàn)主要體現(xiàn)在業(yè)務基本流程及其必經環(huán)節(jié)的疏漏或欠缺，或者是對業(yè)務操作管理規(guī)定和流程的縮略或忽視。比較典型的案例是柜員在為客戶開設賬戶管理的過程中出現(xiàn)的資料不齊或復印不清等情況。

3、重大差錯

柜員的重大業(yè)務操作差錯通常指的是柜員由于疏忽或對管理規(guī)定熟視無睹而造成的嚴重違反業(yè)務操作規(guī)定的差錯，其中也有部分柜員錯誤理解了管理規(guī)定的重要性，以為某些必要監(jiān)督管理環(huán)節(jié)可有可無。例如，對授權人員的授權操作和簽名確認不夠重視，經常以工作繁忙或事后可以后補進行推搪。這些差錯的經常發(fā)生將很容易給犯罪分子有可乘之機。

4、一般事件

柜員操作的一般事件通常是指柜員故意或完全違反規(guī)定及操作要求的業(yè)務差錯，雖然在后臺的現(xiàn)場或非現(xiàn)場檢查中發(fā)現(xiàn)，沒有造成銀行的損失，但是差錯的性質比較惡劣，對銀行潛在的風險影響程度比較高。例如在處理票據交換業(yè)務過程中違反先借后貸的銀行結算基本要求，實際操作中進行先貸后借的處理，如果客戶的票據忽然作退票處理，那么銀行就很有可能形成損

分類：文摘 失。

5、重大事件

柜員操作的重大事件一般指由于違反操作規(guī)定已經給銀行帶來直接或間接的經濟損失的差錯事件。

6、銀行內部案件

對于柜員的重大差錯事件而言，如果銀行經過調查后發(fā)現(xiàn)該柜員是故意所為，并且與銀行外部人員或者銀行的其他人員一起配合，已經造成銀行損失的行為，這基本可以認定為一件銀行內部案件。

二、操作人員可以分四個層面進行分析

1、柜臺經辦人員

柜臺的經辦人員是初級操作風險的高發(fā)人群，其實每件銀行差錯事件或案件均離不開經辦人員的配合行動，或犯罪分子利用了經辦人員的無知才能順利作案?？梢妼η芭_經辦人員的教育和培養(yǎng)的好壞確實是一家銀行風險管理和控制能力是否良好的重要標志。

2、后臺授權人員

銀行的后臺授權人員是營業(yè)場所現(xiàn)場操作風險控制的中堅人才，他們掌握著對銀行內部和外部風險的主要操作關卡，如果他們對操作管理規(guī)定的理解或執(zhí)行發(fā)生偏差，那么該銀行營業(yè)網點的操作差錯率將高居不下。

3、前臺營銷人員

總體而言銀行的前臺營銷人員不應直接兼任后臺的賬務或業(yè)務處理。在正常情況下，如果營銷人員不是與銀行外部的犯罪分子里通外合，或者完全站在客戶角度考慮問題，那么一般的外部風險是不會與銀行內部操作風險溝連在一起的，整體出錯的概率很少。

4、復核人員和事中監(jiān)督

后臺的復核人員，包括營業(yè)網點的事中監(jiān)督人員的工作有相當的獨立性，他們一般不會受到來自客戶方的影響，但是這些人員的責任心和工作能力是個關鍵因素，當然工作量實在太飽滿也是影響他們工作質量的主要因素。銀行的業(yè)務復核環(huán)節(jié)是現(xiàn)場操作風險控制的最重要手段，復核人員的選擇和崗位的配置，加上薪酬的體現(xiàn)是銀行基層管理的重點。

http://www.studa.net/bank/080921/1422336.html

綜合柜員制已經在我縣農村信用聯(lián)社普遍實行了，從傳統(tǒng)會計、出納復核制跨越到綜合柜員制，是我縣農信社會計業(yè)務發(fā)展一次質的飛躍，有效地提高了工作效率和會計核算水平，但我們也不難發(fā)現(xiàn)它同時帶給我們新型的操作風險。針對推行柜員制已出現(xiàn)或可能出現(xiàn)的操作風險，提出幾點粗淺的見解以便供大家一起商榷。

首先，業(yè)務知識單一帶來的風險。顧名思義“綜合柜員”強調的是柜員的“綜合”業(yè)務素質，要求柜員能夠全面掌握農信社的各項業(yè)務操作流程及處置程序，且要求能夠熟練操作計算機、點鈔機。但是，我認為目前我們農信社各項業(yè)務品種少，再加上絕大多數柜員自參加工作以來就只從事一個崗位的工作，很少有崗位交流。這就導致臨柜員工的業(yè)務知識面單一，除了員工自身專業(yè)素質等原因外，我認為聯(lián)社也沒能給員工提供很好的崗位培訓和崗位交流，參加工作近一年我也無從全面了解聯(lián)社的各項業(yè)務，以至當顧客問及如何辦理本票時我及同事都沒有辦法給顧客一個非常滿意的答復，只能讓他去營業(yè)部咨詢，這樣會讓顧客認為我們的專業(yè)水平低，很大程度上影響了農信社的形象。另一方面，知識面的單一，必然會造成操作失誤的增加，給客戶或員工自己造成損失，甚至容易與客戶產生糾紛，這就是柜員素質帶來的操作風險。

其次，操作載體技術因素帶來的風險?，F(xiàn)在我們所有的計賬都是以計算機網絡為載體，其風險體現(xiàn)在系統(tǒng)安全、系統(tǒng)升級等等方面。我認為目前聯(lián)社的計算機系統(tǒng)存在很大的安全隱患，假如系統(tǒng)出現(xiàn)故障，資金存入后，主機無響應，當柜員再次操作時，卻可能出現(xiàn)重復入賬。經常會莫名其妙地出現(xiàn)“可疑交易”，如果這筆業(yè)務發(fā)生了，就得重新抹帳，給顧客和員工都帶來很多不必要的麻煩。再者，電腦頻頻死機，以至許多顧客都抱怨我們“科技”不夠先進，比不上商業(yè)銀行，聽了這話心里很不是滋味。除了計算機系統(tǒng)安全存在隱患之外，點鈔機的性能也不是很過關，對于每天大額出入的現(xiàn)金，復核現(xiàn)金完全依賴于點鈔機，但是現(xiàn)在有部分點鈔機對變造幣反映度還不是很靈敏，這也給我們柜員或客戶帶來直接的經濟損失。

針對以上兩點我提出以下幾點建議：

一、我認為聯(lián)社應該多注重對員工專業(yè)技能的培訓。不僅僅說是要提高綜合柜員的業(yè)務操作能力，更要讓每位員工都能對農信社自身的各項業(yè)務了如指掌，擺脫目前似懂非懂的困境。

二、加大對硬件設施的投入力度，提高操作系統(tǒng)的科技含量，讓顧客由內到外對我們農信社的服務放心、滿意，也讓我們綜合柜員有更好的狀態(tài)迎接每一位顧客。

三、合并業(yè)務少、金額小的網點。不難發(fā)現(xiàn)，就靈溪的各個分社，每天的業(yè)務量極其懸殊，如果我們能合理地分布各個網點，既能減少不必要的物力、人力投入，重新優(yōu)化網點布局，合理配置人員，達到減員增效的目的，又可防范因單純減員帶來的操作風險。

其實，銀行柜員操作風險的防范是一個非常復雜的管理學問題，許多不成熟的想法還請大家多多指正。

近幾年，商業(yè)銀行推出的綜合柜員制操作管理模式，對現(xiàn)行會計制度提出了新的挑戰(zhàn)，如在傳統(tǒng)核算模式下要求錢賬分管的理念，而現(xiàn)在則可以由一個柜員即可辦理，它在減少中間環(huán)節(jié)，加速資金周轉，提高人力資源效益等方面發(fā)揮積極作用的同時，也存在著一定的操作風險隱患，如不采取有效措施加以解決，勢必影響綜合柜員制的發(fā)展。本文試圖切中綜合柜員制在執(zhí)行當中的風險問題，以期引起有關商業(yè)銀行的密切注意。

一、綜合柜員制存在的主要風險問題

（一）員工執(zhí)行規(guī)章制度，存在盲區(qū)風險

綜合柜員制強調單人臨柜，柜員可以獨立為客戶辦理本外幣對公、儲蓄、信用卡等多種金融業(yè)務，這就要求柜員對這些業(yè)務的規(guī)章制度比較熟悉，能夠全面掌握并運用于工作實踐中。而商業(yè)銀行長期以來會計人員與儲蓄人員之間的崗位交流開展甚少，有的只熟悉本崗位業(yè)務，對其他崗位的業(yè)務知識缺乏實踐經驗，這勢必導致綜合柜員由于規(guī)章制度不熟而產生操作風險。

（二）員工柜面操作，存在系統(tǒng)流程風險綜

合柜面系統(tǒng)取消了復核制度，這就要求柜員對柜面系統(tǒng)的交易和業(yè)務處理流程非常熟悉，知道什么交易實現(xiàn)什么功能，什么業(yè)務適用什么交易，該采取怎樣的業(yè)務處理方式。如果對交易和業(yè)務處理流程不熟，勢必在工作中會出現(xiàn)用錯交易、走錯流程的現(xiàn)象。交易、流程一旦錯誤，會計分錄也跟著錯誤，資金流向也發(fā)生錯誤，由此帶來風險。

（三）員工崗位管理模式，存在道德和操作風險與

原來強調“人員分離”的風險控制觀念不同，綜合柜員在風險控制方面注重強調“崗位分離”，即設置柜員、綜合員、業(yè)務主管三個崗位，通過同一業(yè)務在崗位之間的相互制約來達到風險控制目的。如果在工作中不嚴格按照崗位制約的要求將二分管或三分管的業(yè)務在不同崗位之間進行分工，譬如將銀行匯票、匯票專用章、壓數機和密押器交于一人保管，就很難控制個別人乘機作案的風險，由此造成銀行資金損失。

（四）IC卡和密碼口令，存在管理不善風險綜

合柜面系統(tǒng)通過IC卡進行柜員身份認證，也通過IC卡實現(xiàn)授權和崗位制約。如果柜員在工作中不注意保管好自己的IC卡和口令密碼，將IC卡隨意亂放，輸入密碼時不謹慎被他人偷看，不定期修改密碼，甚至將口令密碼告知他人，那么，就很容易被不法分子有機可乘，給銀行帶來資金損失。

（五）執(zhí)行授權制度，存在執(zhí)行不力風險綜

合柜面系統(tǒng)的業(yè)務授權管理采取“系統(tǒng)和人工相結合”的方式進行。系統(tǒng)授權是指系統(tǒng)根據以標準參數形式設置的授權條件自動判斷出需要授權的業(yè)務，并提示授權人通過劃卡并輸入密碼的方式進行授權；人工授權是指對于實際管理要求高于系統(tǒng)設置的最高授權權限范圍的業(yè)務，應由授權人通過對有關憑證進行審核簽字的方式進行授權的行為。如果在實際工作中不嚴格按授權管理的規(guī)定執(zhí)行，該由人工授權的業(yè)務未經有權人簽字授權，該由系統(tǒng)授權的業(yè)務，授權人未將柜員錄入要素與原始憑證核對，甚至將IC卡直接交于他人，由他人代行授權職責，那么，同樣會給銀行帶來風險甚至資金損失。

二、加強綜合柜員管理的建議

（一）應制定新型的銀行柜員管理制度。所謂新型的銀行柜員制是指建立在銀行柜面業(yè)務高度電子化基礎上，前臺人員打破柜組間的分工界限，由單獨柜員綜合處理會計、出納、儲蓄、信用卡等業(yè)務，后臺柜員則負責柜面業(yè)務的事中監(jiān)督和銀行內部清算業(yè)務。這種新型的銀行柜員制具有操作業(yè)務直觀、處理業(yè)務快捷、經營責任明確、勞動組合優(yōu)化等優(yōu)點，是一種簡便、快捷、高效的勞動組合形成。

（二）應建立一種機制完善的柜員監(jiān)督系統(tǒng)。柜員就分類來講，大體可分為臨柜綜合柜員、事中監(jiān)督人員、大堂咨詢理財人員和后臺柜員。這四類柜員的機具配置、業(yè)務范圍和操作要求均不相同，但又相輔相成。比如臨柜綜合柜員的業(yè)務范圍應包括所有儲蓄、信用卡業(yè)務、出納收款業(yè)務以及出納付款的復核業(yè)務，對公會計接柜、驗印、記賬業(yè)務、各類卡片的保管、使用及其他會計業(yè)務。而后臺柜員則是服務于前臺綜合柜員，辦理聯(lián)行、印押證使用和管理、電子匯兌、票據交換、驗印、記賬業(yè)務，各類卡片的保管、印押證使用和管理、電子匯兌、票據交換、資金清算、組織營業(yè)場的會計核算和業(yè)務培訓、負責各類會計結算咨詢及檢查監(jiān)督、負責會計信息的分析及反饋等綜合工作。他們的工作既不同于臨柜綜合柜員，又服務于臨柜綜合柜員，既辦理具體的清算業(yè)務，又是營業(yè)場的管理和監(jiān)督者。

（三）應對風險管理采取有效措施，防控風險。隨著電子技術的運用，電子化帶來的風險也在不斷加大。針對這種情況，首先要從制度上對所有的銀行交易及其對象進行分類，按不同的類別制定不同的風險控制措施和風險損失標準，使柜員系統(tǒng)適應目前信息社會的需求，以此增強柜員制的風險控制能力。

第三篇：嚴控柜員操作風險 建設優(yōu)秀上市銀行

嚴控柜面操作風險 建設優(yōu)秀上市銀行

中國農業(yè)銀行房山支行 徐華椰

柜面操作風險是銀行營業(yè)網點受理客戶業(yè)務交易后，由于外部欺詐、內部欺詐原因對銀行或客戶資金財產造成損失所形成的風險，是操作風險的重要組成部分。

商業(yè)銀行實行柜員制是國際商業(yè)銀行業(yè)務操作現(xiàn)代化的發(fā)展趨勢，具有操作直觀、處理快捷、責任明確等特點。實行柜員制在具有明顯優(yōu)越性同時,也存在較大的柜面操作風險。柜員與客戶“一對一”，這本身就決定了柜員自身承擔風險和銀行防范風險的難度同時增大。因此，防范柜面操作風險已成為農業(yè)銀行建設優(yōu)秀上市銀行的重要內容。

巴塞爾新資本協(xié)議用包含信用風險、市場風險和操作風險的全面風險框架替代了原來以信用風險為核心的監(jiān)管模式。操作風險被列入巴塞爾新資本協(xié)議監(jiān)管的一項重要內容，農業(yè)銀行通過嚴控柜面操作風險，持續(xù)提升柜面操作風險的識別和管理能力，才能實現(xiàn)建設優(yōu)秀大型上市銀行的目標?

一、升級柜面操作風險控制系統(tǒng)

農業(yè)銀行現(xiàn)在使用的柜面操作系統(tǒng)，是在計算機技術還不夠發(fā)達、營業(yè)廳工作空間有限的條件下，研發(fā)的在終端機上處理的柜面操作系統(tǒng)。隨著時代的發(fā)展、計算機技術的不斷進步，原有的柜面操作系統(tǒng)中的很多弊端逐一顯現(xiàn)，比如操作畫面單調、缺少操作提示、終端機無法配置聲卡等。

農業(yè)銀行柜面操作系統(tǒng)升級已是大勢所趨：一是通過建立識別與度量柜面操作風險制度，對每次導致柜員操作風險發(fā)生的節(jié)點和

原因分析，在柜面操作程序中加以控制、提醒。二是完善柜面操作界面，精美的操作界面可以大大降低柜員工作疲勞感，提高工作效率。三是操作系統(tǒng)能及時發(fā)出聲音提醒，遇到關鍵的錄入環(huán)節(jié)和步驟，及時發(fā)出語音，提醒柜員操作應注意事項，從而有效降低柜面業(yè)務操作風險。

二、創(chuàng)新柜面操作風險防范手段

創(chuàng)新風險防控手段，既是適應風險變化的形勢需要，也是提升防控能力的重要路徑。當前，我行一線柜面業(yè)務的監(jiān)控手段亟需轉變方式、創(chuàng)新手段?，F(xiàn)在采取的錄像監(jiān)控難以做到多方位監(jiān)控，在監(jiān)控時間上也不同程度地存在盲點?在很多業(yè)務糾紛中，因錄像監(jiān)控效果難以達到要求，喪失了監(jiān)控的取證價值?

屏幕錄像技術是一款專業(yè)的屏幕錄像制作工具，它可以清晰完整地錄制計算機屏幕上的所有操作，制成FLASH、WMV、AVI或者自播放的EXE動畫等。該技術只需在我行目前營業(yè)一線配備的具有自主操作系統(tǒng)運行的計算機上安裝軟件即可實現(xiàn)。運用屏幕錄像技術不僅能幫助柜員檢查自己手工的操作是否有差錯，而且能幫助柜員查詢自己在電腦上的操作是不是有差錯，可以減輕柜員的工作壓力，把更多的心思放在提高服務效率和服務質量上。此外，出現(xiàn)業(yè)務糾紛時，屏幕錄像技術還可為銀行提供可靠的法律依據。

同時，農業(yè)銀行各級行通過對程序加密，在加強對一線柜員操作考核的同時，還可實現(xiàn)對柜面操作的事后監(jiān)督。結合基層網點已經或正在推廣“授權上收”工作，運用該技術可將柜員操作業(yè)務的計算機畫面直接上傳監(jiān)管中心，堵塞授權過程中存在的操作風險。

三、建立柜員操作評價數據庫

完善的農業(yè)銀行柜面風險考核控制體系是優(yōu)秀上市銀行操作風險管理的重要手段。筆者認為應該以分行或者支行為單位建立柜員操作評價數據庫，建立統(tǒng)一的積分處理標準，對柜員出現(xiàn)的差錯統(tǒng)一歸類、分析，并不斷完善柜員操作制度。

首先是建立柜面操作風險管理系統(tǒng)，重點對高風險監(jiān)督模型進行監(jiān)控，如：柜員自辦業(yè)務、錯賬沖正和反交易、營業(yè)終了未簽退柜員、大額資金變動異常等違規(guī)操作柜員進行違規(guī)積分；其次是通過運營主管和監(jiān)管員的常規(guī)檢查發(fā)現(xiàn)問題，對違規(guī)操作的柜員進行積分；再次是通過內控合規(guī)部和其他專業(yè)的各項檢查，如高管任職審計、內控綜合評價等發(fā)現(xiàn)問題，對違規(guī)員工進行積分處理。在積分達到一定的數值后，系統(tǒng)可自動將該柜員歸類到需培訓人員，由支行或分行集中組織培訓班，通過培訓改進柜員作風、技能，減少操作失誤，實現(xiàn)柜面操作風險的有效控制。

四、健全柜面操作風險管理體制

由于柜面操作風險導致的經濟案件不僅給銀行帶來聲譽上的損失，而且對農行市值的高低帶來嚴重影響，對建設優(yōu)秀上市銀行產生明顯的阻礙作用。因此，必須高度重視柜面操作風險的防范，健全風險管控長效機制。

首先，要修訂柜面操作制度、流程，使之更加規(guī)范化?科學化，重點是對業(yè)務操作進行實時監(jiān)督?其次,要完善相關配套機制、措施?明確經營責任，量化考核目標，嚴格獎懲制度，在認真落實制度上下功夫，加大對違規(guī) 操作的查處力度，形成遵守制度?按章操作的良好環(huán)境和氛圍?第三，要重視規(guī)章制度的評價、修正工作。對無章可循的，要抓緊制訂規(guī)范的操作規(guī)程，杜絕管理“斷層”和 3

風險控制“盲區(qū)”；對不適應發(fā)展實際要求的制度，及時進行修訂和完善，保持管理的連續(xù)性和風險的可控性。

五、構筑“三位一體”柜面監(jiān)管體系

柜員制的目的是增強銀行核心競爭力，提高經營盈利水平。各級主管部門要在完善健全柜員制管理制度的基礎上，強化審計監(jiān)督，保障各項規(guī)章制度執(zhí)行到位，才能有效防范柜面操作風險。一是構建柜員崗位制約為主的第一道防線，做到責任到崗、落實到人、相互制約、互相監(jiān)督，減少一線的風險。二是筑牢運營主管、運營監(jiān)管員?監(jiān)督中心“三位一體”監(jiān)管體系的第二道防線，充分發(fā)揮預警、監(jiān)督作用，使內部監(jiān)管走向規(guī)范化?制度化?對柜員經辦的每一筆業(yè)務及時進行審查監(jiān)管，落實檢查責任，嚴肅處罰，切實達到發(fā)現(xiàn)問題、堵塞漏洞、消除隱患的目的。三是加強事后監(jiān)督，完善監(jiān)控系統(tǒng)功能，實現(xiàn)監(jiān)控系統(tǒng)聯(lián)網集中管理，加強對監(jiān)控信息的分析利用，鞏固第三道防線?要優(yōu)化審計部門職能，提高內部審計頻率，加大違規(guī)問題的查處力度，充分發(fā)揮再監(jiān)督的作用?

六、加強柜面操作風險文化建設

合規(guī)是創(chuàng)造價值的基本前提，合規(guī)操作是持續(xù)發(fā)展的“生命線”。加強柜面操作風險文化建設，是“打造優(yōu)秀上市銀行”的重要目標和重要內容。

第一，堅持以人為本。要強化柜面操作風險意識，營造良好的內控氛圍，讓所有員工都具有風險管理意識。同時，發(fā)揮柜員在柜面操作風險管理上的主觀能動性，尊重并聽取柜員在風險管理上的意見和建議；建構充滿活力的機制，做到人盡其才，形成奮發(fā)向上的氛圍；制定柜面風險管理所要實現(xiàn)的目標和發(fā)展戰(zhàn)略，讓員工 4

有一個明確和良好的預期，以振奮精神，凝聚人心；加強對柜面風險管理專業(yè)人才的培養(yǎng)和使用，搞好人力資源的開發(fā)；建立全面、科學、可操作的柜面風險管理激勵約束機制，充分調動柜員加強風險管理的積極性和主動性。

第二，強化風險教育。注重員工思想道德的培育、法律意識的培養(yǎng)及工作技能的培訓，使其自覺遵守各項規(guī)章制度和操作規(guī)程，杜絕麻痹大意；抓好整肅行風行紀和各類案件的警示教育，落實員工行為排查制度，對已發(fā)現(xiàn)的有經商辦企業(yè)、從事第二職業(yè)、賭博、不正常交友等問題和現(xiàn)象的員工予以密切關注，力求將各種隱患消滅在萌芽狀態(tài)。

第三，樹立科學發(fā)展觀。合規(guī)、有效的發(fā)展才是持續(xù)的發(fā)展，只追求規(guī)模、速度，不講質量、投機式的發(fā)展是違規(guī)的、破壞的發(fā)展。因此，要在業(yè)務發(fā)展中增強合規(guī)意識，在業(yè)務發(fā)展中踐行合規(guī)理念，在業(yè)務發(fā)展中加強合規(guī)執(zhí)行，堅持內控優(yōu)先，堅持從嚴治行，強化責任追究，實現(xiàn)全方位監(jiān)督、全過程控制，嚴控柜面操作風險，建設優(yōu)秀上市銀行。

第四篇：銀行柜員風險防范心得體會

銀行柜員風險防范心得體會

2011-05-08 20:40:17|分類： 感想 |標簽：柜員業(yè)務風險辦理客戶|字號大中小 訂閱

防范風險時刻不松懈

風險防范是銀行每時每刻都存在的話題，每個行員都必須深刻的認識銀行存在的風險和防范風險發(fā)生的方法。幾乎每天網點早會都會向行員提及辦理業(yè)務的風險以及如何防范風險發(fā)生，同時像行員介紹一些案例讓每個行員在為客戶辦理業(yè)務的過程中遇到相關的情況能夠有效的避免風險出現(xiàn)。近期逸景翠園支行發(fā)生的案例又是一次銀行柜員在風險防范認識不夠深刻的表現(xiàn)。

該案例反映了柜員在辦理業(yè)務過程中存在的問題有：

1）柜員疏忽大意，處理業(yè)務操作不當，造成大額記賬差錯。

疏忽大意是柜員辦理業(yè)務時出現(xiàn)差錯的主要原因，特別是有些柜員覺得特別熟練的業(yè)務更加容易引起錯帳抹帳交易，一味地追求效率而不認真審核輸入內容的準確性。開戶時戶名錄入錯誤；匯款業(yè)務金額，日期，姓名，賬號，西聯(lián)匯款收匯人姓名，身份證號碼，出生年月和有效期等極易錄入錯誤，而且錯了有時也比較難以發(fā)現(xiàn)。取款操作成存款造成了自己短款，如能及時發(fā)現(xiàn)還好，待客戶離開之后才發(fā)現(xiàn)就會造成嚴重的后果，這些都是有實際的案例的。所以我們辦理業(yè)務的過程中在提高效率的同時必須對每筆操作都認真地核對確保正確的情況下才提交。

2）原始憑證保管不善，喪失記賬依據，存在風險隱患。

原始憑證是記載經濟業(yè)務和明確經濟責任的一種書面證明是記賬的法律依據。如果我們隨意的把客戶的憑證隨意亂丟，有可能被不法分子盜取利用該憑證作案引起法律糾紛。我們在每天的營業(yè)結束后必須保證我們辦理業(yè)務過程所產生的傳票完整不缺票，不跳票，保證憑證上的要素齊全，沒有遺漏客戶簽名以防止某些有心的客戶回頭告知自己沒有辦理過該筆業(yè)務，而引起經濟糾紛。填寫錯誤的憑證交回客戶自行作廢，辦理業(yè)務過程中打印的錯誤憑證如果是不需要跟隨傳票作附件的，應該使用碎紙機作廢，不能隨手扔進垃圾桶。對客戶資料也要妥善保管不能隨便泄露客戶的資料。

3）柜員風險防范意識不強，代客填寫單據。

代客戶填寫單據極易引起客戶糾紛，產生不必要的法律風險。在辦理業(yè)務過程中有時會遇到一些客戶抱怨自己填寫單據很慢趕時間或者自己不會填寫該單據要求柜員幫忙填寫，這時作為臨柜人員我們必須嚴格清楚不能代理客戶填單了解代客填單有可能產生的后果，我們要做好對客戶的解釋工作，或者叫大堂經理指導該客戶填寫單據確認客戶本人簽字后才能為該客戶辦理該筆業(yè)務。

逸景翠園支行的案例再一次告誡我們必須增強風險防范意識，規(guī)范日常業(yè)務操作，提高自身的業(yè)務技能水平，形成自我復核的良好習慣。

第五篇：銀行柜員風險防范心得體會

銀行柜員風險防范心得體會

風險防范是銀行每時每刻都存在的話題。每個銀行員工都必須深刻的認識銀行存在的風險和防范風險發(fā)生的方法。

銀行柜員一般指在銀行分行柜臺里直接跟顧客接觸的銀行員工。銀行柜員在最前線工作。這是因為顧客進入銀行第一類人就是柜員。作為銀行風險防范的第一線，柜員占到了一個舉足輕重的位置，如何減少這一風險就成為柜員們的一項重要工作。對進入工行已有十年的我來說，工作之余也是我考慮的一個問題，同時也了解到一些柜員風險防范認識不夠深刻所帶來的問題：

一、柜員疏忽大意，處理業(yè)務操作不當，造成大額記賬差錯。疏忽大意是柜員辦理業(yè)務時出現(xiàn)差錯的主要原因，特別是有些柜員覺得特別熟練的業(yè)務更加容易引起錯帳交易，一味地追求效率而不認真審核輸入內容的準確性。開戶時戶名錄入錯誤；匯款業(yè)務金額，日期，姓名，賬號，匯款收款人姓名，身份證號碼，出生年月和有效期等極易錄入錯誤，而且錯了有時也比較難以發(fā)現(xiàn)。取款操作成存款造成了自己短款，如能及時發(fā)現(xiàn)還好，待客戶離開之后才發(fā)現(xiàn)就會造成嚴重的后果，這些都是有的。所以我們辦理業(yè)務的過程中在提高效率的同時必須對每筆操作都認真地仔細核對確保正確的情況下才提交。

二、原始憑證保管不善，喪失記賬憑證，存在風險隱患。原

始憑證是記載經濟業(yè)務和明確經濟責任的一種書面證明是記賬的法律依據。如果我們隨意的把客戶的憑證隨意亂丟，有可能被不法分子盜取利用該憑證作案引起法律糾紛。我們在每天的營業(yè)結束后勾兌流水時，必須保證我們辦理業(yè)務過程所產生的傳票完整不缺票，不跳票，與流水上保持一致，并且保證憑證上的要素齊全，沒有遺漏客戶簽名以防止某些有心的客戶回頭告知自己沒有辦理過該筆業(yè)務，而引起經濟糾紛。填寫錯誤的憑證交回客戶自行作廢，辦理業(yè)務過程中打印的錯誤憑證如果是不需要跟隨傳票作附件的，應柜員自行作廢，不能隨手丟棄。對客戶資料也要妥善保管不能隨便泄露客戶的資料。

三、柜員風險防范意識不強，代客填寫單據。代客戶填寫單據極易引起客戶糾紛，產生不必要的法律風險。在辦理業(yè)務過程中有時會遇到一些客戶抱怨自己填寫單據很慢趕時間或者自己不會填寫該單據要求柜員幫忙填寫，這時作為臨柜人員我們必須嚴格清楚不能代理客戶填單了解代客填單有可能產生的后果，我們要做好對客戶的解釋工作，或者叫大堂經理指導該客戶填寫單據確認客戶本人簽字后才能為該客戶辦理該筆業(yè)務。

以上這些都是柜員平時業(yè)務處理時所能遇到的，這也是我這么多年工作中總結的一些現(xiàn)金柜員所經常容易出錯的地方。所以作為一名工行員工來說，我們必須增強風險防范意識，規(guī)范日常業(yè)務操作，提高自身的業(yè)務技能水平，才能有效的節(jié)制以上內容的發(fā)生，減少不必要的風險，這樣才能更好的為廣大工行的客

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