第一篇：武漢大學因公臨時出國審批與管理辦法（大全）

武漢大學

因公臨時出國審批與管理辦法

第一章 總則

第一條 為了進一步加強和規范因公臨時出國審批與管理，明確職責和程序，提高實效，更好地服務學校教學與科研工作，根據《因公出國人員審批管理規定》（中辦發[2012]第5號）、《外交部、中央外辦、中央組織部、財政部關于進一步規范省部級以下國家工作人員因公臨時出國的意見》(中辦發[2013[第16號）和《教育部關于進一步加強教育外事管理的意見》（教外綜[2013]第63號）等文件精神，結合我校實際，制定本辦法。

第二條 人事部、組織部和國際交流部按照人事行政隸屬關系、干部管理權限和外事審批權限，分別負責因公臨時出國人員的審批工作。

第三條 本辦法適用于學校有審批權的和按照規定應當由上級機關審批，但仍需辦理校內有關手續的因公臨時出國任務。

第二章 任務認定

第四條 本辦法所指因公臨時出國，是指出國人員受學校或者上級機關派遣，以執行學校國際交流與合作任務等公務為目的，使用學校行政事業等非科研經費，按照規定的時間、期限、國家（地區）和路線進行的出國活動。

第五條 因公臨時出國必須有明確的公務目的和實質性內容，不得安排照顧性和無實質內容的一般性出訪，不得安排考察

性出訪。各組團單位應當堅持“因事定題，因題定人”的原則，根據工作需要和人員分工確定出訪人選，不得因人找事。出訪單位、出訪目的與出訪任務必須與出訪人員的身份和業務范圍一致。

第六條 具有下列情形之一的，不得批準出國執行公務：

（一）出訪人員的專業或業務分工與出訪任務不相符的；

（二）無權出具任務通知書的協會、中心等單位所組織的出國訪問考察、參加研討會和培訓班等的；

（三）由外單位牽頭組織，各單位分別申報，但預算費用超過國家財政部規定標準的；

（四）因公臨時出國人員的隨訪家屬；

（五）非在職在編人員；

（六）已確定要調離本校的；

（七）通過因私渠道申請同一國家簽證已被拒簽的；

（八）患有嚴重疾病的；

（九）屬于跨地區、跨行業的“雙跨”組團出訪的；

（十）受到黨紀政紀撤職以上處分未滿5年的；

（十一）違反外事紀律造成不良影響的；

（十二）國家法律法規規定不準出境的；

（十三）因涉嫌違紀違法已被有關機關立案調查的。

第三章 申報材料

第七條 出訪須有國外業務對口部門或相應級別人員邀請，邀請單位和邀請人應與出訪人員的職級身份相稱。邀請函須真實有效，內容應包含明確的出訪目的、出訪日期、停留期限、費用來源、費用負擔辦法等。

第八條 因公臨時出國人員應提交經分管或聯系學校領導、單位主要負責人審批的申請報告，報告內容應包括團組名稱、團組人員信息（姓名、單位和職務等）、出訪目的與具體任務、出訪國家（地區）、詳細日程安排、往返航線、邀請單位情況介紹、經費來源和經費預算等。

第九條 因公臨時出國人員須清楚填寫并提交完整、準確的《武漢大學因公出訪人員申報表》。

第十條 65歲以上人員申請因公臨時出國的，須附學校醫院的健康證明和家屬同意出訪的意見。

第四章 審批程序

第十一條 學校領導因公臨時出國須報學校國際交流暨港澳臺工作領導小組討論通過或經學校主要領導審核同意。

校長出訪由校黨委書記簽字，校黨委書記出訪由校長簽字。校黨委副書記出訪由校黨委書記簽字后報校長簽字，副校長和總會計師出訪由校長簽字后報校黨委書記簽字。

第十二條 學校領導率團因公臨時出國訪問，國際交流部應于出訪前1周將出訪具體行程函告黨委辦公室或校長辦公室。

學校領導個人出國開展學術交流活動和參加校外單位組團出訪的，由其本人將出訪具體行程通知黨委辦公室或校長辦公

室。

第十三條 中層正職領導出訪的，應先提交申請報告，報分管或聯系校領導審批；中層副職領導出訪的，應先提交申請報告，報本單位主要負責人審批。

第十四條 其他在職教職工和人事關系在我校的博士后等人員因公臨時出國的，應先提交申請報告，報本單位主要負責人審批。

第十五條 全日制在校學生因公臨時出國，原則上按因私程序辦理；確需按因公程序辦理的，須本人提交申請報告，導師簽字同意，報所在單位主要負責人審批。

第十六條 因公臨時出國人員須由組織部門進行政治審查。組織部門要對因公臨時出國人員特別是領導干部出國進行審核、備案和登記，對涉及管理人、財、物，機要檔案和其他重要崗位的領導干部，以及配偶、子女已移居國外的領導干部，要從嚴把關，發現有法律法規規定不準出境的人員，以及涉嫌嚴重違紀違法的人員，一律不得批準其出國。

第十七條 涉密人員須由學校保密委員會辦公室進行涉密審查和保密教育。

第十八條 經各級領導和相關部門審批同意后，凡學校有審批權的因公臨時出國任務，由國際交流部上報分管外事副校長審批后辦理任務批件或任務確認件；凡學校無審批權的，在完成校內審批程序后，由國際交流部按照有關規定報上級機關審批，批

復同意后，按規定辦理相關手續。

第十九條 因公護照、簽證手續由國際交流部統一辦理，并按照我國外交部和外國駐華使領館規定的時限和要求申辦；不符合申辦時限和要求無法辦理的，國際交流部不予受理。

第五章 出訪管理

第二十條 因公臨時出國實行預報審批制度。各單位應認真做好年度因公臨時出國計劃，并于每年12月1日前向國際交流部預報下一年度計劃，由國際交流部統一提交分管外事學校領導審批。各單位不得無計劃出訪。

第二十一條 因公臨時出國實行公示制度。

（一）學校領導因公臨時出國的，在報教育部審批前應在國際交流部網站公示，其他人員在向國際交流部申報前應在本單位網站公示。公示內容包括團組全體人員的姓名、單位和職務，出訪國家、任務、日程安排、往返航線、邀請函、邀請單位情況介紹、經費來源和經費預算等。出訪申請報告材料中須注明公示情況。未按規定公示的，國際交流部不予審批。

（二）出訪人員回國后，應在1個月內在相應網站公示出訪總結報告。

（三）公示時間原則上不少于5個工作日。第二十二條 因公臨時出國實行量化管理制度。

（一）嚴格控制出訪次數。學校領導因公臨時出國次數嚴格按照教育部相關規定執行，其他人員每年因公臨時出國（使用行

政事業費的）次數一般不超過1次，外事工作人員根據工作需要從嚴控制。

（二）嚴格控制出訪團組人數、出訪國家（地區）數和在外停留天數。出訪團組人數須符合出訪任務需要，堅持少而精的原則，最多不超過6人；每次出訪不超過3個國家和地區（含經停國家和地區，不出機場的除外）；出訪1國停留不超過5天，出訪2國不超過8天，出訪3國不超過10天（離、抵境當日計入在外停留時間）；出訪中美洲、南美洲、非洲國家可酌情增加1～2天。嚴禁以各種名義前往未報批國家（地區），包括未報批的申根國家（地區）和互免簽證國家（地區）。

（三）學校領導個人以學者身份出國開展學術交流活動應安排在假期（含學術假期）進行，并不得使用學校行政事業經費。

（四）出席國際會議、雙（多）邊機制性磋商談判、執行外交特殊使命、應對海外突發事件、參加體育比賽和文藝演出或宣傳展覽活動及培訓團組的人數和在外停留天數按現行有關規定執行，并根據任務需要和人員身份從嚴控制。

（五）公務活動須占在外行程的三分之二以上。

第二十三條 同一單位的黨政主要負責人一般不得同團或同時出訪。

第六章 經費和證件管理

第二十四條 校級代表團因公臨時出國的，學校領導出訪費用由國際交流部承擔，其他人員出訪費用由其所在單位承擔。使

用學校外事經費出訪的，由分管外事副校長審批。使用其他經費出訪的，根據經費性質，由相應主管部門或領導審批，并報財務主管部門核準。

第二十五條 財務部門應嚴格按照經費預算和相關文件規定核銷出訪費用，嚴格按照批準的人數、天數、路線和公務活動情況等進行核銷，不得報銷與公務無關的開支和計劃外發生的費用。

第二十六條 因公臨時出國人員要選擇經濟合理的路線，一般用人民幣購買往返國際機票和中間航程機票，確有航線問題的，可預支適量城市間交通費用。因公臨時出國人員一般不得擅自改變出訪路線、增加出訪地點或延長出訪時間。否則，自付增加的費用。

第二十七條 因公臨時出國人員必須在回國后30天內將出訪總結報告提交國際交流部。

第二十八條 因公臨時出國人員必須嚴格按照國家有關規定，在回國后7天內將因公護照上交國際交流部統一保存或注銷。

第二十九條 執行因公臨時出國任務必須持因公護照，不得持因私護照。有關因私護照的管理，由組織部門和人事部門另行規定。

第七章 外事紀律與處罰

第三十條 各單位應當本著務實、高效、精簡、節約的原則

從嚴控制因公臨時出國，并指定工作能力強、富有經驗的人員擔任出訪團團長。因公臨時出國團組實行團長負責制，團長應當對出訪團成員進行行前教育，并對出訪團組承擔領導責任。

第三十一條 因公臨時出國人員在對外交往中應維護國家和學校利益，不做有損國格、人格和學校聲譽的事情。

第三十二條 出訪人員及承辦人員應誠實守信，不得有令不行、有禁不止。對不按規定報批、弄虛作假，不按報批內容、路線和日程出訪，通過因私渠道執行公務或公款報銷因私出國費用，以及其他涉嫌違紀違法問題的，2年內停止受理違規出國人員的出國申請，6個月內停止受理違規單位的出訪申請。情節嚴重的，按國家有關法律和學校有關規定處理。

第三十三條 因公臨時出國人員須嚴格遵守涉外活動保密守則，不得泄露國家政治、軍事、經濟和科技秘密，凡是教學、科研、生產中有密級的資料，未經保密主管部門批準，不得帶（寄、傳）往境外。對違規泄密者按國家和學校有關規定嚴肅處理。

第八章 附則

第三十四條 本辦法自發布之日起執行，原《武漢大學因公出國（境）審批與管理辦法》（武大外字[2005]第41號）和《關于嚴格中層及以上干部因公出國（境）審批與手續辦理程序的通知》（武大外字[2011]55號）同時廢止。

第三十五條 本辦法由國際交流部負責解釋。

第二篇：大學因公臨時出國（境）用匯管理辦法

大學因公臨時出國（境）用匯管理辦法

第一條為了深入貫徹落實黨中央、國務院關于“勤儉辦外事”的方針，進一步規范學校因公臨時出國（含出境，下同）用匯管理，提高工作效率，節約國家外匯資金，防止因公出國中的逃匯、套匯、騙匯等行為，根據《財政部關于印發<因公臨時出國用匯管理辦法>的通知》（財預〔2002〕314號）、《江寧大學臨時出國（境）人員費用開支標準和管理辦法》（寧大政〔2005〕31號），結合學校實際，制定本辦法。

第二條根據國家有關規定，因公出國時間在3個月以內（含3個月）的為因公臨時出國。

第三條因公臨時出國用匯包括出國進行考察、訪問、學習、經貿洽談、新聞采訪、舉辦展覽、出席國際組織會議、短期培訓或研修等用匯；經財政部門批準的其他用匯。

第四條學校及所屬各單位、部門在組織因公出國團組時，應努力壓縮參團人數，盡量控制出國時間，嚴禁繞道旅游，避免重復考察，節約外匯開支。

第五條外事處、港澳臺辦和計劃財務處設專人負責出國用匯的管理、監督工作，其中出國由外事處負責管理，赴港澳臺地區由港澳臺辦負責管理。

第六條出國人員憑出國任務批件供匯聯，培訓團組還須持國家外專局或市引智辦的確認件到外事處或港澳臺辦辦理外匯開支預算申請手續。

第七條外事處、港澳臺辦編制出國團組外匯開支預算應按照《江寧大學臨時出國（境）人員費用開支標準和管理辦法》執行。根據標準制訂住宿費、伙食費、公雜費、零用費及自費購匯的用匯指標預算，對沒有固定開支標準的項目用匯，原則上不予安排，因工作需要確需安排的，應提供相關的依據。

（一）城市間交通費：包括一國或多國城市間交通費，應在國內購買往返聯程機票時，盡量包含在國際旅費中，確需單獨開支的，應事先在出訪計劃中列明，可參照有關資料和根據慣例制訂預算，但不得超過同程間國際機票的價格。

（二）境外其他費用：出國團組申請參展費、場租費、會議注冊費等項目用匯，應提供與國外承辦單位簽訂的合作協議、合同文本及會議通知等資料。

（三）出國團組在出國期間由外方負擔的有關費用應從供匯預算中扣減。

（四）出訪國家在規定中無開支標準的，比照毗鄰國家的標準提供預算（毗鄰國家由財政部門確定）。

第八條出國團組向外事處或港澳臺辦辦理外匯開支預算申請手續時，提供的有關文件資料必須真實。

第九條計劃財務處對出國團組外匯開支預算進行真實性審核，審核內容包括：出國任務批件是否是原件；國外邀請函是否真實可靠；國外活動日程安排是否明確、詳細，路線是否經濟合理；國外是否有收入，對方是否提供資助；人民幣經費預算是否已落實。

第十條對有開支標準的項目，計劃財務處應按《江寧大學臨時出國（境）人員費用開支標準和管理辦法》進行審核；對無標準的開支項目，在報外事處或港澳臺辦審批后，計劃財務處方可按出國團組與境外接待方簽訂的“合作協議”及咨詢的出訪地物價水平核定相應外匯。

第十一條在審核出國實習、培訓用匯時，計劃財務處除按財政部、國家外專局頒發的《關于出國實習培訓人員費用開支標準和管理辦法的規定》（〔93〕財外字第600號）執行外，還應對“培訓合同”中有關開支項目進行審核，包括付款程序是否合理，培訓費開支范圍是否符合規定，具體授課天數是否合理等。

有下列情況之一的，不予辦理供匯：

（一）手續不齊全；

（二）有關資料反映情況不具體、不完整、不真實；

（三）境外活動安排不合理，存在浪費行為；

（四）超出規定范圍和標準，又不同意壓縮預算。

第十二條出國人員應在出國前10——15天持出國任務批件供匯聯、培訓團組還須持國家外專局或市引智辦的確認件、外事處或港澳臺辦填制的《臨時出國代表團組外匯開支預算表》、經經費主管領導審批后的借款單，到計劃財務處申請辦理購匯。計劃財務處對出國團組用匯申請審核后簽字蓋章，由出國團組向政府主管部門辦理批匯手續，并持政府主管部門核定的“臨時出國代表團組外匯開支預算表”及“預算內非貿易非經營性用匯申請書”（簡稱用匯申請書），到指定的中國銀行辦理購匯手續。

第十三條出國團組必須按批準的用匯項目和限額預算使用外匯，不得擅自突破和擅自挪用，結余的外匯必須退回。

第十四條出國團組和個人對下列費用應全部上繳，不得挪用或私分。

（一）國外接待部門和國際組織等贈發的零用費、生活補助費、住宿費等，出國前已經領用相關費用的；

（二）住宿費、機票的回扣和公款利息收入等；

（三）出國團組和個人取得的其他應上繳收入（包括從事科研合作和學術交流的勞務費、出國展覽的展品銷售收入等）。

第十五條出國團組在國外的外匯開支必須取得原始憑證，并經經辦人、證明人和團組負責人簽字，確保費用開支真實、準確。

第十六條出國人員必須妥善保管所有單據。出國團組應在回國后15日內到外事處或港澳臺辦和計財處辦理外匯核銷手續。核銷時必須憑有效票據填寫“出國團組國外費用開支明細表”和“臨時出國用匯核銷表”，并由臨時出國團組負責人或本人簽字。所附的各種原始單據必須用中文在憑證背面注明開支內容、日期、數量、金額等，并由經辦人簽字。數額較大的開支單據必須要有出國團組負責人簽字，對應由個人負擔的和不能報銷的單據予以剔除。此外，還應提供出國護照或港澳地區通行證、上抵、離境日期復印件。經外事處或港澳臺辦簽字蓋章后，送計劃財務處審核蓋章，由出國團組報政府主管部門核銷。出國團組在沒有辦理外匯核銷手續前，組團單位或出國人員所在單位不得辦理財務報銷手續，嚴禁坐支和轉移外匯資金。

第十七條出國團組向政府主管部門核銷出國團組外匯前，計劃財務處要進行以下審核：

（一）出國團組外匯開支的原始單據等資料是否符合國家有關規定；

（二）送審時間是否超過規定時限；

（三）送審材料是否齊全、完整；

（四）各開支項目是否符合規定開支范圍和標準；是否有單項超支互相挪用行為；是否有外方已負擔費用而重復報銷問題；是否有收入而隱瞞不報行為等。

第十八條對下列開支不予核銷：

（一）超出規定開支范圍和標準的開支；

（二）無原始單據的開支；

（三）未經批準擅自改變國外活動路線、增加出訪地點和延長出訪時間的開支；

（四）屬于不應該負擔的開支或因私發生的開支等。

第十九條出國團組如有外匯結余，應按照政府主管部門的核銷意見，辦理退匯，辦理退匯的類型包括：

（一）在政府主管部門出具用匯手續后，因故沒有使用外匯；

（二）出國人員未按原計劃出訪，變更了時間、線路、人數等；

（三）發生外匯結余的。

第二十條辦理退匯手續時，由出國團組持政府主管部門出具的財政部統一印制的“預算內非貿易非經營性用匯退匯通知書”，到中國銀行辦理退匯手續。沒有辦理退匯手續的，出國團組不得報銷其人民幣開支。

第二十一條跨地區、跨部門出國團組（以下簡稱“雙跨”團組）應嚴格按《國務院辦公廳印發關于跨地區、跨部門因公出國團組管理辦法的通知》（國辦發〔1997〕29號）組團，嚴禁以營利為目的組織“雙跨”團組。

第二十二條“雙跨”團組的參團人員只能向組團單位支付在國外開支所需要的等值人民幣，不得以外幣形式結算。

第二十三條本辦法由計劃財務處、外事處和港澳臺辦負責解釋。

第二十四條本辦法經第14次校長辦公會議討論通過，自發文之日起執行。

第三篇：因公臨時出國經費管理辦法

因公臨時出國經費管理辦法

財行[2013]516號 第一章 總則

第一條 為了進一步規范因公臨時出國經費管理，加強預算監督，提高資金使用效益，保證外事工作的順利開展，根據《中華人民共和國預算法》、《黨政機關厲行節約反對浪費條例》等法律法規，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于各級黨政軍機關、人大政協機關、審判機關、檢察機關、民主黨派、人民團體和事業單位因公組派臨時代表團組的省部級以下（含省部級）出國人員（以下簡稱出國人員）。

第三條 各地區各部門各單位因公組派臨時出國團組應當堅持強化預算約束、優化經費結構、厲行勤儉節約、講求務實高效的原則，嚴格控制因公臨時出國規模，規范因公臨時出國經費管理。

第二章 預算管理和計劃管理

第四條 因公臨時出國經費應當全部納入預算管理，并按照下列規定執行：

（一）各級財政部門應當加強因公臨時出國經費的預算管理，嚴格控制因公臨時出國經費總額，科學合理地安排因公臨時出國經費預算。

（二）各地區各部門各單位應當加強預算硬約束,認真貫徹落實厲行節約的要求，在核定的因公臨時出國經費預算內，務實高效、精簡節約地安排因公臨時出國活動，不得超預算或無預算安排出訪團組。確有特殊需要的，按規定程序報批。

第五條 出訪團組實行計劃審批管理，并按照下列規定執行：

（一）各地區各部門各單位應當認真貫徹中央有關外事管理規定，科學制訂因公臨時出國計劃，認真履行因公臨時出國計劃報批制度，嚴格控制因公臨時出國團組人數、國家數和在外停留天數，正確執行限量管理規定。組團單位和派出單位要明確責任，誰派出、誰負責。

（二）因公臨時出國應當堅持因事定人的原則，不得因人找事，不得安排照顧性和無實質內容的一般性出訪，不得安排考察性出訪。

（三）各級外事部門應當加強因公臨時出國計劃的審核審批管理，嚴格把關，對違反規定、不適合成行的團組予以

調整或者取消。駐外使館答復國內因公臨時出國征求意見時，應當嚴格履行把關職責。

第六條 各地區各部門各單位出國經費的支付，應當嚴格按照國庫集中支付制度和公務卡管理制度的有關規定執行。

各地區各部門各單位應當嚴格執行各項經費開支標準，不得擅自突破，嚴禁接受或變相接受企事業單位資助，嚴禁向同級機關、下級機關、下屬單位、企業、駐外機構等攤派或轉嫁出訪費用。

第七條 各地區各部門各單位應當建立因公臨時出國計劃與財務管理的內部控制制度。出訪團組應當事先填報《因公臨時出國任務和預算審批意見表》（見附1），由單位外事和財務部門分別出具審簽意見，明確審核責任。出國任務、出國經費預算未通過審核的，不得安排出訪團組。

第三章 經費管理

第八條 因公臨時出國經費包括：國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、公雜費和其他費用。

國際旅費，是指出境口岸至入境口岸旅費。

國外城市間交通費，是指為完成工作任務所必須發生的，在出訪國家的城市與城市之間的交通費用。

住宿費是指出國人員在國外發生的住宿費用。

伙食費是指出國人員在國外期間的日常伙食費用。

公雜費是指出國人員在國外期間的市內交通、郵電、辦公用品、必要的小費等費用。

其他費用主要是指出國簽證費用、必需的保險費用、防疫費用、國際會議注冊費用等。

第九條 國際旅費按照下列規定執行：

（一）選擇經濟合理的路線。出國人員應當優先選擇由我國航空公司運營的國際航線，由于航班銜接等原因確需選擇外國航空公司航線的，應當事先報經單位外事和財務部門審批同意。不得以任何理由繞道旅行，或以過境名義變相增加出訪國家和時間。

（二）按照經濟適用的原則，通過政府采購等方式，選擇優惠票價，并盡可能購買往返機票。

（三）因公臨時出國購買機票，須經本單位外事和財務部門審批同意。機票款由本單位通過公務卡、銀行轉賬方式支付，不得以現金支付。單位財務部門應當根據《航空運輸電子客票行程單》等有效票據注明的金額予以報銷。

（四）出國人員應當嚴格按照規定安排交通工具，不得乘坐民航包機或私人、企業和外國航空公司包機。

（五）省部級人員可以乘坐飛機頭等艙、輪船一等艙、火車高級軟臥或全列軟席列車的商務座；司局級人員可以乘坐飛機公務艙、輪船二等艙、火車軟臥或全列軟席列車的一等座；其他人員均乘坐飛機經濟艙、輪船三等艙、火車硬臥或全列軟席列車的二等座。所乘交通工具艙位等級劃分與以上不一致的，可乘坐同等水平的艙位。所乘交通工具未設置上述規定中本級別人員可乘坐艙位等級的，應乘坐低一等級艙位。上述人員發生的國際旅費據實報銷。

（六）出國人員乘坐國際列車，國內段按國內差旅費的有關規定執行；國外段超過6小時以上的按自然（日歷）天數計算，每人每天補助12美元。

第十條 出國人員根據出訪任務需要在一個國家城市間往來，應當事先在出國計劃中列明，并報本單位外事和財務部門批準。未列入出國計劃、未經本單位外事和財務部門批準的，不得在國外城市間往來。出國人員的旅程必須按照批準的計劃執行，其城市間交通費憑有效原始票據據實報銷。

第十一條 住宿費按照下列規定執行：

（一）出國人員應當嚴格按照規定安排住宿，省部級人員可安排普通套房，住宿費據實報銷；廳局級及以下人員安排標準間，在規定的住宿費標準之內予以報銷。

（二）參加國際會議等的出國人員，原則上應當按照住宿費標準執行。如對方組織單位指定或推薦酒店，應當嚴格把關，通過詢價方式從緊安排，超出費用標準的，須事先報經本單位外事和財務部門批準。經批準，住宿費可據實報銷。

第十二條 伙食費和公雜費按照下列規定執行：

（一）出國人員伙食費、公雜費可以按規定的標準發給個人包干使用。包干天數按離、抵我國國境之日計算。

（二）根據工作需要和特點，不宜個人包干的出訪團組，其伙食費和公雜費由出訪團組統一掌握，包干使用。

（三）外方以現金或實物形式提供伙食費和公雜費接待我代表團組的，出國人員不再領取伙食費和公雜費。

（四）出訪用餐應當勤儉節約，不上高檔菜肴和酒水，自助餐也要注意節儉。

第十三條 出訪團組對外原則上不搞宴請，確需宴請的，應當連同出國計劃一并報批，宴請標準按照所在國家一人一天的伙食費標準掌握。

出訪團組與我國駐外使領館等外交機構和其他中資機構、企業之間一律不得用公款相互宴請。

第十四條 出訪團組在國外期間，收授禮品應當嚴格按有關規定執行。原則上不對外贈送禮品，確有必要贈送的，應當事先報經本單位外事和財務部門審批同意，按照厲行節儉的原則，選擇具有民族特色的紀念品、傳統手工藝品和實用物品，樸素大方，不求奢華。

出訪團組與我國駐外使領館等外交機構和其他中資機構、企業之間一律不得以任何名義、任何方式互贈禮品或紀念品。

第十五條 出國簽證費用、防疫費用、國際會議注冊費用等憑有效原始票據據實報銷。根據到訪國要求，出國人員必須購買保險的，應當事先報經本單位外事和財務部門批準后，按照到訪國駐華使領館要求購買，憑有效原始票據據實報銷。

第十六條 出國人員回國報銷費用時，須憑有效票據填報有團組負責人審核簽字的國外費用報銷單（具體表格由各單位制定）。各種報銷憑證須用中文注明開支內容、日期、數量、金額等，并由經辦人簽字。

各單位財務部門應當根據本辦法制定本單位財務報銷審批的具體規定，加強對因公臨時出國團組的經費核銷管理。各單位財務部門應當對因公臨時出國團組提交的出國任務批件、護照（包括簽證和出入境記錄）復印件及有效費用明細票據進行認真審核，嚴格按照批準的出國團組人員、天數、路線、經費預算及開支標準核銷經費，不得核銷與出訪任務無關的開支。

第十七條 中央各部門根據出國經費預算，結合實際購匯需求，自主核定本部門及其所屬單位購匯數額，通過財政部批準的人民幣資金賬戶，向外匯指定銀行購買外匯。

省級財政部門根據本級各部門和下級財政部門的申請，自主核定本地區購匯數額，并確定一家外匯指定銀行具體辦理購匯手續。

第四章 監督檢查

第十八條 除涉密內容和事項外，因公臨時出國經費的預決算應當按照預決算信息公開的有關規定，及時公開，主動接受社會監督。

第十九條 各級外事、財政、審計等部門對因公臨時出國情況進行定期或不定期聯合檢查。各級財政部門應當定期或不定期對各部門各單位因公臨時出國經費管理使用情況進

行監督檢查。審計部門應當對各部門各單位因公臨時出國經費管理使用情況進行審計。

財務部門應當建立健全因公臨時出國團組內部監督檢查機制，每半年向同級外事、財政部門報送本部門本單位因公臨時出國經費使用情況。嚴格按照預算績效管理的有關規定，加強因公臨時出國經費預算績效評價，切實提高預算資金的使用效益。

第二十條 組團單位應當采取集中形式，對團組全體人員進行行前財經紀律教育。對出國人員違反本辦法規定，有下列行為之一的，除相關開支一律不予報銷外，按照《財政違法行為處罰處分條例》等有關規定嚴肅處理，并追究有關人員責任：

（一）違規擴大出國經費開支范圍的；

（二）擅自提高經費開支標準的；

（三）虛報團組級別、人數、國家數、天數等，套取出國經費的；

（四）使用虛假發票報銷出國費用的；

（五）其他違反本辦法的行為。

第五章 附 則

第二十一條 各地區各部門各單位因公臨時赴香港、澳門、臺灣地區的，適用本辦法。

第二十二條 各地區各部門各單位可以根據本辦法，結合實際制定具體規定，報財政部備案。邊境地區有頻繁出國任務的，其因公臨時出國經費開支標準和管理辦法由所在省、自治區財政廳根據實際情況制定，并報財政部備案。

第二十三條 對與我新建交或未建交國家，相關經費開支標準暫按照經濟水平相近的鄰國標準執行。

第二十四條 財政部、外交部根據出訪國家或地區經濟發展、物價等變動情況，對相關經費開支標準適時調整。

第二十五條 國有企業和其他因公臨時出國人員參照本辦法執行。

第二十六條 本辦法由財政部、外交部負責解釋。

第二十七條 本辦法自發布之日起30日后施行。財政部、外交部《關于印發<臨時出國人員費用開支標準和管理辦法>的通知》（財行〔2001〕73號）和財政部、中國民用航空總局《關于加強因公出國機票管理的通知》（財外字〔1998〕283號）同時廢止。

第四篇：因公臨時出國經費管理辦法

財政部 外交部關于印發

《因公臨時出國經費管理辦法》的通知

財行〔2013〕516號

黨中央各部門，國務院各部委、各直屬機構，總后勤部、武警總部，全國人大常委會辦公廳，全國政協辦公廳，高法院，高檢院，各人民團體，各民主黨派，各省、自治區、直轄市、計劃單列市財政廳（局）、人民政府外事辦公室，新疆生產建設兵團財務局、外事局：

根據中共中央政治局《關于改進工作作風、密切聯系群眾的八項規定》的要求和《黨政機關厲行節約反對浪費條例》的精神，為進一步規范因公臨時出國經費管理，我們對《臨時出國人員費用開支標準和管理辦法》（財行〔2001〕73號）進行了修訂。現將修訂后的《因公臨時出國經費管理辦法》（以下簡稱《辦法》）印發給你們，請認真遵照執行。

請各地區各部門各單位根據《辦法》基本原則和要求，結合實際制定具體規定，并于2014年2月1日前報送財政部備案。邊境地區有頻繁出國任務的，由所在省、自治區財政廳根據實際情況制定本地區因公臨時出國經費開支標準和管理辦法，并于2014年4月1日前報送財政部備案。

財政部 外交部

2013年12月20日

因公臨時出國經費管理辦法

第一章 總 則

第一條 為了進一步規范因公臨時出國經費管理，加強預算監督，提高資金使用效益，保證外事工作的順利開展，根據《中華人民共和國預算法》、《黨政機關厲行節約反對浪費條例》等法律法規，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于各級黨政軍機關、人大政協機關、審判機關、檢

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察機關、民主黨派、人民團體和事業單位因公組派臨時代表團組的省部級以下（含省部級）出國人員（以下簡稱出國人員）。

第三條 各地區各部門各單位因公組派臨時出國團組應當堅持強化預算約束、優化經費結構、厲行勤儉節約、講求務實高效的原則，嚴格控制因公臨時出國規模，規范因公臨時出國經費管理。

第二章 預算管理和計劃管理

第四條 因公臨時出國經費應當全部納入預算管理，并按照下列規定執行：

（一）各級財政部門應當加強因公臨時出國經費的預算管理，嚴格控制因公臨時出國經費總額，科學合理地安排因公臨時出國經費預算。

（二）各地區各部門各單位應當加強預算硬約束,認真貫徹落實厲行節約的要求，在核定的因公臨時出國經費預算內，務實高效、精簡節約地安排因公臨時出國活動，不得超預算或無預算安排出訪團組。確有特殊需要的，按規定程序報批。

第五條 出訪團組實行計劃審批管理，并按照下列規定執行：

（一）各地區各部門各單位應當認真貫徹中央有關外事管理規定，科學制訂因公臨時出國計劃，認真履行因公臨時出國計劃報批制度，嚴格控制因公臨時出國團組人數、國家數和在外停留天數，正確執行限量管理規定。組團單位和派出單位要明確責任，誰派出、誰負責。

（二）因公臨時出國應當堅持因事定人的原則，不得因人找事，不得安排照顧性和無實質內容的一般性出訪，不得安排考察性出訪。

（三）各級外事部門應當加強因公臨時出國計劃的審核審批管理，嚴格把關，對違反規定、不適合成行的團組予以調整或者取消。駐外使館答復國內因公臨時出國征求意見時，應當嚴格履行把關職責。

第六條 各地區各部門各單位出國經費的支付，應當嚴格按照國庫集中支付制度和公務卡管理制度的有關規定執行。

各地區各部門各單位應當嚴格執行各項經費開支標準，不得擅自突破，嚴禁接受或變相接受企事業單位資助，嚴禁向同級機關、下級機關、下屬單位、企業、駐外機構等攤派或轉嫁出訪費用。

第七條 各地區各部門各單位應當建立因公臨時出國計劃與財務管理的內部控制制度。出訪團組應當事先填報《因公臨時出國任務和預算審批

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意見表》（見附1），由單位外事和財務部門分別出具審簽意見，明確審核責任。出國任務、出國經費預算未通過審核的，不得安排出訪團組。

第三章 經費管理

第八條 因公臨時出國經費包括：國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、公雜費和其他費用。

國際旅費，是指出境口岸至入境口岸旅費。

國外城市間交通費，是指為完成工作任務所必須發生的，在出訪國家的城市與城市之間的交通費用。

住宿費是指出國人員在國外發生的住宿費用。

伙食費是指出國人員在國外期間的日常伙食費用。

公雜費是指出國人員在國外期間的市內交通、郵電、辦公用品、必要的小費等費用。

其他費用主要是指出國簽證費用、必需的保險費用、防疫費用、國際會議注冊費用等。

第九條 國際旅費按照下列規定執行：

（一）選擇經濟合理的路線。出國人員應當優先選擇由我國航空公司運營的國際航線，由于航班銜接等原因確需選擇外國航空公司航線的，應當事先報經單位外事和財務部門審批同意。不得以任何理由繞道旅行，或以過境名義變相增加出訪國家和時間。

（二）按照經濟適用的原則，通過政府采購等方式，選擇優惠票價，并盡可能購買往返機票。

（三）因公臨時出國購買機票，須經本單位外事和財務部門審批同意。機票款由本單位通過公務卡、銀行轉賬方式支付，不得以現金支付。單位財務部門應當根據《航空運輸電子客票行程單》等有效票據注明的金額予以報銷。

（四）出國人員應當嚴格按照規定安排交通工具，不得乘坐民航包機或私人、企業和外國航空公司包機。

（五）省部級人員可以乘坐飛機頭等艙、輪船一等艙、火車高級軟臥或全列軟席列車的商務座；司局級人員可以乘坐飛機公務艙、輪船二等艙、火車軟臥或全列軟席列車的一等座；其他人員均乘坐飛機經濟艙、輪船三等艙、火車硬臥或全列軟席列車的二等座。所乘交通工具艙位等級劃分與

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以上不一致的，可乘坐同等水平的艙位。所乘交通工具未設臵上述規定中本級別人員可乘坐艙位等級的，應乘坐低一等級艙位。上述人員發生的國際旅費據實報銷。

（六）出國人員乘坐國際列車，國內段按國內差旅費的有關規定執行；國外段超過6小時以上的按自然（日歷）天數計算，每人每天補助12美元。

第十條 出國人員根據出訪任務需要在一個國家城市間往來，應當事先在出國計劃中列明，并報本單位外事和財務部門批準。未列入出國計劃、未經本單位外事和財務部門批準的，不得在國外城市間往來。出國人員的旅程必須按照批準的計劃執行，其城市間交通費憑有效原始票據據實報銷。

第十一條 住宿費按照下列規定執行：

（一）出國人員應當嚴格按照規定安排住宿，省部級人員可安排普通套房，住宿費據實報銷；廳局級及以下人員安排標準間，在規定的住宿費標準之內予以報銷。

（二）參加國際會議等的出國人員，原則上應當按照住宿費標準執行。如對方組織單位指定或推薦酒店，應當嚴格把關，通過詢價方式從緊安排，超出費用標準的，須事先報經本單位外事和財務部門批準。經批準，住宿費可據實報銷。

第十二條 伙食費和公雜費按照下列規定執行：

（一）出國人員伙食費、公雜費可以按規定的標準發給個人包干使用。包干天數按離、抵我國國境之日計算。

（二）根據工作需要和特點，不宜個人包干的出訪團組，其伙食費和公雜費由出訪團組統一掌握，包干使用。

（三）外方以現金或實物形式提供伙食費和公雜費接待我代表團組的，出國人員不再領取伙食費和公雜費。

（四）出訪用餐應當勤儉節約，不上高檔菜肴和酒水，自助餐也要注意節儉。

第十三條 出訪團組對外原則上不搞宴請，確需宴請的，應當連同出國計劃一并報批，宴請標準按照所在國家一人一天的伙食費標準掌握。

出訪團組與我國駐外使領館等外交機構和其他中資機構、企業之間一律不得用公款相互宴請。

第十四條 出訪團組在國外期間，收授禮品應當嚴格按有關規定執行。原則上不對外贈送禮品，確有必要贈送的，應當事先報經本單位外事和財務部門審批同意，按照厲行節儉的原則，選擇具有民族特色的紀念品、傳

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統手工藝品和實用物品，樸素大方，不求奢華。

出訪團組與我國駐外使領館等外交機構和其他中資機構、企業之間一律不得以任何名義、任何方式互贈禮品或紀念品。

第十五條 出國簽證費用、防疫費用、國際會議注冊費用等憑有效原始票據據實報銷。根據到訪國要求，出國人員必須購買保險的，應當事先報經本單位外事和財務部門批準后，按照到訪國駐華使領館要求購買，憑有效原始票據據實報銷。

第十六條 出國人員回國報銷費用時，須憑有效票據填報有團組負責人審核簽字的國外費用報銷單（具體表格由各單位制定）。各種報銷憑證須用中文注明開支內容、日期、數量、金額等，并由經辦人簽字。

各單位財務部門應當根據本辦法制定本單位財務報銷審批的具體規定，加強對因公臨時出國團組的經費核銷管理。各單位財務部門應當對因公臨時出國團組提交的出國任務批件、護照（包括簽證和出入境記錄）復印件及有效費用明細票據進行認真審核，嚴格按照批準的出國團組人員、天數、路線、經費預算及開支標準核銷經費，不得核銷與出訪任務無關的開支。

第十七條 中央各部門根據出國經費預算，結合實際購匯需求，自主核定本部門及其所屬單位購匯數額，通過財政部批準的人民幣資金賬戶，向外匯指定銀行購買外匯。

省級財政部門根據本級各部門和下級財政部門的申請，自主核定本地區購匯數額，并確定一家外匯指定銀行具體辦理購匯手續。

第四章 監督檢查

第十八條 除涉密內容和事項外，因公臨時出國經費的預決算應當按照預決算信息公開的有關規定，及時公開，主動接受社會監督。

第十九條 各級外事、財政、審計等部門對因公臨時出國情況進行定期或不定期聯合檢查。各級財政部門應當定期或不定期對各部門各單位因公臨時出國經費管理使用情況進行監督檢查。審計部門應當對各部門各單位因公臨時出國經費管理使用情況進行審計。

財務部門應當建立健全因公臨時出國團組內部監督檢查機制，每半年向同級外事、財政部門報送本部門本單位因公臨時出國經費使用情況。嚴格按照預算績效管理的有關規定，加強因公臨時出國經費預算績效評價，—5—

切實提高預算資金的使用效益。

第二十條 組團單位應當采取集中形式，對團組全體人員進行行前財經紀律教育。對出國人員違反本辦法規定，有下列行為之一的，除相關開支一律不予報銷外，按照《財政違法行為處罰處分條例》等有關規定嚴肅處理，并追究有關人員責任：

（一）違規擴大出國經費開支范圍的；

（二）擅自提高經費開支標準的；

（三）虛報團組級別、人數、國家數、天數等，套取出國經費的；

（四）使用虛假發票報銷出國費用的；

（五）其他違反本辦法的行為。

第五章 附 則

第二十一條 各地區各部門各單位因公臨時赴香港、澳門、臺灣地區的，適用本辦法。

第二十二條 各地區各部門各單位可以根據本辦法，結合實際制定具體規定，報財政部備案。邊境地區有頻繁出國任務的，其因公臨時出國經費開支標準和管理辦法由所在省、自治區財政廳根據實際情況制定，并報財政部備案。

第二十三條 對與我新建交或未建交國家，相關經費開支標準暫按照經濟水平相近的鄰國標準執行。

第二十四條 財政部、外交部根據出訪國家或地區經濟發展、物價等變動情況，對相關經費開支標準適時調整。

第二十五條 國有企業和其他因公臨時出國人員參照本辦法執行。

第二十六條 本辦法由財政部、外交部負責解釋。

第二十七條 本辦法自發布之日起30日后施行。財政部、外交部《關于印發<臨時出國人員費用開支標準和管理辦法>的通知》（財行〔2001〕73號）和財政部、中國民用航空總局《關于加強因公出國機票管理的通知》（財外字〔1998〕283號）同時廢止。

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第五篇：因公臨時出國(境)管理辦法

因公臨時出國（境）管理辦法

第一章 總則

第一條 為進一步規范公司因公臨時出國（境）工作的管理，確保公司外事工作順利開展，根據國家財政部、外交部《因公臨時出國經費管理辦法》《、黨政機關厲行節約反對浪費條例》等法律法規和上級有關精神，結合公司實際，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于公司及所屬各大區、各子（分）公司（以下簡稱各單位）因公臨時出國（境）的各級管理人員、專業技術人員（以下簡稱出國人員）。

第三條 基本用語定義

因公臨時出國（境）（以下簡稱出國）：是指受公司委派，短期臨時出國或赴香港、澳門、臺灣地區執行工作任務或開展公務活動。內容一般包括：商務技術洽談、專業技術交流、工程項目服務、進口設備驗收、專業技術考察、產品檢驗監造、產品市場考察、國際展覽會議、售后服務等。在外停留期限原則上一次不超過10天。

第四條 主要制度風險。管理制度不及時制定，將導致公司出國（境）工作管理不規范，約束力和監督力作用不明顯，出國費用不能有效管控，增加公司運營成本。

第二章 管控原則

第五條 出國管理以任務控制、人員審查、流程控制、費用控制為原則，出國經費管理與各單位預算、薪酬考核相結合。

第六條 公司及所屬各單位因公臨時出國經費，應當全部納入預算管理及考核。因公組派臨時出國團組應當堅持強化預算約束、優化經費結構、厲行勤儉節約、講求務實高效的原則，嚴格控制因公臨時出國規模，規范因公臨時出國經費管理。

第七條 出國團組和人員必須有明確的公務目的和實質性內容，出國人員身份要與出國任務相符，不得出國執行與本人分管或承擔工作無關的任務，杜絕所有觀光旅游。

第八條 出國團組要盡量“小”而“精”，團組人員總數原則上不超過6人。

第九條 出國團組和人員應盡量壓縮在外停留時間。公司級領導一年在境外停留時間累計不得超過2個月，其他人員一年在境外停留時間累計不得超過3個月。

第十條 因公臨時出國必須有外方對口單位和人員的邀請，出國人員根據實際情況，可持因公或因私護照辦理出國手續。

第三章 職責分工

第十一條 黨群工作部是公司臨時出國（境）的管理部門，主要職責是：

（一）負責組織制定相關規章制度。

（二）負責公司級領導出國預算編制。

（三）負責公司級領導出訪手續辦理。

（四）負責在公安機關出入境管理部門，辦理公司中層以上管理人員出國信息新增或撤銷登記備案手續。

第十二條 預算管理部門職責

（一）負責本單位出國費用預算編制。

（二）負責對所屬各單位出國費用預算執行情況進行考核。第十三條 財務管理部門職責

（一）負責參照預算對本單位出國費用的批件、票據進行審核、報銷。

（二）負責統計、匯總對本單位出國費用金額，協助預算管理部門提供相關歷史數據。

第十四條

出國人員所在單位職責

（一）負責本單位出國人員辦理簽證所需各類申報資料的上報工作。

（二）負責本單位出國人員到公安機關辦理出國（境）證照，到出訪國使館辦理面試或簽證手續。

（三）負責本單位出國人員出國（境）其它事宜的辦理。

（四）負責所在單位總經理部預算的編制。

第四章 政審條件

第十五條 出國人員必須符合下列政審條件

（一）政治可靠，歷史清楚，熱愛社會主義祖國，遵紀守法。

（二）必須熟悉本職業務，有一定的實際工作經驗，具有分析和解決問題的能力，能夠完成出國所擔負的任務。

（三）必須身體健康，能夠在國（境）外堅持正常工作。

（四）參與刑事犯罪活動、經濟犯罪活動或已立案偵查的人員，不得派遣出國。

（五）參與邪教組織的人員，不得派遣出國。

（六）曾經嚴重違反外事紀律的人員，不得派遣出國。

（七）受到過紀檢監察部門嚴重處分的人員，一般不得派遣出國。

第五章 申報及審批

第十六條 因公臨時出國（境）團組和人員需提供以下申報材料

（一）《邀請函》復印件及中文翻譯件。《邀請函》內容包括：被邀請人情況（姓名、單位及職務）、出訪目的、出訪時間（停留期限），出訪費用、發邀單位情況（名稱、地址、電話、傳真）、發邀人職務及簽名。

（二）《因公臨時出國（境）任務和預算審批表》。（附件1）

（三）《因公臨時出國（境）活動日程安排》。（附件2）

（四）非呈報單位人員出國，需提交《因公臨時出國(境)隨團人員審批表》。（附件3）

第十七條 審批權限

（一）公司黨委班子成員出國，報公司黨委書記審批；公司董事會成員出國，報公司董事長、黨委書記審批；公司經理班子成員出國，經公司總經理簽字同意后，報公司黨委書記審批。公司級領導不能簽發本人的出國請示文件。

（二）其他崗位人員出國 1.隸屬于公司各大區人員出國執行公務，按崗位隸屬關系，逐級經所在單位總經理---大區總經理審核批準。大區總經理不能簽批本人的出國審批，須經直接上級進行審批。

2.所屬職能部門、單體企業人員出國執行公務，按崗位隸屬關系，經本單位負責人---分管公司級領導---公司總經理審核批準。

第六章 經費管理

第十八條 因公臨時出國經費包括：國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、公雜費和其他費用。

（一）國際旅費，是指出境口岸至入境口岸旅費。

（二）國外城市間交通費，是指為完成工作任務所必須發生的，在出訪國家的城市與城市之間的交通費用。

（三）住宿費是指出國人員在國外發生的住宿費用。

（四）伙食費是指出國人員在國外期間的日常伙食費用。

（五）公雜費是指出國人員在國外期間的市內交通、郵電、辦公用品、必要的小費等費用。

（六）其他費用主要是指出國簽證費用、必需的保險費用、防疫費用、國際會議注冊費用等。

第十九條 國際旅費按照下列規定執行

（一）選擇經濟合理的路線。出國人員應當優先選擇由我國航空公司運營的國際航線，由于航班銜接等原因確需選擇外國航空公司航線的，應當在《因公臨時出國（境）任務和預算審批表》注明，逐級審批。不得以任何理由繞道旅行，或以過境名義變相增加出訪國家和時間。

（二）按照經濟適用的原則，選擇優惠票價，并盡可能購買往返機票。

（三）因公臨時出國購買機票時，機票款由本單位通過銀行轉賬方式支付，不得以現金支付。單位財務部門應當根據《航空運輸電子客票行程單》等有效票據注明的金額予以報銷。

（四）出國人員應當嚴格按照規定安排交通工具，不得乘坐民航包機或私人、企業和外國航空公司包機。

（五）公司級領導可以乘坐飛機公務艙、輪船一等艙、火車高級軟臥或全列軟席列車的商務座；其他人員均乘坐飛機經濟艙、輪船三等艙、火車硬臥或全列軟席列車的二等座。所乘交通工具艙位等級劃分與以上不一致的，可乘坐同等水平的艙位。上述人員發生的國際旅費據實報銷。

第二十條 出國人員根據任務需要在一個國家城市間往來，應當事先在出國計劃中列明。未列入出國計劃、未經批準的，不得在國外城市間往來。出國人員的旅程必須按照批準的計劃執行，其城市間交通費憑有效原始票據據實報銷。

第二十一條 住宿費按照下列規定執行

（一）出國人員應當嚴格按照《各國家和地區住宿費、伙食費、公雜費執行標準》（附件4）安排住宿，公司級領導住宿費據實報銷；其他人員住宿安排標準間，憑有效原始票據，在規定的住宿標準之內的據實報銷，超出標準的不予報銷。

（二）參加國際會議等的出國人員，原則上應當按照住宿費標準執行。如對方組織單位指定或推薦酒店，應當嚴格把關，通過詢價方式從緊安排，超出費用標準的，須事先報批。經批準，住宿費可據實報銷。

第二十二條 伙食費和公雜費依照《各國家和地區住宿費、伙食費、公雜費執行標準》進行補貼，按照下列規定執行

（一）公雜費和伙食費原則上發給個人包干使用，實行包干后不再報銷餐費、購買食品、蔬菜、日常生活用品、礦泉水、書刊報紙、打車費用、停車費等項目開支。高風險及特殊國家和地區，或者特殊情況下不能實行包干的，經公司主管領導審批后實報實銷。包干天數按離、抵我國國境之日計算。

（二）根據工作需要和特點，不宜個人包干的出國團組，其伙食費和公雜費由出國團組統一掌握，包干使用。

（三）外方以現金或實物形式提供伙食費和公雜費接待的，出國人員不再領取伙食費和公雜費。

（四）出國用餐應當勤儉節約，不上高檔菜肴和酒水，自助餐也要注意節儉。

第二十三條 出國團組對外原則上不搞宴請，確需宴請的，應當連同出國計劃一并報批，宴請標準按照所在國家一人一天的伙食費標準掌握。

出國團組與我國駐外使領館等外交機構和其他中資機構、企業之間一律不得用公款相互宴請。

第二十四條 出國團組在國外期間，收授禮品應當嚴格按有關規定執行。原則上不對外贈送禮品，確有必要贈送的，應當事先報批，按照厲行節儉的原則，選擇具有民族特色的紀念品、傳統手工藝品和實用物品，樸素大方，不求奢華。

出國團組與我國駐外使領館等外交機構和其他中資機構、企業之間一律不得以任何名義、任何方式互贈禮品或紀念品。

第二十五條 出國簽證費用、防疫費用、國際會議注冊費用等憑有效原始票據據實報銷。根據到訪國要求，出國人員必須購買保險的，應當事先報批，按照到訪國駐華使領館要求購買，憑有效原始票據據實報銷。

第二十六條 沒有開支標準的項目，本著節約的原則據實報銷。境外發生的業務招待費用、通訊費用、辦公費等其它費用不包括在內。

第二十七條 出國人員回國報銷經費的依據。

（一）出國任務批件。包括：《因公臨時出國（境）任務和預算審批表》、《因公臨時出國（境）隨團人員審批表》、護照簽證或出入境記錄復印件。

（二）票據憑證。包括：團組負責人審核簽字的國外費用報銷清單、各種有效原始票據,并注明中文開支內容、日期、數量、金額的等，并由經辦人簽字。

第二十八條 各單位需按出國任務批件注明的國家數、人數、天數核銷出國費用。對于未按規定報批、未獲出國任務批準的人員，各單位不得報銷出國費用。未經批準增加訪問國家、延長在外天數或超標開支等發生的費用不得報銷。

第二十九條 個人因出國旅游、探親等非因公出國（境）事項產生所有費用，一律不予報銷。

第七章 在外管理

第三十條 組團單位和派出單位按照誰派出，誰負責的原則，出國前，赴外人員直屬上級要與其談話，就完成好出訪任務、遵守外事紀律等進行提示和教育。

第三十一條 在國（境）外，團組長要切實擔負起領導責任，帶領團組成員完成好出訪任務，同時管理好團組成員。

第三十二條 團組成員要在團組長的領導下，努力完成各自分擔的任務，同時認真遵守《涉外人員守則》，嚴防違反外事紀律的問題發生。

第八章 附則

第三十三條 公司級領導隨市級以上代表團出國原則上參照本辦法執行。

第三十四條 在國外注冊公司且已開展實質性投資、基建、經營行為等情形的，長期派駐人員各項經費、補助標準另行規定。

第三十五條 凡涉及到與本辦法有沖突的出國規定，均以本辦法相關規定為準。

第三十六條 其它

(一)本辦法未盡事宜按照國家政策或公司有關規定執行，或另行規定。

(二)本辦法解釋權歸黨群工作部。(三)本辦法自下發之日起執行。