第一篇：2.20100613商業銀行實施新資本協議申請和審批指引

商業銀行實施新資本協議申請和審批指引

第一章 總則

第一條 為明確商業銀行實施新資本協議申請和審批事項，確保申請和審批工作穩妥有序開展，根據《中華人民共和國銀行業監督管理法》、《中華人民共和國商業銀行法》等法律法規，制定本指引。

第二條 本指引適用于《中國銀行業實施新資本協議指導意見》確定的新資本協議銀行和自愿實施新資本協議的其他商業銀行。

第三條 本指引所稱申請和審批適用于銀行集團及商業銀行單一法人層面的申請和審批。

第四條 商業銀行應保障新資本協議實施申請準備工作有序開展，并確保新資本協議在銀行日常經營管理中持續發揮作用。

第五條 中國銀行業監督管理委員會（以下簡稱銀監會）持續、有效、一致地進行新資本協議實施的審批工作，持續監督商業銀行實施新資本協議的進展情況。

第二章 商業銀行申請

第六條 商業銀行應明確新資本協議實施申請的組織架構，明確 董事會、高級管理層、牽頭部門、相關參與部門的職責和權限，設定申請準備的內部程序，形成有效的決策機制和報告流程，確保申請工作有序開展。

第七條 商業銀行應確保申請組織架構相對穩定，并在過渡期內及日后新資本協議實施過程中持續發揮作用，以確保新資本協議的順利實施。

第八條 商業銀行董事會對本銀行新資本協議實施申請和達標負最終責任，董事會或其授權機構應履行以下職責：

（一）審議和批準新資本協議實施申請報告，確保申請報告和相關材料的真實性、可靠性和完整性，確保有足夠的資源開展新資本協議實施和持續改進工作，并監督高級管理層履行相關職責。

（二）定期聽取新資本協議實施情況的報告，了解實施新資本協議對本銀行戰略發展、資本管理、風險管理等方面的重大影響，及時掌握新資本協議實施進展情況，包括各項目進度和成果、達標程度、主要差距和風險點。

（三）審議和批準新資本協議實施規劃的重大調整。

（四）及時了解銀監會評估工作進展，并根據要求配合銀監會的現場訪談和調查等工作。

第九條 商業銀行高級管理層負責具體組織本銀行新資本協議實施申請工作，確保申請和檢查驗收有效開展，高級管理層應履行以下職責：

（一）批準實施新資本協議的申請工作流程，明確各參與部門 的職責，并監督各項工作的落實情況。

（二）建立內部定期溝通和匯報機制，定期聽取新資本協議實施和達標情況匯報，全面了解全行新資本協議的實施進度和整體情況，深入掌握各項目進度和成果、達標程度、主要差距和風險點。

（三）負責銀行接受銀監會的現場評估及驗收工作，并根據要求接受銀監會的現場訪談和調查。

（四）根據銀監會評估情況，負責制定和監督落實整改計劃。第十條 商業銀行應指定專門部門牽頭負責本銀行實施新資本協議申請的總體協調和推進，組織與新資本協議實施申請有關的各項工作，牽頭部門應履行以下職責：

（一）牽頭組織新資本協議實施申請工作，起草申請報告，并統一組織申請文檔的整理和準備工作。

（二）承擔新資本協議實施的項目管理職能，牽頭開展本銀行的新資本協議達標自評估工作，并起草達標評估報告。

（三）組織相關部門定期向董事會和高級管理層匯報新資本協議實施進展情況。

（四）配合銀監會的現場評估驗收工作，具體組織協調本銀行對銀監會的匯報、溝通和解釋工作。

（五）組織落實整改計劃，及時向銀監會匯報整改情況和效果。第十一條 新資本協議的相關參與部門應按照本銀行總體規劃，在牽頭部門的統一組織下，負責落實與新資本協議實施申請相關的各項工作，參與部門應履行以下職責：

（一）開展新資本協議實施申請工作，提供所需的材料和文檔。

（二）定期開展新資本協議達標自評估工作，向牽頭部門提供本部門涉及的達標工作的評估結果和相關支持文檔。

（三）定期向董事會和高管層匯報新資本協議實施進展情況。

（四）配合銀監會的現場評估驗收工作，接受銀監會的現場訪談和調查。

（五）根據銀監會的檢查意見和要求，落實與本部門相關的整改計劃。

第十二條 內部審計部門應開展對本行新資本協議實施工作的全面內部審計，對新資本協議的實施成果進行質量控制。

第十三條 商業銀行應根據銀監會評估工作安排適時提交書面申請材料，詳細介紹本銀行新資本協議實施準備情況，至少包括：

（一）評估申請。評估申請應列明申請項目的范圍并包括對申請材料真實性的承諾；銀監會將視銀行實施準備中的問題開展多輪評估。

（二）新資本協議實施總體情況說明。包括新資本協議實施申請目標、申請范圍、實施新資本協議已開展工作的概述以及實施新資本協議相關組織情況。

（三）實施情況的具體說明材料，包括公司治理、政策流程、計量模型、數據和IT系統、業務應用等方面的詳細情況。

（四）最近一次達標評估清單及報告。

（五）至少最近兩次定量影響測算結果。

（六）其他有助于銀監會了解實施情況的材料。

第十四條 評估結果經銀監會認可后，商業銀行可提交實施申請，應提交的申請材料有：

（一）申請書。申請書中應列明申請的范圍并包括對申請材料真實性的承諾。

（二）董事會審議通過申請的相關決議。

（三）實施情況的具體說明材料。包括新資本協議實施治理架構、政策流程、計量模型、數據和IT系統、業務應用等方面實施現狀的自我評估情況。其中，新資本協議實施關鍵定義及重要事項應有董事會和高管層審批的記錄。

（四）針對評估中發現問題的整改報告，報告應經董事會和高管層審批。

（五）最近一次達標評估清單及報告。

（六）至少最近兩次定量影響測算結果。

（七）其他有助于銀監會了解實施情況的材料。

第三章 監管審批

第十五條 銀監會針對實施新資本協議的審批工作建立組織架構，指定專門部門牽頭新資本協議的審批工作，明確審批權限，設定審批的范圍、程序、方法和標準，確保新資本協議申請審批工作的一致性和有效性。

第十六條 銀監會對商業銀行新資本協議實施第一支柱、第二 支柱實行審批，并關注第三支柱信息披露相關準備情況。

第十七條 銀監會審批時應關注新資本協議實施對提高銀行風險管理水平的作用，審查銀行是否建立起自我完善的機制推動風險管理水平的持續改進，評估商業銀行新資本協議實施是否達到監管要求。

第十八條 商業銀行應按照新資本協議要求確保各支柱平衡實施，在提交申請時可根據本銀行實際實施進展情況對第一支柱、第二支柱分別提交實施申請，銀監會相應進行審批。

在商業銀行第二支柱實施申請獲批之前，銀監會將根據《商業銀行資本充足率監督檢查指引》評估確定銀行第二支柱資本要求。

第十九條 商業銀行新資本協議實施準備工作經銀監會評估完全達到監管要求時，可獲得批準實施新資本協議。對需要時間檢驗其穩定性的項目允許邊實施邊完善，若對新資本協議實施有實質影響的核心項目達標、且對非實質性差距有明確的過渡期達標計劃的商業銀行，銀監會可允許其有條件實施新資本協議。

未能獲準實施新資本協議的商業銀行，應根據銀監會整改要求進行改進，經銀監會確認后再行申請。

第二十條 商業銀行申請實施新資本協議應首先提交評估申請，銀監會自收到評估申請材料之日起開始受理申請。銀監會根據商業銀行提交的材料制定評估方案，開展評估工作，對商業銀行實施新資本協議的整體情況進行綜合評價，檢驗銀行新資本協議實施準備情況，及早發現問題促進整改；促使實施成果在推動商業銀行 風險管理方面發揮作用，為實施審批工作奠定基礎。

第二十一條 銀監會根據評估結果及發現問題的整改計劃落實情況確定商業銀行是否可提交實施申請。

第二十二條 銀監會自收到實施申請之日起開始受理申請。銀監會按以下工作流程對商業銀行新資本協議實施開展審批工作。

（一）檢查和評估申請材料的真實性和完整性。

（二）制定審批計劃、進行現場評估。申請審批應以評估階段對商業銀行新資本協議實施情況的評估結果和整改情況為基礎，綜合分析商業銀行提交的各項材料制定審批計劃，對評估中沒有覆蓋的方面及評估中發現問題的整改情況重點進行現場評估。

（三）出具審批報告。根據分析和現場評估情況出具審批報告，審批報告應重點分析商業銀行新資本協議實施現狀、存在的問題及差距、過渡期安排等，最后做出審批建議。

（四）審批意見反饋。與商業銀行高級管理層溝通初步審批意見，核對確認事實。

（五）簽發審批意見。審批意見經銀監會批準后正式簽發。審批意見為有條件實施新資本協議的商業銀行，應列明該行需在過渡期內整改達標的各個項目。

（六）持續監控。對有條件實施新資本協議的商業銀行，銀監會持續監控其在過渡期內的改進情況。

第二十三條 在申請審批的各個流程環節中，銀監會與商業銀行及時溝通與交流。商業銀行應了解各個流程環節的評估重點，并就 重點問題與銀監會進行溝通。

第四章 銀行集團申請審批實施新資本協議

第二十四條 本章所稱銀行集團，是指總部注冊在我國境內、滿足并表計算范圍的商業銀行及附屬機構，包括次級層面計算并表資本充足率的銀行集團。

第二十五條 集團總部負責銀行集團層面新資本協議實施申請的準備和組織工作，向銀監會提交集團實施申請，接受銀監會對集團層面的實施審批。

第二十六條 銀行集團應明確申請實施的范圍，包括所涵蓋附屬機構及資產占比情況。第一支柱信用風險實施內部評級法的風險加權資產占比在申請實施時不低于50%，過渡期結束時該比例不低于80%。對未列入本次申請、計劃未來另行申請納入集團實施范圍的，應提交明確的實施規劃和當前進展情況；對不列入集團實施申請的，應說明原因。

第二十七條 除應滿足本指引第二章第十三條至第十四條相關要求外，銀行集團還應提供集團內部各法人實體的實施方法及差異說明，提交實證數據說明上述差異對集團風險管理一致性要求的影響、解決方案和實際效果。

第二十八條 對于由集團總部進行集中管理的附屬機構，由銀監會牽頭審批。對于在東道國當地市場占實質性份額的附屬機構，銀 監會將邀請東道國監管當局參加審批工作；對其他東道國監管當局，銀監會將采用監管聯席會議機制、提供審批結果等方式共享審批信息。

第二十九條 銀監會對銀行集團的審批負主要責任，并將主動與東道國監管當局合作，達成一致審批意見。無法達成一致時，銀監會將綜合各東道國監管當局意見形成最終意見。

第三十條 對于實施方法與集團存在較大差異、或對某些業務條線行使全球管理職能的附屬機構，可由東道國監管當局牽頭審批。銀監會將通過雙邊監管合作機制，與東道國監管當局協商采用聯合審批、參與審批和分享審批主要信息等方式參與審批機制。

對于東道國監管當局未與銀監會建立雙邊合作機制、或東道國監管當局提供信息有限的情況，銀行集團總部應按銀監會要求，提供附屬機構的申請和審批情況。

第三十一條 對在中國銀行業占實質性市場份額的外資銀行在華銀行集團，銀監會將參與母國監管當局的聯合審批工作。

對實施方法與集團存在較大差異、或對某些業務條線行使全球或區域管理職能的外資銀行在華銀行集團，銀監會負責審批工作。

第三十二條 對其他外資銀行在華銀行集團，銀監會將通過雙邊監管合作機制，與母國監管當局協商采用聯合審批、參與審批和分享審批主要信息等方式參與審批機制。

對于與母國監管當局未建立雙邊合作機制或母國監管當局所提供信息有限的情況，外資銀行集團總部及在華銀行集團應根據銀監會 要求，提供集團申請和審批情況。

第五章 過渡期安排

第三十三條 銀監會對獲準有條件實施新資本協議的商業銀行設立過渡期，過渡期至少為3年，自商業銀行獲得銀監會批準實施新資本協議當年12月31 日起計算。過渡期結束時商業銀行應獲批實施新資本協議，若商業銀行未能根據監管要求完成整改，或第二支柱未獲得審批，銀監會可適當延長過渡期。

若商業銀行在過渡期內，信用風險計量方法從內部評級初級法過渡到高級法，市場風險計量方法從標準法過渡到內部模型法，操作風險計量方法從標準法過渡到高級計量法，則過渡期自新方法獲批當年12月31日起重新計算。

第三十四條 過渡期內，商業銀行應按照《商業銀行資本充足率管理辦法》和新資本協議方法平行計算資本充足率，并遵守規定的資本要求底線，即第一年為95%，第二年為90%，第三年及以后為80%。

第三十五條 獲準有條件實施新資本協議的商業銀行應制定詳細的全面達標計劃，商業銀行應每季向銀監會報告計劃執行情況，配合銀監會實施相關的檢查和評估，確保過渡期結束時全面達到新資本協議實施的監管要求。第三十六條 商業銀行應提前六個月向銀監會提出結束過渡期的申請，獲審批后方可結束過渡期。未能完成全面達標計劃的商業銀行，銀監會可適當延長其過渡期。

第三十七條 獲準實施新資本協議的銀行，過渡期內至少應披露《商業銀行資本充足率信息披露指引》中規定的定性信息及資本底線定量信息。

第六章 附則

第三十八條 本指引由中國銀監會負責解釋。第三十九條 本指引自

****年**月**日起施行。

第二篇：商業銀行實施新資本協議申請和審批指引

商業銀行實施新資本協議申請和審批指引

第一章 總則

第一條 為明確商業銀行實施新資本協議申請和審批事項，確保申請和審批工作穩妥有序開展，根據《中華人民共和國銀行業監督管理法》、《中華人民共和國商業銀行法》等法律法規，制定本指引。

第二條 本指引適用于《中國銀行業實施新資本協議指導意見》確定的新資本協議銀行和自愿實施新資本協議的其他商業銀行。

第三條 本指引所稱申請和審批適用于銀行集團及商業銀行單一法人層面的申請和審批。

第四條 商業銀行應保障新資本協議實施申請準備工作有序開展，并確保新資本協議在銀行日常經營管理中持續發揮作用。

第五條 中國銀行業監督管理委員會（以下簡稱銀監會）持續、有效、一致地進行新資本協議實施的審批工作，持續監督商業銀行實施新資本協議的進展情況。

第二章 商業銀行申請

第六條 商業銀行應明確新資本協議實施申請的組織架構，明確董事會、高級管理層、牽頭部門、相關參與部門的職責和權 1 限，設定申請準備的內部程序，形成有效的決策機制和報告流程，確保申請工作有序開展。

第七條 商業銀行應確保申請組織架構相對穩定，并在過渡期內及日后新資本協議實施過程中持續發揮作用，以確保新資本協議的順利實施。

第八條 商業銀行董事會對本銀行新資本協議實施申請和達標負最終責任，董事會或其授權機構應履行以下職責：

（一）審議和批準新資本協議實施申請報告，確保申請報告和相關材料的真實性、可靠性和完整性，確保有足夠的資源開展新資本協議實施和持續改進工作，并監督高級管理層履行相關職責。

（二）定期聽取新資本協議實施情況的報告，了解實施新資本協議對本銀行戰略發展、資本管理、風險管理等方面的重大影響，及時掌握新資本協議實施進展情況，包括各項目進度和成果、達標程度、主要差距和風險點。

（三）審議和批準新資本協議實施規劃的重大調整。

（四）及時了解銀監會評估工作進展，并根據要求配合銀監會的現場訪談和調查等工作。

第九條 商業銀行高級管理層負責具體組織本銀行新資本協議實施申請工作，確保申請和檢查驗收有效開展，高級管理層應履行以下職責：

（一）批準實施新資本協議的申請工作流程，明確各參與部 門的職責，并監督各項工作的落實情況。

（二）建立內部定期溝通和匯報機制，定期聽取新資本協議實施和達標情況匯報，全面了解全行新資本協議的實施進度和整體情況，深入掌握各項目進度和成果、達標程度、主要差距和風險點。

（三）負責銀行接受銀監會的現場評估及驗收工作，并根據要求接受銀監會的現場訪談和調查。

（四）根據銀監會評估情況，負責制定和監督落實整改計劃。第十條 商業銀行應指定專門部門牽頭負責本銀行實施新資本協議申請的總體協調和推進，組織與新資本協議實施申請有關的各項工作，牽頭部門應履行以下職責：

（一）牽頭組織新資本協議實施申請工作，起草申請報告，并統一組織申請文檔的整理和準備工作。

（二）承擔新資本協議實施的項目管理職能，牽頭開展本銀行的新資本協議達標自評估工作，并起草達標評估報告。

（三）組織相關部門定期向董事會和高級管理層匯報新資本協議實施進展情況。

（四）配合銀監會的現場評估驗收工作，具體組織協調本銀行對銀監會的匯報、溝通和解釋工作。

（五）組織落實整改計劃，及時向銀監會匯報整改情況和效果。

第十一條 新資本協議的相關參與部門應按照本銀行總體 規劃，在牽頭部門的統一組織下，負責落實與新資本協議實施申請相關的各項工作，參與部門應履行以下職責：

（一）開展新資本協議實施申請工作，提供所需的材料和文檔。

（二）定期開展新資本協議達標自評估工作，向牽頭部門提供本部門涉及的達標工作的評估結果和相關支持文檔。

（三）定期向董事會和高管層匯報新資本協議實施進展情況。

（四）配合銀監會的現場評估驗收工作，接受銀監會的現場訪談和調查。

（五）根據銀監會的檢查意見和要求，落實與本部門相關的整改計劃。

第十二條 內部審計部門應開展對本行新資本協議實施工作的全面內部審計，對新資本協議的實施成果進行質量控制。

第十三條 商業銀行應根據銀監會評估工作安排適時提交書面申請材料，詳細介紹本銀行新資本協議實施準備情況，至少包括：

（一）評估申請。評估申請應列明申請項目的范圍并包括對申請材料真實性的承諾；銀監會將視銀行實施準備中的問題開展多輪評估。

（二）新資本協議實施總體情況說明。包括新資本協議實施申請目標、申請范圍、實施新資本協議已開展工作的概述以及實 施新資本協議相關組織情況。

（三）實施情況的具體說明材料，包括公司治理、政策流程、計量模型、數據和IT系統、業務應用等方面的詳細情況。

（四）最近一次達標評估清單及報告。

（五）至少最近兩次定量影響測算結果。

（六）其他有助于銀監會了解實施情況的材料。

第十四條 評估結果經銀監會認可后，商業銀行可提交實施申請，應提交的申請材料有：

（一）申請書。申請書中應列明申請的范圍并包括對申請材料真實性的承諾。

（二）董事會審議通過申請的相關決議。

（三）實施情況的具體說明材料。包括新資本協議實施治理架構、政策流程、計量模型、數據和IT系統、業務應用等方面實施現狀的自我評估情況。其中，新資本協議實施關鍵定義及重要事項應有董事會和高管層審批的記錄。

（四）針對評估中發現問題的整改報告，報告應經董事會和高管層審批。

（五）最近一次達標評估清單及報告。

（六）至少最近兩次定量影響測算結果。

（七）其他有助于銀監會了解實施情況的材料。

第三章 監管審批 第十五條 銀監會針對實施新資本協議的審批工作建立組織架構，指定專門部門牽頭新資本協議的審批工作，明確審批權限，設定審批的范圍、程序、方法和標準，確保新資本協議申請審批工作的一致性和有效性。

第十六條 銀監會對商業銀行新資本協議實施第一支柱、第二支柱實行審批，并關注第三支柱信息披露相關準備情況。

第十七條 銀監會審批時應關注新資本協議實施對提高銀行風險管理水平的作用，審查銀行是否建立起自我完善的機制推動風險管理水平的持續改進，評估商業銀行新資本協議實施是否達到監管要求。

第十八條 商業銀行應按照新資本協議要求確保各支柱平衡實施，在提交申請時可根據本銀行實際實施進展情況對第一支柱、第二支柱分別提交實施申請，銀監會相應進行審批。

在商業銀行第二支柱實施申請獲批之前，銀監會將根據《商業銀行資本充足率監督檢查指引》評估確定銀行第二支柱資本要求。

第十九條 商業銀行新資本協議實施準備工作經銀監會評估完全達到監管要求時，可獲得批準實施新資本協議。對需要時間檢驗其穩定性的項目允許邊實施邊完善，若對新資本協議實施有實質影響的核心項目達標、且對非實質性差距有明確的過渡期達標計劃的商業銀行，銀監會可允許其有條件實施新資本協議。

未能獲準實施新資本協議的商業銀行，應根據銀監會整改要 求進行改進，經銀監會確認后再行申請。

第二十條 商業銀行申請實施新資本協議應首先提交評估申請，銀監會自收到評估申請材料之日起開始受理申請。銀監會根據商業銀行提交的材料制定評估方案，開展評估工作，對商業銀行實施新資本協議的整體情況進行綜合評價，檢驗銀行新資本協議實施準備情況，及早發現問題促進整改；促使實施成果在推動商業銀行風險管理方面發揮作用，為實施審批工作奠定基礎。

第二十一條 銀監會根據評估結果及發現問題的整改計劃落實情況確定商業銀行是否可提交實施申請。

第二十二條 銀監會自收到實施申請之日起開始受理申請。銀監會按以下工作流程對商業銀行新資本協議實施開展審批工作。

（一）檢查和評估申請材料的真實性和完整性。

（二）制定審批計劃、進行現場評估。申請審批應以評估階段對商業銀行新資本協議實施情況的評估結果和整改情況為基礎，綜合分析商業銀行提交的各項材料制定審批計劃，對評估中沒有覆蓋的方面及評估中發現問題的整改情況重點進行現場評估。

（三）出具審批報告。根據分析和現場評估情況出具審批報告，審批報告應重點分析商業銀行新資本協議實施現狀、存在的問題及差距、過渡期安排等，最后做出審批建議。

（四）審批意見反饋。與商業銀行高級管理層溝通初步審批 意見，核對確認事實。

（五）簽發審批意見。審批意見經銀監會批準后正式簽發。審批意見為有條件實施新資本協議的商業銀行，應列明該行需在過渡期內整改達標的各個項目。

（六）持續監控。對有條件實施新資本協議的商業銀行，銀監會持續監控其在過渡期內的改進情況。

第二十三條 在申請審批的各個流程環節中，銀監會與商業銀行及時溝通與交流。商業銀行應了解各個流程環節的評估重點，并就重點問題與銀監會進行溝通。

第四章 跨境申請審批實施新資本協議

第二十四條 除非特別說明，本章所稱銀行集團是指總部注冊在我國境內、滿足并表計算范圍的商業銀行及附屬機構，包括次級層面計算并表資本充足率的銀行集團。本章所稱外商獨資銀行是指符合《中華人民共和國外資銀行管理條例》規定條件的外資銀行。

第二十五條 銀行集團總部負責集團層面新資本協議實施申請的準備和組織工作，向銀監會提交集團實施申請，接受銀監會對集團層面的實施審批。

第二十六條 銀行集團應明確申請實施的范圍，包括所涵蓋附屬機構及資產占比情況。第一支柱信用風險實施內部評級法的風險加權資產占比在申請實施時不低于50%，過渡期結束時該 比例不低于80%。對未列入本次申請、計劃未來另行申請納入集團實施范圍的，應提交明確的實施規劃和當前進展情況；對不列入集團實施申請的，應說明原因。

第二十七條 除應滿足本指引第二章第十三條至第十四條相關要求外，銀行集團還應提供集團內部各法人實體的實施方法及差異說明，提交實證數據說明上述差異對集團風險管理一致性要求的影響、解決方案和實際效果。

第二十八條 對于由集團總部進行集中管理的附屬機構，由銀監會牽頭審批。對于在東道國當地市場占實質性份額的附屬機構，銀監會將邀請東道國監管當局參加審批工作；對其他東道國監管當局，銀監會將采用監管聯席會議機制、提供審批結果等方式共享審批信息。

第二十九條 銀監會對銀行集團的審批負主要責任，并將主動與東道國監管當局合作，達成一致審批意見。無法達成一致時，銀監會將綜合各東道國監管當局意見形成最終意見。

第三十條 對于實施方法與銀行集團存在較大差異、或對某些業務條線行使全球管理職能的附屬機構，可由東道國監管當局牽頭審批。銀監會將通過雙邊監管合作機制，與東道國監管當局協商采用聯合審批、參與審批和分享審批主要信息等方式參與審批機制。

對于東道國監管當局未與銀監會建立雙邊合作機制、或東道國監管當局提供信息有限的情況，銀行集團總部應按銀監會要 求，提供附屬機構的申請和審批情況。

第三十一條 對在中國銀行業占實質性市場份額的外商獨資銀行，銀監會將洽母國監管當局參加聯合審批工作。對其他外商獨資銀行，銀監會將通過雙邊監管合作機制，與母國監管當局協商采用聯合審批、參與審批和分享審批主要信息等方式參與審批機制。

第三十二條 對實施方法與境外銀行集團存在較大差異、或對某些業務條線行使全球或區域管理職能的外商獨資銀行，銀監會負責審批工作。

對于與母國監管當局未建立雙邊合作機制或母國監管當局所提供信息有限的情況，境外銀行集團總部及外商獨資銀行應根據銀監會要求，提供集團申請和審批情況。

第五章 過渡期安排

第三十三條 銀監會對獲準有條件實施新資本協議的商業銀行設立過渡期，過渡期至少為3年，自商業銀行獲得銀監會批準實施新資本協議當年12月31 日起計算。過渡期結束時商業銀行應獲批實施新資本協議，若商業銀行未能根據監管要求完成整改，或第二支柱未獲得審批，銀監會可適當延長過渡期。

若商業銀行在過渡期內，信用風險計量方法從內部評級初級法過渡到高級法，市場風險計量方法從標準法過渡到內部模型法，操作風險計量方法從標準法過渡到高級計量法，則過渡期自 新方法獲批當年12月31日起重新計算。

第三十四條 過渡期內，商業銀行應按照《商業銀行資本充足率管理辦法》和新資本協議方法平行計算資本充足率，并遵守規定的資本要求底線，即第一年為95%，第二年為90%，第三年及以后為80%。

第三十五條 獲準有條件實施新資本協議的商業銀行應制定詳細的全面達標計劃，商業銀行應每季向銀監會報告計劃執行情況，配合銀監會實施相關的檢查和評估，確保過渡期結束時全面達到新資本協議實施的監管要求。

第三十六條 商業銀行應提前六個月向銀監會提出結束過渡期的申請，獲審批后方可結束過渡期。未能完成全面達標計劃的商業銀行，銀監會可適當延長其過渡期。

第三十七條 獲準實施新資本協議的銀行，過渡期內至少應披露《商業銀行資本充足率信息披露指引》中規定的定性信息及資本底線定量信息。

第六章 附則

第三十八條 本指引由中國銀監會負責解釋。第三十九條 本指引自 年 月 日起施行。

第三篇：申請和審批

申請和審批

（一）申請。因患大病造成生活困難的城鄉居民，應在住院就醫結束后45天內提出救助申請。申請醫療救助時，由救助對象本人持相關材料向戶籍所在地社區居委會（村委會）提出書面申請，填寫《城鄉特困居民醫療救助申請表》，由居委會（村委會）組織人員對其患病情況及家庭收入、生活狀況和有關材料進行核實后，張榜公布5日，期滿無異議，報街道辦事處（鄉鎮政府）。申請者需提供的相關材料：

1、戶口簿、身份證復印件、家庭收入證明；

2、《最低生活保障金領取證》、《農村五保供養證》的復印件；

3、醫院診斷書和需救助病種醫療費用收據及必要的病史材料；

4、患者所在單位為其報銷的醫療費用，患者參加醫療保險、商業保險報銷的醫療費用或得到的醫療賠付證明；

5、所在單位或相關部門、社會扶貧幫困資助情況的證明；

（二）審核。街道辦事處（鄉鎮政府）接到申請材料后，要及時對申請者家庭情況進行復查、審核，符合救助條件的，上報縣（市）、區民政部門。

（三）審批?？h（市）、區民政部門對上報的醫療救助申請及有關材料進行復審、核實，作出批準或不批準的決定，書面告知街道辦事處（鄉鎮政府），對于批準的要明確醫療救助金額?？h（市）、區民政部門要對申請戶的有關材料和證明進行歸檔保存。

（四）發放。醫療救助金一般由縣（市）、區民政部門下撥至街道辦事處（鄉鎮政府），由街道辦事處（鄉鎮政府）民政辦公室進行發放。

第四篇：新資本協議與商業銀行風險管理

摘要：新資本協議對我國金融機構的風險管理提出了新的更高的要求。我國商業銀行要在實施全面風險管理的基礎上，逐步推進新資本協議所倡導的內部評級法，構建風險管理的整體機制。樹立全面風險管理理念，營造風險管理的執行文化氛圍；實施以內部評級為主的風險計量方法，注重風險緩釋技術的應用；創建風險計量模型，構筑信息數據平臺；提高風險管理的制度化水平，增強風險預警能力；建立現代企業制度，構建風險管理市場機制；發揮監管當局作用，強化外部監督。

2003年5月，中國銀監會公布了最新翻譯的巴塞爾新資本協議概述（即Basel Ⅱ第三稿），新協議將在2006年底取代現行的1988年協議。但就中國目前以商業銀行為主體的金融機構的風險管理基礎和水平而言，還遠遠達不到新資本協議的要求，因此，中國銀監會明確表態，至少在十國集團2006年實施新資本協議的幾年后，中國仍將執行1988年的協議。這也說明，中國銀行業目前的風險管理水平與國際大銀行相比還有較大的差距，因此，提高我國商業銀行的風險管理水平，是未來幾年銀行業亟待解決的問題。

一、“三大支柱”對商業銀行風險管理的新要求

新資本協議總體框架共分三部分，即所謂的三大支柱：第一支柱為最低資本要求，第二支柱是監管當局對資本充足率的監督檢查，第三支柱為市場約束。與1988年協議相比，新資本協議吸收了近幾年國際大銀行先進的風險管理理念和風險管理技術，在風險定義、風險計量、強化監管和信息披露等方面提出了新的要求。

（一）實施全面風險管理，提高風險管理質量

新資本協議吸納了信用風險、市場風險概念的同時，將操作風險列入風險管理的范疇，提出了全面風險管理的理念，風險計量更為謹慎、周密，方法更趨科學，促使商業銀行風險管理覆蓋信貸決策和審批、貸款定價、信貸授權、風險敞口限額（包括地區、行業和客戶）、資本和資源配置等領域，能夠更好地控制風險，實現有質量、有內涵的發展。

（二）增強風險防范的主動性，增加風險管理手段的靈活性

新資本協議要求銀行在風險控制和防范中發揮更大作用，在第一支柱——最低資本要求中，信用風險、市場風險、操作風險加權風險計量均鼓勵和允許商業銀行運用自己的評級系統、評級模型和評級技術確定資產風險權重和最低資本充足要求，既強化了銀行建立內控機制的責任，又增加了銀行風險管理手段的靈活性。

（三）注重模型化和定量化計量，提高風險管理的精密度

新資本協議鼓勵銀行對信用風險的計量采用內部評級法（IRB），對操作風險的計量采取內部測評方法，這些風險測評技術均以定量化的、更為嚴密的模型為依托，風險計量更為謹慎、周密。

（四）強調監管當局及時干預，充分發揮監管者的作用

新資本協議把監管當局的嚴格評估與及時干預作為銀行風險管理的第二支柱，監管當局要準確評估銀行是否達到最低資本需要，銀行資本水平是否與實際風險相適應，內部評級體系是否科學可靠，及早干預和防止銀行資本水平低于實際風險水平。這些規定強化了監管當局的職責，硬化了對銀行風險管理的監管約束，使監管當局能夠更加主動地發揮作用。[!--empirenews.page--]

（五）增強信息的透明度，更加強調市場約束

新資本協議把信息透明和市場約束作為銀行風險管理的第三大支柱，要求銀行應當向社會及時披露關鍵信息，包括資本構成、風險資產及計量標準、內部評級系統及風險資產計量法、風險資產管理的戰略與制度、資本充足率水平等。銀行應具有經董事會批準的正式披露政策，該政策應概括公開披露財務狀況和經營狀況的目的和戰略，并規定披露的頻率及方式。這些規定有助于強化對銀行的市場約束，提高外部監管的可行性、及時性。

二、當前我國商業銀行風險管理存在的主要問題

（一）資本充足率水平不高，風險資產規模較大

雖然新資本協議針對的是一級法人的資本充足監管要求，但在總分行體制下，按照經濟資本配置制度要求，銀行應當為不同的風險敞口和分支機構配置相應的最低資本，由于國內銀行資產質量比較差，不良資產的規模比官方公布的數字要大得多，因此按實際風險資產計算的資本充足率實際上大多低于巴塞爾協議8%的最低水平，同時由于資本充足率水平較低且資本補充渠道較窄，能夠為分支機構風險敞口配置的資本相當有限，不可能為高規模的風險敞口提供足夠的資本支撐，這種情況必然導致分支機構風險敞口規模與資本匹配失衡。在資本補充有限的情況下，要提高資本充足率必須在降低信貸資產的風險敞口規模上做文章。而我國目前包括大型企業在內的絕大部分企業尚未取得外部評級，在標準法下其風險權重為100%或者150%，且國內銀行尚不具備內部評級的客觀條件，不能對企業進行內部評級，在呆賬準備金提取能力不足的情況下，資本充足率的這種逆向配置效應幾乎意味著商業銀行降低風險敞口規模的途徑就是降低信貸存量規模，甚至是減少一些優質客戶的信貸業務。在當前我國信貸資產質量不高的情況下，風險資產按照新資本協議計算無疑規模更大，這又對我國當前較低的資本充足率帶來了新的壓力。

（二）風險管理文化落后，風險管理意識不強

雖然我國商業銀行高級管理層的風險意識初步形成，但風險管理沒有作為風險文化根植于所有員工的心中，貫穿到業務拓展的全過程，全面風險管理理念還沒有樹立，沒有形成全行認同的風險管理文化，系統而完整的風險管理戰略還有待于加強，風險管理側重于后臺管理，沒有將其作為信貸決策、風險敞口限額控制、貸款定價、資本資源配置的有利工具。同時，部分人員將風險片面地等同為違規、案件和損失，一些風險管理人員將風險管理簡單地理解為控制，部分業務人員將風險管理看作是業務拓展絆腳石，注重信用風險的控制和計量，對市場風險、操作風險、法律風險等僅有一定的理性認識，還談不上統籌考慮、系統管理。

（三）風險計量方法落后，風險計量技術達不到要求

新資本協議規定了內部評級法必須達到9個方面的最低標準：（1）信用風險的有效細分；（2）評級的完整性和完備性；（3）對評級系統和機制的監督；（4）評級系統的標準和原理；（5）違約概率測算的最低要求；（6）數據收集和信息技術系統；（7）內部評級的使用；（8）內部驗證；（9）信息披露要求。按照這些標準，我國商業銀行至少在以下方面還存在差距：一是信用風險尚未進行公司、國家、銀行、零售貸款、專項貸款、股權投資方面的細分；二是評級體系仍實行一逾雙呆4級分類法和5級分類法，離先進銀行10級以上分類方法有較大差距；三是沒有成熟的風險計量模型，信用評價仍以定性分析為主，且社會信用體系不健全，信息滯后且有效性差，客戶風險評價的準確性較差；四是數據系統既不能滿足復雜的風險計量要求，又不能滿足5—7年歷史數據觀察期的要求（這一點顯得尤為關鍵）；五是內部評級尚未應用于信貸決策、資本配置、貸款定價、經營績效考核等方面；六是缺乏以風險為導向的資本資源配置機制。[!--empirenews.page--]

（四）內控管理機制不完善，風險管理執行力度較弱

就目前情況來看，我國商業銀行在內控方面還存在著許多問題，銀行的內控還不能完全適應防范和化解金融風險的需要，不能適應銀行審慎經營和銀行業監管的需要。銀行內部缺乏一個統一完整的內部控制法規制度及操作規則，不少制度規定有粗略化、大致化、模糊化現象。如貸后管理檢查報告制度淡化，客戶經理的職責履行不到位等都缺乏必要的控制手段。同時會計控制未能有效發揮作用。如對于客戶在商業銀行資金流量，會計部門不能為信貸部門提供必要的信息支持和采取必要的控制手段。同時，崗位輪換制度沒有得到普遍推行，未能很好地造就業務的多面手和綜合管理人才，達到“一專多能”的目的，也難以避免因崗位人員老化而產生的各種弊端。一些分支行的負責人按個人意志辦事，使內控規章制度流于形式。目前，銀行的制度規定，其對象大多是業務人員，而對各級管理人員缺乏有效監督，對掌握一定決策權力的管理人員制約力不強，以致內控制度存在著許多漏洞和隱患，表現在信貸風險方面較為明顯的是對上報信貸審批材料進行包裝和貸款條件不落實，就發放貸款，造成信貸業務從一開始就存在重大隱患。

（五）風險預警信號滯后，缺乏先進的預警技術

風險的隱蔽性和損失形成的滯后性決定了風險預警的重要作用，只有及時準確地根據風險預警體系提供的風險預警信號，采取有效的風險預控措施，風險管理才能達到未雨綢繆的理想效果。但商業銀行與此相適應的風險預警體系和預警機制還沒的國有獨資銀行的產權結構以及面臨的風險和無利潤約束而在管理體制、經營與信貸策略及發展意識等方面存在的種種障礙，無疑又使貨幣政策作用的時滯拉長、力度減弱。甚至在一個更加開放、更加市場化和金融創新加快的經濟中，由于投資工具更加多樣化，投資者的構成、資金來源、公司上市和投資活動更加國際化，貨幣替代的程度和趨勢更加增強，貨幣流通速度也極不穩定，貨幣需求的相關性、可測性和可控性更難，加之滯后性特點，中央銀行控制貨幣總量的能力實際上呈現出越來越弱的趨勢。許多工業化國家轉而采用通脹目標或利率目標加以監控。值得注意的是信貸資金違規進人股市，不僅會扭曲價格信號，滋生“泡沫經濟”，同時使得中央銀行對貨幣供應量的監測和調控更加困難，而且一旦股票市場和房地產市場價格劇跌會嚴重動搖人們的消費信心，減少消費支出，同時由于銀行抵押品價值的縮水而使銀行陷入財務危機之中，引起整個社會的恐慌，造成金融體系的不穩定。

至于股市對利率的敏感度不如國外，乃基于我國貨幣政策傳導是以信貸途徑為主導的事實，用流程圖表示為：貨幣供應量M↑→銀行儲備↑→銀行貸款↑→企業投資↑→支出↑。其原因主要有：我國銀行的貼現率和本幣存貸款利率仍受到央行的嚴格管制，不能反映社會資金供求關系的變化，當貨幣政策變化時，金融市場利率無法迅速作出反應，因而通過利率傳導的財富效應渠道和資產結構效應渠道這樣的兩種完全市場競爭、完全信息、具有充分利率彈性的現代市場經濟的主要傳導機制難以發揮積極的作用。目前我國通過資本市場進行融資的企業數量和融資規模都十分有限，絕大多數國有和非國有經濟及個人對銀行信用的依賴度都比較高。票據市場發展緩慢與滯后、股票市場嚴重扭曲。金融市場上既有流動性又有生利性的大量金融新產品未形成一股浪潮，以離岸金融和跨國銀行活動為先導，尤其是以短期資本流動和外匯交易規模呈跳躍性增長的金融國際化、自由化時代尚未全面掀起。但由于存在比較利益差異，大量本可進入商品和勞務市場的貨幣資金轉而進入金融市場了，隨著對銀行業放松管制和市場競爭的空前激烈，當銀行越來越多地參與到資本市場中去，且資本市場更加深化和發展，資本市場對實體經濟的作用越來越突出，資本市場尤其是股票市場在貨幣政策的傳導中將起到越來越重要的作用，股市對利率的敏感度也將大為增強。甚至在這樣一個資本市場更加深化開放的市場經濟中，由于貨幣政策的傳導渠道增多，經濟主體更加多樣化、經濟主體的行為更具多變性、經濟運行的不確定性加大，利率政策對股市的影響力會下降，相反，一國貨幣政策的調整卻要經?？紤]股市面上走勢因素。就像現今美聯儲在發布降息公告中表示的那樣：持續下跌的股票價格、制造業疲軟以及全球經濟環境不景氣是促使聯儲今日降息的主要原因。與資本市場和貨幣政策深化相關聯的是現今主要市場經濟國家如美國、歐元區國家的平衡預算政策已開始制約國債市場的發展，甚至使國債市場萎縮或消失，這樣以公開市場操作為主要貨幣政策工具下的長期利率就會難以反映出一國的基本經濟狀況，缺了一個更富彈性、更加市場化和更具自主性的國債主要工具的中央銀行將會更加關注市場均衡實際利率，而利率包含股票、不動產等“資產價格”在內的綜合物價體系及其變動反應，將成為當局今后貨幣政策的最終目標加以探討。對于那些預算平衡政策使國債市場萎縮到不能充當貨幣供應“蓄水池”的國家，貨幣政策工具也將面臨技術和制度上的創新。[!--empirenews.page--] 參考文獻：

[1]李揚。國債規模：在財政與金融之間尋求平衡 [J].財貿經濟，2003，（1）。

[2]張兵，李曉明。中國股票市場的漸進有效性研究 [J].經濟研究，2003，（1）。

[3]馮用富。貨幣政策能對股價的過渡波動做出反應嗎[J].經濟研究，2003，（1）。

[4]杜金富，王振營，張文紅。貨幣供應量統計當修正[J].中國金融家，2003，（4）。

[5]仲黎明，劉海龍，吳沖鋒。中國股票市場流動性：過高還是過低——一個國際比較視角的分析[J].當代經濟科學，2003，（1）。

[6]巴曙松。論中國資本市場的開放路徑選擇[J].世界經濟，2003，（3）。

[7]李揚。通貨緊縮還是通貨膨脹——從貨幣和利率的走勢尋求解釋，金融與保險[J].2001，（2）。

[8]王松奇，徐義國。

第五篇：臨床用血的申請和審批制度

臨床用血的申請和審批制度

1.制600毫升以下的輸血申請。檢驗科工作人員有責任提醒臨床經治醫生：失血量在600毫升以下的應原則上不輸血。確因病情需要者須經科主任批準。

2.申請輸血大于600毫升，應由主治醫生簽字；大于2000毫升，須經科主任簽字后報醫務科批準。

3.急診輸血大于600毫升，必須由主治醫生簽字；1000毫升以上須經科副主任或主任簽字。

4.嚴格按《廣東省醫院輸血技術規范（試行）》有關的輸血適應癥規定，掌握好各類輸血指征，合理、科學地輸用各種成分血和全血。

5.做好本院用血量及成分血應用比例的統計和月報、年報，不斷總結經驗，提高臨床輸血水平。

白云區三元里街社區衛生服務中心輸血管理委員會

輸血前檢查和交叉配血制度

1.“輸血申請單”的檢查：

（1）檢驗科須檢查“輸血申請單”的內容是否填寫齊全、無誤；

（2）檢查是否符合輸血適應癥，必要時與申請醫生聯系，并作出必要建議；（3）檢查輸血量是否按照“臨床用血的申請和審批制度”經逐級審批。2.血液標本的檢查：

（1）檢查血液標本的標簽是否正確標記；

（2）核對血液標本與“輸血申請單”署名的受血者是否確實無誤；（3）檢查受血者的ABO血型（必須作正、反定型加以確認）；（4）檢查受血者的Rh血型；

（5）檢查受血者是否存在有臨床意義的抗體。3.供體血的檢查：

（1）檢查、確認供體血和含紅細胞的血液成分的ABO血型；（2）檢查是否標有Rh（D）血型，無誤后方可選用。4.交叉配血：

（1）根據受血者的血型和抗體檢測情況，選擇ABO、Rh等血型適合的供體血液，按正確的操作規程與受血者的血液進行交叉配合試驗。

（2）含紅細胞的血液成份（包括血小板和粒細胞）須同樣進行交叉配合試驗，新鮮冰凍血漿和冷沉淀等血漿成份制品，應與受血者的ABO血型相容?！褚陨细黝愴棛z測均需有完備的登記和實驗結果記錄，登記與記錄本須保存十年。

白云區三元里街社區衛生服務中心輸血管理委員會

血液接收、發放規定

1、確定輸血后，醫護人員持輸血申請單，采集血樣，當面核對患者姓名、性別、年齡、病案號、病室門急診、床號、血型和診斷。由醫護人員或專門人員將受血者樣與輸血申請單送交檢驗科，雙方進行逐項核對。

2、檢驗科根據臨床科室輸血申請單要求由專門人員前往廣州血液中心取血，取血時應負責差驗血袋物理外觀、血袋封閉及包裝情況、血液名稱及其許可證號、有效期等，如發現不合格血袋可拒絕接收。

3、全血、血液成分入庫前要認真核對驗收。核對驗收內容包括：運輸條件、物理外觀、血袋封閉及包裝是否合格，標簽填寫是否清楚齊全（供血機構名稱及其許可證號、供血者姓名或條型碼編號和血型、血液品種、容量、采血日期、血液成分的制備日期及尸檢，有效期及時間、血袋編號條形碼，儲存條件）等。檢驗科要認真做好血液出入庫、核對、領發的登記，有關資料需保存十年。

4、配血合格后，檢驗科通知臨床醫護人員取血。取血與發血的雙方必須共同查對患者姓名、性別、病案號、門急診病室、床號、血型、血液有效期及配血試驗結果，以及保存血的外觀等，準確無誤時，雙方共同簽字后血袋方可發出。

白云區三元里街社區衛生服務中心

1、