第一篇：商業銀行信用風險緩釋監管資本計量指引

【發布單位】中國銀行業監督管理委員會 【發布文號】

【發布日期】2008-09-18 【生效日期】2008-10-01 【失效日期】 【所屬類別】政策參考

【文件來源】中國銀行業監督管理委員會

商業銀行信用風險緩釋監管資本計量指引

機關各部門、各監事會辦公室，各銀監局，各政策性銀行、國有商業銀行、股份制商業銀行，郵政儲蓄銀行：?

為推動新資本協議實施準備工作，確保2010年底新資本協議如期實施，銀監會制定了第一批新資本協議實施監管指引，包括《商業銀行銀行賬戶信用風險暴露分類指引》、《商業銀行信用風險內部評級體系監管指引》、《商業銀行專業貸款監管資本計量指引》、《商業銀行信用風險緩釋監管資本計量指引》和《商業銀行操作風險監管資本計量指引》（以下簡稱5個監管指引），現印發給你們，并就有關事項通知如下：?

一、5個監管指引是新資本協議實施配套監管制度的重要組成部分，銀監會將陸續發布其它監管指引。5個監管指引中，有關監管資本的計量方法自銀行獲得銀監會批準實施新資本協議之日起施行，有關風險暴露分類、內部評級體系、專業貸款評級、信用風險緩釋管理和操作風險管理的監管要求和技術規范自2008年10月1日起施行。?

二、實施新資本協議銀行應對照5個監管指引進行達標評估，確保監管合規。5個監管指引確立的相關技術規范和監管標準是新資本協議銀行應達到的最低要求。新資本協議銀行應對照5個指引逐條進行合規性評估，對未達標的領域和環節，應制定切實可行的限期達標方案。對監管標準尚不明確的，新資本協議銀行應主動與監管部門溝通，盡早達成共識。從2008年第四季度起，新資本協議銀行應根據銀監會發布的相關監管指引按季進行達標評估，建立詳細的達標評估文檔。新資本協議銀行應于2008年底前向銀監會提交首輪5個監管指引達標評估報告。?

三、加強相關培訓工作，為新資本協議實施提供人才保障。監管部門、銀監局和新資本協議銀行要以5個監管指引發布為契機，加強對監管人員和從業人員的培訓。銀監會負責會機關監管人員、銀監局負責人以及新資本協議銀行董事和高管層的培訓。各銀監局負責轄內監管人員的培訓。新資本協議銀行的培訓范圍應覆蓋各層級高級管理人員、主要業務條線員工、風險管理條線所有員工。?

四、全面開展定量影響測試，加強對新資本協議實施準備工作的監督檢查。從2009年開始，銀監會將對新資本協議銀行進行定量影響測算，持續監測實施新資本協議對資本充足率的影響。新資本協議銀行要做好相關數據和信息系統的準備工作。監管部門和銀監局要將新資本協議銀行實施準備情況列入今后幾年監管工作的重點，建立與新資本協議銀行的定期會晤機制，持續監督實施準備工作進展。2009年上半年完成對兩家新資本協議銀行的現場評估，2009年下半年完成對計劃2010年底開始實施新資本協議的銀行的第一輪現場評估。?

五、請各銀監局將5個監管指引轉發給轄內城市商業銀行、農村商業銀行、農村合作銀行和外資法人銀行。銀監會鼓勵暫不準備實施新資本協議的銀行參照5個監管指引改進風險管理。

中國銀行業監督管理委員會

二○○八年九月十八日

商業銀行信用風險緩釋監管資本計量指引

第一章 總則

第一條第一條 為準確計量信用風險緩釋工具風險抵補作用，規范商業銀行信用風險緩釋工具的管理，根據《 中華人民共和國銀行業監督管理法》、《 中華人民共和國商業銀行法》、《 中華人民共和國物權法》、《 中華人民共和國擔保法》等法律法規，制定本指引。

第二條第二條 本指引適用于《中國銀行業實施新資本協議指導意見》確定的新資本協議銀行和自愿實施新資本協議的其他商業銀行。

第三條第三條 本指引所稱信用風險緩釋是指商業銀行運用合格的抵質押品、凈額結算、保證和信用衍生工具等方式轉移或降低信用風險。商業銀行采用內部評級法計量信用風險監管資本，信用風險緩釋功能體現為違約概率、違約損失率或違約風險暴露的下降。

第四條第四條 信用風險緩釋應遵循以下原則：

（一）合法性原則。信用風險緩釋工具應符合國家法律規定，確保可實施。

（二）有效性原則。信用風險緩釋工具應手續完備，確有代償能力并易于實現。

（三）審慎性原則。商業銀行應考慮使用信用風險緩釋工具可能帶來的風險因素，保守估計信用風險緩釋作用。

（四）一致性原則。如果商業銀行采用自行估計的信用風險緩釋折扣系數，應對滿足使用該折扣系數的所有信用風險緩釋工具都使用此折扣系數。

（五）獨立性原則。信用風險緩釋工具與債務人風險之間不應具有實質的正相關性。

第五條第五條 信用風險緩釋管理的一般要求：

（一）商業銀行應進行有效的法律審查，確保認可和使用信用風險緩釋工具依據明確可執行的法律文件，且相關法律文件對交易各方均有約束力。

（二）商業銀行應在相關協議中明確約定信用風險緩釋覆蓋的范圍。

（三）商業銀行不能重復考慮信用風險緩釋的作用。信用風險緩釋作用只能在債務人評級、債項評級或違約風險暴露估計中反映一次。

（四）商業銀行應保守地估計信用風險緩釋工具與債務人風險之間的相關性，并綜合考慮幣種錯配、期限錯配等風險因素。

（五）商業銀行采用信用風險緩釋后的資本要求不應高于同一風險暴露未采用信用風險緩釋的資本要求。

（六）商業銀行應制定明確的內部管理制度、審查和操作流程，并建立相應的信息系統，確保信用風險緩釋工具的作用有效發揮。

（七）商業銀行應披露信用風險緩釋的政策、程序和作用程度，抵質押品的主要類型、估值方法，保證人類型、信用衍生工具交易對手類型及其資信情況，信用風險緩釋工具的風險集中度情況，信用風險緩釋工具覆蓋的風險暴露等。

第二章 合格抵質押品

第六條第六條 合格抵質押品包括金融質押品、應收賬款、商用房地產和居住用房地產以及其他抵質押品。

采用初級內部評級法的商業銀行，合格抵質押品按照本指引附件1規定的范圍執行，同時應滿足第七條和第八條中的有關要求。采用高級內部評級法的商業銀行，可在符合第七條和第八條要求的前提下自行認定抵質押品，但應有歷史數據證明抵質押品的風險緩釋作用。

第七條第七條 合格抵質押品的認定要求：

（一）抵質押品應是《中華人民共和國物權法》、《中華人民共和國擔保法》規定可以接受的財產或權利。

（二）權屬清晰，且抵質押品設定具有相應的法律文件。

（三）滿足抵質押品可執行的必要條件；須經國家有關主管部門批準或者辦理登記的，應按規定辦理相應手續。

（四）存在有效處置抵質押品的流動性強的市場，并且可以得到合理的抵質押品的市場價格。

（五）在債務人違約、無力償還、破產或發生其他借款合同約定的信用事件時，商業銀行能夠及時地對債務人的抵質押品進行清算或處置。

第八條第八條 商業銀行應建立相應的抵質押品管理體系，包括健全完善的制度、估值方法、管理流程以及相應的信息系統：

（一）商業銀行應建立抵質押品管理制度，明確合格抵質押品的種類、抵質押率、抵質押品估值的方法及頻率、對抵質押品監測以及抵質押品清收處置等相關要求。

（二）抵質押品價值評估應堅持客觀、獨立和審慎的原則，評估價值不能超過當前合理的市場價值。商業銀行應建立抵質押品評估價值的審定程序，并根據抵質押品的價值波動特性確定重新估值的方式和頻率，市場波動大時應重新估值。對商用房地產和居住用房地產的重新估值至少每年進行一次。

（三）商業銀行應建立抵質押品的調查和審查流程，確保抵質押真實、合法、有效，并建立及時、有效的清收抵質押品的程序。

（四）商業銀行應對抵質押品定期監測，并督促出質人或抵押人按照抵質押合同的約定履行各項義務。對抵質押品的收益評估應反映優先于銀行受償的留置權的范圍及影響，并進行連續監測。商業銀行應確保抵押物足額保險，并防止抵押人采用非合理方式使用抵押物導致其價值減少。

（五）如果抵質押物被托管方持有，商業銀行應確保托管方將抵質押物與其自有資產分離，并對托管資產實物與賬目進行有效動態管理。

（六）商業銀行應當建立抵質押品管理的信息系統，對抵質押品的名稱、數量、質量、所在地、權屬狀況等基本信息，抵質押品的估值方法、頻率、時間，抵質押品與債項的關聯關系，以及抵質押品的處置收回信息等進行記錄和管理。

（七）商業銀行認定存貨為合格信用風險緩釋工具，除滿足本條第一到第六款的要求外，還要建立監測存貨風險的相關程序：

1．確保保管存貨的倉儲公司或現貨交易市場等具有合法的主體資格、良好的商業信譽、完善的管理制度、專業的管理設備和技術、合格的管理人員以及高效的進出庫信息傳遞系統。

2．充分分析市場供求關系和市場前景，確定存貨的市場價值。存貨價值評估應采用成本價值和市場價值孰低法。對于滯銷、積壓、降價銷售產品，應根據其可收回凈收益確定評估值。

3．對存貨應定期進行實物檢查。

（八）商業銀行認定應收賬款為合格信用風險緩釋工具，除滿足本條第一到第六款的要求外，還需要滿足如下風險管理要求：

1．確定應收賬款價值時應當減去壞賬準備。

2．建立應收賬款信用風險的認定過程，包括定期分析債務人經營狀況、財務狀況、行業狀況、應收賬款債務人的類別等。商業銀行通過借款人確定應收賬款風險時，應檢查借款人信用政策的合理性和可信度。

3．建立應收賬款的監控制度，包括賬齡報告、貿易單據的控制、對付款賬戶收益的控制、集中度情況等。商業銀行還應定期檢查貸款合約的履行情況、環境方面的限制及其他法律要求。

4．商業銀行應書面規定清收應收賬款的程序，如借款人發生財務困難或違約，商業銀行應有權不經過應收賬款債務人同意，出售或轉讓該質押的應收賬款。即使一般情況下通過借款人清收應收賬款，也應制定完善的清收措施。

（九）商業銀行認定出租資產為信用風險緩釋工具，應充分考慮出租資產的殘值風險。

第九條第九條 采用初級內部評級法的商業銀行，金融質押品的信用風險緩釋作用體現為對標準違約損失率的調整，調整后的違約損失率為:

其中：

是在考慮質押品之前、優先的無擔保貸款的標準違約損失率； 是風險暴露的當前值； 是信用風險緩釋后的風險暴露。

其中：

為風險暴露的調整系數；

為金融質押品的當前價值；

為金融質押品的折扣系數；

為處理金融質押品和風險暴露幣種錯配的折扣系數。

如果金融質押品為一籃子資產，該籃子資產的折扣系數按 計算,其中 為該資產在籃子中的份額，為適用于該資產的折扣系數。

商業銀行可以自行估計折扣系數、及，也可以采用本指引給定的標準折扣系數。和 的標準折扣系數見附件2。逐日盯市、逐日調整保證金且最低持有期為10個交易日時，的標準折扣系數為8%；對不同最低持有期限或再評估頻率的交易應根據附件2調整。

自行估計折扣系數的商業銀行應確認折扣系數估計的合理性，并報監管部門批準。商業銀行應逐一估計金融質押品或外匯錯配的折扣系數，估計時不可考慮未保護的風險暴露、抵質押品和匯率的相關性。

第十條第十條 信用風險緩釋工具的期限比當前風險暴露的期限短時，商業銀行應考慮期限錯配的影響。存在期限錯配時，若信用風險緩釋工具的原始期限不足1年，或剩余期限不足3個月，不具有信用風險緩釋作用。

（一）對認可信用風險緩釋工具的期限錯配按下式調整：

其中：

為將期限錯配因素調整后的信用緩釋價值；

為期限錯配因素調整前經各種折扣系數調整后的信用緩釋價值；

為風險暴露的剩余期限與5之間的較小值，以年表示；

為信用保護的剩余期限與T之間的較小值，以年表示。

（二）期限錯配的規定同樣適用于凈額結算、保證和信用衍生工具的情況。

第十一條第十一條 采用初級內部評級法的商業銀行，應收賬款、商用房地產和居住用房地產以及其他抵質押品的信用風險緩釋作用體現為違約損失率的下降，下降程度取決于抵質押品當前價值與風險暴露當前價值的比率和抵質押水平。在使用單種抵質押品時，違約損失率的確定方法如下：

（一）抵質押品當前價值與風險暴露當前價值的比率低于貸款的最低抵質押水平的貸款，視同無抵質押處理，采用標準違約損失率。

（二）抵質押品當前價值與風險暴露當前價值的比率超過了超額抵質押水平的貸款，采用相應的最低違約損失率。

（三）抵質押品當前價值與風險暴露當前價值的比率介于最低抵質押水平和超額抵質押水平之間，應將風險暴露分為全額抵質押和無抵質押部分。抵質押品當前價值除以超額抵質押水平所得到的為風險暴露全額抵質押的部分，采用該類抵質押品的最低違約損失率；風險暴露的剩余部分視為無抵質押，采用標準違約損失率。

不同抵質押品的最低抵質押水平、超額抵質押水平，以及最低違約損失率見附件3。

第十二條第十二條 采用初級內部評級法的商業銀行，利用多種形式抵質押品共同擔保時，需要將風險暴露拆分為由不同抵質押品覆蓋的部分，分別計算風險加權資產。拆分按金融質押品、應收賬款、商用房地產和居住用房地產以及其他抵質押品的順序進行。金融質押品處理后的風險暴露價值 分成完全由應收賬款質押部分、完全由商用房地產和居住用房地產抵押部分、完全由其他抵質押品擔保部分及無抵質押部分。

在確認合格的金融質押品和應收賬款質押作用后，另外幾種抵質押品價值的總和與扣減后風險暴露價值的比率低于30%時，貸款對應部分視同無抵質押，采用標準違約損失率；如該比率高于30％，則由各抵質押品完全覆蓋的部分，包括合格應收賬款，分別采用對應的最低違約損失率。

第十三條第十三條 采用高級內部評級法的商業銀行，抵質押品的信用風險緩釋作用體現在違約損失率的估值中。商業銀行應根據自行估計的抵質押品回收率，對各抵質押品所覆蓋的風險暴露分別估計違約損失率。

第三章 合格凈額結算

第十四條第十四條 合格凈額結算的認定要求：

（一）具有法律上可執行的凈額結算協議，無論交易對象是無力償還或破產，均可實施。

（二）在任何情況下，能確定同一交易對象在凈額結算合同下的資產和負債。

（三）在凈頭寸的基礎上監測和控制相關風險暴露。

第十五條第十五條 合格凈額結算包括從屬于有效凈額結算協議的表內凈額結算、從屬于凈額結算主協議的回購交易凈額結算、從屬于有效凈額結算協議的場外衍生工具凈額結算和交易賬戶信用衍生工具凈額結算。

第十六條第十六條 商業銀行采用合格凈額結算緩釋信用風險時，應持續監測和控制后續風險，并在凈頭寸的基礎上監測和控制相關的風險暴露。采用高級內部評級法的商業銀行，應建立估計表外項目違約風險暴露的程序，規定每筆表外項目采用的違約風險暴露估計值。

第十七條第十七條 商業銀行采用內部評級法，表內凈額結算的風險緩釋作用體現為違約風險暴露的下降，并按下式計算凈風險暴露（）：

E*=max{0，表內風險暴露-表內負債×(1-)}

其中：

表內風險暴露和表內負債為商業銀行對同一債務人在有效凈額結算協議下的表內資產和負債。

為表內風險暴露與表內負債存在幣種錯配時的折扣系數。

第十八條第十八條 從屬于凈額結算主協議的回購交易，可將回購的金融資產視作金融質押品，適用本指引第九條的相關規定；也可以在符合第十四條要求的前提下，采用凈額結算進行處理。

（一）商業銀行應就銀行賬戶和交易賬戶分別進行凈額結算。只有當所有交易逐日盯市且質押工具均為銀行賬戶中的合格金融質押品時，銀行賬戶和交易賬戶之間的軋差頭寸才可以按照凈額結算處理。

（二）商業銀行對回購交易采用凈額結算時，違約風險暴露按下式計算：

其中：

為信用風險緩釋后的風險暴露；

為風險暴露的當前價值；

C為所接受質押品的當前價值；

為給定證券凈頭寸的絕對值；

為適用于 的折扣系數；

為與清算幣種錯配幣種凈頭寸的絕對值；

為幣種錯配的折扣系數。

（三）滿足市場風險內部模型法要求的商業銀行，可以通過考慮證券頭寸的相關性，使用風險價值模型計算回購交易中風險暴露和質押品的價格波動。使用風險價值模型計算風險暴露 的商業銀行，公式為：

其中：

VaR為前一交易日的風險價值。

商業銀行不滿足市場風險內部模型法要求，可以單獨向監管部門申請利用內部風險價值模型計算回購交易的潛在價格波動，并利用一年的數據對結果進行返回檢驗，證明模型的質量。

第十九條第十九條 商業銀行采用內部評級法，在使用場外衍生工具或交易賬戶信用衍生工具凈額結算進行信用風險緩釋時，交易對手的凈風險暴露應為當前暴露凈額與潛在暴露凈額之和：

（一）當前暴露凈額，為單項合約的正、負市值之和中的正值。

（二）潛在暴露凈額（），由下式計算：

其中：

為凈額結算協議下對同一交易對手的所有合約的潛在暴露凈額之和，等于每筆交易合約本金乘以相應的信用轉換系數的總和。

為凈額結算協議重置成本凈額與重置成本總額的比率。經監管部門批準，既可以基于單個交易對手，也可以基于凈額結算協議覆蓋的所有交易。商業銀行應持續使用經批準同意的方法。以上兩種方法計算 的具體說明見附件4。

商業銀行也可以采用標準法或內部模型法計算交易對手的凈風險暴露，但應得到監管機構的認可。

第四章 合格保證和信用衍生工具

第二十條第二十條 采用初級內部評級法的商業銀行，應按照本指引附件1規定認定合格保證和信用衍生工具的范圍，同時應滿足第二十一條和第二十二條中的認定要求。采用高級內部評級法的商業銀行，合格信用衍生工具的范圍與初級內部評級法相同；商業銀行在符合第二十一條和第二十二條要求的前提下自行認定合格保證，但應有歷史數據證明保證的風險緩釋作用。

第二十一條第二十一條 合格保證應滿足的最低要求：

（一）保證人資格應符合《中華人民共和國擔保法》規定，具備代為清償貸款本息能力。采用高級內部評級法的商業銀行，對合格保證人的類別沒有限制，商業銀行應書面規定保證人類型的認定標準和流程。

（二）保證應為書面的，且保證數額在保證期限內有效。

（三）采用初級內部評級法的商業銀行，保證必須為無條件不可撤銷的。采用高級內部評級法的商業銀行，允許有條件的保證，應充分考慮潛在信用風險緩釋減少的影響。

（四）商業銀行應對保證人的資信狀況和代償能力等進行審批評估，確保保證的可靠性。保證人所在國或注冊國不應設有外匯管制；如果有外匯管制，商業銀行應確保保證人履行債務時，可以獲得資金匯出匯入的批準。

（五）商業銀行應加強對保證人的檔案信息管理，在保證合同有效期間，應定期對保證人的資信狀況和償債能力及保證合同的履行情況進行檢查。對保證人資信狀況和償債能力及保證合同履行情況的檢查應每年不少于一次。

（六）商業銀行對關聯公司或集團內部的互保及交叉保證應從嚴掌握，具有實質風險相關性的保證不應作為合格的信用風險緩釋工具。

（七）采用信用風險緩釋工具后的風險權重不小于對保證人直接風險暴露的風險權重。

第二十二條第二十二條 當信用違約互換和總收益互換提供的信用保護與保證相同時，可以作為合格信用衍生工具。采用合格信用衍生工具緩釋信用風險應同時滿足第二十一條及下列要求：

（一）信用衍生工具提供的信用保護必須是信用保護提供方的直接負債。

（二）除非由于信用保護購買方的原因，否則合同規定的支付義務不可撤銷。

（三）信用衍生工具合約規定的信用事件至少應包括：

1.未按約定在基礎債項的最終支付日足額履行支付義務，且在適用的寬限期屆滿后仍未糾正。

2.債務人破產、資不抵債或無力償還債務，或書面承認無力支付到期債務，以及其他類似事件。

3.因本金、利息、費用的下調或推遲支付等對基礎債項的重組而導致的信用損失事件。當債項重組不作為信用事件時，按照本條第九款的要求對信用風險緩釋作用進行認定。

（四）在違約所規定的寬限期之前，基礎債項不能支付并不導致信用衍生工具終止。

（五）允許現金結算的信用衍生工具，應具備嚴格的評估程序，以便可靠地估計損失。評估程序應明確信用事件發生后得到基礎債項價值需要的時間。

（六）如果信用衍生工具的結算要求信用保護購買者將基礎債項轉移給信用保護提供方，基礎債項的合同條款應明確這類轉移在什么情況下可以被拒絕。

（七）對于確定信用事件是否發生的主體身份應明確定義。信用保護購買者必須有權力和能力通知信用保護提供方信用事件的發生。

（八）信用衍生工具基礎債項與用于確定信用事件的參照債項之間的錯配在以下條件下是接受的：參照債項在級別上與基礎債項相似或比其等級更低，同時參照債項與基礎債項的債務人相同，而且出現交叉違約或債務加速到期情況時，在法律上是可執行的。

（九）信用衍生工具并未覆蓋債務重組的情況，但滿足本條第三至第八款的要求，可部分認可信用衍生工具的風險緩釋作用。如果信用衍生工具的金額不超過基礎債項的金額，信用衍生工具覆蓋的部分為信用衍生工具金額的60%。如果信用衍生工具的金額大于基礎債項的金額，信用衍生工具覆蓋部分的上限為基礎債項金額的60%。

第二十三條第二十三條 采用高級內部評級法的商業銀行，可以通過調整違約概率或違約損失率的估計值來反映保證和信用衍生工具的信用風險緩釋作用，對不符合自行估計違約損失率相關要求的商業銀行，只能通過調整違約概率反映信用風險緩釋的作用。

無論選擇調整違約概率或違約損失率，商業銀行應確保一定時期內不同保證或信用衍生工具之間方法的一致性。

第二十四條第二十四條 采用初級內部評級法的商業銀行，對保證或信用衍生工具覆蓋的風險暴露部分采用替代法處理：

（一）采用保證提供方所適用的風險權重函數。

（二）采用保證人評級結果對應的違約概率。如果商業銀行認為不能采用完全替代的處理方式，也可以采用債務人評級與保證人評級之間的某一個評級的違約概率。

（三）將風險暴露視作保證人的暴露，采用保證的標準違約損失率。如保證人為該筆保證采用了其他風險緩釋工具，可繼續對標準違約損失率進行調整。

（四）如果信用保護與風險暴露的幣種不同，即存在幣種錯配，則認定已保護部分的風險暴露將通過折扣系數 予以降低。

其中：

為信用保護覆蓋并經幣種錯配調整后的風險暴露；

為保護部分的名義價值；

為適用于信用保護和對應負債幣種錯配的折扣系數。

第二十五條第二十五條 采用高級內部評級法的商業銀行, 對保證或信用衍生工具覆蓋的部分可以采用替代法；也可以采用債務人自身的違約概率和風險權重函數，由銀行估計該類保證人提供保證的損失率。

在兩種方法中，無論調整違約概率還是違約損失率均不反映“雙重違約”的作用。采用自行估計違約損失率方法得到的風險權重不得低于與保證人可比的、直接貸款的風險權重。

第二十六條第二十六條 同一風險暴露由兩個以上保證人提供保證，且不劃分保證責任的情況下，初級內部評級法不同時考慮多個保證人的信用風險緩釋作用，商業銀行可以選擇信用等級最好、信用風險緩釋效果最優的保證人進行信用風險緩釋處理。

采用高級內部評級法的商業銀行，如果歷史數據能夠證明同一風險暴露由多個保證人同時保證信用風險緩釋作用大于單個保證，允許商業銀行考慮每個保證人對降低風險的貢獻，并表現為違約損失率的下降。

第五章 信用風險緩釋工具池

第二十七條第二十七條 對單獨一項風險暴露存在多個信用風險緩釋工具時，采用初級內部評級法的商業銀行，應將風險暴露細分為每一信用風險緩釋工具覆蓋的部分，每一部分分別計算加權風險資產。如信用保護由一個信用保護者提供，但有不同的期限，也應細分為幾個獨立的信用保護。細分的規則應使信用風險緩釋發揮最大作用。

第二十八條第二十八條 采用高級內部評級法的商業銀行，可以對同一風險暴露采用多個信用風險緩釋工具。采用此種方法處理的商業銀行應證明此種方式對風險抵補的有效性，并建立合理的多重信用風險緩釋工具處理的相關程序和方法。

第六章 附則

第二十九條第二十九條 附件1到附件4是本指引的組成部分。

第三十條第三十條 本指引中采用了標準普爾和穆迪投資服務公司的評級符號，但對商業銀行選用外部信用評級公司不做規定，商業銀行可自行選擇評級公司的評級結果，并保持連續性。

第三十一條第三十一條 本指引由中國銀行業監督管理委員會負責解釋。

第三十二條第三十二條 其他商業銀行可參照本指引，加強信用風險緩釋工具管理，提高信用風險抵補能力。

第三十三條第三十三條 本指引自2008年10月1日起施行；有關監管資本要求的計算規則自獲得中國銀行業監管管理委員會批準實施新資本協議之日起施行。

本內容來源于政府官方網站，如需引用，請以正式文件為準。

第二篇：商業銀行市場風險資本計量內部模型法監管指引[定稿]

商業銀行市場風險資本計量內部模型法監管指引

中國銀行業監督管理委員會關于印發《商業銀行市場風險資本計量內部模型法監管指引》的通知

（銀監發[2010]13號）

各銀監局，各政策性銀行、國有商業銀行、股份制商業銀行，郵政儲蓄銀行：

現將《商業銀行市場風險資本計量內部模型法監管指引》（以下簡稱《指引》）印發給你們，請《中國銀行業實施新資本協議指導意見》確定的新資本協議銀行和自愿實施新資本協議的其他商業銀行遵照執行。銀監會鼓勵暫不準備實施新資本協議的銀行參照本《指引》改進風險管理。

請各銀監局將本《指引》 轉發至轄內城市商業銀行、農村商業銀行、農村合作銀行和外資法人銀行。

中國銀行業監督管理委員會 二0一0年二月二十七日

商業銀行市場風險資本計量內部模型法監管指引

第一章 總則

第一條 為促進商業銀行提高市場風險管理水平，保障商業銀行安全穩健運行，根據《中華人民共和國銀行業監督管理法》、《中華人民共和國商業銀行法》等法律法規，制定本指引。

第二條 本指引適用于《中國銀行業實施新資本協議指導意見》確定的新資本協議銀行和自愿實施新資本協議的其他商業銀行。

第三條 本指引的目的在于，明確商業銀行使用內部模型法計量市場風險資本時應達到的基本標準，以及監管機構的審批程序和監管要求。

本指引所稱的內部模型（或模型）指商業銀行用于計量市場風險資本的風險價值（VaR）模型。

本指引所要求的市場風險資本計量范圍包括商業銀行交易賬戶的利率風險和股票風險、交易賬戶和銀行賬戶的匯率風險和商品風險等四大類別市場風險。商業銀行的結構外匯敞口不在計算范圍之內。

商業銀行開展代客理財業務所產生的交易活動，應按其性質計入交易賬戶，并按本指引的要求計提市場風險資本。

第四條 任何擬使用內部模型法計量市場風險資本的商業銀行，都必須向監管機構提出申請，并取得監管機構的書面批準后方可實施。

第二章 風險因素

第五條 內部模型在計量不同類別市場風險時，必須包含足夠的、能夠準確反映可能對商業銀行市場風險暴露產生實質性影響的風險因素。

四大類別市場風險所包含的風險因素應分別滿足如下基本要求：

（一）利率風險。

1．每一種計價貨幣的利率所對應的一系列風險因素都應包含在內部模型中。

2．商業銀行應采用業內普遍接受的方法構建內部模型中的收益率曲線。該收益率曲線應劃分為不同的到期時間，以反映收益率的波動性沿到期時間的變化；每一個到期時間都應對應一個風險因素。

3．對于主要貨幣和主要市場的利率變化所產生的較大風險暴露，商業銀行應采用至少六個風險因素構建收益率曲線。風險因素的數量應最終由商業銀行交易策略的復雜程度決定。

4．風險因素必須能反映主要的利差風險。

（二）股票風險。

1．內部模型須包含與商業銀行所持有的每一個較大頭寸股票所屬交易市場相對應的風險因素。

2．對每一個股票市場，內部模型中至少須包含一個用于反映股價變動的綜合市場風險因素（如股指）。投資于個股或行業股指的頭寸可表述為與該綜合市場風險因素相對應的“beta等值”。

3．監管機構鼓勵商業銀行在內部模型中采用市場的不同行業所對應風險因素，如制造業、周期性及非周期性行業等；最審慎的做法是對每支股票的波動性都設立風險因素。

4．對于一個給定的市場，建模技術的特點及復雜程度應與商業銀行對該市場的風險暴露以及個股的集中度相匹配。

（三）匯率風險。

內部模型中須包含與其所持有的每一種風險暴露較大的外幣（包括黃金）與本幣匯率相對應的風險因素。

（四）商品風險。

1．內部模型中須包含與商業銀行持有的每一個較大商品頭寸所屬交易市場相對應的風險因素；

2．對于以商品為基礎的金融工具頭寸相對有限的商業銀行，可以采用簡化的風險因素界定方法。即，每一種銀行有風險暴露的商品價格都有一個對應的風險因素；如果商業銀行持有的總商品頭寸較小，也可采用一個風險因素作為一系列相關商品的風險因素。

3．對于交易比較活躍的商品，內部模型必須考慮衍生品頭寸（如持有遠期、掉期）和實物商品之間“便利性收益率”的不同。

第六條 內部模型應包含能有效反映與上述四大類別市場風險相關的期權性風險、基準風險和相關性風險等風險因素。

第七條 原則上，商業銀行所使用的定價和估值模型中的風險因素都應包含在內部模型中。如未包含，則應說明其合理性。

第三章 定性要求

第八條 商業銀行使用內部模型法必須滿足監管機構關于市場風險管理的一般性要求，并符合本章其他條款規定的定性要求。

第九條 商業銀行運用內部模型計量市場風險資本要求時，必須與其日常市場風險管理活動緊密結合，并符合以下要求：

（一）資本計量必須基于日常市場風險管理的內部模型，而非針對市場風險資本計算特別改進過的模型。

（二）模型必須完全融入商業銀行的日常市場風險管理過程，并作為提交高級管理層的風險報告的基礎。模型結果應作為市場風險管理的必要組成部分。

（三）風險計量系統應與交易限額結合使用。交易限額與模型的聯系應該保持一致，并被高級管理層所理解。

第十條 商業銀行的董事會和高級管理層必須積極參與市場風險管理過程，將風險管理作為業務的必要組成部分并提供相應的資源。由獨立的風險管理部門提供的每日報告必須由一定層級的管理人員審閱，且該管理人員必須有足夠授權強制減少單個交易員的頭寸和整個銀行的風險暴露。

第十一條 商業銀行必須設有獨立于業務部門并直接向高級管理層報告的市場風險管理部門。該風險管理部門應負責設計和實施商業銀行的風險管理體系，每日編制并分析基于風險計量模型的輸出結果的報告，負責模型驗證。

第十二條 商業銀行必須擁有足夠的能在交易、風險控制、審計和后臺工作中使用復雜模型的員工。第十三條 商業銀行必須按照本指引的相關要求定期進行壓力測試。

第十四條 商業銀行必須按照《商業銀行資本計量高級方法驗證指引》的相關要求對內部模型進行驗證。

第十五條 商業銀行每年至少進行一次對市場風險管理過程的內部審計。

內部審計必須涵蓋業務部門行為和獨立的風險管理部門行為，并且由具有適當資格并獨立于業務部門和風險管理部門的員工進行。

第十六條 在內部模型被批準之前，商業銀行應實施包括返回檢驗在內的模型驗證。當推出新技術和最優做法時，商業銀行應及時跟進這些技術和做法。

第十七條 商業銀行應建立足夠支持其內部模型運行的信息系統。

第十八條 商業銀行所使用的內部模型必須足夠文檔化。相關的文檔應該具備足夠的細節，使監管機構可清晰了解內部模型如何運作。

第四章 定量標準

第十九條 商業銀行使用內部模型法進行市場風險資本計算時必須遵守本指引所規定的最低定量標準。

商業銀行可以使用任何能夠反映其所有主要風險的模型方法，例如方差－協方差法、歷史模擬法和蒙特卡羅模擬法等。

第二十條 商業銀行必須至少每個交易日計算一次風險價值，使用單尾、99％的置信區間。第二十一條 計算風險價值時，商業銀行使用的持有期應為10個交易日。

商業銀行可以使用更短的持有期并將結果轉換為10天的持有期（如時間平方根法）。但商業銀行必須向監管機構證明此種方法的合理性。

第二十二條 計算風險價值采用的觀察期長度必須最少為一年（或250個交易日）。

第二十三條 商業銀行必須確保用于內部模型的數據的可靠性．在無法取得可靠數據時，可使用替代數據或其他合理的風險價值計量技術。商業銀行必須能夠證明所使用技術的合理性，并且不會實質性地低估風險。

如果使用加權法或其他類似方法處理歷史數據，有效觀察期至少為一年。即當采用加權法時，歷史數據點的加權平均時間不得少于6個月。

使用加權法計算風險價值時，商業銀行可不完全滿足上述要求，但計算出的資本要求不得低于按上述要求計算的結果。

商業銀行必須至少每月更新一次數據集。如果市場風險因素的變動使商業銀行必須更頻繁地更新才能確保風險價值模型數據的審慎性，則必須提高更新頻率。

第二十四條 在上述風險價值計算的基礎上，商業銀行還應當選用給金融機構造成重大損失的連續的12個月（如2007年至2008年次貸危機等）作為顯著金融壓力情景，使用經過該期間歷史數據校準后的數據，輸入風險價值模型，對其現有的資產組合計算壓力風險價值（SVAR）。

壓力風險價值應該至少每周計算一次。

商業銀行選用的連續12個月的壓力期間應與其資產組合相關，并經監管機構認可。

第五章 壓力測試

第二十五條 商業銀行使用內部模型法計量市場風險資本，應進行相應的壓力測試。

商業銀行應當識別可能會對其交易賬戶構成重大不利影響的風險因素，進行壓力測試所用的壓力情景應涵蓋可能會令其交易賬戶組合產生重大損失，或會引致風險事前或事后管理相當困難的各種因素。這些因素應包括各種主要風險類別中的低概率事件。

第二十六條 商業銀行應當具備按日實施壓力測試的能力。同時，應定期評估壓力情況下的風險狀況，特別是對壓力測試所揭示的主要風險點和脆弱環節應予以特別關注，若壓力測試顯示本行受某種特定情景的負面影響明顯，應當通過降低風險暴露或分配更多資本的方式進行管理。

第二十七條 商業銀行應制定相應的市場風險壓力測試方案。

壓力測試方案必須重點關注如下內容：集中度風險、壓力市場條件下的市場非流動性、單一走勢市場、事件風險、非線性產品以及內部模型可能無法適當反映的其他風險。

壓力測試方案應得到商業銀行董事會及高級管理層的批準，并進行定期評估和修訂。壓力測試結果應定期向高級管理層及董事會報告，同時應在制定市場風險政策及評估資本充足程度時予以考慮。

第二十八條 壓力測試應同時具有定量和定性標準：定量標準應明確商業銀行可能會面對的壓力情況，并能夠涵蓋不同的嚴重程度；定性標準應強調壓力測試目標是評估本行資本吸納潛在大額虧損的能力，以及尋求本行可以采取的減低風險及保存資本的措施。

第二十九條 商業銀行應選擇運用最適合其業務規模及復雜程度的壓力測試技術，包括敏感性測試和情景測試。

第三十條 商業銀行可以根據本行持倉總量規模、結構特點和復雜程度，確定情景測試的具體內容，并涵蓋不同的嚴竣程度。壓力情景依其性質可以分為：

（一）無須銀行模擬的監管要求情景。商業銀行應報告其每季度5個最大單日損失的信息供監管機構審查。損失信息應與其內部計量系統計算出的資本水平相對比。

（二）要求銀行模擬的歷史情景．商業銀行應根據其交易組合特性，審慎地選擇以往的金融市場重大事件（如1997年亞洲金融危機等）作為模擬的壓力測試情景，并向監管機構報告結果。

（三）商業銀行自行設計的反映交易組合特性的情景。商業銀行應自行設計壓力測試情景，從資產組合特性出發，識別出最不利的情況（如油價劇烈變動等）。商業銀行應向監管機構說明其用以識別和執行此情景的方法，并說明該情景引發的結果。

第三十一條 商業銀行應制訂完備流程以實施全面的市場風險壓力測試方案。有關流程應至少包括以下內容：分析交易組合的性質及其業務所在的外部環境，以確定應在壓力情況下測試的主要風險因素；設計適合交易組合的壓力測試，包括可能的壓力事件及情況的具體說明；以文件形式記錄壓力測試所用的假設及如何得出有關的假設；定期進行壓力測試，并分析壓力測試結果以確定較容易受影響的環節及潛在風險；向高級管理層及有關管理人員報告壓力測試結果；決定應采取的適當補救措施，以應對壓力測試發現的潛在風險；向董事會報告有關壓力測試結果及所采取的補救措施。

第三十二條 商業銀行應根據交易組合特性及外部市場環境的變化，定期審核壓力測試方案，評估壓力測試所使用的基本假設是否仍然有效。

審核內容應至少包括以下內容：壓力測試程序的文件記錄是否足夠；壓力測試是否融入日常風險管理；壓力測試程序的核準過程，包括其后作出重大修改的授權；壓力測試方案涵蓋的風險因素；進行壓力測試所用持倉數據的準確性及完整性；核實進行壓力測試所用數據來源的一致性、及時性和可靠性。

第六章 返回檢驗

第三十三條 商業銀行應將每日的損益數據與內部模型產生的風險價值數據比較，進行返回檢驗。

返回檢驗的結果用于確定市場風險資本計算的附加因子。

第三十四條 內部模型的返回檢驗應至少滿足以下要求：

（一）商業銀行內部需每日計算基于T－1日頭寸的風險價值與T日的損益數據進行比較，如果損失超過風險價值則稱為發生一次突破。

（二）上述風險價值的持有期為一天，置信區間、計算方法以及使用的歷史數據期限等參數應與使用內部模型法計提市場風險資本時所使用的參數保持一致。

（三）突破的統計方法采用簡單突破法，即每季度末統計過去250個工作日的返回檢驗結果中總計發生的突破次數。

（四）商業銀行向監管機構申請實施內部模型法時，應建立返回檢驗流程，并積累至少一年的返回檢驗結果數據。

第三十五條 存檔和報告

（一）返回檢驗過程及結果需要建立完整的書面文檔記錄，以供商業銀行內部管理和外部審計、監管機構查閱使用。

（二）返回檢驗突破事件發生后，應及時書面報告商業銀行內部負責市場風險管理的高級管理層成員。

（三）商業銀行正式實施市場風險內部模型法后，需每季度將過去250個工作日的返回檢驗報告提交監管機構。

第三十六條 按照過去250個工作日的返回檢驗突破次數，其結果可分為綠區、黃區和紅區三個區域。

（一）綠區，包括0至4次突破事件。綠區代表返回檢驗結果并未顯示商業銀行的內部模型存在問題。

（二）黃區，包括5至9次突破事件。黃區表示返回檢驗結果反映商業銀行的內部模型可能存在問題，但有關結論并不確定，因此，模型是準確或不準確均有可能。一般來說，隨著出現突破事件的次數由5次增加至9次，模型不準確的可能性會越來越大。

（三）紅區，包括10次或以上的突破事件。紅區表示返回檢驗結果反映商業銀行的內部模型存在問題的可能性極大。

第七章 特定風險

第三十七條 只有當商業銀行滿足本指引規定的定性和定量要求，并同時滿足第三十八條規定的標準和要求時，才可使用內部模型法計量特定市場風險資本。如不能完全滿足，則應使用標準法計量特定市場風險資本。

第三十八條 內部模型必須包含能反映所有引起價格風險的重要因素，并且可對市場狀況和交易組合變化做出反應。具體而言，內部模型應滿足以下要求：

（一）可解釋交易組合的歷史價格變化。

（二）可反映集中度風險。

（三）在不利的市場環境保持穩健。

（四）可反映與標的相關的基差風險。

（五）已通過返回檢驗驗證。

第三十九條 商業銀行可以采用內部模型法或標準法分別計量利率風險和股票風險的特定市場風險資本。

第四十條 內部模型必須保守地估計由流動性較差或價格透明度有限的頭寸帶來的風險。

第四十一條 商業銀行使用的內部模型應能覆蓋交易賬戶新增風險。若不能覆蓋，則應根據監管機構的要求獨立計算其額外資本要求。

第八章 資本要求

第四十二條 使用內部模型法的商業銀行，其最低市場風險監管資本要求為一般風險價值項與壓力風險價值項之和。

不能滿足內部模型法計量特定市場風險資本要求的商業銀行還需按標準法計算特定市場風險資本要求，并足額計提資本。

第四十三條 一般風險價值項為以下兩項中的較大值：

（一）根據內部模型計算的上一交易日的風險價值。

（二）最近60個交易日風險價值的平均值乘以乘數因子。

第四十四條 上述乘數因子是最小乘數和附加因子的和，最小乘數是3。第四十五條 附加因子由監管機構根據返回檢驗的突破次數確定。

商業銀行如果能夠合理說明其使用的模型基本穩健，以及突破事件只屬暫時性質，則監管機構可以決定不將該突破事件計入突破次數。

當金融市場發生實質性的制度轉變時，市場數據的波動與相關系數的重大變化可能引發短時間內的大量突破事件。在這種情況下，監管機構可要求商業銀行盡快把制度轉變的因素納入其內部模型，這一過程中可暫不調高附加因子。

第四十六條 壓力風險價值項為以下兩項中的較大值：

（一）根據內部模型計算的上一交易日的壓力風險價值。

（二）最近60個交易日壓力風險價值的平均值乘以3。

第九章 監管措施

第四十七條 監管機構經審核同意商業銀行使用內部模型法計量市場風險資本，應進行書面批準，書面批準中應確定用內部模型結果計算市場風險資本要求時的附加因子。

第四十八條 商業銀行獲準使用內部模型法計算市場風險資本要求后，應每季度向監管機構報告內部模型的運行情況。報告內容至少應包括：模型方法、內容及覆蓋面的重大變化；本期返回檢驗的結果；信息系統及管理層的重大變化；與市場風險有關的新業務開展情況等。

返回檢驗結果可能導致附加因子調整的，商業銀行需要在季度報告中做出專門說明。

監管機構應基于季度報告決定是否需要調整附加因子，并及時書面通知商業銀行。

第四十九條 商業銀行對內部模型進行模型驗證后，應向監管機構報告驗證結果。

監管機構應及時評估商業銀行的模型驗證報告，必要時，應對商業銀行內部模型進行外部驗證。

第五十條 商業銀行原則上應在并表的基礎上建立內部模型。確實存在資本流動及法律等障礙無法實施并表管理的，經監管機構批準，商業銀行可不將此類機構納入并表范圍。

第五十一條 內部模型尚未覆蓋本行所有市場風險類別的，商業銀行可以申請采用內部模型法和標準法的混合法計算市場風險資本要求。即，對不同類別的市場風險分別采用內部模型法和標準法計算各自的市場風險資本要求后進行簡單相加匯總。

商業銀行內部模型尚未涵蓋代客理財業務市場風險的，應按標準法計算市場風險資本要求。

商業銀行申請使用混合法時，不得對同一風險類別使用兩種方法計算市場風險資本要求。同時，應制定明確的向全面內部模型法過渡的時間表。由于外匯管制等原因導致的例外情況，應事先經監管機構批準。

監管機構應根據商業銀行實際市場風險暴露的分布情況及總體風險管理水平決定是否允許商業銀行采用混合法。

第五十二條 商業銀行返回檢驗結果出現10次以上的突破后，應立即報告監管機構。

監管機構應采取積極措施督促商業銀行進行整改糾正，并開始設立半年的觀測期。如果在觀測期內商業銀行不能進行有效的整改糾正，則監管機構應責令商業銀行返回使用標準法。

第五十三條 獲準使用內部模型法的商業銀行，未經批準，不得返回使用標準法。

獲準使用混合法的商業銀行，對于已采用內部模型法的市場風險類別，未經批準，不得返回使用標準法。

商業銀行經批準或被監管機構責令返回使用標準法后，三年內不得再次申請使用內部模型法。

第五十四條 監管機構應采用走訪、現場檢查以及聘請專業機構（人員）等方式，全面評估商業銀行使用內部模型法計算市場風險資本要求的申請。

通過外包途徑開發、維護內部模型的商業銀行，必須有適當的方式，保證提供監管機構全面評估所需的信息。

第十章 附則

第五十五條 附件1和附件2為本指引的組成部分。第五十六條 本指引由銀監會負責解釋。

第五十七條 本指引自公布之日起施行；有關監管資本要求的計算規則自獲得銀監會批準實施新資本協議之日起施行。

附件：

1．市場風險資本計量標準法

2．返回檢驗突破次數、分區及資本附加因子的對應關系

附件1：

市場風險資本計量標準法

一、利率風險

利率風險包括交易賬戶中的債券（固定利率和浮動利率債券、可轉讓存款證、不可轉換優先股及按照債券交易規則進行交易的可轉換債券）、利率及債券衍生工具頭寸的風險。利率風險的資本要求包括特定風險和一般市場風險的資本要求兩部分。

1．特定風險。

特定風險的資本要求按以下五個等級逐漸增加：

政府證券：

0.0%

合格證券：

（1）剩余期限為不超過6個月：

0.25%

（2）剩余期限為6個月至24個月：

1.00%

（3）剩余期限為24個月以上：

1.60%

其他證券：

8.00%

2．一般市場風險。

一般市場風險的資本要求由以下三部分組成：

（1）每時段內加權多頭和空頭頭寸可相互對沖的部分所對應的垂直資本要求。

（2）不同時段間加權多頭和空頭頭寸可相互對沖的部分所對應的橫向資本要求。

（3）交易賬戶的加權凈多頭或凈空頭頭寸所對應的資本要求。

一般市場風險資本要求的計算采用到期日法。時段的劃分和各時段的風險權重見表一，時區的劃分和匹配的風險權重見表二。

第一，各時段的頭寸乘以相應的風險權重計算各時段的加權頭寸。

第二，各時段的加權多、空頭頭寸可相互對沖的部分乘以10％得出垂直資本要求。

第三，各時段的加權多頭頭寸和加權空頭頭寸進行抵消得出各個時段的加權頭寸凈額；將在各時區內各時段的加權頭寸凈額之間的可相互對沖的部分乘以表二所列的第一組權重得出各個時區內的橫向資本要求。

第四，各時區內各時段的加權頭寸凈額進行抵消，得出各時區加權頭寸凈額；每兩個時區加權頭寸凈額之間可相互對沖的部分乘以表二所列的第二組權重得出時區間的橫向資本要求。

第五，各時期加權頭寸凈額進行抵消，得出整個交易賬戶的加權凈多頭或空頭頭寸所對應的資本要求。

表一：時段和權重

┌──────────┬──────────┬──────┬─────────┐ │息票利率不小于3% │息票利率小于3 % │風險權重 │假定的收益變化 │ ├──────────┼──────────┼──────┼─────────┤ │不長于1個月 │不長于1個月 │0.00 % │1.00 │ ├──────────┼──────────┼──────┼─────────┤ │1至3個月 │1至3個月 │0.20 % │1.00 │ ├──────────┼──────────┼──────┼─────────┤ │3至6個月 │3至6個月 │0.40 % │1.00 │ ├──────────┼──────────┼──────┼─────────┤ │6至12個月 │6至12個月 │ 0.70 % │1.00 │ ├──────────┼──────────┼──────┼─────────┤ │1至2年 │1.0至1.9年 │ 1.25 % │0.90 │ ├──────────┼──────────┼──────┼─────────┤ │2至3年 │1.9至2.8 年 │1.75 % │ 0.80 │ ├──────────┼──────────┼──────┼─────────┤ │3至4年 │2.8 至3.6 年 │2.25 % │0.75 │ ├──────────┼──────────┼──────┼─────────┤ │4至5年 │3.6 至4.3 年 │2.75 % │0.75 │ ├──────────┼──────────┼──────┼─────────┤ │5至7年 │4.3 至5.7 年 │3.25 % │0.70 │ ├──────────┼──────────┼──────┼─────────┤ │7至10年 │5.7 至7.3 年 │3.75 % │0.65 │ ├──────────┼──────────┼──────┼─────────┤ │10至15年 │7.3 至9.3 年 │4.50 % │0.60 │ ├──────────┼──────────┼──────┼─────────┤ │15至20年 │9.3 至10.6 年 │5.25 % │0.60 │ ├──────────┼──────────┼──────┼─────────┤ │20年以上 │10.6 至12 年 │6.00 % │0.60 │ ├──────────┼──────────┼──────┼─────────┤ │ │12 至20 年 │8.00 % │0.60 │ ├──────────┼──────────┼──────┼─────────┤ │ │20 年以上 │12.50 % │0.60 │ └──────────┴──────────┴──────┴─────────┘ 表二：時區和權重

┌─────┬──────────────┬─────┬─────┬──────┐ │時區 │ 時段 │同一區內 │相鄰區之間│1區和3區之間│ │ ├──────┬───────┼─────┼─────┼──────┤ │ │息票利率小于3%│ 息票利率小于3% │ │ │ │ ├─────┼──────┼───────┼─────┼─────┼──────┤ │1區 │0－1 個月 │0－1 個月 │40% │ 40% │100% │ │ ├──────┼───────┤ │ │ │ │ │1 至3 個月 │1 至3 個月 │ │ 40% │ │ │ ├──────┼───────┤ │ │ │ │ │3 至6 個月 │3 至6 個月 │ │ │ │ │ ├──────┼───────┤ │ │ │ │ │6 至12 個月 │6 至12 個月 │ │ │ │ ├─────┼──────┼───────┼─────┤ │ │ │2區 │1至2 年 │1.0 至1.9年 │30% │ │ │ │ ├──────┼───────┤ │ │ │ │ │2 至3 年 │1.9 至2.8年 │ │ │ │ │ ├──────┼───────┤ │ │ │ │ │3 至4 年 │2.8 至3.6年 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼──────┼───────┼─────┤ │ │ │3區 │4 至5 年 │3.6 至4.3年 │30% │ │ │ │ ├──────┼───────┤ │ │ │ │ │5 至7 年 │4.3 至5.7年 │ │ │ │ │ ├──────┼───────┤ │ │ │ │ │7 至10 年 │5.7 至7.3年 │ │ │ │ │ ├──────┼───────┤ │ │ │ │ │10 至15 年 │7.3 至9.3年 │ │ │ │ │ ├──────┼───────┤ │ │ │ │ │15 至20 年 │9.3 至10.6 年 │ │ │ │ │ ├──────┼───────┤ │ │ │ │ │20年以上 │10.6 至12年 │ │ │ │ └─────┴──────┴───────┴─────┴─────┴──────┘

3．利率及債券衍生工具。

利率衍生工具包括受利率變化影響的衍生工具合約及資產負債表外工具，如：利率期貨、遠期利率協議、利率掉期及交叉貨幣掉期合約、利率期權及遠期外匯頭寸。債券衍生工具包括債券期貨和債券期權。

上述衍生工具應轉換為基礎工具，并按基礎工具的特定風險和一般市場風險的方法計算資本要求。利率和貨幣掉期、遠期利率協議、遠期外匯合約、利率期貨及利率指數期貨不必計算特定風險的資本要求；如果期貨合約的基礎工具債券或代表債券組合的指數，則應根據發行人的信用風險計算特定風險資本要求。

二、股票風險

股票風險是指交易賬戶中股票及股票衍生工具頭寸的風險。其中股票是指按照股票交易規則進行交易的所有金融工具，包括普通股（不考慮是否具有投票權）、可轉換債券和買賣股票的承諾。

1．特定風險和一般市場風險。

特定風險的資本要求等于各不同市場中各類股票頭寸絕對值之和乘以8％后所得各項數值之和。一般市場風險對應的資本要求，等于各不同市場中各類股票凈頭寸（取絕對值）乘以8% 后所得各項數值之和。

2．股票衍生工具。

包括股票和股票指數的遠期、期貨及掉期合約。

衍生工具要轉換成基礎工具，并按基礎工具的特定風險和一般市場風險的方法計算資本要求。

三、外匯風險

外匯風險是指外匯（包括黃金）及外匯衍生工具頭寸的風險。

1．外匯風險的資本要求等于總凈敞口頭寸乘以8％。

總凈敞口頭寸等于以下兩項之和：

（1）外幣資產組合（不包括黃金）的凈多頭頭寸之和（凈頭寸為多頭的所有幣種的凈頭寸之和）與凈空頭頭寸之和（凈頭寸為空頭的所有幣種的凈頭寸之和的絕對值）中的較大者。

（2）黃金的凈頭寸。

2．外匯衍生工具要轉換成基礎工具，并按基礎工具的方法計算市場風險資本要求。

四、商品風險

適用于商品、商品遠期、商品期貨、商品掉期。

本指引所稱的商品是指在或可以在二級市場買賣的實物產品，如：貴金屬（不包括黃金）、農產品和礦物（包括石油）等。

1．商品風險對應的資本要求等于以下兩項之和：

（1）各項商品凈頭寸的絕對值之和乘以15 %。

（2）各項商品總頭寸（多頭頭寸加上空頭頭寸的絕對值）之和乘以3％。

2．商品衍生工具要轉換成名義商品，并按上述方法計算資本要求。

五、期權風險

1．只購買期權的商業銀行適用簡易的計算方法。

（1）對于現貨多頭和看跌期權多頭或現貨空頭和看漲期權多頭，資本要求等于期權合約對應的基礎工具的市場價值乘以特定風險和一般市場風險資本要求比率之和，再減去期權溢價。資本要求最低為零。

（2）對于看漲期權多頭或看跌期權多頭，資本要求等于基礎工具的市場價值乘以該基礎工具的特定風險和一般市場風險資本要求比率之和與期權的市場價值兩者中的較小者。

（3）基礎工具特定風險和一般市場風險對應的資本要求按下表計算：

┌───────────────────┬────────┬────────────┐

│基礎工具 │特定風險比率 │一般市場風險比率 │ ├──────────────────┼────────┼────────────┤ │債券： │ │表一規定的風險權重，按照│ │政府 │ 0.00 │剩余期限（固定利率）或下│ │合格（剩余期限）： │ │次重定利率日（浮動利率）│ │剩余期限為6個月或以下 │0.25 │來計算。│ │剩余期限為6個月以上至24個月 │1.00 │ │ │剩余期限為24個月以上 │1.60 │ │ │其他 │8.00 │ │ │利率 │0.00 │ │ ├──────────────────┼────────┼────────────┤ │股票 │8.00 │8.00 │ ├──────────────────┼────────┼────────────┤ │外匯 │0.00 │8.00 │ ├──────────────────┼────────┼────────────┤ │商品 │0.00 │15.00 │ └──────────────────┴────────┴────────────┘

2．賣出期權的商業銀行適用于得爾塔＋（Delta-plus）方法。

得爾塔＋方法計算的資本要求由以下三部分組成：

（1）期權基礎工具的市值乘以該期權的得爾塔值得到得爾塔加權期權頭寸，然后將得爾塔加權頭寸加入到基礎工具的頭寸中計算資本要求。

（2）伽馬（Gamma）風險的資本要求。

伽馬效應值＝0.5×gamma×VU

其中：

基礎工具為債券時：VU＝基礎工具市值×表一中相應時段的風險權重；

基礎工具為利率時：VU＝基礎工具市值×表一中相應時段的假定的收益變化；

基礎工具為股票、股指、外匯與黃金時：VU＝基礎工具市值×8%；

基礎工具商品期權：VU＝基礎工具市值×15%。

同一基礎工具每項期權對應的伽馬效應值相加得出每一基礎工具的凈伽馬效應值。若基礎工具的凈伽馬效應值為負值，則伽馬風險的資本要求總額等于這些凈伽馬效應值的絕對值之和。

（3）維加（vega）風險的資本要求。

基礎工具維加風險的資本要求＝│（25%－該基礎工具波動率）×該基礎工具的各項期權的維加值之和│

維加風險的資本要求總額，等于各項基礎工具維加風險的資本要求之和。

附件2：返回檢驗突破次數、分區及資本附加因子的對應關系表

───────────┬────────────────┬───────────┐ │分區 │在過去250個觀察結果中的突破次數 │資本附加因子 │ ├──────────┼────────────────┼───────────┤ │綠區 │少于5 次 │0.00 │ ├──────────┼────────────────┼───────────┤ │黃區 │5次 │0.40 │ │ ├────────────────┼───────────┤ │ │6次 │0.50 │ │ ├────────────────┼───────────┤ │ │7次 │0.65 │ │ ├────────────────┼───────────┤ │ │8次 │0.75 │ │ ├────────────────┼───────────┤ │ │9次 │0.85 │ ├──────────┼────────────────┼───────────┤ │紅區 │10次或以上 │1.00 │ └──────────┴────────────────┴───────────┘

發布部門：中國銀行業監督管理委員會 發布日期：2010年02月27日 實施日期：2010年02月27日(中央法規)

第三篇：《商業銀行數據中心監管指引》

中國銀行業監督管理委員會北京監管局辦公室轉發中國銀監會辦公廳關于印發《商業銀行數據中心監管指引》文件的通知

（京銀監辦[2010]87號）

各政策性銀行北京市分行及總行營業部、國家開發銀行在京營業機構、各國有商業銀行北京市分行、轄內各股份制商業銀行、北京銀行、北京農村商業銀行、轄內各村鎮銀行、各城市商業銀行北京分行、中國郵政儲蓄銀行北京分行、轄內各外資銀行、各金融資產管理公司北京辦事處、轄內各信托公司、轄內各企業集團財務公司、金融租賃公司、轄內各汽車金融公司、中國工商銀行牡丹卡中心、中國銀行銀行卡中心、中國民生銀行信用卡中心、中國工商銀行票據營業部北京分部、中國工商銀行私人銀行部北京分部：

為加強商業銀行數據中心風險控制和管理，現將《中國銀監會辦公廳關于印發＜商業銀行數據中心監管指引＞的通知》（銀監辦發[2010]114號）轉發給你們，請遵照執行。

中國銀行業監督管理委員會北京監管局辦公室

二0一0年四月二十七日

中國銀行業監督管理委員會辦公廳關于印發《商業銀行數據中心監管指引》的通

知

（銀監辦發[2010]114號）

各銀監局，各政策性銀行、國有商業銀行、股份制商業銀行，郵政儲蓄銀行，各省級農村信用聯社：

為加強商業銀行數據中心風險管理，保障數據中心安全、可靠、穩定運行，加強災難恢復管理，提高業務連續性水平，現將《商業銀行數據中心監管指引》印發給你們，請遵照執行。

請各銀監局將本通知轉發至轄內相關銀行業金融機構。

中國銀行業監督管理委員會辦公廳

二0一0年四月二十日

商業銀行數據中心監管指引

第一章 總則

第一條 為加強商業銀行數據中心風險管理，保障數據中心安全、可靠、穩定運行，提高商業銀行業務連續性水平，根據《中華人民共和國銀行業監督管理法》及《中華人民共和國商業銀行法》制定本指引。第二條 在中華人民共和國境內設立的國有商業銀行、股份制商業銀行、郵政儲蓄銀行、城市商業銀行、省級農村信用聯合社、外商獨資銀行、中外合資銀行適用本指引。中國銀行業監督管理委員會（以下簡稱中國銀監會）監管的其他金融機構參照本指引執行。

第三條 以下術語適用于本指引：

（一）本指引所稱數據中心包括生產中心和災難備份中心（以下簡稱災備中心）。

（二）本指引所稱生產中心是指商業銀行對全行業務、客戶和管理等重要信息進行集中存儲、處理和維護，具備專用場所，為業務運營及管理提供信息科技支撐服務的組織。

（三）本指引所稱災備中心是指商業銀行為保障其業務連續性，在生產中心故障、停頓或癱疾后，能夠接替生產中心運行，具備專用場所，進行數據處理和支持重要業務持續運行的組織。

（四）本指引所稱災備中心同城模式是指災備中心與生產中心位于同一地理區域，一般距離數十公里，可防范火災、建筑物破壞、電力或通信系統中斷等事件。災備中心異地模式是指災備中心與生產中心處于不同地理區域，一般距離在數百公里以上，不會同時面臨同類區域性災難風險，如地震、臺風和洪水等。

（五）本指引所稱重要信息系統是指支撐重要業務，其信息安全和服務質量關系公民、法人和組織的權益，或關系社會秩序、公共利益乃至國家安全的信息系統。包括面向客戶、涉及賬務處理且時效性要求較高的業務處理類、渠道類和涉及客戶風險管理等業務的管理類信息系統，以及支撐系統運行的機房和網絡等基礎設施。

第四條 《 信息安全技術信息系統災難恢復規范》（GB/T20988－2007）

第二章 設立與變更 中的條款通過本指引的引用而成為本指引的條款。

第五條 商業銀行應于取得金融許可證后兩年內，設立生產中心；生產中心第六條 商業銀行數據中心應配置滿足業務運營與管理要求的場地、基礎設第七條 總資產規模一千億元人民幣以上且跨省設立分支機構的法人商業銀設立后兩年內，設立災備中心。

施、網絡、信息系統和人員，并具備支持業務不間斷服務的能力。

行，及省級農村信用聯合社應設立異地模式災備中心，重要信息系統災難恢復能力應達到《 信息安全技術信息系統災難恢復規范》 中定義的災難恢復等級第5級（含）以上；其他法人商業銀行應設立同城模式災備中心并實現數據異地備份，重要信息系統災難恢復能力應達到《信息安全技術信息系統災難恢復規范》中定義的災難恢復等級第4級（含）以上。第八條 商業銀行應就數據中心設立，數據中心服務范圍、服務職能和場所變更，以及其他對數據中心持續運行具有較大影響的重大變更事項向中國銀監會或其派出機構報告。

第九條 商業銀行應在數據中心規劃籌建階段，以及在數據中心正式運營前第十條 商業銀行變更數據中心場所時應至少提前2個月，其他重大變更應

第三章 風險管理 至少20個工作日，向中國銀監會或其派出機構報告。

至少提前10個工作日向中國銀監會或其派出機構報告。

第十一條 商業銀行信息科技風險管理部門應制定數據中心風險管理策略、風險識別和評估流程，定期開展風險評估工作，對風險進行分級管理，持續監督風險管理狀況，及時預警，將風險控制在可接受水平。

第十二條 商業銀行信息科技部門應指導、監督和協調數據中心明確信息系統運營維護管理策略，建立運營維護管理制度、標準和流程，落實信息科技風險管理措施。

第十三條 商業銀行數據中心應建立健全各項管理與內控制度，從技術和管第十四條 商業銀行數據中心應設立專門管理崗位，監督、檢查數據中心各第十五條 商業銀行應根據業務影響分析所識別出風險的可能性和損失程度，理等方面實施風險控制措施。

項規范、制度、標準和流程的執行情況以及風險管理狀況。

決定是否購買商業保險以應對不同類型的災難，并定期檢查其保險策略及范圍。投保資產清單應保存于安全場所，以便索賠時使用。

第十六條 商業銀行內部審計部門應至少每三年進行一次數據中心內部審計。第十七條 商業銀行在采取有效信息安全控制措施的前提下，可聘請合格的外部審計機構定期對數據中心進行審計。第十八條商業銀行數據中心應根據內、外部審計意見，及時制定整改計劃并實施整改。

第四章 運行環境管理

第十九條 商業銀行進行數據中心選址時，應進行全面的風險評估，綜合考慮地理位置、環境、設施等各種因素對數據中心安全運營的潛在影響，規避選址不當風險，避免數據中心選址過度集中。

第二十條 數據中心選址應滿足但不限于以下要求：

（一）生產中心與災備中心的場所應保持合理距離，避免同時遭受同類風險。

（二）應選址于電力供給可靠，交通、通信便捷地區；遠離水災和火災隱患區域；遠離易燃、易爆場所等危險區域；遠離強振源和強噪聲源，避開強電磁場干擾；應避免選址于地震、地質災害高發區域。第二十一條 數據中心基礎設施建設應以滿足重要信息系統運行高可用性和高可靠性要求、保障業務連續性為目標，應滿足但不限于以下要求：

（一）建筑物結構，如層高、承重、抗震等，應滿足專用機房建設要求。

（二）應根據使用要求劃分功能區域，各功能區域原則上相對獨立。

（三）應配備不間斷電源、應急發電設施等以滿足信息技術設備連續運行的要求。

（四）通信線路、供電、機房專用空調等基礎設施應具備冗余能力，進行冗余配置，消除單點隱患。

（五）機房區域應采用氣體消防和自動消防預警系統，內部通道設置、裝飾材料等應滿足消防要求，并通過消防驗收。

（六）應采取防雷接地、防磁、防水、防盜、防鼠蟲害等保護措施。

（七）應采用環保節能技術，降低能耗，提高效率。

第二十二條 數據中心安防與基礎設施保障應滿足但不限于以下要求：

（一）各功能區域應根據使用功能劃分安全控制級別，不同級別區域采用獨立的出入控制設備，并集中監控，各區域出入口及重要位置應采用視頻監控，監控記錄保存時間應滿足亭件分析、監督審計的需要。

（二）應具備機房環境監控系統，對基礎設施設備、機房環境狀況、安防系統狀況進行7x24小時實時監測，監測記錄保存時間應滿足故障診斷、事后審計的需要。

（三）每年至少開展一次針對基礎設施的安全評估，對基礎設施的可用性和可靠性、運維管理流程以及人員的安全意識等方面進行檢查，及時發現安全隱患并落實整改。

第二十三條 數據中心應來用兩家或多家通信運營商線路互為備份。互為備

第五章 運營維護管理 份的通信線路不得經過同一路由節點。

第二十四條 商業銀行應建立滿足業務發展要求的數據中心運營維護管理體系，根據業務需求定義運營維護服務內容，制定服務標準和評價方法，建立運營維護管理持續改進機制。

第二十五條 數據中心應建立滿足信息科技服務要求的運營管理組織架構。設立生產調度、信．息安全、操作運行維護、質量合規管理等職能相關的部門或崗位，明確崗位和職責，配備專職人員，提供崗位專業技能培訓，確保關鍵崗位職責分離，通過職責分工和崗位制約降低數據中心操作風險。

第二十六條 數據中心應建立信息科技運行維護服務管理流程，提高整體運行效率和服務水平，包括：

（一）應建立事件和問題管理機制。明確亭件管理流程，定義事件類別、事件分級響應要求和事件升級、上報規則，及時受理、響應、審批和交付服務請求，保障生產服務質量，盡可能降低對業務影響；建立服務臺負責受理、跟蹤、解答各類運營問題；建立問題根源分析及跟蹤解決機制，查明運營事件產生的根本原因，避免事件再次發生。

（二）應建立變更管理流程，減少或防止變更對信息科技服務的影響。根據變更對業務影響大小進行變更分級，對變更影響、變更風險、資源需求和變更批準進行控制和管理；變更方案應包括應急及回退措施，并經過充分測試和驗證；建立變更管理聯動機制，當生產中心發生變更時，應同步分析災備系統變更需求并進行相應的變更，評估災備恢復的有效性；應盡量減少緊急變更。

（三）應建立配置管理流程，統一管理、及時更新數據中心基礎設施和重要信息系統配置信息，支持變更風險評估、變更實施、故障事件排查、問題根源分析等服務管理流程。

（四）應對重要信息系統和通信網絡的容量和性能需求進行前瞻性規劃，分析、調整和優化容量和性能，滿足業務發展要求。

（五）應統一調度各項運維任務，協調和解決各項運維任務沖突，妥善記錄和保存運維任務調度過程。

（六）應制定驗收交接標準及流程，規范重要信息系統投產驗收管理。加強版本控制，防范因軟件版本、操作文檔等不一致產生的風險。

（七）應根據商業銀行總體風險控制策略及應急管理要求，從基礎設施、網絡、信息系統等不同方面分別制定應急預案，并及時修訂應急預案，定期進行演練，保證其有效性。

（八）應集中監控重要信息系統和通信網絡運行狀態。采用監控管理工具，實時監控重要信息系統和通信網絡的運行狀況，通過監測、采集、分析和調優，提升生產系統運行的可靠性、穩定性和可用性。監控記錄應滿足故障定位、診斷及事后審計等要求。

第二十七條 數據中心應建立信息安全管理規范，保證重要信息的機密性、完整性和可用性，包括：

（一）應設立專門的信息安全管理部門或崗位，制定安全管理制度和實施計劃，定期對信息安全策略、制度和流程的執行情況進行檢查和報告。

（二）應建立和落實人員安全管理制度，明確信息安全管理職責；通過安全教育與培訓，提高人員的安全意識和技能；建立重要崗位人員備份制度和監督制約機制。

（三）應加強信息資產管理，識別信息資產并建立責任制，根據信息資產重要性實施分類控制和分級保護，防范信息資產生成、使用和處置過程中的風險。

（四）應建立和落實物理環境安全管理制度，明確安全區域、規范區域訪問管理，減少未授權訪問所造成的風險。

（五）應建立操作安全管理制度，制定操作規程文檔，規范信息系統監控、日常維護和批處理操作等過程。

（六）應建立數據安全管理制度，規范數據的產生、獲取、存儲、傳輸、分發、備份、恢復和清理的管理，以及存儲介質的臺帳、轉儲、抽檢、報廢和銷毀的管理，保證數據的保密、真實、完整和可用。

（七）應建立網絡通信與訪問安全策略，隔離不同網絡功能區域，采取與其安全級別對應的預防、監測等控制措施，防范對網絡的未授權訪問，保證網絡通信安全。

（八）應建立基礎設施和重要信息的授權訪問機制，制定訪問控制流程，保留訪問記錄，防止未授權訪問。

第六章 災難恢復管理

第二十八條 商業銀行應將災難恢復管理納入業務連續性管理框架，建立災第二十九條 商業銀行應統籌規劃災難恢復工作，定期進行風險評估和業務第三十條 商業銀行災難恢復預案應包括但不限于以下內容：災難恢復指揮難恢復管理組織架構，明確災難恢復管理機制和流程。

影響分析，確定災難恢復目標和恢復等級，明確災難恢復策略、預案并及時更新。

小組和工作小組人員組成及聯系方式、匯報路線和溝通協調機制、災難恢復資源分配、基礎設施與信息系統的恢復優先次序、災難恢復與回切流程及時效性要求、對外溝通機制、最終用戶操作指導及第三方技術支持和應急響應服務等內容。

第三十一條 商業銀行應為災難恢復提供充分的資源保障，包括基礎設施、第三十二條 商業銀行應建立與服務提供商、電力部門、公安部門、當地政第三十三條 商業銀行應建立災難恢復有效性測試驗證機制，測試驗證應定第三十四條 商業銀行應每年至少進行一次重要信息系統專項災備切換演網絡通信、運維及技術支持人力資源、技術培訓等。

府和新聞媒體等單位的外部協作機制，保證災難恢復時能及時獲取外部支持。

期或在重大變更后進行，內容應包含業務功能的恢復驗證。

練，每三年至少進行一次重要信息系統全面災備切換演練，以真實業務接管為目標，驗證災備系統有效接管生產系統及安全回切的能力。

第三十五條 商業銀行進行全面災備切換和真實業務接管演練前應向中國第三十六條 商業銀行因災難亭件啟動災難恢復或將災備中心回切至生產銀監會或其派出機構報告，并在演練結束后報送演練總結。

中心后，應及時向中國銀監會或其派出機構報告，報告內容包括但不限于：災難亭件發生時間、影響范圍和程度，亭件起因、應急處置措施、災難恢復實施情況和結果、回切方案。

第七章 外包管理

第三十七條 商業銀行董事會對外包負最終管理責任，應推動和完善外包風險管理體系建設，確保商業銀行有效應對外包風險。第三十八條 商業銀行應根據信息科技戰略規劃制定數據中心外包策略；應第三十九條 商業銀行應確定外包服務所涉及的信息資產的關鍵性和敏感第四十條 商業銀行應充分識別、分析、評估數據中心外包風險，包括信息制定數據中心服務外包管理制度、流程，建立全面的風險控制機制。

程度，審慎確定數據中心外包服務范圍。

安全風險、服務中斷風險、系統失控風險以及聲譽風險、戰略風險等，形成風險評估報告并報董事會和高管層審核。

第四十一條 實施數據中心服務外包時，商業銀行的管理責任不得外包。第四十二條 數據中心服務外包一般包括：

（一）基礎設施類：外包服務商向商業銀行提供數據中心機房、配套設施或運行設備的服務。

（二）運營維護類：外包服務商向商業銀行提供數據中心信息系統或墓礎設施的日常運行、維護等服務。

第四十三條 商業銀行在選擇數據中心外包服務商時，應充分審查、評估外包服務商的資質、專業能力和服務方案，對外包服務商進行風險評估，考查其服務能力是否足以承擔相應的貴任。評估包括：外包服務商的企業信譽及財務德定性，外包服務商的信息安全和信息科技服務管理體系，銀行業服務經驗等。提供數據中心基礎設施外包服務的服務商，其運行環境應符合商業銀行要求，并具有完備的安全管理規范。

第四十四條 商業銀行應與數據中心外包服務商簽訂書面合同，在合同中明確重要亭項，包括但不限于雙方的權利和義務、外包服務水平、服務的可靠性、服務的可用性、信息安全控制、服務持續性計劃、審計、合規性要求、違約賠償等。

第四十五條 商業銀行應要求外包服務商購買商業保險以保證其有足夠的第四十六條 商業銀行應加強對數據中心外包服務活動的安全管理，包括但賠償能力，并告知保險覆蓋范圍。

不限于：

（一）商業銀行應將數據中心外包服務安全管理納入數據中心的整體安全策略，保障業務、管理和客戶敏感數據信息安全。

（二）商業銀行應按照“必需知道”和“最小授權”原則，嚴格控制外包服務商信息訪問的權限，要求外包服務商不得對外泄露所接觸的商業銀行信息。

（三）商業銀行應要求外包服務商保留操作痕跡、記錄完整的日志，相關內容和保存期限應滿足事件分析、安全取證、獨立審計和監督檢查需要。

（四）商業銀行應要求外包服務商遵守商業銀行有關信息科技風險管理制度和流程。

（五）商業銀行應要求外包服務商每年至少開展一次信息安全風險評估并提交評估報告。

（六）商業銀行應要求外包服務商聘請外部機構定期對其進行安全審計并提交審計報告，督促其及時整改發現的問題。

第四十七條 商業銀行應禁止外包服務商轉包并嚴格控制分包，保證外包服第四十八條 商業銀行應制定數據中心外包服務應急計劃，制訂供應商替換務水平。

方案，以應對外包服務商破產、不可抗力或其它潛在問題導致服務中斷或服務水平下降的情形，支持數據中心連續、可靠運行。

第四十九條 商業銀行應建立外包服務考核、評價機制，定期對外包服務活第五十條 商業銀行在實施數據中心整體服務外包以及涉及影響業務、管理第五十一條 商業銀行應在外包服務協議條款中明確商業銀行和監管機構動和外包服務商的服務能力進行審核和評估，確保獲得持續、穩定的外包服務。

和客戶敏感數據信息安全的外包前，應向中國銀監會或其派出機構報告。

有權對協議范圍內的服務活動進行監督檢查，包括外包商的服務職能、責任、系統和設施等內容。

第八章 監督管理

第五十二條 中國銀監會及其派出機構可依法對商業銀行的數據中心實施第五十三條 針對商業銀行數據中心設立、變更、運營過程存在的風險，中非現場監管及現場檢查。現場檢查原則上每三年一次。

國銀監會或其派出機構可向商業銀行提示風險并提出整改意見。商業銀行應及時整改并反饋結果。

第九章 附則

第五十四條 本指引由中國銀監會負責解釋、修訂。第五十五條 本指引自公布之日起執行。

附件：

《 商業銀行數據中心監管指引》 報告材料目錄和格式要求

一、數據中心規劃報告材料目錄

（一）數據中心建設規劃報告，包括： ．立項報告和可行性分析報告，包括建設背景、建設目標、風險評估、效益分析、成本投入等。．基礎設施規劃方案，包括選址、建筑物結構、功能區域劃分、監控、防雷接地及消防等配套設施、機房等級等。．信息系統建設規劃方案，包括功能與技術方案規劃、人員配置計劃、系統服務的區域和業務范圍等。災備中心還需提供災難恢復目標、災難恢復等級、災備技術方案規劃及風險評估報告等。

（二）區域環境及基礎設施風險評估說明，包括風險識別，風險分析和風險控制策略等。

（三）建設及運營模式說明，包括技術支持及運行維護體系等。如采用外包，需提供外包的服務內容和外包風險評估報告；

（四）組織架構規劃。包括擬設立的部門與崗位職責、計劃采用的人員數量等。

（五）建設及投入運營的時間進度計劃和財務預算（基礎設施建設和運維管理費用等）。

（六）中國銀監會或其派出機構要求提供的其它文件和資料。

二、數據中心設立報告材料目錄

（一）由商業銀行法定代表人簽署的數據中心投產審批文件，包括數據中心上線申請，數據中心上線審批報告等。

（二）基礎設施情況，包括地址、建筑物結構、功能區域劃分、監控、防雷接地及消防等配套設施驗收報告、機房及附屬設施驗收報告等。

（三）信息系統情況，包括系統架構、系統名稱、系統服務的區域和業務范圍、數據備份方案、災備技術方案等。

（四）運營模式說明，包括技術支持及運行維護體系等。如采用外包需說明主要外包管理情況，包括主要外包項目名稱、外包內容（業務類型及范圍等）、外包商基本情況、外包合同（包括安全保密條款、知識產權保護條款）、外包服務水平協議和外包風險評估報告等。

（五）組織架構，包括部門設置與崗位職責、人員配備、主要負責人名單等。

（六）管理制度和規范清單及相關說明，包括運行管理流程、安全管理制度、應急管理制度和規范（含應急恢復策略、信息系統備份和恢復方案、應急管理流程及預案、應急演練及培訓計劃等）、災難恢復預案。

（七）中國銀監會或其派出機構要求提供的其它文件和資料。

三、數據中心重大變更報告材料目錄

（一）變更說明，包括變更原因、目的、內容、時間和影響范圍等。

（二）變更方案，包括變更準備、變更計劃和步驟、變更應急和回退措施。

（三）風險評估報告，包括風險分析，控制措施、變更有效性評估。

（四）中國銀監會或其派出機構要求提供的其它文件和資料。

四、報告材料格式要求

數據中心規劃、設立及重大變更報告材料應向中國銀監會或其派出機構報送紙質材料和電子文檔。

發布部門：北京市其他機構 發布日期：2010年04月27日 實施日期：2010年04月27日(地方法規)

第四篇：全國銀行間同業拆借中心信用風險緩釋工具交易指引

附件2

全國銀行間同業拆借中心 信用風險緩釋工具交易指引

（2017年4月版）

目錄

前言.............................................第一部分服務開通.................................1.資格條件......................................2.申請材料......................................3.申請流程......................................4.權限設臵......................................第二部分操作流程.................................1.信用違約互換..................................1.1填寫報價要素.................................1.2 確定補充條款內容.............................1.3 交易達成....................................1.4 行情及信息查詢..............................2.信用聯結票據.................................3.信用風險緩釋合約.............................4.信用風險緩釋憑證.............................前言

市場參與者開展全國銀行間同業拆借中心信用風險緩釋工具交易適用本指引。本指引由全國銀行間同業拆借中心（以下簡稱“交易中心”）制定和解釋。本指引未列明事項參見《銀行間市場信用風險緩釋工具試點業務規則》（中國銀行間市場交易商協會公告[2016]25號）、《中國場外信用衍生產品交易基本術語與適用規則（2016年版）》（中國銀行間市場交易商協會公告[2016]30號）、《全國銀行間同業拆借中心信用風險緩釋工具交易規則》以及中國銀行間市場交易商協會（以下簡稱“交易商協會”）、交易中心發布的其他相關規范性文件。

第一部分 服務開通

1.資格條件

1.1 在交易商協會備案成為信用風險緩釋工具核心交易商或一般交易商；

1.2 簽署由交易商協會發布的《中國銀行間市場金融衍生產品交易主協議》，或交易商協會根據某一類別信用風險緩釋工具產品制定發布的交易協議特別版本。

2.申請材料

2.1 《開通信用風險緩釋工具交易系統權限申請表》（詳見附件2.1）；

2.2 取得交易商協會信用風險緩釋工具核心交易商或一般交易商資格的證明材料。

4需確定新的參考債務，新的參考債務由計算機構于原參考債務到期后與交易雙方協商后確定。

1.1.3 起始日：默認展示T+1日（T+1日指交易日的下一自然日），可改。

1.1.4 期限/約定到期日：可約定任意一天作為約定到期日。期限與約定到期日相互推算：約定到期日=起始日+期限。

1.1.5 計算機構：可選買方、賣方、交易雙方、中國外匯交易中心，也可另行約定第三方。

1.1.6 清算方式：雙邊清算。

1.1.7 交易名義本金：單位為萬元，最小變動單位為１萬元。

1.1.8 幣種：人民幣。

1.1.9 前端費/前端費率：前端費單位為萬元；前端費率單位為%。前端費和前端費率可為0。

前端費和前端費率相互推算：前端費率=前端費/交易名義本金*100%。

1.1.10 費率：年化利率，單位為 bps，費率可為0。前端費/前端費率與費率共同構成信用保護費。

1.1.11 支付頻率：可選月、季、半年、年。

1.1.12 計息基準：可選實際/360、實際/365、實際/實際、實際/365F。

1.1.13 營業日準則：可選上一營業日、下一營業日、經調整的下一營業日。

1.1.14 計息天數調整：可選實際天數或不調整。1.1.15 前端費支付日：默認展示經營業日準則調整的起始日，可改。

1.1.16 首期支付金額：以費率為基礎，計息期從起始日至首期支付日，單位為元。

1.1.17 首期支付日：按照支付頻率，由起始日向后推算的第一個支付日。

1.1.18 債務種類：可選付款義務、借貸款項、債務工具、非金融企業債務融資工具、貸款、貸款或債務工具、僅為參考債務，也可另行約定。

1.1.19 債務特征：多選，選項包括一般債務、次級債務、交易流通、本幣、外幣。雙方也可另行約定。

1.1.20 信用事件：多選，選項包括破產、支付違約、債務加速到期、債務潛在加速到期、債務重組。雙方也可另行約定。

其中，選擇支付違約時需填寫起點金額、寬限期以及是否適用寬限期順延；選擇債務加速到期時需填寫起點金額；選擇債務潛在加速到期時需填寫起點金額；選擇債務重組時需填寫起點金額、所涉債務最小持有人數。

1.1.21 結算方式：可選實物結算或現金結算。1.1.22 實物結算條款

8交易中心可根據市場發展調整以上非交易要素默認值，并向市場公告。

1.3 交易達成

用戶按照上述要求提交對話報價后，對手方可就該筆對話報價直接達成交易，雙方亦可通過有限輪次的對話報價交談達成交易。交易達成后，由交易系統向用戶出具信用違約互換成交單。

1.4 行情及信息查詢

用戶進行信用違約互換報價交易，一是可查看信用違約互換市場行情、成交明細，二是可通過參考實體信息查詢功能得到每一個參考實體的參考債務、參考實體評級等信息。

2.信用聯結票據

信用聯結票據報價方式與現券買賣保持一致，系統為信用聯結票據設有單獨的市場行情及交易工具信息查詢功能。

信用聯結票據交易要素同現券買賣交易要素。

其中，“到期日”即約定到期日或正常到期日，指不發生信用事件的情況下，信用聯結票據的自然到期日；“到期收益率”即正常到期收益率，指不發生信用事件的情況下，信用聯結票據的到期收益率。

3.信用風險緩釋合約

信用風險緩釋合約報價方式同信用違約互換。

信用風險緩釋合約是一類特殊的信用違約互換，通過信用違約互換達成交易，其債務種類、可交付債務種類僅為參考債務。信用風險緩釋合約交易要素填選規則均適用本指引對信用違約互換交易要素填選規則的說明。

4.信用風險緩釋憑證

信用風險緩釋憑證報價方式包括意向報價、對話報價。信用風險緩釋憑證交易要素包括憑證名稱、憑證代碼、券面總額、價格、結算方式、清算速度。

其中，券面總額指交易信用風險緩釋憑證的總面額，也即交易名義本金，單位為萬元；價格指每百元名義本金的憑證價格，表示每百元受保護名義本金所對應的信用保護費用，單位為元。

第五篇：《商業銀行代理保險業務監管指引》

商業銀行代理保險業務監管指引

第一章 總 則 第二章 代理關系 第一節 合作對象 第二節 代理資格 第三節 代理協議 第三章 經營規則 第一節 保險產品 第二節 代理費用 第三節 銷售模式 第四節 銷售行為 第五節 財務核算 第六節 應急機制 第七節 同業交流 第四章 監督檢查 第五章 附 則

第一章 總則

第一條 為了規范商業銀行代理保險業務的經營行為，保護保險消費者的合法權益，促進商業銀行代理保險業務持續健康發展，根據《中華人民共和國保險法》（以下簡稱《保險法》）、《中華人民共

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和國商業銀行法》（以下簡稱《商業銀行法》）、《中華人民共和國銀行業監督管理法》（以下簡稱《銀行業監督管理法》）等法律、行政法規及規章，制定本指引。

第二條 本指引所稱商業銀行代理保險業務是指商業銀行接受保險公司委托，在保險公司授權的范圍內，代理保險公司銷售保險產品及提供相關服務，并依法向保險公司收取代理費用的經營活動。

第三條 保險公司和商業銀行雙方開展商業銀行代理保險業務，應當遵守法律、行政法規和中國保監會、中國銀監會的有關規定，遵循自愿、誠實信用和公平競爭的原則，實現雙方優勢互補，互利共贏，為保險消費者創造價值。

第四條 中國保監會、中國銀監會根據《保險法》、《商業銀行法》、《銀行業監督管理法》和國務院授權，對商業銀行代理保險業務履行監管職責。

中國保監會、中國銀監會派出機構，在中國保監會、中國銀監會授權范圍內履行監管職責。

第二章 代理關系

第一節 合作對象

第五條保險公司和商業銀行應當結合自身及對方的資本狀況、資產規模、管控能力等因素審慎選擇合作對象，合理確定合作對象的范圍和數量。

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第六條 保險公司選擇合作商業銀行時，應當充分考慮其資本充足率、風險管控能力、營業場所、代理保險業務和財務管理制度健全性、近兩年受監管部門處罰情況等。

第七條 商業銀行選擇合作保險公司時，應當充分考慮其償付能力狀況、風險管控能力、業務和財務管理信息系統、近兩年受監管部門處罰情況等。

第八條 保險公司和商業銀行選擇和評價合作對象，應當參考監管部門、外部審計、評級機構以及行業協會披露的信息，確保獲取的有關信息真實可靠。

第九條保險公司和商業銀行應當保持合作關系和客戶服務的穩定性。單一商業銀行代理網點與每家保險公司的連續合作期限不得少于一年。

合作期間內，如果一方出現對雙方合作關系有實質影響的不利情形，另一方可以提前中止合作。對保險公司與商業銀行網點已經中止合作的情況，商業銀行應配合保險公司做好滿期給付、退保、投訴處理等保單后續服務。

第十條商業銀行不得將保險代理業務轉委托給其他機構或個人。

第二節 代理資格

第十一條 中國保監會依法對商業銀行網點代理保險業務實施資格管理。

（一）商業銀行代理保險業務的，每個營業網點在代理保險業務前應當取得中國保監會頒發的經營保險代理業務許可證，并獲得商業

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銀行一級分支機構（含省、自治區、直轄市和計劃單列市分行）的授權。

（二）保險公司不得委托沒有取得經營保險代理業務許可證的商業銀行網點開展代理保險業務。

（三）商業銀行網點經營保險代理業務許可證的使用和管理，應當按照中國保監會《保險許可證管理辦法》有關規定辦理。

（四）商業銀行網點應當在營業場所顯著位置張貼統一制式的投保提示。

第十二條中國保監會依法對商業銀行代理保險業務銷售人員和保險公司銀保專管員實施資格管理。

（一）商業銀行和保險公司應當按照監管部門有關規定，對商業銀行代理保險業務銷售人員和保險公司銀保專管員進行法律法規、業務知識培訓和職業道德教育。

（二）商業銀行從事代理保險業務的銷售人員，應當符合中國保監會規定的保險銷售從業資格條件，取得中國保監會頒發的《保險銷售從業人員資格證書》。其中，投資連結保險銷售人員還應至少有1年以上保險銷售經驗，接受過不少于40小時的專項培訓，并無不良記錄。

（三）保險公司銀保專管員，應當取得中國保監會頒發的《保險銷售從業人員資格證書》，每年應接受不少于36小時的培訓。

第三節 代理協議

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第十三條 保險公司委托商業銀行代理保險業務，原則上應當由總公司和總行統一簽訂代理協議。保險公司和商業銀行的一級分支機構（含省、自治區、直轄市和計劃單列市分公司、分行等）確需簽訂代理協議的，應當事先分別取得總公司和總行書面授權，并在代理協議簽訂后及時向總公司和總行進行備案。

第十四條 保險公司委托區域性商業銀行代理保險業務的，可以由區域性商業銀行總行同保險公司總公司或其業務開展地的保險公司一級分支機構簽訂代理協議。保險公司一級分支機構應當事先取得總公司書面授權，并在代理協議簽訂后及時向總公司進行備案。

第十五條 保險公司和商業銀行簽訂的代理協議應當包括但不限于以下主要條款：代理產品種類，代理費用標準及支付方式，單證及宣傳資料管理，客戶賬戶及身份信息核對，反洗錢，客戶信息保密，雙方權利責任劃分，爭議的解決，危機應對及客戶投訴處理機制，合作期限，協議生效、變更和終止，違約責任等。

第三章 經營規則

第一節 保險產品

第十六條 保險公司委托商業銀行銷售的保險產品，應當是按照中國保監會保險產品審批備案管理的有關規定，經過中國保監會審批或備案的保險產品。

第十七條 保險公司委托商業銀行銷售的保險產品，保單封面主體部分應當以顯著的字體印有“保險單”或“保險合同”字樣、保險公司名稱等內容，保險合同中應當包含保險條款及其他合同要件。

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第十八條 保險公司應當充分發揮長期資產負債匹配管理和風險保障的核心技術優勢，商業銀行應當充分發揮銷售渠道優勢，在商業銀行代理保險業務中大力發展長期儲蓄型和風險保障型保險產品，持續調整和優化商業銀行代理保險業務結構，為客戶提供全面的金融服務。

第十九條 保險公司和商業銀行在合作過程中，應當加大產品創新力度，以消費者需求為導向，推進商業銀行代理保險產品的多樣化和差異化，不斷滿足客戶日益增長的保險保障和金融資產管理需求。

第二節 代理費用

第二十條 保險公司和商業銀行協商代理費用時，應當本著互利共贏、共同發展、保護消費者利益的原則，共同促進商業銀行代理保險市場的持續健康發展。

第二十一條 保險公司向商業銀行支付代理費用，應當通過保險公司一級分支機構向代理商業銀行一級分支機構或至少二級分支機構統一轉賬支付，具備條件的要實現保險公司總公司集中統一向代理商業銀行總行支付；委托地方性商業銀行代理保險業務的，應當由保險公司一級分支機構向地方性商業銀行總部或一級分支機構統一轉賬支付。

第二十二條 保險公司應當按照財務制度據實列支向商業銀行支付的代理費用，不得賬外核算和經營；商業銀行應當加強代理費用集中管理，從代理費用中列支代理保險業務銷售人員的業務激勵費用。

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第二十三條保險公司及其工作人員不得在賬外直接或者間接給予合作商業銀行及其工作人員合作協議約定以外的利益，包括支付現金、各類有價證券，或者報銷費用、提供旅游等；商業銀行及其工作人員不得以任何方式向保險公司及其工作人員收取、索要合作協議約定以外的任何利益。保險公司和商業銀行應當加強對員工的教育管理，完善各項管理制度，防范商業賄賂風險。

第二十四條 保險業協會和銀行業協會要通過加強行業自律，在維護市場秩序、促進公平競爭方面發揮積極作用。

第二十五條監管部門對通過給予、收取或索要合作協議約定外利益等不正當競爭手段擾亂市場秩序、侵害消費者利益的行為將依法嚴厲查處。

第三節 銷售模式

第二十六條商業銀行和保險公司應當按照代理協議約定加強協作。通過商業銀行網點直接向客戶銷售保險產品的人員，應當是持有保險代理從業人員資格證書的商業銀行銷售人員；商業銀行不得允許保險公司人員派駐銀行網點。保險公司銀保專管員負責向銀行提供培訓、單證交換等服務，協助商業銀行做好保險產品銷售后的滿期給付、續期繳費等相關客戶服務。

第二十七條商業銀行應當根據保險產品的復雜程度區分不同的銷售區域。投資連結保險產品不得通過商業銀行儲蓄柜臺銷售。對于保單期限和繳費期限較長、保障程度高、產品設計相對復雜以及需較長時間解釋說明的保險產品，商業銀行應當積極開拓理財服務區、理

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財專柜、財富中心、私人銀行等專門銷售區域，通過對銷售區域和銷售隊伍的控制，提高銷售品質，將合適的產品通過合適的人員銷售給合適的客戶。

第二十八條 商業銀行和保險公司應當加強戰略性合作，在依法合規、風險可控的前提下，合作開展電話銷售、網上銷售等創新銷售模式。

第二十九條商業銀行通過電話銷售保險產品的，應當先征得客戶同意；銷售人員應當是具有保險銷售從業人員資格的商業銀行人員；銷售行為應當按照統一的規范用語進行，明確告知客戶銷售的是保險產品，銷售過程應當全程錄音并妥善保存。

第三十條 商業銀行通過網上銀行銷售保險產品的，應當有醒目的風險提示，銷售過程中的各項風險管控措施不得低于商業銀行網點的標準，且銷售過程應保留完整記錄；保險公司應配合商業銀行提供電子保單，不斷改進和提升服務質量；高風險的復雜保險產品應確保銷售給有相應風險承受能力的合適客戶。

第四節 銷售行為

第三十一條商業銀行作為代理保險業務銷售行為的實施主體，應當加強代理保險業務銷售行為管理，加大內部對銷售人員的培訓力度，強化對誤導銷售、錯誤銷售等違規行為的內部責任追究，建立健全相應管理制度和處罰制度。

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第三十二條 商業銀行及其工作人員應當使用保險公司總公司或經總公司授權的保險公司一級分支機構統一印制的保險產品宣傳資料，不得擅自印制代銷產品的宣傳資料或變更產品宣傳資料的內容。

第三十三條 銷售人員在產品銷售過程中應當以書面形式向投保人提供保險監管部門要求的投保提示書、產品說明書，應當引導投保人在投保單上填寫真實完整的客戶信息，并在人身保險新型產品投保書上抄錄有關聲明，不得代抄錄有關聲明或代投保人或被保險人簽名；對投資連結保險產品投保人還應當進行風險承受能力測評，不得將投資連結保險產品銷售給未經過風險測評或風險測評結果顯示不適合的客戶。

第三十四條 銷售人員負責在銷售過程中全面客觀介紹保險產品，應當按保險條款將保險責任、責任免除、退保費用、保單現金價值、繳費期限、猶豫期等重要事項明確告知客戶。

第三十五條 銷售人員不得進行誤導銷售或錯誤銷售。在銷售過程中不得將保險產品與儲蓄存款、銀行理財產品等混淆，不得使用“銀行和保險公司聯合推出”、“銀行推出”、“銀行理財新業務”等不當用語，不得套用“本金”、“利息”、“存入”等概念，不得將保險產品的利益與銀行存款收益、國債收益等進行片面類比，不得夸大或變相夸大保險合同的收益，不得承諾固定分紅收益。

第三十六條商業銀行網點及其銷售人員不得以中獎、抽獎、送實物、送保險、產品停售等方式進行誤導或誘導銷售。保險公司不得支持或鼓勵商業銀行采取上述行為。

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第三十七條 商業銀行應當向保險公司提供全面、完整、真實的客戶投保信息，確保保險公司承保業務和客戶回訪工作順利開展。保險公司應當建立投保單信息審查機制，對投保單信息不全、捏造變更客戶信息的保險業務不得承保。

第三十八條 商業銀行和保險公司應當逐步統一投保人風險承受能力測評體系，為客戶投保提供便利。

第三十九條 對于保險公司應當披露的信息，保險公司應當根據中國保監會信息披露管理辦法的有關要求，通過公司官方網站或指定媒體進行統一披露。

第四十條 保險公司應當對通過商業銀行渠道銷售的一年期以上的人身保險產品投保人進行猶豫期內回訪。對于到商業銀行申請退保、滿期給付、續期繳費業務的，商業銀行和保險公司應當相互配合，及時做好相應工作。

第五節 財務核算

第四十一條 保險公司開展商業銀行代理保險業務，應當建立商業銀行代理保險業務的財務獨立核算及評價機制，做到對新業務價值、利潤及費用進行獨立核算。

第四十二條 保險公司應當根據審慎原則，科學制定商業銀行代理保險業務的財務預算政策和業務激勵政策，防止出現為了業務規模不計成本的經營行為，防范費差損風險。總公司應切實承擔對分支機構的管理責任，監管部門將依法嚴厲查處銀保業務惡性價格競爭行為，加大對法人機構和各級高管人員管理責任的追究力度。

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第四十三條 商業銀行對代理保險業務取得的代理費用應當如實入賬，對不同保險公司的代收保費、代理費用進行獨立核算。

第六節 應急機制

第四十四條保險公司和商業銀行應當將商業銀行代理保險業務中出現的群訪群訴、群體性退保等事件作為重大事件，建立重大事件聯合應急處理機制。應當共同制定重大事件處理辦法、指定專門人員、成立應急處理小組、建立共同信息披露機制，在出現重大事件時及時妥善做好應對工作。

第四十五條 保險公司和商業銀行應當在客戶投訴、退保等事件發生的第一時間積極處理，實行首問負責制度，不得相互推諉，避免產生負面影響使事態擴大。按照雙方共同制定的重大事件處理辦法規定，及時采取措施，妥善解決。

第四十六條對于出現的重大事件，保險公司和商業銀行總部應當及時向中國保監會、中國銀監會報告；事件發生地的分支機構，應當及時向當地中國保監會、中國銀監會派出機構報告。

第七節 同業交流

第四十七條保險公司和商業銀行應當建立定期交流機制，定期交流商業銀行代理保險業務信息。

第四十八條保險業協會和銀行業協會應當建立定期交流機制，定期交流行業間商業銀行代理保險業務信息及自律情況。

第四章 監督檢查

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第四十九條 中國保監會、中國銀監會及其派出機構依法對商業銀行代理保險業務進行現場檢查。

中國保監會、中國銀監會及其派出機構對商業銀行代理保險業務可以進行聯合現場檢查，依法對違規行為采取監管措施，追究相應責任，并給予相應處罰。

第五十條保險公司、商業銀行及其分支機構或者其從業人員違反本指引，由中國保監會、中國銀監會及其派出機構依照法律、行政法規、規章進行處罰；涉嫌犯罪的，依法移交司法機關追究其刑事責任。

第五十一條 中國保監會、中國銀監會及其派出機構應加強對商業銀行代理保險業務監管的溝通交流，定期溝通和交流商業銀行代理保險業務監管信息，及時向對方通報商業銀行代理保險業務現場檢查及處罰情況。

第五章 附則

第五十二條 其他銀行業金融機構、郵政公司代理保險業務的，參照本指引執行。

第五十三條 本指引自下發之日起施行。

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