第一篇：關(guān)于哈爾濱市級(jí)投融資平臺(tái)的調(diào)研報(bào)告

關(guān)于哈爾濱市級(jí)投融資平臺(tái)的調(diào)研報(bào)告

文/任玉琴 呂愛珠 段金龍 黃平

一、投融資平臺(tái)發(fā)展的基本情況

哈爾濱市自2002年著手建設(shè)地方政府投融資平臺(tái)，按照“政府主導(dǎo)，企業(yè)化運(yùn)作”的思路，市政府強(qiáng)勢(shì)整合市屬國(guó)有企業(yè)、機(jī)關(guān)行政事業(yè)單位等領(lǐng)域存量國(guó)有資產(chǎn)及部分城市基礎(chǔ)設(shè)施和土地資源等，先后籌備組建了哈爾濱投資集團(tuán)有限責(zé)任公司等5大市級(jí)投融資平臺(tái)。其中，哈爾濱投資集團(tuán)有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱哈投集團(tuán)）是2003年10月成立的哈爾濱市唯一的綜合性投融資平臺(tái)，主要從事能源熱電、金融、土地開發(fā)等的投資、經(jīng)營(yíng)管理、資本運(yùn)作和為哈爾濱市綜合融資服務(wù)；哈爾濱城市建設(shè)投資集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱城投集團(tuán)）是2004年成立的城建籌融資綜合平臺(tái)，主要為市重點(diǎn)工程項(xiàng)目籌集建設(shè)資金，圍繞城建項(xiàng)目實(shí)施土地一、二級(jí)開發(fā)，同時(shí)開展城市戶外空間廣告等城市資源的經(jīng)營(yíng)工作；哈爾濱水務(wù)投資有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱水務(wù)公司）是2008年末成立的運(yùn)營(yíng)水利項(xiàng)目的投融資平臺(tái)，主要是對(duì)水利建設(shè)項(xiàng)目、涉水產(chǎn)業(yè)、沿江開發(fā)與建設(shè)的投資、運(yùn)營(yíng)管理及土地的一級(jí)開發(fā)；哈爾濱創(chuàng)新投資有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱創(chuàng)投公司）是在2002年設(shè)立的主要負(fù)責(zé)管理哈爾濱市科技風(fēng)險(xiǎn)基金，用于高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目的股權(quán)投入、風(fēng)險(xiǎn)借款和貸款擔(dān)保；哈爾濱工業(yè)投資集團(tuán)有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱工投集團(tuán)）是2010年在工業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司基礎(chǔ)上，通過整合優(yōu)勢(shì)資源重新組建起來的產(chǎn)業(yè)投融資平臺(tái)。幾年來，哈投集團(tuán)等投融資平臺(tái)不斷探索實(shí)踐，相繼發(fā)展子公司、分支機(jī)構(gòu)等，平臺(tái)實(shí)力逐步壯大，哈爾濱市市級(jí)投融資體系初步形成。

（一）平臺(tái)資產(chǎn)、負(fù)債情況。截至2010年6月末，哈投集團(tuán)、城投集團(tuán)、水投公司、創(chuàng)投公司等4家平臺(tái)公司注冊(cè)資本共230.03億元，總資產(chǎn)920.35億元，凈資產(chǎn)總額520.86億元，總負(fù)債399.49億元，資產(chǎn)負(fù)債率43.4%，負(fù)債占上半年GDP的25.6%，是上半年地方財(cái)政收入的328.26%。

（二）平臺(tái)籌資、融資情況。截至2010年6月末，哈投集團(tuán)、城投集團(tuán)、水投公司等3大平臺(tái)公司累計(jì)為哈爾濱市融資565.2億元，其中，哈投集團(tuán)融資250.3億元，城投集團(tuán)平臺(tái)融資309.9億元，水投公司融資5億元。目前，各項(xiàng)融資合同余額總計(jì)492.52億元，其中，開行貸款余額373.1億元，興業(yè)銀行貸款余額56.12億元，工商銀行貸款余額30億元，招商銀行貸款余額8.3億元，建設(shè)銀行貸款余額5億元，企業(yè)債券余額20億元。融資資金主要用于哈爾濱市供熱、供水、污水治理、城區(qū)路網(wǎng)、棚戶區(qū)改造、通鄉(xiāng)通村公路、新區(qū)開發(fā)等67個(gè)重大基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目建設(shè)，有力地保證了項(xiàng)目建設(shè)順利實(shí)施。

2010年三大融資平臺(tái)全年計(jì)劃融資額387.3億元，目前已經(jīng)落實(shí)合同金額338.88億元，占計(jì)劃融資額的87.5%。其中哈投集團(tuán)計(jì)劃融資71.72億元，到位資金45.58億元；城投集團(tuán)計(jì)劃融資225.58億元，落實(shí)合同金額203.3億元，到位資金51.65億元；水投公司計(jì)劃融資90億元，到位資金5億元，另爭(zhēng)取農(nóng)發(fā)行85億元貸款已經(jīng)正式獲得批復(fù)。

（三）平臺(tái)負(fù)債項(xiàng)目運(yùn)行、還款保障情況。截至2010年6月末，哈投集團(tuán)、城投集團(tuán)、水投公司等3大融資平臺(tái)融資共涉及項(xiàng)目67項(xiàng)，目前部分建設(shè)項(xiàng)目已經(jīng)完工，且運(yùn)行正常；未完工的建設(shè)項(xiàng)目，正在順利推進(jìn)。經(jīng)初步測(cè)算，2011年—2017年為哈爾濱市還本付息高峰期，年還款額大都在40億元以上。根據(jù)67個(gè)項(xiàng)目擔(dān)保性質(zhì)，將其還款渠道歸納劃分為市財(cái)政、區(qū)縣財(cái)政、土地出讓收入返還和項(xiàng)目收益還款等4類。其中，市財(cái)政還款共28項(xiàng)、金額263.69億元；區(qū)縣財(cái)政還款共17項(xiàng)、金額92.02億元；土地出讓收入返還還款共8項(xiàng)、金額85.71億元；項(xiàng)目收益還款共14項(xiàng)、金額51.11億元。去年哈爾濱市負(fù)債共需還本付息約27.3億元，其中還本18.1億元，付息9.2億元，無償債風(fēng)險(xiǎn)。

二、投融資平臺(tái)發(fā)展面臨的主要問題

（一）平臺(tái)融資渠道單一，后續(xù)融資能力較弱。現(xiàn)有融資平臺(tái)資產(chǎn)總量小、經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)少，融資方式主要以銀行中長(zhǎng)期貸款和短期流動(dòng)資金貸款等間接融資為主，在間接融資中銀行與政府合作通過授信獲得的貸款又占了很大比重，近71.4%，而利用資本市場(chǎng)直接融資比例過低，占全部融資比重不足5%，造成資金來源單

一、結(jié)構(gòu)不合理、抗風(fēng)險(xiǎn)能力差等一系列問題。單一的融資渠道，使哈爾濱市融資平臺(tái)受信貸政策及國(guó)家宏觀政策影響很大，僅2010年上半年國(guó)家信貸政策收緊就使哈爾濱市融資額度比年初計(jì)劃減少近百億元。此外，哈爾濱市哈投、城投集團(tuán)的資產(chǎn)負(fù)債率已經(jīng)較高，分別為71%、79.8%，融資又大部分投向了短期內(nèi)沒有收益或收益很低的基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目，企業(yè)的現(xiàn)金流平衡十分脆弱，目前，一些主要融資工具如發(fā)行債券和中期票據(jù)等，融資時(shí)都對(duì)資產(chǎn)規(guī)模和資產(chǎn)負(fù)債率和現(xiàn)金流有嚴(yán)格的要求，以各平臺(tái)目前的狀況，后續(xù)融資受到很大限制。

（二）償債壓力逐漸顯現(xiàn)，隱性風(fēng)險(xiǎn)不容忽視。哈爾濱市投融資平臺(tái)貸款基本都有明確的償債渠道，債務(wù)償還總體看有保障，整體債務(wù)償還風(fēng)險(xiǎn)處于可控范圍內(nèi)。但由于部分貸款項(xiàng)目是周期長(zhǎng)、規(guī)模大而難以實(shí)現(xiàn)商業(yè)可持續(xù)性的基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目,項(xiàng)目本身不具備償還能力，而是靠市、區(qū)財(cái)政收入和土地出讓收入償還，共占全部?jī)斶€資金的89.6%。而相應(yīng)支撐償債的土地因土地指標(biāo)、收儲(chǔ)資金不落實(shí)等問題,土地收儲(chǔ)工作尚未全面啟動(dòng)，這些項(xiàng)目具有較強(qiáng)的隱蔽性償債風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目如道里集中供熱、磨盤山水庫、沿江污水截流項(xiàng)目等，從進(jìn)入還款期開始便顯現(xiàn)出還貸能力不足的問題，目前市財(cái)政已經(jīng)墊付了1.33億元用于償還貸款本息。未來10年是哈爾濱市的償債高峰期，一旦支撐償債的土地不能及時(shí)出讓，部分不具備自償能力的建設(shè)項(xiàng)目還款來源難以保證。部分經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目如果項(xiàng)目法人因經(jīng)營(yíng)困難無法還款，融資平臺(tái)靠目前實(shí)力也難以保證還款。屆時(shí)這些“隱性債務(wù)”必然顯性化，就會(huì)形成信貸資金的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，這將給未來一定時(shí)期的地方財(cái)政造成較大的償債壓力。

（三）平臺(tái)資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)能力不強(qiáng)，投融資“借、用、管、還”脫節(jié)。哈爾濱市各主要平臺(tái)公司作為投融資平臺(tái)的貸款主體，其經(jīng)營(yíng)的政府意向色彩濃厚，投融資“借、用、管、還”的責(zé)任主體不夠清晰，致使融資和投資脫節(jié)，市場(chǎng)化運(yùn)作水平低，效率不高。平臺(tái)公司僅作為借款主體，籌集的資金投向難以支配，資金一旦投放出去對(duì)資金就失去了管理權(quán)限，但最終的還款人卻是平臺(tái)公司。這樣的管理體制很難有高效的資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)能力，只會(huì)造成平臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)敞口越來越大，最終將使平臺(tái)公司面臨著巨大的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

三、影響融資平臺(tái)發(fā)展的因素分析

（一）政策因素分析。截至2009年8月，全國(guó)共有3000余家各級(jí)政府投融資平臺(tái)，總資產(chǎn)近9萬億元，總負(fù)債5.26萬億元，平均資產(chǎn)負(fù)債率約60%左右。為防范和化解地方巨額負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)，繼銀監(jiān)會(huì)要求銀行系統(tǒng)自查地方政府融資平臺(tái)貸款并上報(bào)之后，國(guó)務(wù)院日前又下發(fā)了19號(hào)文，要求地方各級(jí)政府和相關(guān)部門在年內(nèi)清理、規(guī)范地方融資平臺(tái)債務(wù)。國(guó)家此次政策調(diào)整，對(duì)哈爾濱市而言，既是機(jī)遇，又是挑戰(zhàn)。機(jī)遇方面，哈爾濱市籌備組建的5大融資平臺(tái)，均符合國(guó)家此次清理整頓的保留要求，19號(hào)文既為哈爾濱市融資平臺(tái)做實(shí)、做大、做強(qiáng)提供了政策空間，也為哈爾濱市向上爭(zhēng)取國(guó)家相關(guān)政策扶持創(chuàng)造了有利條件。挑戰(zhàn)方面，國(guó)家嚴(yán)格控制新開工項(xiàng)目貸款、平臺(tái)分類規(guī)范、地方政府擔(dān)保承諾行為無效等政策，進(jìn)一步加大了哈爾濱市平臺(tái)后續(xù)融資的難度。

（二）債務(wù)因素分析。融資平臺(tái)的負(fù)債情況，盡管是平臺(tái)融資風(fēng)險(xiǎn)的集中體現(xiàn)，但一定程度上也反映了平臺(tái)實(shí)際融資能力的強(qiáng)弱和發(fā)揮作用的大小，預(yù)示著平臺(tái)未來融資的潛力和空間。目前，哈爾濱市已組建的4大平臺(tái)公司的平均資產(chǎn)負(fù)債率僅為43.4%左右，遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于全國(guó)60%的平均水平，盡管哈投、城投集團(tuán)的資產(chǎn)負(fù)債率處于71%、79.8%的相對(duì)高位，但與其他城市同類平臺(tái)100%多的資產(chǎn)負(fù)債率相比，仍然處于較低水平。辯證地看，這也恰恰是哈爾濱市的優(yōu)勢(shì)和潛力所在，在國(guó)家相關(guān)政策的指引下，如果哈爾濱市強(qiáng)勢(shì)采取剝離不良負(fù)債、注入優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)等措施進(jìn)一步改善平臺(tái)的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，平臺(tái)未來的操作空間和前景十分廣闊。

（三）需求因素分析。融資平臺(tái)是哈爾濱市投融資領(lǐng)域的重大機(jī)制創(chuàng)新，幾年來融資平臺(tái)的快速發(fā)展，滿足了哈爾濱市經(jīng)濟(jì)建設(shè)發(fā)展路橋、供水供熱、污水處理等重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金需求，彌補(bǔ)了哈爾濱市財(cái)力不足的缺陷，有力推進(jìn)了哈爾濱市經(jīng)濟(jì)好發(fā)展、快發(fā)展、大發(fā)展。截至2009年末，平臺(tái)融資總額301億元，占當(dāng)年全市固定資產(chǎn)投資的16%，為哈爾濱市應(yīng)對(duì)金融危機(jī)做出了重要貢獻(xiàn)；2010年上半年，新增融資244.78億元，占全市固定資產(chǎn)投資的46.9%，為保證新戰(zhàn)略的實(shí)施提供了前期資金保障。未來三年，哈爾濱市經(jīng)濟(jì)建設(shè)發(fā)展資金需求更加巨大，預(yù)計(jì)年融資需求將達(dá)千億元以上，融資平臺(tái)勢(shì)必要在全市新戰(zhàn)略、新目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)進(jìn)程中，繼續(xù)發(fā)揮攸關(guān)全局的關(guān)鍵性、決定性作用。

四、促進(jìn)融資平臺(tái)建設(shè)發(fā)展的對(duì)策建議

（一）以強(qiáng)化機(jī)制創(chuàng)新為重點(diǎn)，規(guī)范平臺(tái)運(yùn)行發(fā)展。結(jié)合哈爾濱市平臺(tái)運(yùn)行的實(shí)際情況，探索建立四大創(chuàng)新機(jī)制。一是建立資產(chǎn)注入機(jī)制。根據(jù)平臺(tái)的資產(chǎn)狀況、融資需求、管理水平等及時(shí)向平臺(tái)注入可抵押的、可經(jīng)營(yíng)、有收益的有效資產(chǎn)，夯實(shí)平臺(tái)資產(chǎn)。由平臺(tái)提報(bào)資產(chǎn)注入申請(qǐng)，領(lǐng)導(dǎo)小組拍板決策。二是建立分類投資決策機(jī)制。對(duì)政府交辦的投資任務(wù)，要完善投融資政策、決策程序，建立政府投資決策咨詢?cè)u(píng)估制度，實(shí)現(xiàn)政府投資管理的科學(xué)化、民主化和法制化；對(duì)平臺(tái)自主投資項(xiàng)目，要加強(qiáng)投資程序建設(shè)，減少外部審批流程，通過加強(qiáng)審計(jì)、稽查等監(jiān)督管理，提高平臺(tái)自主決策水平。三是建立債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制。將政府性負(fù)債項(xiàng)目?jī)斶€本息等計(jì)劃納入預(yù)算管理，建立政府償債基金和債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、監(jiān)控、評(píng)估機(jī)制。同時(shí)，建立資本金補(bǔ)充機(jī)制，對(duì)平臺(tái)在經(jīng)營(yíng)中產(chǎn)生的政策性虧損，通過注入資本金進(jìn)行彌補(bǔ)，進(jìn)一步防范金融風(fēng)險(xiǎn)。四是建立科學(xué)的考核與市場(chǎng)化的薪酬、激勵(lì)約束機(jī)制。兼顧平臺(tái)運(yùn)營(yíng)的政策性和市場(chǎng)化特點(diǎn)，建議參照《中央企業(yè)負(fù)責(zé)人薪酬管理暫行辦法》、《哈爾濱市國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核辦法》等政策條文，在科學(xué)考核的基礎(chǔ)上，對(duì)各平臺(tái)公司逐步建立市場(chǎng)化的薪酬、激勵(lì)約束機(jī)制。

（二）以拓寬融資渠道為支撐，大力發(fā)展多元化的融資方式。結(jié)合哈爾濱市融資渠道未形成多元化、銀行信貸仍是各平臺(tái)公司最主要融資方式的實(shí)際情況，進(jìn)一步整合利用哈爾濱市現(xiàn)有資源，充分運(yùn)用地方政府債券、企業(yè)債券、產(chǎn)業(yè)投資基金、中期票據(jù)等多種方式實(shí)現(xiàn)融資，或通過資本市場(chǎng)改善融資結(jié)構(gòu)進(jìn)行資產(chǎn)和股權(quán)重組，實(shí)現(xiàn)上市融資，擴(kuò)大直接融資規(guī)模，提高直接融資能力。繼續(xù)加強(qiáng)與金融機(jī)構(gòu)的對(duì)接與合作，提高自身的信用等級(jí)，構(gòu)建良好的銀企合作機(jī)制，進(jìn)一步提高間接融資能力。積極采用BT、BOT、TOT等融資方式，動(dòng)員全社會(huì)資金尤其是民間資本參與投融資。

（三）以完善平臺(tái)法人治理結(jié)構(gòu)為取向，建立“借、用、管、還”的運(yùn)行機(jī)制。實(shí)現(xiàn)平臺(tái)投融資“借、用、管、還”一體化，是國(guó)家此次政策調(diào)整的導(dǎo)向之一，也是地方政府融資生存發(fā)展的戰(zhàn)略趨勢(shì)和方向。哪個(gè)城市率先做到了，哪個(gè)城市的地方融資平臺(tái)就能生存得更長(zhǎng)遠(yuǎn)、發(fā)展得更強(qiáng)大。為實(shí)現(xiàn)融資平臺(tái)“借、用、管、還”一體化的投融資運(yùn)作模式，今后應(yīng)規(guī)范融資行為，完善治理結(jié)構(gòu)，調(diào)整融資平臺(tái)僅作為借款人、不負(fù)責(zé)具體建設(shè)和管理的經(jīng)營(yíng)職能，賦予投融資平臺(tái)實(shí)際的、獨(dú)立的投融資主體地位，真正實(shí)現(xiàn)“借、用、管、還”功能于一體的符合現(xiàn)代企業(yè)制度要求的法人實(shí)體。

（四）以政策制度和組織領(lǐng)導(dǎo)體系建設(shè)為保障，打造做大做強(qiáng)平臺(tái)的環(huán)境空間。地方政府融資平臺(tái)建設(shè)管理是一項(xiàng)基礎(chǔ)性、探索性、建設(shè)性和戰(zhàn)略性的系統(tǒng)工程，工作任務(wù)艱巨、工作量繁重、工作內(nèi)容龐雜、具有挑戰(zhàn)性、創(chuàng)新性，其政策制度和組織領(lǐng)導(dǎo)體系建設(shè)是做好此項(xiàng)工作的長(zhǎng)遠(yuǎn)保障措施。目前，國(guó)家和我省也沒有出臺(tái)地方政府投融資體系建設(shè)規(guī)范性文件，需要哈爾濱市研究、探索、制定加強(qiáng)平臺(tái)建設(shè)的各項(xiàng)規(guī)范性制度，建議由市融資平臺(tái)建設(shè)管理領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室負(fù)責(zé)，研究制定哈爾濱市加強(qiáng)平臺(tái)建設(shè)管理工作的指導(dǎo)意見、實(shí)施意見等一系列規(guī)章制度，并研究出臺(tái)具有針對(duì)性、操作性的扶持平臺(tái)發(fā)展的政策措施。同時(shí)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，領(lǐng)導(dǎo)小組統(tǒng)籌部署全市投融資平臺(tái)建設(shè)管理工作，確定投融資領(lǐng)域重大事項(xiàng)和問題，領(lǐng)導(dǎo)小組實(shí)行例會(huì)制度，定期研究解決投融資體制機(jī)制改革、政策制度環(huán)境建設(shè)、優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)注入、融資規(guī)模和投向等問題。領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室要加強(qiáng)組織、協(xié)調(diào)、督辦，并充實(shí)工作人員，強(qiáng)化工作力量。

第二篇：投融資平臺(tái)調(diào)研報(bào)告

投融資平臺(tái)調(diào)研報(bào)告

本部分需提供文字說明材料。具體可按以下提綱內(nèi)容撰寫：

一、投融資概況

（一）投融資體制狀況

包括投資與建設(shè)主體，平臺(tái)管理方式，投資平臺(tái)職責(zé)分工等。

（二）資金來源渠道狀況

包括財(cái)政資金的注入方式、規(guī)模和可以提高平臺(tái)貸款承載能力、增加資本金和現(xiàn)金流的項(xiàng)目、資產(chǎn)、資金等具體情況。

二、投融資平臺(tái)建設(shè)與運(yùn)作狀況

（一）平臺(tái)建設(shè)情況

（二）平臺(tái)運(yùn)作情況

1、融資模式

①銀行貸款

包括引導(dǎo)銀行貸款的政策、措施

②企業(yè)融資

組建的投資公司詳細(xì)情況，包括：

公司概述（成立的背景、定位、職能、發(fā)展方向等）

公司治理結(jié)構(gòu)：組織形式、人員結(jié)構(gòu)等

融資渠道（融資方式、規(guī)模等）

③項(xiàng)目融資

包括BOT（建設(shè)-經(jīng)營(yíng)-轉(zhuǎn)讓）、BOO（建設(shè)-經(jīng)營(yíng)-擁有）、BT（建設(shè)-轉(zhuǎn)讓）、BOOT（建設(shè)-經(jīng)營(yíng)-擁有-轉(zhuǎn)讓）、BLT（建設(shè)-租賃-轉(zhuǎn)讓）、BTO（建設(shè)-轉(zhuǎn)讓-經(jīng)營(yíng)）、TOT（移交-經(jīng)營(yíng)-移交）、ppp（公共部門與私人企業(yè)合作）等模式。

④融資模式創(chuàng)新

包括利用保險(xiǎn)、信托、資產(chǎn)證券化、產(chǎn)權(quán)交易、融資租賃、設(shè)立產(chǎn)業(yè)投資基金、引進(jìn)戰(zhàn)略投資等方式。

2、融資能力狀況

從融資任務(wù)完成情況客觀評(píng)估融資能力；結(jié)合“十二五”發(fā)展規(guī)劃，綜合對(duì)比資金需求、融資任務(wù)，分析評(píng)估未來融資能力與融資任務(wù)的匹配情況。

三、債務(wù)情況

（一）債務(wù)現(xiàn)狀

主要包括債務(wù)主體、主要還款來源與規(guī)模、還貸方式、債務(wù)按期償還情況。

（二）債務(wù)成因分析

從政府財(cái)力、投資需求以及債務(wù)管理等方面綜合分析形成原因。

（三）債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

針對(duì)目前的債務(wù)規(guī)模和債務(wù)償還方式、償債來源及規(guī)模情況，分析當(dāng)前還款能力和債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)水平。

四、平臺(tái)管理政策的影響和應(yīng)對(duì)措施

五、做法與面臨困難

（一）投融資平臺(tái)建設(shè)和債務(wù)管理過程中的經(jīng)驗(yàn)做法

包括財(cái)政土地等資本金注入、政策扶持、金融機(jī)構(gòu)合作等；

（二）在當(dāng)前宏觀形勢(shì)和政策環(huán)境下，政府、部門及融資平臺(tái)在融資、債務(wù)處置等方面面臨的困難。

六、對(duì)投融資平臺(tái)建設(shè)的對(duì)策建議

1、資本金注入方面

2、政策需求方面

3、融資渠道方面

4、銀行信貸方面

5、制度建設(shè)方面

6、債務(wù)監(jiān)管方面

7、規(guī)范運(yùn)行方面等。

第三篇：投融資服務(wù)平臺(tái)

投融資服務(wù)平臺(tái)

投融資服務(wù)平臺(tái)指的就是辦理投融資需要的平臺(tái)，比如過投資方想要融資，可以通過一個(gè)平臺(tái)去發(fā)現(xiàn)好的項(xiàng)目，而有一部分卻有好的項(xiàng)目沒有投資人，他們也需要一個(gè)平臺(tái)去找到對(duì)他們項(xiàng)目有興趣的投資人，目前最權(quán)威的投融資服務(wù)平臺(tái)有漢唐平臺(tái)。在投融資服務(wù)平臺(tái)中，請(qǐng)選擇漢唐咨詢。

投融資申請(qǐng)方式

1.投融資行為的介入程度：直接投資，簡(jiǎn)介投資。

2.投融資申請(qǐng)投入領(lǐng)域：生產(chǎn)性投融資申請(qǐng)，非生產(chǎn)性投融資申請(qǐng)。

3.投融資申請(qǐng)方式：對(duì)內(nèi)投融資申請(qǐng)，對(duì)外投融資申請(qǐng)。

4.投融資辦理內(nèi)容：固定資產(chǎn)投融資申請(qǐng)，無形資產(chǎn)投融資辦理，流動(dòng)資產(chǎn)投融資申請(qǐng)，房地產(chǎn)投融資申請(qǐng)，保險(xiǎn)投融資辦理，信托投融資辦理等。

投融資辦理流程

1.投融資辦理企業(yè)向?qū)徟鷻C(jī)關(guān)提交董事會(huì)決議和董事長(zhǎng)簽署的申請(qǐng)書等文件。

2.審批機(jī)關(guān)在接到投融資辦理申請(qǐng)文件后，以書面形式作出是否同意的答復(fù)。

3.審批機(jī)關(guān)進(jìn)行投融資申請(qǐng)審核。

4.經(jīng)審批機(jī)關(guān)審核同意后，投融資辦理企業(yè)按照變更登記的有關(guān)規(guī)定，向工商行政機(jī)關(guān)申請(qǐng)變更登記。

第四篇：投融資平臺(tái)構(gòu)建

投融資平臺(tái)構(gòu)建

——打造亞太一流的投融資服務(wù)平臺(tái)

（內(nèi)部討論）

1、運(yùn)營(yíng)公司：漢德聯(lián)合（北京）國(guó)際投資顧問有限公司（待定）

2、運(yùn)營(yíng)平臺(tái)（要素）：

（1）自主控制的首席運(yùn)營(yíng)平臺(tái)：亞太投融資官方網(wǎng)

定位：立足制作國(guó)際性一站式網(wǎng)上投融資信息交易平臺(tái)

（2）自主控制的東盟招商平臺(tái)：中國(guó)東盟投融資招商信息港

定位：中國(guó)東盟自貿(mào)區(qū)首席投融資招商平臺(tái)

（4）CCTV.COM招商頻道東盟視窗

定位：中國(guó)招商媒體國(guó)家隊(duì)（招商廣告業(yè)務(wù)）

（5）濱海國(guó)際股權(quán)交易所——投融資掛牌

定位：中國(guó)非上市公司股權(quán)交易第一平臺(tái)

產(chǎn)品：股權(quán)掛牌交易、中國(guó)企業(yè)國(guó)際融資洽談會(huì)、投資中國(guó)—企業(yè)

股權(quán)債權(quán)交易會(huì)、資本運(yùn)營(yíng)總裁班培訓(xùn)；

（6）自主控制中國(guó)首席商業(yè)視頻傳播平臺(tái)：第一商視網(wǎng)與東盟網(wǎng)視（網(wǎng)上博覽會(huì)）

3、目標(biāo)客戶

一切有投融資需求的企業(yè)；

4、主打業(yè)務(wù)：

（1）投融資股權(quán)掛牌交易（1、濱交所掛牌；

2、亞太投融資官方網(wǎng)掛牌；

3、東盟信息港項(xiàng)目信息發(fā)布）

（2）投融資招商媒體廣告發(fā)布：（1、CCTV.東盟視窗；

2、亞太投融資官

方網(wǎng)；

3、東盟信息港；

4、第一商視）；

（3）投融資經(jīng)紀(jì)（中介磋商）：(聯(lián)絡(luò)亞太風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)、私募基金及國(guó)

家相關(guān)投資部門資金申請(qǐng))；

（4）投融資（資本運(yùn)營(yíng)）總裁培訓(xùn)班（濱交所商學(xué)院與亞太國(guó)際商學(xué)院

聯(lián)合組織）；

5、推廣模式：

（1）全國(guó)連鎖（以省為單位）

（2）以“投融資總裁培訓(xùn)班”為推廣模式

2010.12

第五篇：政府投融資平臺(tái)政策

子報(bào)告2：

規(guī)范政府投融資平臺(tái)的政策匯總

北京市工程咨詢公司 二○一一年五月

委托單位： 北京市發(fā)展和改革委員會(huì) 編制單位： 北京市工程咨詢公司 課題領(lǐng)導(dǎo)組：韓曉芳 課題組組長(zhǎng)：黃林芝

課題參加人：段艷紅 沈 漫孟兆輝梁 棟

目 錄

一、規(guī)范地方政府投融資平臺(tái)政策出臺(tái)的基本脈絡(luò).........................................1

二、規(guī)范地方政府投融資平臺(tái)政策出臺(tái)的影響.................................................3 重點(diǎn)政策文件分析：.............................................................................................5 政策1：關(guān)于加強(qiáng)地方政府融資平臺(tái)公司管理有關(guān)問題的通知......................5

（一）抓緊清理核實(shí)并妥善處理融資平臺(tái)公司債務(wù).........................................5

（二）對(duì)融資平臺(tái)公司進(jìn)行清理規(guī)范.................................................................6

（三）加強(qiáng)對(duì)融資平臺(tái)公司的融資管理和銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)等的信貸管理.....6

（四）堅(jiān)決制止地方政府違規(guī)擔(dān)保承諾行為.....................................................7

（五）加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，確保工作落實(shí).................................................................7 政策2：關(guān)于貫徹國(guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)地方政府融資平臺(tái)公司管理有關(guān)問題的通知相關(guān)事項(xiàng)的通知（財(cái)預(yù)[2010]412號(hào)）...........................................................8

（一）關(guān)于抓緊清理核實(shí)并妥善處理融資平臺(tái)公司債務(wù).................................8

（二）關(guān)于對(duì)融資平臺(tái)公司進(jìn)行清理規(guī)范.......................................................10

（三）關(guān)于加強(qiáng)對(duì)融資平臺(tái)公司的融資管理和銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)等的信貸管理...............................................................................................................................10

（四）關(guān)于堅(jiān)決制止地方政府違規(guī)擔(dān)保承諾行為...........................................11

（五）關(guān)于加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，確保工作落實(shí).......................................................11 政策3：中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)改革發(fā)展加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范的通知............13

（一）著力提高信貸科學(xué)化管理水平...............................................................13

（二）繼續(xù)推進(jìn)政府融資平臺(tái)貸款清理規(guī)范工作，后續(xù)風(fēng)險(xiǎn)防控不可放松...............................................................................................................................15

（三）加強(qiáng)房地產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)防控，確保房地產(chǎn)信貸調(diào)控力度不減...............16

（四）加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理，深入推進(jìn)案件防控長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè).......................17

（五）強(qiáng)化市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，建立健全市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系...............................17

（六）密切關(guān)注改革壞境影響，加強(qiáng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的防控...............................18

（七）規(guī)范開反代忍保險(xiǎn)和產(chǎn)品銷售業(yè)務(wù).......................................................19 政策4：關(guān)于進(jìn)一步完善投融資政策促進(jìn)普通公路持續(xù)健康發(fā)展的若干意見...............................................................................................................................20

（一）充分認(rèn)識(shí)普通公路發(fā)展的重要性...........................................................20

（二）總體要求和基本原則...............................................................................20

（三）切實(shí)保障普通公路養(yǎng)護(hù)和建設(shè)資金.......................................................21

（四）抓緊完善相關(guān)配套措施...........................................................................22

（五）工作要求...................................................................................................22

北京市政府投融資平臺(tái)規(guī)范發(fā)展研究

地方政府投融資平臺(tái)的政策背景

為克服國(guó)際金融危機(jī)的不利影響，2008年11月中央出臺(tái)了四萬億的經(jīng)濟(jì)刺激計(jì)劃，借以拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。在這一輪投資中，中央財(cái)政承擔(dān)一部分，剩余部分需要由地方財(cái)政承擔(dān)，造成地方配套資金出現(xiàn)缺口。為解決資金缺口問題，各地紛紛通過原有及新設(shè)的融資平臺(tái)公司籌集建設(shè)資金，平臺(tái)公司的信貸規(guī)模快速膨脹。2010年歐洲債務(wù)危機(jī)的爆發(fā)及蔓延，使得主權(quán)債務(wù)問題受到廣泛關(guān)注。為有效防范財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)，保持經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定，政府通過多種手段加強(qiáng)對(duì)地方政府融資平臺(tái)公司的管理，特別對(duì)融資行為以及金融機(jī)構(gòu)的信貸審批和貸后管理等方面加強(qiáng)了規(guī)范和約束。

一、規(guī)范地方政府投融資平臺(tái)政策出臺(tái)的基本脈絡(luò)

2010年以來，財(cái)政部、發(fā)展改革委、人民銀行和銀監(jiān)會(huì)等國(guó)務(wù)院部門研究出臺(tái)了多項(xiàng)政策措施，規(guī)范地方政府投融資平臺(tái)。銀監(jiān)會(huì)于2010年1月26日和4月20日先后召開了經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)分析通報(bào)會(huì)議，提出并分析全面評(píng)估和有效防范地方融資平臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)的問題，指出銀行應(yīng)按照“逐包打開，逐筆核對(duì)，重新評(píng)估，整改保全”的原則做好地方政府融資平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)管控工作。5月17日，銀監(jiān)會(huì)發(fā)布《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于規(guī)范銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)搭橋貸款業(yè)務(wù)的通知》（銀監(jiān)發(fā)[2010]35號(hào)），禁止商業(yè)銀行向投融資平臺(tái)發(fā)放項(xiàng)目資本金搭橋貸款，即為企業(yè)發(fā)行債券、短期融資券、中期票據(jù)、發(fā)行股票、股權(quán)轉(zhuǎn)讓發(fā)放搭橋貸款。

5月26日，國(guó)務(wù)院常務(wù)會(huì)議部署了加強(qiáng)地方政府融資平臺(tái)公司管理的一系列基本原則：一要抓緊清理核實(shí)并妥善處理融資平臺(tái)公司債務(wù)，按照分類管理、區(qū)別對(duì)待的原則，妥善處理債務(wù)償還和在建項(xiàng)目后續(xù)融資問題；二要分類清理規(guī)范地方政府已設(shè)立的融資平臺(tái)公司，劃清職能，規(guī)范運(yùn)作；三要加強(qiáng)對(duì)融資平臺(tái)公司的融資管理和銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)等的放貸管理；四要堅(jiān)決制止地方政府違規(guī)擔(dān)保承諾行為。

6月10日，國(guó)務(wù)院發(fā)布《關(guān)于加強(qiáng)地方政府融資平臺(tái)公司管理有關(guān)問題的通知》（國(guó)發(fā)[2010]19號(hào)）（以下簡(jiǎn)稱《通知》），《通知》明確要求，地方政府融公司質(zhì)量方針：科學(xué)、高效、求實(shí)、創(chuàng)新

北京市政府投融資平臺(tái)規(guī)范發(fā)展研究

資平臺(tái)公司須盡快承擔(dān)存量債務(wù)的還本付息責(zé)任，地方各級(jí)政府采取有效措施，落實(shí)有關(guān)債務(wù)人償債責(zé)任；對(duì)融資平臺(tái)公司的存量債務(wù)，要按照協(xié)議約定償還，不得單方面改變?cè)袀鶛?quán)債務(wù)關(guān)系，不得轉(zhuǎn)嫁償債責(zé)任和逃廢債務(wù)；對(duì)融資平臺(tái)公司的存量貸款，銀行要堅(jiān)持按照“逐包打開、逐筆核對(duì)、重新評(píng)估、整改保全”的原則進(jìn)行全面清理，在貸后管理上，銀行應(yīng)適當(dāng)提高融資平臺(tái)公司貸款的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，按照不同情況嚴(yán)格進(jìn)行貸款質(zhì)量分類。

8月17日，財(cái)政部、發(fā)展改革委、人民銀行和銀監(jiān)會(huì)四部委發(fā)出《財(cái)政部、發(fā)展改革委、人民銀行、銀監(jiān)會(huì)關(guān)于貫徹國(guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)地方政府融資平臺(tái)公司管理有關(guān)問題的通知相關(guān)事項(xiàng)的通知》（財(cái)預(yù)[2010]412號(hào)）（以下簡(jiǎn)稱《細(xì)則》），對(duì)《通知》逐條解讀，明確《通知》中所出現(xiàn)的有關(guān)概念定義和有關(guān)事項(xiàng)的范圍，實(shí)現(xiàn)了加強(qiáng)地方政府融資平臺(tái)的管理從指導(dǎo)原則到實(shí)施細(xì)則的過渡。

此后，銀監(jiān)會(huì)又相繼出臺(tái)了《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于加強(qiáng)融資平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的指導(dǎo)意見》（銀監(jiān)發(fā)[2010]110號(hào)）和《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)改革發(fā)展加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范的通知》（銀監(jiān)發(fā)[2011]14號(hào)）。文件在風(fēng)險(xiǎn)防范方面規(guī)定了融資平臺(tái)貸款的五級(jí)分類規(guī)則和風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重系數(shù)；在貸款發(fā)放方面允許商業(yè)銀行對(duì)地方融資平臺(tái)貸款在有償還能力的保障性住房建設(shè)領(lǐng)域（公租房、廉租房、棚戶區(qū)改造）適度新增；對(duì)于到期的平臺(tái)貸款本息，不得展期和貸新還舊。2011年4月2日，銀監(jiān)會(huì)出臺(tái)了《關(guān)于切實(shí)做好2011年地方政府融資平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管工作的通知》（銀監(jiān)發(fā)[2011]34號(hào)），進(jìn)一步收緊平臺(tái)貸款并要求所有銀行對(duì)平臺(tái)貸客戶實(shí)行“名單制”管理，信貸審批權(quán)統(tǒng)一上收總行，各銀行總行對(duì)納入平臺(tái)類客戶名單內(nèi)的貸款實(shí)行總行統(tǒng)一授信、全口徑監(jiān)控和逐筆審批，并在總行層面落實(shí)授信管理問責(zé)機(jī)制，分支行僅承擔(dān)前臺(tái)營(yíng)銷和貸后管理。

2011年4月24日國(guó)務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)發(fā)展改革委、財(cái)政部、交通運(yùn)輸部《關(guān)于進(jìn)一步完善投融資政策促進(jìn)普通公路持續(xù)健康發(fā)展若干意見的通知》（國(guó)辦發(fā)[2011]22號(hào)），在普通公路建設(shè)方面進(jìn)一步放松了金融機(jī)構(gòu)對(duì)政府投融資平臺(tái)的貸款限制。2011年6月9日，發(fā)改委下發(fā)《關(guān)于利用債券融資支持保障性住房建設(shè)有關(guān)問題的通知》（發(fā)改辦財(cái)金[2011]1355號(hào)），明確各地按有關(guān)規(guī)定進(jìn)行規(guī)范后繼續(xù)保留的投融資平臺(tái)公司可申請(qǐng)發(fā)行企業(yè)債券，募集資金優(yōu)先用于保障房建設(shè)，只有滿足當(dāng)?shù)乇Ｕ闲宰》拷ㄔO(shè)融資需求后，投融資平臺(tái)公司才能發(fā)行企業(yè)公司質(zhì)量方針：科學(xué)、高效、求實(shí)、創(chuàng)新

北京市政府投融資平臺(tái)規(guī)范發(fā)展研究

債用于其它方面。保障房融資政策的開口有利于緩解政府投融資平臺(tái)資金困窘的局面。

圖1 規(guī)范地方政府投融資平臺(tái)政策出臺(tái)脈絡(luò)

《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于規(guī)范銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)搭橋貸款業(yè)務(wù)的通知》（銀監(jiān)發(fā)[2010]35號(hào)）

《關(guān)于加強(qiáng)地方政府融資平臺(tái)公司管理有關(guān)問題的通知》（國(guó)發(fā)[2010]19號(hào)）

《國(guó)家發(fā)展改革委辦公廳關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范地方政府投融資平臺(tái)公司發(fā)行債券行為有關(guān)問題的通知》發(fā)改辦財(cái)金[2010]2881號(hào)

《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于加強(qiáng)融資平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的指導(dǎo)意見》（銀監(jiān)發(fā)[2010]110號(hào)）《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)改革發(fā)展加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范的通知》（銀監(jiān)發(fā)[2011]14號(hào)）《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于切實(shí)做好2011年地方政府融資平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管工作的通知》（銀監(jiān)發(fā)[2011]34號(hào)）《關(guān)于進(jìn)一步完善投融資政策促進(jìn)普通公路持續(xù)健康發(fā)展若干意見的通知》（國(guó)辦發(fā)[2011]22號(hào)）《關(guān)于利用債券融資支持保障性住房建設(shè)有關(guān)問題的通知》（發(fā)改辦財(cái)金[2011]1355號(hào)）

二、規(guī)范地方政府投融資平臺(tái)政策出臺(tái)的影響

《通知》及《細(xì)則》的出臺(tái)對(duì)投融資平臺(tái)公司產(chǎn)生了重大影響。首先，按照《通知》和《細(xì)則》的要求，平臺(tái)公司的債務(wù)范圍較以往有了拓寬，不僅包括銀行信貸資金，還包括了所有因直接借入、拖欠或因提供擔(dān)保、回購等信用支持形成的債務(wù)。按此規(guī)定，以擔(dān)保平臺(tái)、銀行理財(cái)產(chǎn)品、信貸信托、BT回購等方式進(jìn)行融資的模式都將受到嚴(yán)格控制，增加了通過債權(quán)融資方式運(yùn)作政府投資項(xiàng)目的難度。其次，《細(xì)則》進(jìn)一步擴(kuò)大了《通知》中對(duì)“公益性資產(chǎn)”的界定范圍，在原有范圍的學(xué)校、醫(yī)院、公園基礎(chǔ)上，新的界定范圍加入了廣場(chǎng)和黨政機(jī)關(guān)、公司質(zhì)量方針：科學(xué)、高效、求實(shí)、創(chuàng)新

北京市政府投融資平臺(tái)規(guī)范發(fā)展研究

經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助事業(yè)單位辦公樓，以及不能帶來經(jīng)營(yíng)性收入的市政道路、水利設(shè)施、非收費(fèi)管網(wǎng)設(shè)施等基礎(chǔ)設(shè)施。此變化導(dǎo)致目前政府注入平臺(tái)公司的許多資產(chǎn)無法再為平臺(tái)公司的融資提供抵押擔(dān)保。最后，平臺(tái)公司治理及運(yùn)作尚需完善。《通知》中要求融資平臺(tái)“要按照《中華人民共和國(guó)公司法》等有關(guān)規(guī)定，充實(shí)公司資本金，完善治理結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)商業(yè)運(yùn)作”。目前，我市相當(dāng)部分的融資平臺(tái)公司尤其是區(qū)縣投融資平臺(tái)公司章程中規(guī)定的資本金仍未足額到位，公司治理結(jié)構(gòu)也尚未合理搭建起來。我市許多平臺(tái)公司經(jīng)營(yíng)的項(xiàng)目是無收益的公益項(xiàng)目，能帶來穩(wěn)定現(xiàn)金流的項(xiàng)目較少。我市平臺(tái)公司需積極探索可行的商業(yè)化運(yùn)作模式。

不過，雖然《細(xì)則》要求沒有穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流或沒有可靠?jī)攤Y金來源的平臺(tái)公司不得貸款，但是按照土地出讓金收入計(jì)入公司收入的原則，地方政府仍然可以通過注入土地、過路費(fèi)等形式在特定領(lǐng)域支持融資平臺(tái)建設(shè)。地方政府在土地抵押、公路建設(shè)、軌道交通等具體領(lǐng)域，可以繼續(xù)通過融資平臺(tái)為項(xiàng)目續(xù)建提供資金支持，也可以通過注入土地資產(chǎn)來獲得融資。銀監(jiān)發(fā)[2011]14號(hào)文和國(guó)辦發(fā)[2011]22號(hào)文進(jìn)一步為保障性住房建設(shè)（公租房、廉租房、棚戶區(qū)改造）和普通公路建設(shè)領(lǐng)域的融資打開了通道。公司質(zhì)量方針：科學(xué)、高效、求實(shí)、創(chuàng)新

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重點(diǎn)政策文件分析：

政策1：關(guān)于加強(qiáng)地方政府融資平臺(tái)公司管理有關(guān)問題的通知

（一）抓緊清理核實(shí)并妥善處理融資平臺(tái)公司債務(wù)

地方各級(jí)政府要對(duì)融資平臺(tái)公司債務(wù)進(jìn)行一次全面清理，并按照分類管理、區(qū)別對(duì)待的原則，妥善處理債務(wù)償還和在建項(xiàng)目后續(xù)融資問題。

納入此次清理范圍的債務(wù)，包括融資平臺(tái)公司直接借入、拖欠或因提供擔(dān)保、回購等信用支持形成的債務(wù)。債務(wù)經(jīng)清理核實(shí)后按以下原則分類：（1）融資平臺(tái)公司因承擔(dān)公益性項(xiàng)目建設(shè)舉借、主要依靠財(cái)政性資金償還的債務(wù)；（2）融資平臺(tái)公司因承擔(dān)公益性項(xiàng)目建設(shè)舉借、項(xiàng)目本身有穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)性收入并主要依靠自身收益償還的債務(wù)；（3）融資平臺(tái)公司因承擔(dān)非公益性項(xiàng)目建設(shè)舉借的債務(wù)。

對(duì)原計(jì)劃由融資平臺(tái)公司承擔(dān)融資的在建項(xiàng)目，對(duì)其后續(xù)資金應(yīng)根據(jù)不同情況妥善處理。地方各級(jí)政府要嚴(yán)格審核項(xiàng)目投資預(yù)算和資金來源，各類資金要集中用于項(xiàng)目續(xù)建和收尾，嚴(yán)格控制新開工項(xiàng)目，防止出現(xiàn)“半拉子”工程。經(jīng)地方政府審核后，對(duì)還款來源主要依靠財(cái)政性資金的公益性在建項(xiàng)目，除法律和國(guó)務(wù)院另有規(guī)定外，不得再繼續(xù)通過融資平臺(tái)公司融資，應(yīng)通過財(cái)政預(yù)算等渠道，或采取市場(chǎng)化方式引導(dǎo)社會(huì)資金解決建設(shè)資金問題。對(duì)使用債務(wù)資金的其他在建項(xiàng)目，原貸款銀行等要重新進(jìn)行審核，凡符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、土地政策、環(huán)境保護(hù)政策、信貸審慎管理規(guī)定及宏觀調(diào)控政策等要求的項(xiàng)目，要繼續(xù)按協(xié)議提供貸款，推進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)；對(duì)不符合上述要求的項(xiàng)目，地方政府要盡快進(jìn)行清理，妥善處置。

對(duì)融資平臺(tái)公司貸款，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要堅(jiān)持按照“逐包打開、逐筆核對(duì)、重新評(píng)估、整改保全”的原則進(jìn)行全面清理，及時(shí)采取補(bǔ)救措施，確保信貸資產(chǎn)安全。

地方各級(jí)政府要采取有效措施，落實(shí)有關(guān)債務(wù)人償債責(zé)任。對(duì)融資平臺(tái)公司存量債務(wù)，要按照協(xié)議約定償還，不得單方面改變?cè)袀鶛?quán)債務(wù)關(guān)系，不得轉(zhuǎn)嫁償債責(zé)任和逃廢債務(wù)。融資平臺(tái)公司等要統(tǒng)籌安排資金，制定償債計(jì)劃，明確償公司質(zhì)量方針：科學(xué)、高效、求實(shí)、創(chuàng)新

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債時(shí)限，切實(shí)承擔(dān)還本付息責(zé)任。

（二）對(duì)融資平臺(tái)公司進(jìn)行清理規(guī)范

在本通知下發(fā)前已經(jīng)設(shè)立的融資平臺(tái)公司，要按以下要求進(jìn)行清理規(guī)范：對(duì)只承擔(dān)公益性項(xiàng)目融資任務(wù)且主要依靠財(cái)政性資金償還債務(wù)的融資平臺(tái)公司，今后不得再承擔(dān)融資任務(wù)，相關(guān)地方政府要在明確還債責(zé)任，落實(shí)還款措施后，對(duì)公司做出妥善處理；對(duì)承擔(dān)上述公益性項(xiàng)目融資任務(wù)，同時(shí)還承擔(dān)公益性項(xiàng)目建設(shè)、運(yùn)營(yíng)任務(wù)的融資平臺(tái)公司，要在落實(shí)償債責(zé)任和措施后剝離融資業(yè)務(wù)，不再保留融資平臺(tái)職能。對(duì)承擔(dān)有穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)性收入的公益性項(xiàng)目融資任務(wù)并主要依靠自身收益償還債務(wù)的融資平臺(tái)公司，以及承擔(dān)非公益性項(xiàng)目融資任務(wù)的融資平臺(tái)公司，要按照《中華人民共和國(guó)公司法》等有關(guān)規(guī)定，充實(shí)公司資本金，完善治理結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)商業(yè)運(yùn)作；要通過引進(jìn)民間投資等市場(chǎng)化途徑，促進(jìn)投資主體多元化，改善融資平臺(tái)公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)。對(duì)其他兼有不同類型融資功能的融資平臺(tái)公司，也要按照上述原則進(jìn)行清理規(guī)范。

今后地方政府確需設(shè)立融資平臺(tái)公司的，必須嚴(yán)格依照有關(guān)法律法規(guī)辦理，足額注入資本金，學(xué)校、醫(yī)院、公園等公益性資產(chǎn)不得作為資本注入融資平臺(tái)公司。

（三）加強(qiáng)對(duì)融資平臺(tái)公司的融資管理和銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)等的信貸管理 融資平臺(tái)公司融資和擔(dān)保要嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)規(guī)定。經(jīng)清理整合后保留的融資平臺(tái)公司，其融資行為必須規(guī)范，向銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)貸款須落實(shí)到項(xiàng)目，以項(xiàng)目法人公司作為承貸主體，并符合有關(guān)貸款條件的規(guī)定。融資項(xiàng)目必須符合國(guó)家宏觀調(diào)控政策、發(fā)展規(guī)劃、行業(yè)規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)和土地利用總體規(guī)劃等要求，按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定履行項(xiàng)目審批、核準(zhǔn)或備案手續(xù)。要嚴(yán)格按照規(guī)定用途使用資金，講求效益，穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)等要嚴(yán)格規(guī)范信貸管理，切實(shí)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)管理。要落實(shí)借款人準(zhǔn)入條件，按商業(yè)化原則履行審批程序，審慎評(píng)估借款人財(cái)務(wù)能力和還款來源。凡沒有穩(wěn)定現(xiàn)金流作為還款來源的，不得發(fā)放貸款。向融資平臺(tái)公司新發(fā)貸款要直接對(duì)應(yīng)項(xiàng)目，并嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)項(xiàng)目資本金的規(guī)定。嚴(yán)格執(zhí)行貸公司質(zhì)量方針：科學(xué)、高效、求實(shí)、創(chuàng)新

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款集中度要求，加強(qiáng)貸款風(fēng)險(xiǎn)控制，堅(jiān)持授信審批的原則、程序與標(biāo)準(zhǔn)。要按照要求將符合抵質(zhì)押條件的項(xiàng)目資產(chǎn)或項(xiàng)目預(yù)期收益等權(quán)利作為貸款擔(dān)保。要認(rèn)真審查貸款投向，確保貸款符合國(guó)家規(guī)劃和產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策要求。要加強(qiáng)貸后管理，加大監(jiān)督和檢查力度。適當(dāng)提高融資平臺(tái)公司貸款的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，按照不同情況嚴(yán)格進(jìn)行貸款質(zhì)量分類。

（四）堅(jiān)決制止地方政府違規(guī)擔(dān)保承諾行為

地方政府在出資范圍內(nèi)對(duì)融資平臺(tái)公司承擔(dān)有限責(zé)任，實(shí)現(xiàn)融資平臺(tái)公司債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部化。要嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》等有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，除法律和國(guó)務(wù)院另有規(guī)定外，地方各級(jí)政府及其所屬部門、機(jī)構(gòu)和主要依靠財(cái)政撥款的經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助事業(yè)單位，均不得以財(cái)政性收入、行政事業(yè)等單位的國(guó)有資產(chǎn)，或其他任何直接、間接形式為融資平臺(tái)公司融資行為提供擔(dān)保。

（五）加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，確保工作落實(shí)

各地區(qū)、各部門要從大局出發(fā)，牢固樹立科學(xué)發(fā)展觀和正確政績(jī)觀，充分認(rèn)識(shí)加強(qiáng)融資平臺(tái)公司管理工作的重要性和緊迫性，統(tǒng)一思想，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，精心組織，結(jié)合本地區(qū)、本部門實(shí)際認(rèn)真抓好落實(shí)。財(cái)政部、發(fā)展改革委、人民銀行、銀監(jiān)會(huì)等部門和機(jī)構(gòu)，要抓緊制定具體實(shí)施方案，完善相關(guān)政策，加強(qiáng)對(duì)這項(xiàng)工作的指導(dǎo)監(jiān)督。財(cái)政部要會(huì)同有關(guān)部門加快建立融資平臺(tái)公司債務(wù)管理信息系統(tǒng)、會(huì)計(jì)核算和統(tǒng)計(jì)報(bào)告制度，以及融資平臺(tái)公司債務(wù)信息定期通報(bào)制度，實(shí)現(xiàn)對(duì)融資平臺(tái)公司債務(wù)的全口徑管理和動(dòng)態(tài)監(jiān)控。審計(jì)部門要加強(qiáng)對(duì)融資平臺(tái)公司的審計(jì)監(jiān)督。要研究建立地方政府債務(wù)規(guī)模管理和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，將地方政府債務(wù)收支納入預(yù)算管理，逐步形成與社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制相適應(yīng)、管理規(guī)范、運(yùn)行高效的地方政府舉債融資機(jī)制。

地方各級(jí)政府和有關(guān)部門、單位都要嚴(yán)格遵守法律制度規(guī)定，確保有法必依，違法必究。對(duì)清理規(guī)范中檢查出來的問題要及時(shí)予以糾正，對(duì)清理規(guī)范后仍然違反《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》、《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》、《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》等規(guī)定的要依法依規(guī)嚴(yán)肅處理，并追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。

各省（區(qū)、市）人民政府要切實(shí)履行職責(zé)，抓緊落實(shí)相關(guān)工作，并將工作落公司質(zhì)量方針：科學(xué)、高效、求實(shí)、創(chuàng)新

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實(shí)情況于2010年12月31日前上報(bào)國(guó)務(wù)院，抄送財(cái)政部、發(fā)展改革委、人民銀行和銀監(jiān)會(huì)。

政策2：關(guān)于貫徹國(guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)地方政府融資平臺(tái)公司管理有關(guān)問題的通知相關(guān)事項(xiàng)的通知（財(cái)預(yù)[2010]412號(hào)）

（一）關(guān)于抓緊清理核實(shí)并妥善處理融資平臺(tái)公司債務(wù)

清理核實(shí)融資平臺(tái)公司債務(wù)是規(guī)范管理的前提。納入此次清理核實(shí)范圍的融資平臺(tái)公司是指截至2010年6月30日，由地方政府及其部門和機(jī)構(gòu)、所屬事業(yè)單位等通過財(cái)政撥款或注入土地、股權(quán)等資產(chǎn)設(shè)立，具有政府公益性項(xiàng)目投融資功能，并擁有獨(dú)立企業(yè)法人資格的經(jīng)濟(jì)實(shí)體，包括各類綜合性投資公司，如建設(shè)投資公司、建設(shè)開發(fā)公司、投資開發(fā)公司、投資控股公司、投資發(fā)展公司、投資集團(tuán)公司、國(guó)有資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)公司、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)管理中心等，以及行業(yè)性投資公司，如交通投資公司等。

清理核實(shí)的債務(wù)是指截至2010年6月30日，融資平臺(tái)公司通過直接借入、拖欠或因提供擔(dān)保、回購等信用支持形成的債務(wù)。

融資平臺(tái)公司債務(wù)經(jīng)清理核實(shí)后按以下原則分類：融資平臺(tái)公司因承擔(dān)公益性項(xiàng)目建設(shè)運(yùn)營(yíng)舉借、主要依靠財(cái)政性資金償還的債務(wù)；融資平臺(tái)公司因承擔(dān)公益性項(xiàng)目建設(shè)運(yùn)營(yíng)舉借、項(xiàng)目本身有穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)性收入并主要依靠自身收益償還的債務(wù)；融資平臺(tái)公司因承擔(dān)非公益性項(xiàng)目建設(shè)運(yùn)營(yíng)舉借的債務(wù)。

《通知》中“公益性項(xiàng)目”是指為社會(huì)公共利益服務(wù)、不以盈利為目的，且不能或不宜通過市場(chǎng)化方式運(yùn)作的政府投資項(xiàng)目，如市政道路、公共交通等基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目，以及公共衛(wèi)生、基礎(chǔ)科研、義務(wù)教育、保障性安居工程等基本建設(shè)項(xiàng)目。

《通知》中“融資平臺(tái)公司因承擔(dān)公益性項(xiàng)目建設(shè)舉借、主要依靠財(cái)政性資金償還的債務(wù)”，是指融資平臺(tái)公司因承擔(dān)公益性項(xiàng)目融資任務(wù)舉借，根據(jù)協(xié)議約定、項(xiàng)目性質(zhì)或相關(guān)政策規(guī)定確定，償債資金70%以上（含70%）來源于一般預(yù)算資金、政府性基金預(yù)算收入、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入、預(yù)算外收入等財(cái)政性資金的債務(wù)。上述財(cái)政性資金暫不包括已注入融資平臺(tái)公司的土地使用權(quán)出讓收入、因承擔(dān)政府公益性項(xiàng)目建設(shè)獲得的土地使用權(quán)出讓收入返還、車輛通行費(fèi)公司質(zhì)量方針：科學(xué)、高效、求實(shí)、創(chuàng)新

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等專項(xiàng)收費(fèi)收入。

《通知》中“在建項(xiàng)目”是指截至2010年6月30日，經(jīng)相關(guān)投資主管部門依照有關(guān)規(guī)定完成審批、核準(zhǔn)或備案手續(xù)，并已開工建設(shè)的項(xiàng)目。為避免損失浪費(fèi)，防止出現(xiàn)“半拉子”工程，應(yīng)當(dāng)妥善安排在建項(xiàng)目的后續(xù)資金。“對(duì)還款來源主要依靠財(cái)政性資金的公益性在建項(xiàng)目，除法律和國(guó)務(wù)院另有規(guī)定外，不得再繼續(xù)通過融資平臺(tái)公司融資”中的“法律和國(guó)務(wù)院另有規(guī)定”是指對(duì)按照《中華人民共和國(guó)公路法》、《國(guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)國(guó)有土地資產(chǎn)管理的通知》（國(guó)發(fā)〔2001〕15號(hào)）等法律和國(guó)務(wù)院規(guī)定可以融資的項(xiàng)目，以及經(jīng)國(guó)務(wù)院核準(zhǔn)或?qū)徟闹卮箜?xiàng)目，如城市快速軌道交通項(xiàng)目等，可暫繼續(xù)執(zhí)行既定融資計(jì)劃。

《通知》中“信貸審慎管理規(guī)定”是指人民銀行和銀監(jiān)會(huì)發(fā)布的相關(guān)信貸政策與管理規(guī)定及銀行自身信貸管理要求，如《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》（中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)令2009年第2號(hào)）、《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》（中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)令2010年第1號(hào)）、《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》（銀監(jiān)發(fā)〔2009〕71號(hào)）等。

《通知》中“對(duì)不符合上述要求的項(xiàng)目，地方政府要盡快進(jìn)行清理，妥善處置”，是指地方政府應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況，按照國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、土地政策、環(huán)境保護(hù)政策、信貸審慎管理規(guī)定及宏觀調(diào)控政策等要求，對(duì)相關(guān)項(xiàng)目采取整改、終止等措施，妥善處置。對(duì)于整改后仍不符合上述要求的項(xiàng)目，銀行不得再發(fā)放新的貸款。如果融資平臺(tái)公司貸款風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施不到位，必須按照有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定采取足額追加抵質(zhì)押等措施，否則銀行不能追加貸款。

《通知》中“逐包打開”是指要將貸款包內(nèi)的每筆貸款一一對(duì)應(yīng)到合格的項(xiàng)目，甄別貸款包的潛在風(fēng)險(xiǎn)，確實(shí)存在合規(guī)性問題和風(fēng)險(xiǎn)問題的，要采取相應(yīng)保全措施。

《通知》中“逐筆核對(duì)”是指對(duì)融資平臺(tái)公司貸款進(jìn)行逐筆核實(shí)查對(duì)，從借款主體、擔(dān)保主體、貸款管理等方面查找貸款存在的風(fēng)險(xiǎn)和問題。

《通知》中“重新評(píng)估”是指重新評(píng)估貸款對(duì)應(yīng)的項(xiàng)目的合規(guī)性和可行性，項(xiàng)目的效益性以及還款來源的充足性和持續(xù)性，項(xiàng)目資本金的可靠性，項(xiàng)目融資需求的合理性，項(xiàng)目資金使用的真實(shí)性等方面存在的風(fēng)險(xiǎn)和問題，確保項(xiàng)目債務(wù)水平與還款水平相匹配。公司質(zhì)量方針：科學(xué)、高效、求實(shí)、創(chuàng)新

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《通知》中“整改保全”是指針對(duì)自查發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)和問題，在制度建設(shè)、項(xiàng)目合規(guī)性、貸款管理、操作流程、還款來源、抵押擔(dān)保等方面采取的整改保全措施。按照“規(guī)范退出、保全分離”的原則，對(duì)于清理規(guī)范后自身具有穩(wěn)定的經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流，能夠全額償還貸款本息且符合一般商業(yè)公司經(jīng)營(yíng)性質(zhì)的融資平臺(tái)公司，銀行應(yīng)將該類公司的貸款整體納入一般公司類貸款進(jìn)行管理；對(duì)于清理規(guī)范后自身具有一定的經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流，能夠部分償還貸款本息的融資平臺(tái)公司，銀行應(yīng)采取補(bǔ)充完善合同手續(xù)、增加新的借款主體和擔(dān)保主體等整改保全措施，強(qiáng)化還款約束，將其中規(guī)范后滿足一般公司類貸款條件的貸款從融資平臺(tái)公司貸款中剝離，納入一般公司類貸款管理。

（二）關(guān)于對(duì)融資平臺(tái)公司進(jìn)行清理規(guī)范

對(duì)融資平臺(tái)公司進(jìn)行清理規(guī)范時(shí)，對(duì)于其他兼有不同類型融資功能的融資平臺(tái)公司，包括為政府投資項(xiàng)目（含公益性項(xiàng)目）融資而組建，不承擔(dān)具體項(xiàng)目建設(shè)、項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)管理職能，且與下屬子公司僅是股權(quán)關(guān)系的國(guó)有資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)公司、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)管理中心等類型的融資平臺(tái)公司，也要按照規(guī)定原則進(jìn)行清理規(guī)范。

《通知》中“承擔(dān)有穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)性收入的公益性項(xiàng)目融資任務(wù)并主要依靠自身收益償還債務(wù)”，是指融資平臺(tái)公司因承擔(dān)公益性項(xiàng)目融資任務(wù)舉借，且償債資金70%以上（含70%）來源于公司自身收益。融資平臺(tái)公司自身收益除項(xiàng)目本身經(jīng)營(yíng)性收益外，還包括已注入融資平臺(tái)公司的土地的出讓金收入和車輛通行費(fèi)等其他經(jīng)營(yíng)性收入。

《通知》中“今后地方政府確需設(shè)立融資平臺(tái)公司的，必須嚴(yán)格依照有關(guān)法律法規(guī)辦理，足額注入資本金，學(xué)校、醫(yī)院、公園等公益性資產(chǎn)不得作為資本注入融資平臺(tái)公司”的“今后”是指2010年7月1日以后（含7月1日）；“公益性資產(chǎn)”，是指為社會(huì)公共利益服務(wù)，且依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定不能或不宜變現(xiàn)的資產(chǎn)，如學(xué)校、醫(yī)院、公園、廣場(chǎng)、黨政機(jī)關(guān)及經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助事業(yè)單位辦公樓等，以及市政道路、水利設(shè)施、非收費(fèi)管網(wǎng)設(shè)施等不能帶來經(jīng)營(yíng)性收入的基礎(chǔ)設(shè)施等。

（三）關(guān)于加強(qiáng)對(duì)融資平臺(tái)公司的融資管理和銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)等的信貸管理 融資平臺(tái)公司融資和擔(dān)保要嚴(yán)格執(zhí)行《通知》中相關(guān)規(guī)定。經(jīng)清理整合后保公司質(zhì)量方針：科學(xué)、高效、求實(shí)、創(chuàng)新

北京市政府投融資平臺(tái)規(guī)范發(fā)展研究

留的融資平臺(tái)公司，其融資行為必須規(guī)范。《通知》中“向銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)貸款須落實(shí)到項(xiàng)目，以項(xiàng)目法人公司作為承貸主體”的規(guī)定，是指貸款資金應(yīng)用于項(xiàng)目本身，承貸主體應(yīng)為具有獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任的市場(chǎng)主體。《通知》中“凡沒有穩(wěn)定現(xiàn)金流作為還款來源的，不得發(fā)放貸款”，是指對(duì)于自身沒有穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流或者沒有可靠?jī)攤Y金來源的融資平臺(tái)公司，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)等不得發(fā)放貸款。

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)等要嚴(yán)格規(guī)范信貸管理，切實(shí)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)管理。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的項(xiàng)目貸款審查流程、程序、授權(quán)授信等要嚴(yán)格按照商業(yè)貸款審查標(biāo)準(zhǔn)，不得放松信貸管理?xiàng)l件。《通知》中“向融資平臺(tái)公司新發(fā)貸款要直接對(duì)應(yīng)項(xiàng)目，并嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)項(xiàng)目資本金的規(guī)定”的“項(xiàng)目”是指要符合《通知》第一部分所要求的“符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、土地政策、環(huán)境保護(hù)政策、信貸審慎管理規(guī)定及宏觀調(diào)控政策等要求的項(xiàng)目”。

（四）關(guān)于堅(jiān)決制止地方政府違規(guī)擔(dān)保承諾行為

《通知》明確，地方政府在出資范圍內(nèi)對(duì)融資平臺(tái)公司承擔(dān)有限責(zé)任，實(shí)現(xiàn)融資平臺(tái)公司債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部化。自《通知》下發(fā)之日起，對(duì)于融資平臺(tái)公司的新增債務(wù)，地方政府僅以出資額為限承擔(dān)有限責(zé)任。如果債務(wù)人無法償還全部債務(wù)，債權(quán)人也應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。

《通知》中“直接、間接形式為融資平臺(tái)公司提供擔(dān)保”包括但不限于下列各種形式：為融資平臺(tái)公司融資行為出具擔(dān)保函；承諾在融資平臺(tái)公司償債出現(xiàn)困難時(shí)，給予流動(dòng)性支持，提供臨時(shí)性償債資金；承諾當(dāng)融資平臺(tái)公司不能償付債務(wù)時(shí)，承擔(dān)部分償債責(zé)任；承諾將融資平臺(tái)公司的償債資金安排納入政府預(yù)算。

（五）關(guān)于加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，確保工作落實(shí)

各省（區(qū)、市）人民政府財(cái)政部門要會(huì)同發(fā)展改革部門、人民銀行分支機(jī)構(gòu)、銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)等，抓緊制定具體實(shí)施方案，建立協(xié)調(diào)機(jī)制，配備專職人員，加強(qiáng)對(duì)這項(xiàng)工作的指導(dǎo)監(jiān)督。

各省（區(qū)、市）人民政府財(cái)政部門要于2010年10月31日前將地方政府融資平臺(tái)公司債務(wù)清理核實(shí)情況報(bào)告報(bào)送財(cái)政部，抄送發(fā)展改革委、人民銀行和銀公司質(zhì)量方針：科學(xué)、高效、求實(shí)、創(chuàng)新

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監(jiān)會(huì)。報(bào)告應(yīng)由各省（區(qū)、市）人民政府負(fù)責(zé)人簽字并加蓋公章，包括以下內(nèi)容：本次融資平臺(tái)公司債務(wù)清理核實(shí)工作的組織實(shí)施情況；債務(wù)核實(shí)情況（包括債務(wù)總量、分類、分級(jí)等情況）；特殊事項(xiàng)及說明；問題及政策建議等。

各省（區(qū)、市）人民政府按照《通知》要求于2010年12月31日前上報(bào)國(guó)務(wù)院的加強(qiáng)地方政府融資平臺(tái)公司管理工作落實(shí)情況報(bào)告應(yīng)由各省（區(qū)、市）人民政府負(fù)責(zé)人簽字并加蓋公章，包括以下內(nèi)容：組織實(shí)施情況；債務(wù)總量、分類、分級(jí)等情況；在建項(xiàng)目后續(xù)資金安排情況；規(guī)范管理的具體措施及效果；特殊事項(xiàng)及說明；問題及政策建議等。公司質(zhì)量方針：科學(xué)、高效、求實(shí)、創(chuàng)新

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政策3：中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)改革發(fā)展加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范的通知

當(dāng)前，國(guó)民經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快運(yùn)行格局進(jìn)一步鞏固，銀行業(yè)繼續(xù)穩(wěn)健運(yùn)行，風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)能力穩(wěn)步提高。但是，國(guó)際金融危機(jī)仍在持續(xù)，我國(guó)重要領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)的改革也進(jìn)入了攻堅(jiān)時(shí)期，銀行業(yè)面臨的困難和挑戰(zhàn)依然艱巨。為貫徹落實(shí)十七屆五中全會(huì)和中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議要求，積極推進(jìn)體制改革和發(fā)展轉(zhuǎn)型，確保“十二五”良好開局，現(xiàn)就銀行業(yè)重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)防范及下一階段銀行業(yè)改革發(fā)展等相關(guān)事項(xiàng)通知如下，請(qǐng)各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

（一）著力提高信貸科學(xué)化管理水平

一是推進(jìn)信貸科學(xué)合理投放，優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)。各行要著重把信貸資金更多投向“三農(nóng)”、小企業(yè)、節(jié)能減排等薄弱領(lǐng)域“三農(nóng)”和小企業(yè)貸款增速不能低于各項(xiàng)貸款平均增速。要在風(fēng)險(xiǎn)可控、商業(yè)可持續(xù)的前提下支持保障性住房建設(shè)。要加強(qiáng)行業(yè)研究，自覺將國(guó)家宏觀調(diào)控和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整政策納入中長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃和經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，更好地服務(wù)于經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)型。

二是繼續(xù)深入推行“三個(gè)辦法、一個(gè)指引”的實(shí)施，確保信貸支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。各行要及時(shí)總結(jié)去年執(zhí)行“三個(gè)辦法、一個(gè)指引”的經(jīng)驗(yàn)和不足，并加以改進(jìn)。對(duì)工作不到位、成效不明顯、未能在限期內(nèi)達(dá)標(biāo)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，銀監(jiān)會(huì)將采取對(duì)不到位貸款提高資本附加和增加撥備、與人行聯(lián)合調(diào)減貸款規(guī)模、調(diào)整存款準(zhǔn)備金率，直至限制市場(chǎng)準(zhǔn)入、暫停相關(guān)業(yè)務(wù)、限制貸款發(fā)放等聯(lián)動(dòng)監(jiān)管措施。特別對(duì)沒有嚴(yán)格落實(shí)“三個(gè)辦法、一個(gè)指引”、沒有執(zhí)行筆筆貸時(shí)審查和至少一年一次的貸后跟蹤檢查，并因此誘發(fā)貸款挪用和其他風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)構(gòu)，要追究首席風(fēng)險(xiǎn)官、條線主管領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)人員的責(zé)任。各行要確保2011 年按照貸款新規(guī)走款比重達(dá)到80%以上。

三是大力推進(jìn)中長(zhǎng)期貸款合同整改工作，補(bǔ)簽貸款差額補(bǔ)足協(xié)議，彌補(bǔ)還款資金缺口。對(duì)于新發(fā)放的非基礎(chǔ)設(shè)施類固定資產(chǎn)和項(xiàng)目貸款，要根據(jù)項(xiàng)目原概算和原定建設(shè)期、合理運(yùn)營(yíng)期，確定貸款期限以及科學(xué)的本息償還方式，還本期限公司質(zhì)量方針：科學(xué)、高效、求實(shí)、創(chuàng)新

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不得超過15年，原則上自項(xiàng)目建成投產(chǎn)起，每年至少兩次償還本金，利隨本清。

四是對(duì)集中度風(fēng)險(xiǎn)加強(qiáng)前瞻防范。各行要堅(jiān)守客戶授信集中度紅線，將所持有的債券、發(fā)放的貸款以及表外擔(dān)保和貸款承諾（合同明確可無條件撤銷的除外）統(tǒng)一納入授信集中度限額管理。嚴(yán)格設(shè)定行業(yè)授信集中度，對(duì)國(guó)家明令限制的行業(yè)可以實(shí)行更嚴(yán)格的動(dòng)態(tài)差異化管理。加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域的壓力測(cè)試和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)。銀監(jiān)會(huì)將根據(jù)需要在第二支柱下對(duì)集中度提出專門的資本要求。

五是加強(qiáng)貸款的精細(xì)化管理，全面監(jiān)測(cè)信貸質(zhì)量變化。各行要堅(jiān)持實(shí)施前瞻性、指導(dǎo)性的經(jīng)濟(jì)資本管理，在風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)和內(nèi)部考核中運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本收益率(RAROC)和經(jīng)濟(jì)增加值(EVA)，做到“算了放，不是放了算”。在認(rèn)真做好現(xiàn)金流貼現(xiàn)和利率敏感性分析的前提下，做好本息覆蓋率的測(cè)算。要加強(qiáng)對(duì)還本到期的償付比率考核(對(duì)于所有展期和貸新還舊貸款，也必須與拖欠一起計(jì)算違約率，同時(shí)剔除只償還利息而本金還未到期的部分)。要更加注重貸款分類的準(zhǔn)確性和貸款質(zhì)量管理的精細(xì)化，密切監(jiān)測(cè)貸款逾期率、非應(yīng)計(jì)貸款比率和貸款質(zhì)量向下遷徙率等系列指標(biāo)的異常變動(dòng)。

六是嚴(yán)格規(guī)范“影子銀行”業(yè)務(wù)。重點(diǎn)把握好三個(gè)方面:一要堅(jiān)持科學(xué)理念。要確保成本對(duì)稱，堅(jiān)決禁止監(jiān)管套利。各行要加強(qiáng)“防火墻”建設(shè)，嚴(yán)防不當(dāng)授信，抓好并表管理。二要繼續(xù)堅(jiān)決清理規(guī)范銀信合作業(yè)務(wù)。各行要確保2011 年將銀信理財(cái)合作業(yè)務(wù)表外資產(chǎn)全部轉(zhuǎn)入表內(nèi)，同時(shí)在計(jì)算杠桿率、流動(dòng)性和資本充足率以及撥備比率時(shí)充分反映。嚴(yán)禁用理財(cái)資金直接購買信貸資產(chǎn)。對(duì)于未轉(zhuǎn)入表內(nèi)的銀信合作信托貸款，信托公司應(yīng)按10.5%的比例計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資本，并按照銀信合作不良信托貸款余額150%和銀信合作信托貸款余額的2.5%(孰高為準(zhǔn))計(jì)提信托賠償準(zhǔn)備金。對(duì)融資類銀信合作房地產(chǎn)業(yè)務(wù)，用于股權(quán)投資的，必須明確資金來源是私人銀行高端客戶，并充分披露信息。進(jìn)一步督促財(cái)務(wù)公司規(guī)范開展委托貸款業(yè)務(wù)。三要審慎規(guī)范開展信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)。轉(zhuǎn)讓信貸資產(chǎn)必須嚴(yán)格遵守真實(shí)性、整體性和潔凈轉(zhuǎn)讓的原則，堅(jiān)持實(shí)質(zhì)重于形式，做好信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的盡職調(diào)查、授信審批、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、重簽協(xié)議和擔(dān)保物權(quán)轉(zhuǎn)移等工作，防范“不當(dāng)銷售”、擔(dān)保落空等合規(guī)與法律風(fēng)險(xiǎn)，確保信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓真正服務(wù)于銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的真實(shí)需要，并及時(shí)、不遺漏地對(duì)轉(zhuǎn)出方和轉(zhuǎn)入方的資本充足率、撥備覆蓋率、大額集中度、存貸比、風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)等監(jiān)管指標(biāo)計(jì)算做出相應(yīng)調(diào)整。商業(yè)銀行不得將正公司質(zhì)量方針：科學(xué)、高效、求實(shí)、創(chuàng)新

北京市政府投融資平臺(tái)規(guī)范發(fā)展研究

常類貸款轉(zhuǎn)讓給資產(chǎn)管理公司。

（二）繼續(xù)推進(jìn)政府融資平臺(tái)貸款清理規(guī)范工作，后續(xù)風(fēng)險(xiǎn)防控不可放松 一是嚴(yán)格控制增量。僅允許平臺(tái)貸款在有償還能力的保障性住房建設(shè)領(lǐng)域(公租房、廉租房、棚戶區(qū)改造)適度新增。對(duì)已發(fā)放的和2009 年及以前所簽項(xiàng)目合約下的分期貸款，要重新統(tǒng)籌平臺(tái)公司整體償債能力和貸款項(xiàng)目本身還本付息能力，嚴(yán)格落實(shí)貸款“三查”制度，加強(qiáng)資本金到位和工期成本管理。對(duì)于到期的平臺(tái)貸款本息，不得展期和貸新還舊。

二是扎實(shí)緩釋存量。要嚴(yán)格落實(shí)銀監(jiān)發(fā)[2010]110 號(hào)文的要求。對(duì)于經(jīng)平臺(tái)、銀行、政府三方簽字確認(rèn)的全覆蓋類貸款，不再列為平臺(tái)貸款，改作一般公司類貸款，并按商業(yè)化原則運(yùn)行，做好貸時(shí)和貸后檢查管理;對(duì)于現(xiàn)金流為全覆蓋且擬整改為公司類貸款的，要嚴(yán)格落實(shí)抵押擔(dān)保，開展會(huì)談，補(bǔ)正落實(shí)，推進(jìn)確認(rèn)工作，核實(shí)一家，退出一家;對(duì)于保全分離和清理回收類，要嚴(yán)格按照有關(guān)要求，制定整改時(shí)間表，通過項(xiàng)目剝離、公司重組、增加擔(dān)保主體、追加合法足值抵質(zhì)押品、直接收回等措施，完成相關(guān)工作并定期報(bào)告工作進(jìn)展。今年各行要嚴(yán)格遵守平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)資本和撥備的新要求，即針對(duì)全覆蓋、基本覆蓋、半覆蓋和無覆蓋平臺(tái)貸款，自今年一季度起就堅(jiān)決做到分別按照100%、140%、250% 和300%計(jì)算貸款風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，提高資本占用成本。要重點(diǎn)加大對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類準(zhǔn)確性的督查，特別是對(duì)正常和關(guān)注類中實(shí)際隱含較大風(fēng)險(xiǎn)的，要嚴(yán)格按照標(biāo)準(zhǔn)重新認(rèn)定，相應(yīng)加大次級(jí)和可疑類的占比，真實(shí)、客觀、及時(shí)地反映和評(píng)價(jià)平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)狀況。要確保平臺(tái)貸款的撥備覆蓋率和貸款撥備率均不低于一般貸款撥備水平，對(duì)于短期內(nèi)因客觀限制確實(shí)難以提足的，也必須制定分年補(bǔ)提計(jì)劃，確保2～3年內(nèi)補(bǔ)足，期間要按新資本監(jiān)管協(xié)議對(duì)資本作相應(yīng)扣減。

三要強(qiáng)化問責(zé)處罰。對(duì)于國(guó)發(fā)[2010]19 號(hào)文發(fā)布后，即下半年繼續(xù)違規(guī)發(fā)放平臺(tái)貸款，以及接受地方政府違規(guī)擔(dān)保的，要嚴(yán)肅追究貸款發(fā)放機(jī)構(gòu)“一把手”及總行相關(guān)負(fù)責(zé)人的責(zé)任，并對(duì)該行固定資產(chǎn)貸款實(shí)施整頓，代償性風(fēng)險(xiǎn)大且整改不力、情節(jié)嚴(yán)重的，將發(fā)布叫停令。公司質(zhì)量方針：科學(xué)、高效、求實(shí)、創(chuàng)新

北京市政府投融資平臺(tái)規(guī)范發(fā)展研究

（三）加強(qiáng)房地產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)防控，確保房地產(chǎn)信貸調(diào)控力度不減

一是強(qiáng)化土地儲(chǔ)備貸款管理。要抓住其平臺(tái)貸款的特點(diǎn)，按照前述平臺(tái)貸款的要求嚴(yán)格防控風(fēng)險(xiǎn)。

二是切實(shí)加強(qiáng)房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制。對(duì)有重大違規(guī)行為的不得發(fā)放新貸款，原有貸款到期收回。要認(rèn)真做好“名單式”管理，對(duì)住建部、國(guó)土資源部等相關(guān)部門認(rèn)定有重大違法違規(guī)行為、以及因法人代表的違法違紀(jì)行為，致使企業(yè)不能持續(xù)經(jīng)營(yíng)的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要按出現(xiàn)重大違約事項(xiàng)的貸款合同約定，采取加速還款等保全措施。要密切關(guān)注存在高價(jià)購地、跨業(yè)經(jīng)營(yíng)、過度擴(kuò)張、負(fù)債率偏高的高風(fēng)險(xiǎn)房地產(chǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)暴露。要加強(qiáng)對(duì)開發(fā)貸款的全流程監(jiān)控，嚴(yán)禁信貸資金用于購地，嚴(yán)防集團(tuán)公司通過母子公司借款和其他各種關(guān)聯(lián)交易將信貸資金違規(guī)流入房地產(chǎn)市場(chǎng)。不用土地而改為用在建工程抵押，重視銷售回籠款的封閉運(yùn)行管理。對(duì)于商業(yè)物業(yè)抵押貸款，要根據(jù)物業(yè)的合理經(jīng)營(yíng)期限、產(chǎn)生的現(xiàn)金流和合理的折現(xiàn)率審慎評(píng)估物業(yè)價(jià)值，不能簡(jiǎn)單呆信中介公司的市場(chǎng)估值，避免因物業(yè)估值虛商導(dǎo)致信貸風(fēng)險(xiǎn)緩釋不足。

三是繼續(xù)嚴(yán)格執(zhí)行差別化住房信貸政策。要確保住房信貸政策執(zhí)行的連續(xù)性和嚴(yán)密性，著力抑制投資投機(jī)等非理性的購房需求，嚴(yán)禁個(gè)人消費(fèi)貸款用于購房。對(duì)房?jī)r(jià)過高、上漲過快的熱點(diǎn)城市，當(dāng)?shù)劂y監(jiān)局要主動(dòng)開展房地產(chǎn)調(diào)控政策執(zhí)行情況專項(xiàng)檢查。一旦查實(shí)金融機(jī)構(gòu)盲目競(jìng)爭(zhēng)，甚至通過內(nèi)外勾結(jié)、變相降低貸款標(biāo)準(zhǔn)、打“擦邊球”等途徑來規(guī)避調(diào)控政策，要給予嚴(yán)肅處理。要把現(xiàn)有監(jiān)管要求落實(shí)到位，防止出現(xiàn)“次級(jí)房貸”避免信貸資金違規(guī)進(jìn)入房地產(chǎn)投資投機(jī)領(lǐng)域。

四是強(qiáng)化內(nèi)功防范房地產(chǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要高度關(guān)注房地產(chǎn)需求增速可能明顯降低的潛在影響，認(rèn)真審視自身業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略與風(fēng)險(xiǎn)偏好，加強(qiáng)行業(yè)信貸集中度管理，科學(xué)制定房地產(chǎn)行業(yè)信貸戰(zhàn)略、合同期控制和抵質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)管控措施，避免信貸風(fēng)險(xiǎn)過度累積，實(shí)現(xiàn)良性發(fā)展。要探索開展多種壓力情景下房地產(chǎn)貸款綜合壓力測(cè)試，對(duì)有重要影響的客戶，要開展敏感性分析，深入分析其資金鏈和現(xiàn)金回流情況，并建立必要的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急機(jī)制。要按照更嚴(yán)格和更審慎的標(biāo)準(zhǔn)，建立房地產(chǎn)客戶的內(nèi)部評(píng)級(jí)體系，開發(fā)針對(duì)房地產(chǎn)企業(yè)集團(tuán)整體的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和評(píng)估方法。公司質(zhì)量方針：科學(xué)、高效、求實(shí)、創(chuàng)新

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（四）加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理，深入推進(jìn)案件防控長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)

一是進(jìn)一步完善案件防控考核體系，使案防工作朝著持續(xù)化、常態(tài)化的方向發(fā)展。對(duì)案件防控工作的考核辦法要由單純考核案發(fā)數(shù)量和涉案金額的“單一型模式”向綜合考核工作機(jī)制、隊(duì)伍建設(shè)、工作力度和有效性的“復(fù)合型模式”迅速轉(zhuǎn)變。各行要層層落實(shí)新的案件防控責(zé)任制建設(shè)，并確保案件信息報(bào)送迅速、準(zhǔn)確、全面，推動(dòng)各項(xiàng)工作抓早、抓實(shí)、抓到位。

二要加快內(nèi)部機(jī)制建設(shè)，形成風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)生動(dòng)力。各行要著重加強(qiáng)內(nèi)審稽核等內(nèi)部機(jī)制建設(shè)，提升內(nèi)審稽核人員素質(zhì)和工作的獨(dú)立性，明確其信息報(bào)告特殊路線，合理設(shè)定突查頻率、覆蓋范圍、延伸要求和工作方式及質(zhì)量的基本評(píng)判標(biāo)準(zhǔn)。內(nèi)審稽核各項(xiàng)工作的質(zhì)效評(píng)價(jià)將納入監(jiān)管評(píng)級(jí)參考要素，并將進(jìn)一步推行制度執(zhí)行和案防隊(duì)伍建設(shè)的承諾制度。對(duì)于未接承諾要求在年內(nèi)出現(xiàn)實(shí)質(zhì)性改變的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，一律由監(jiān)管部門視情況調(diào)低監(jiān)管評(píng)級(jí)，嚴(yán)格限制市場(chǎng)準(zhǔn)入，并限期整改到位。同時(shí)，銀監(jiān)會(huì)將進(jìn)一步研究明確案件風(fēng)險(xiǎn)的針對(duì)性資本要求，充分結(jié)合我國(guó)案件實(shí)際，研究建立把案件風(fēng)險(xiǎn)金額與資本各類緩沖和附加掛鉤，與當(dāng)期撥備立即掛鉤的機(jī)制。

三要強(qiáng)化責(zé)任追究。案件防控的責(zé)任在總行和省分行，要嚴(yán)格落實(shí)責(zé)任追究要求，做到人員該開除就開除，案件該移送就及時(shí)移送，且責(zé)任要上追商級(jí)。對(duì)于各類違規(guī)問題，特別是對(duì)屢查屢犯、屢糾屢錯(cuò)和各類重復(fù)出現(xiàn)的操作風(fēng)險(xiǎn)隱患和違規(guī)行為，不僅要追究當(dāng)事人的責(zé)任，而且要追究總行和省分行以及所在機(jī)構(gòu)的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。對(duì)于已進(jìn)行過風(fēng)險(xiǎn)提示、卻又發(fā)生同質(zhì)同類案件的機(jī)構(gòu)，除追究其案件責(zé)任外，還要追究其落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)提示不到位的責(zé)任。此外，要不斷加強(qiáng)信息科技治理和建設(shè)，規(guī)范電子銀行、外包業(yè)務(wù)和運(yùn)營(yíng)管理，切實(shí)提高系統(tǒng)穩(wěn)定運(yùn)行水平，保障業(yè)務(wù)連續(xù)性。

（五）強(qiáng)化市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，建立健全市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系

一是加快建立與風(fēng)險(xiǎn)相適應(yīng)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系。對(duì)于大中型銀行，要結(jié)合自身的發(fā)展戰(zhàn)略，在實(shí)施新資本協(xié)議進(jìn)程中，不斷學(xué)習(xí)借鑒國(guó)際最佳作法，針對(duì)性完善信息系統(tǒng)建設(shè)，嚴(yán)格提升數(shù)據(jù)質(zhì)量水平，合理利用風(fēng)險(xiǎn)模型，加強(qiáng)管理技術(shù)的實(shí)際應(yīng)用和持續(xù)改善。中小型銀行應(yīng)著重解決基礎(chǔ)性問題，包括賬戶劃分、公司質(zhì)量方針：科學(xué)、高效、求實(shí)、創(chuàng)新

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估值、使用簡(jiǎn)單有效的方法計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)等，建立起完整的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)。

二是加強(qiáng)衍生品風(fēng)險(xiǎn)管理。合理設(shè)定衍生品交易風(fēng)險(xiǎn)暴露的指導(dǎo)性上限，對(duì)于非套期保值衍生產(chǎn)品交易，要科學(xué)把控其標(biāo)準(zhǔn)法下市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本占核心資本的比例，禁止從事無限風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)品以及再衍生產(chǎn)品等高杠桿業(yè)務(wù)。對(duì)于套期保值類衍生產(chǎn)品要全部劃入銀行賬戶管理，非套期保值衍生品交易必須劃入交易賬戶管理。

三是強(qiáng)化市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的資本約束。2011年起，取消原來規(guī)定的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)提閥值，所有銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)至少按照標(biāo)準(zhǔn)法的要求嚴(yán)格計(jì)提市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本。

四是不斷增強(qiáng)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的獨(dú)立性和全面性。要建立健全市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)與各業(yè)務(wù)條線和風(fēng)險(xiǎn)模塊的溝通協(xié)調(diào)機(jī)制，提高有關(guān)數(shù)據(jù)的完整性、全面性和準(zhǔn)確性，提高風(fēng)險(xiǎn)管理能力與銀行現(xiàn)有風(fēng)險(xiǎn)水平和業(yè)務(wù)發(fā)展的匹配度。要著重加強(qiáng)防火墻建設(shè)，并切實(shí)做好對(duì)交易對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)和新增風(fēng)險(xiǎn)的研究和評(píng)估。

（六）密切關(guān)注改革壞境影響，加強(qiáng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的防控

一是建立科學(xué)化的流動(dòng)性監(jiān)測(cè)體系。要推動(dòng)建立月度日均存貸款的統(tǒng)計(jì)制度，各家銀行要按月度監(jiān)測(cè)日均存貸款流動(dòng)性水平，進(jìn)一步加強(qiáng)資產(chǎn)流動(dòng)性和融資來源穩(wěn)定性的管理。

二是切實(shí)提高流動(dòng)性管理能力。各家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，尤其是中小商業(yè)銀行，要嚴(yán)密監(jiān)測(cè)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢(shì)，積極分析貨幣政策調(diào)整的沖擊影響，加強(qiáng)現(xiàn)金流預(yù)測(cè)和限額管理。要充分考慮各類風(fēng)險(xiǎn)要素之間的關(guān)聯(lián)性，適時(shí)開展流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的壓力測(cè)試，并根據(jù)測(cè)試結(jié)果早預(yù)案、早部署。堅(jiān)決禁止高息攬儲(chǔ)、高價(jià)交易存款、違規(guī)吸存和違規(guī)串類。

三要積極推進(jìn)新的流動(dòng)性監(jiān)管指標(biāo)體系的實(shí)施工作。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要做好流動(dòng)性覆蓋率(LCR)指標(biāo)的管理，持有合理水平的高流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備，保證在流動(dòng)性壓力情景下至少能滿足三十天的流動(dòng)性需求。對(duì)于凈穩(wěn)定資金比率(NSFR)的管理，各行要切實(shí)增加長(zhǎng)期穩(wěn)定資金來源，降低資產(chǎn)負(fù)債的期限錯(cuò)配，避免在市場(chǎng)繁榮、流動(dòng)性充裕時(shí)期過度依賴批發(fā)性融資，并應(yīng)嚴(yán)格對(duì)表內(nèi)外資產(chǎn)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分的評(píng)估，確保投行類產(chǎn)品、表外風(fēng)險(xiǎn)暴露、證券化資產(chǎn)及其他資產(chǎn)業(yè)務(wù)的融資都具有相匹配的最低限額的穩(wěn)定資金來源。公司質(zhì)量方針：科學(xué)、高效、求實(shí)、創(chuàng)新

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（七）規(guī)范開反代忍保險(xiǎn)和產(chǎn)品銷售業(yè)務(wù)

各家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要規(guī)范開展代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，強(qiáng)調(diào)保護(hù)客戶利益原則，向客戶出具投保提示書，全面客觀披露相關(guān)信息。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)測(cè)評(píng)和適合度評(píng)估滿足要求的客戶，要簽字確認(rèn)客戶本人的風(fēng)險(xiǎn)測(cè)評(píng)結(jié)果和真實(shí)購買意愿，并承諾自擔(dān)責(zé)任;不得對(duì)客戶出售不適合其購買的金融產(chǎn)品。銀保專管員和保險(xiǎn)顧問應(yīng)當(dāng)持有保險(xiǎn)代理從業(yè)人員資格證書。不允許保險(xiǎn)公司在銀行駐點(diǎn)、開窗口和直接銷售。公司質(zhì)量方針：科學(xué)、高效、求實(shí)、創(chuàng)新

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政策4：關(guān)于進(jìn)一步完善投融資政策促進(jìn)普通公路持續(xù)健康發(fā)展的若

干意見

改革開放以來，我國(guó)普通公路建設(shè)取得了巨大成就，通車?yán)锍桃?guī)模迅速擴(kuò)大、服務(wù)能力顯著增強(qiáng)，對(duì)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展發(fā)揮了重要支撐作用。但也存在著債務(wù)償還困難、養(yǎng)護(hù)相對(duì)不足等問題，特別是成品油價(jià)格和稅費(fèi)改革以及逐步有序取消政府還貸二級(jí)公路收費(fèi)以后，普通公路的建設(shè)、養(yǎng)護(hù)管理面臨新的發(fā)展環(huán)境。為進(jìn)一步完善普通公路投融資體制機(jī)制，促進(jìn)普通公路持續(xù)健康發(fā)展，現(xiàn)提出以下意見：

（一）充分認(rèn)識(shí)普通公路發(fā)展的重要性

1.普通公路是指除高速公路以外的、為公眾出行提供基礎(chǔ)性普遍服務(wù)的非收費(fèi)公路，由普通國(guó)省干線公路和農(nóng)村公路組成，構(gòu)成了我國(guó)公路網(wǎng)的主體，是我國(guó)覆蓋范圍最廣、服務(wù)人口最多、提供服務(wù)最普遍、公益性最強(qiáng)的交通基礎(chǔ)設(shè)施，是保障經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展和人民生產(chǎn)生活的重要基礎(chǔ)條件。不斷完善普通公路網(wǎng)絡(luò)，充分發(fā)揮普通公路的基礎(chǔ)性服務(wù)作用，對(duì)于便利群眾出行，推動(dòng)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)，促進(jìn)城鎮(zhèn)化和工業(yè)化發(fā)展，構(gòu)建社會(huì)主義和諧社會(huì)，具有十分重要的意義。建設(shè)和維護(hù)好普通公路，是各級(jí)人民政府履行公共服務(wù)職能的重要內(nèi)容。各地區(qū)、各有關(guān)部門要高度重視普通公路建設(shè)、養(yǎng)護(hù)和管理，統(tǒng)籌交通資源，積極籌措資金，保障普通公路持續(xù)健康發(fā)展。

（二）總體要求和基本原則

2.總體要求。以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，按照加強(qiáng)政府公共服務(wù)職能的要求，根據(jù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展需要與財(cái)力可能，建立以公共財(cái)政為基礎(chǔ)、各級(jí)政府責(zé)任清晰、財(cái)力和事權(quán)相匹配的投融資長(zhǎng)效機(jī)制，實(shí)現(xiàn)普通公路的持續(xù)健康發(fā)展。

3.基本原則。堅(jiān)持政府主導(dǎo)，提高公共財(cái)政保障能力，以財(cái)政性資金為主解決普通公路投入問題，規(guī)范融資渠道，加強(qiáng)資金使用監(jiān)管。堅(jiān)持需求和財(cái)力相公司質(zhì)量方針：科學(xué)、高效、求實(shí)、創(chuàng)新

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統(tǒng)籌，綜合考慮發(fā)展需要和財(cái)力狀況，實(shí)事求是，量力而行，有序推進(jìn)普通公路發(fā)展。堅(jiān)持財(cái)力和事權(quán)相匹配，明確各級(jí)政府對(duì)普通公路的建設(shè)與養(yǎng)護(hù)管理責(zé)任，根據(jù)各級(jí)政府事權(quán)合理配置財(cái)力。堅(jiān)持科學(xué)規(guī)劃，根據(jù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展需求和路網(wǎng)功能定位，合理規(guī)劃、適時(shí)調(diào)整普通公路的總體布局、路網(wǎng)規(guī)模和標(biāo)準(zhǔn)。堅(jiān)持存量?jī)?yōu)先，合理安排新建、改擴(kuò)建及養(yǎng)護(hù)資金，做到建養(yǎng)并重、養(yǎng)護(hù)優(yōu)先。

（三）切實(shí)保障普通公路養(yǎng)護(hù)和建設(shè)資金

4.規(guī)范成品油價(jià)格和稅費(fèi)改革轉(zhuǎn)移支付資金使用。成品油價(jià)格和稅費(fèi)改革后，新增成品油消費(fèi)稅收入基數(shù)返還中替代公路養(yǎng)路費(fèi)支出部分和增量資金中相當(dāng)于養(yǎng)路費(fèi)占原基數(shù)比例的部分，原則上全額用于普通公路的養(yǎng)護(hù)管理，不得用于收費(fèi)公路建設(shè)。新增成品油消費(fèi)稅收入中每年安排各地用于政府還貸二級(jí)收費(fèi)公路撤站債務(wù)償還的專項(xiàng)資金，在債務(wù)償還完畢后，全額用于普通公路養(yǎng)護(hù)管理和建設(shè)。加大成品油價(jià)格和稅費(fèi)改革新增稅收收入增量資金對(duì)普通公路養(yǎng)護(hù)管理和建設(shè)的轉(zhuǎn)移支付力度。

5.加大對(duì)普通公路發(fā)展的支持力度。繼續(xù)安排中央預(yù)算內(nèi)投資用于普通公路的建設(shè)。調(diào)整車購稅支出結(jié)構(gòu)，提高用于普通干線公路的支出比重。在規(guī)范政府性債務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)可控的條件下，在現(xiàn)行中央代理發(fā)行地方政府債券制度框架內(nèi)，考慮普通公路建設(shè)發(fā)展需求因素，適當(dāng)擴(kuò)大發(fā)行債券規(guī)模，由地方政府安排用于普通公路發(fā)展。除中央預(yù)算內(nèi)資金、專項(xiàng)資金和政府債券外，地方各級(jí)人民政府應(yīng)加大力度安排其他財(cái)政性資金用于普通公路發(fā)展。完善中央資金分配調(diào)節(jié)機(jī)制，加大向西部地區(qū)傾斜力度，實(shí)現(xiàn)區(qū)域間的合理分配，促進(jìn)區(qū)域交通協(xié)調(diào)發(fā)展。

6.多渠道增加普通公路投入。中央預(yù)算內(nèi)投資和車購稅資金在公路交通領(lǐng)域投資形成的收益，應(yīng)主要用于普通公路建設(shè)。各地轉(zhuǎn)讓政府還貸公路經(jīng)營(yíng)權(quán)益所得，應(yīng)安排一定比例資金用于普通公路建設(shè)。逐步建立高速公路與普通公路統(tǒng)籌發(fā)展機(jī)制，新建、改擴(kuò)建高速公路應(yīng)將與之密切關(guān)聯(lián)、提供集散服務(wù)的普通公路納入項(xiàng)目范圍，統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一建設(shè)。積極探索符合普通公路公益性質(zhì)的市場(chǎng)融資方式，鼓勵(lì)社會(huì)各界支持普通公路發(fā)展。公司質(zhì)量方針：科學(xué)、高效、求實(shí)、創(chuàng)新

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（四）抓緊完善相關(guān)配套措施

7.加強(qiáng)資金使用的監(jiān)督管理。盡快制定成品油價(jià)格和稅費(fèi)改革轉(zhuǎn)移支付資金使用管理辦法，規(guī)范專項(xiàng)資金的分配使用和監(jiān)督管理。各級(jí)財(cái)政用于普通公路發(fā)展的資金應(yīng)納入預(yù)算管理，各級(jí)財(cái)政和交通運(yùn)輸主管部門要嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)庫管理制度有關(guān)規(guī)定，確保及時(shí)足額撥付資金。成品油價(jià)格和稅費(fèi)改革形成的交通資金實(shí)行專款專用，不得擠占、挪用。要健全資金使用的績(jī)效考核管理，加強(qiáng)對(duì)公路基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域社會(huì)資金的引導(dǎo)和監(jiān)管，依法加強(qiáng)對(duì)各類資金使用情況的審計(jì)監(jiān)督，切實(shí)提高資金使用效益。

8.規(guī)范政府性交通融資平臺(tái)。地方各級(jí)人民政府要認(rèn)真落實(shí)《國(guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)地方政府融資平臺(tái)公司管理有關(guān)問題的通知》（國(guó)發(fā)〔2010〕19號(hào)）有關(guān)規(guī)定，加強(qiáng)對(duì)各類交通融資平臺(tái)公司的監(jiān)管，嚴(yán)禁違規(guī)提供擔(dān)保或進(jìn)行變相擔(dān)保。

9.妥善處理債務(wù)問題。地方各級(jí)人民政府要全面清理普通公路建設(shè)形成的債務(wù)余額，合理分擔(dān)政府性債務(wù)還本付息責(zé)任，統(tǒng)籌安排財(cái)力，嚴(yán)格按規(guī)定和協(xié)議償還普通公路發(fā)展形成的歷史債務(wù)。金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)要采取措施加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)的防控。財(cái)政部、交通運(yùn)輸部、發(fā)展改革委等部門要密切關(guān)注普通公路發(fā)展的債務(wù)問題，適時(shí)研究提出防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的政策措施。

10.理順公路管理體制機(jī)制。抓緊研究制定公路管養(yǎng)體制改革方案，進(jìn)一步明確公路事權(quán)歸屬，分清各級(jí)政府責(zé)任，逐步理順公路管理體制機(jī)制。要根據(jù)明晰事權(quán)、理順管理體制的要求，認(rèn)真總結(jié)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，適時(shí)修訂完善相關(guān)法律法規(guī)。

（五）工作要求

11.切實(shí)抓好組織實(shí)施。各地區(qū)、各有關(guān)部門要根據(jù)本意見的要求，結(jié)合本地區(qū)、本部門實(shí)際制定具體實(shí)施意見，統(tǒng)籌安排落實(shí)工作任務(wù)。要正確處理改革、發(fā)展與穩(wěn)定的關(guān)系，穩(wěn)妥推進(jìn)各項(xiàng)工作。

12.進(jìn)一步加強(qiáng)協(xié)調(diào)指導(dǎo)。發(fā)展改革委、財(cái)政部、交通運(yùn)輸部等部門要根據(jù)各自職責(zé)，密切協(xié)同配合，加強(qiáng)對(duì)普通公路發(fā)展投融資工作的宏觀指導(dǎo)和監(jiān)督檢查，及時(shí)解決工作中出現(xiàn)的重大問題。公司質(zhì)量方針：科學(xué)、高效、求實(shí)、創(chuàng)新

北京市政府投融資平臺(tái)規(guī)范發(fā)展研究

政策5：關(guān)于切實(shí)做好2011年地方政府融資平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管工作的通知

各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、金融資產(chǎn)管理公司，郵政儲(chǔ)蓄銀行，各省級(jí)農(nóng)村信用聯(lián)社，銀監(jiān)會(huì)直接監(jiān)管的信托公司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司: 為貫徹落實(shí)《國(guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)地方政府融資平臺(tái)工作管理有關(guān)問題的通知》（國(guó)發(fā)（2010）19號(hào)，以下簡(jiǎn)稱國(guó)發(fā)19號(hào)文）等政策要求，銀監(jiān)會(huì)今年將繼續(xù)按照“逐包打開、逐筆核對(duì)、重新評(píng)估、整改保全”十六字方針，以降舊控新為目標(biāo)，進(jìn)一步做好地方政府融資平臺(tái)貸款（以下簡(jiǎn)稱平臺(tái)貸款）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管工作，現(xiàn)就相關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、嚴(yán)格加強(qiáng)新增平臺(tái)貸款管理

（一）健全“名單制”管應(yīng)系統(tǒng)。各銀行應(yīng)在前期清理規(guī)范基礎(chǔ)上，在總行及分支機(jī)構(gòu)層面分別建立平臺(tái)類客戶和整改為一般公司類客戶的“名單制”信息管理系統(tǒng)，系統(tǒng)至少包括企業(yè)法人、事業(yè)法人、機(jī)關(guān)法人三類融資平臺(tái)的基本情況及授信、貸款期限結(jié)構(gòu)投向、風(fēng)險(xiǎn)定性及還款來源結(jié)構(gòu)等要素。有關(guān)名單及風(fēng)險(xiǎn)定性情況需按季報(bào)送當(dāng)?shù)乇O(jiān)管部門確認(rèn)，并進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整;各銀行問風(fēng)險(xiǎn)定性存在差異的，由監(jiān)管部門在各銀行呈報(bào)的風(fēng)險(xiǎn)定性材料的基礎(chǔ)上進(jìn)行統(tǒng)一協(xié)調(diào)認(rèn)定。

（二）建立總行集中審批制度。各銀行應(yīng)在“名單制”管理基礎(chǔ)上，將平臺(tái)貸款審批權(quán)限統(tǒng)一上收至總行。各銀行總行應(yīng)制定相應(yīng)的平臺(tái)貸款管理制度，對(duì)納入平臺(tái)類客戶名單內(nèi)的貸款實(shí)行總行統(tǒng)一授信、全口徑監(jiān)控和逐筆審批，并在總行層面落實(shí)授信管理問責(zé)機(jī)制，分支行僅承擔(dān)前臺(tái)營(yíng)銷和貸后管理。

（三）嚴(yán)格信貸準(zhǔn)入條件。各銀行應(yīng)嚴(yán)格按照國(guó)發(fā)19號(hào)文規(guī)定，制定平臺(tái)貸款的審慎準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)。平臺(tái)類客戶的新增貸款，必須符合《中華人民共和國(guó)公路法》、《國(guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)國(guó)有土地資產(chǎn)管理的通知》（國(guó)發(fā)（2001）15號(hào)，含有償還能力的公租房、廉租房、棚戶區(qū)改造）、屬國(guó)務(wù)院核準(zhǔn)或?qū)徟闹卮箜?xiàng)目以及國(guó)家另有規(guī)定等條件。同時(shí)，應(yīng)最大限度增加抵押擔(dān)保等風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施，并簽訂合法有效的還貸差額補(bǔ)足協(xié)議。公司質(zhì)量方針：科學(xué)、高效、求實(shí)、創(chuàng)新

北京市政府投融資平臺(tái)規(guī)范發(fā)展研究

對(duì)于2010年6月30日前已簽訂合同但目前未完成全部放款過程的，必須同時(shí)滿足以下三個(gè)條件才能繼續(xù)放款：一是符合國(guó)家宏觀調(diào)控政策、發(fā)展規(guī)劃、行業(yè)規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)、土地利用總體規(guī)劃以及信貸審慎管理規(guī)定等要求；二是財(cái)務(wù)狀況健全，資產(chǎn)負(fù)債率不高于80%；三是抵押擔(dān)保合法合規(guī)足值。

對(duì)于符合條件的新增平臺(tái)貸款，不得再接受地方政府以直接或間接形式為融資平臺(tái)提供的任何擔(dān)保和承諾。對(duì)于不符合上述條件的，一律不得新增平臺(tái)貸款，不得向“名單制”管理系統(tǒng)以外的融資平臺(tái)發(fā)放貸款，以實(shí)現(xiàn)全年平臺(tái)貸款的降舊控新和風(fēng)險(xiǎn)緩釋。

（四）合理確定貸款期限和還款方式。各銀行應(yīng)按照《關(guān)于規(guī)范中長(zhǎng)期貸款還款方式的通知》（銀監(jiān)發(fā)（2010）103號(hào)）的要求，根據(jù)項(xiàng)目預(yù)期現(xiàn)金流情況和實(shí)際建設(shè)期、達(dá)產(chǎn)期及運(yùn)營(yíng)期，合理確定新增平臺(tái)貸款的期限結(jié)構(gòu)和還款方式。項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，應(yīng)按照等額分?jǐn)偟葘徤髟瓌t，每年至少兩次償還本金，利隨本清。

二、全面推進(jìn)存量平臺(tái)貸款整改

各銀行應(yīng)以平臺(tái)客戶為單位，按照額度、期限、風(fēng)險(xiǎn)狀況等因素，落實(shí)具體責(zé)任人，逐戶制訂整改計(jì)劃，有步驟地推進(jìn)存量平臺(tái)貸款的資產(chǎn)保全和風(fēng)險(xiǎn)化解工作。對(duì)于到期的平臺(tái)貸款本息，一律不得展期和以各種方式借新還舊。

（一）貸款條件整改。即使是授信批準(zhǔn)和各種續(xù)建項(xiàng)目，各銀行均應(yīng)對(duì)照國(guó)家政策和審慎信貸規(guī)定，全面核實(shí)存量平臺(tái)貸款的合同條款和信貸條件，重點(diǎn)關(guān)注借款人資質(zhì)是否健全，項(xiàng)目資本金比例是否達(dá)標(biāo)和同比例到位，各項(xiàng)審批文件和手續(xù)是否合法齊全等，限期采取整改措施，有效化解合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)。

（二）貸款合同整改。各銀行應(yīng)加強(qiáng)貸款合同和還款期限管理，限期整改存量平臺(tái)貸款整借整還、期限過長(zhǎng)、還款來源不足等問題。對(duì)于整借整還的存量平臺(tái)貸款，應(yīng)根據(jù)平臺(tái)自有現(xiàn)金流和地方政府財(cái)力情況，與地方政府和平臺(tái)客戶協(xié)商貸款合同修訂和補(bǔ)充完善工作，整改為分期償還，化解集中還款風(fēng)險(xiǎn)；對(duì)于還款來源不足、主要依靠政府財(cái)政支持的融資平臺(tái)，應(yīng)積極協(xié)調(diào)地方政府和平臺(tái)客戶協(xié)商補(bǔ)簽相關(guān)還款差額補(bǔ)足協(xié)議。

（三）抵押擔(dān)保整改。各銀行應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行《擔(dān)保法》、《預(yù)算法》和《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》等法律法規(guī)規(guī)定，對(duì)于地方政府及其部門、機(jī)構(gòu)以直接或間接形式公司質(zhì)量方針：科學(xué)、高效、求實(shí)、創(chuàng)新

北京市政府投融資平臺(tái)規(guī)范發(fā)展研究

提供的原有擔(dān)保，應(yīng)在充分協(xié)商基礎(chǔ)上重新落實(shí)合法的抵押擔(dān)保；對(duì)于以學(xué)校、醫(yī)院、公園等公益性資產(chǎn)作為抵質(zhì)押品的，應(yīng)要求融資平臺(tái)以合法的非公益性資產(chǎn)進(jìn)行全額置換；對(duì)于各類擔(dān)保公司特別是地方政府新設(shè)擔(dān)保公司應(yīng)進(jìn)行嚴(yán)格的資質(zhì)評(píng)估，審慎估計(jì)其實(shí)際擔(dān)保能力；對(duì)于以政府承諾擔(dān)保、以無土地使用權(quán)證的土地出讓收入承諾、以規(guī)劃土地儲(chǔ)備（如土地儲(chǔ)備證）抵押的等，均應(yīng)及時(shí)追加合法有效押品，消除違規(guī)擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)隱患。

（四）貨后管理整改。即使是授信批準(zhǔn)和各種續(xù)建項(xiàng)目，各銀行均應(yīng)加強(qiáng)貸款發(fā)放時(shí)再次審查和支付管理，嚴(yán)格執(zhí)行“三個(gè)辦法、一個(gè)指引”。在貸款發(fā)放后，應(yīng)針對(duì)融資平臺(tái)所屬行業(yè)及經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，動(dòng)態(tài)掌握各種影響償債能力的風(fēng)險(xiǎn)因素，及時(shí)采取提前收貸、追加擔(dān)保等風(fēng)險(xiǎn)化解措施。各銀行應(yīng)建立季度貸后管理機(jī)制，以平臺(tái)客戶為單位，按季考察撰寫貸后管理報(bào)告，至少每半年實(shí)地深入檢查一次，寫出相應(yīng)情況的半年管理報(bào)告，統(tǒng)一納入平臺(tái)名單管理信息系統(tǒng)。銀團(tuán)貸款牽頭行或代理行應(yīng)履行銀團(tuán)貸款的貸后管理職責(zé)，按時(shí)完成貸后管理報(bào)告并分送各銀團(tuán)成員行，分別納入本行平臺(tái)名單管理信息系統(tǒng)。

三、切實(shí)強(qiáng)化平臺(tái)貸款的規(guī)制約束

（一）強(qiáng)化監(jiān)管約束。各監(jiān)管部門應(yīng)在指導(dǎo)和協(xié)調(diào)各銀監(jiān)局工作的同時(shí)，加大條線工作力度，指導(dǎo)和督促各銀行總行對(duì)全系統(tǒng)每半年進(jìn)行一次有針對(duì)性的風(fēng)險(xiǎn)檢查，每次自查覆蓋面不得低于平臺(tái)貸款總額的50%，并于自查結(jié)束后30 日內(nèi)報(bào)本行董事會(huì)及相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審閱，批準(zhǔn)后報(bào)送對(duì)口監(jiān)管部門。2011 年檢查報(bào)告應(yīng)于7月末和2012年1月末前報(bào)送。同時(shí)要督促各銀行總行做好以下五項(xiàng)工作：一是加強(qiáng)平臺(tái)貸款“名單制”管理，確保與各銀監(jiān)局、各銀行分支機(jī)構(gòu)核對(duì)一致；二是上收平臺(tái)貸款審批權(quán)限，并嚴(yán)格制定全行統(tǒng)一的平臺(tái)貸款準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)；三是嚴(yán)格按照銀監(jiān)會(huì)統(tǒng)計(jì)信息系統(tǒng)要求，核實(shí)各項(xiàng)數(shù)據(jù)，及時(shí)準(zhǔn)確上報(bào)；四是對(duì)平臺(tái)貸款進(jìn)行準(zhǔn)確的五級(jí)分類，監(jiān)測(cè)和防控不良貸款；五是按照《關(guān)于加強(qiáng)融資平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的指導(dǎo)意見》（銀監(jiān)發(fā)（2010）110號(hào)，以下簡(jiǎn)稱《指導(dǎo)意見》）的要求，根據(jù)平臺(tái)貸款自有現(xiàn)金流覆蓋四分類情況，嚴(yán)格按照100%、140%、250%和300%計(jì)算信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。

（二）強(qiáng)化合規(guī)約束。各銀行應(yīng)切實(shí)落實(shí)“三個(gè)辦法、一個(gè)指引”等信貸風(fēng)險(xiǎn)管控要求，針對(duì)信貸評(píng)審、合同、支付、抵押、信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、集中度等違規(guī)公司質(zhì)量方針：科學(xué)、高效、求實(shí)、創(chuàng)新

北京市政府投融資平臺(tái)規(guī)范發(fā)展研究

問題，重點(diǎn)強(qiáng)化貸款項(xiàng)目資本金管控、貸款擔(dān)保管理、協(xié)議管理、支付管理和貸后管理，切實(shí)提高按照貸款新規(guī)走款的比重。

（三）強(qiáng)化統(tǒng)計(jì)約束。各銀行應(yīng)建立健全平臺(tái)貸款的統(tǒng)計(jì)臺(tái)賬管理制度，將平臺(tái)貸款管理納入日常管理和監(jiān)管統(tǒng)計(jì)體系。按照《關(guān)于開展地方政府融資平臺(tái)貸款臺(tái)賬調(diào)查統(tǒng)計(jì)的通知》（銀監(jiān)辦發(fā)（2010）338號(hào)）的要求，對(duì)平臺(tái)貸款信息進(jìn)行按季統(tǒng)計(jì)報(bào)送，確保數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)的全口徑、準(zhǔn)確性和一致性，實(shí)現(xiàn)實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)、分類管理、動(dòng)態(tài)調(diào)整，為信貸決策提供客觀依據(jù)。各監(jiān)管部門和各銀監(jiān)局應(yīng)按照平臺(tái)貸款統(tǒng)計(jì)制度要求，各司其職，協(xié)調(diào)配合，確保數(shù)據(jù)及時(shí)有效報(bào)送。

（四）強(qiáng)化質(zhì)量約束。對(duì)于融資平臺(tái)嚴(yán)重資不抵債、到期不能足額歸還貸款本息、出現(xiàn)債務(wù)重組及違反貸款集中度管理要求等情況的，銀行應(yīng)及時(shí)按照《指導(dǎo)意見》等規(guī)定要求下調(diào)五級(jí)分類等級(jí)，并相應(yīng)增提撥備和采取清收處置措施，以促進(jìn)平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)的早期暴露和早期化解。對(duì)于因非不可抗力因素造成不良的，按照“誰簽字誰負(fù)責(zé)”原則，嚴(yán)肅追究貸款行行長(zhǎng)（即三方簽字中貸款方的簽字人）及相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。

（五）強(qiáng)化撥備約束。各銀行應(yīng)根據(jù)《指導(dǎo)意見》要求，對(duì)平臺(tái)貸款的撥備覆蓋率和貸款撥備率均不得低于貸款撥備的平均水平。對(duì)于短期內(nèi)因客觀限制確實(shí)難以提足的，須制定分年補(bǔ)提計(jì)劃，確保盡快補(bǔ)足，期間應(yīng)按新資本監(jiān)管協(xié)議對(duì)資本作相應(yīng)扣減。

（六）強(qiáng)化資本約束。各銀行應(yīng)根據(jù)《指導(dǎo)意見》要求，真實(shí)、客觀、及時(shí)地反映和評(píng)價(jià)平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)狀況。針對(duì)全覆蓋、基本覆蓋、半覆蓋和無覆蓋平臺(tái)貸款，自2011年一季度起做到分別按照100%、140%、250%和300%計(jì)算貸款風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，發(fā)揮資本約束作用。

四、統(tǒng)一實(shí)施平臺(tái)貸款現(xiàn)場(chǎng)檢查

（一）檢查組織。2011年平臺(tái)貸款現(xiàn)場(chǎng)檢查按照屬地原則進(jìn)行，由各銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局負(fù)責(zé)組織實(shí)施，凡涉及到平臺(tái)貸款的相關(guān)監(jiān)管處科室均要參加。屬于異地平臺(tái)貸款的要按借款人屬地監(jiān)管原則，由借款人所在地銀監(jiān)局（分局）一并組織檢查，必要時(shí)可提請(qǐng)貸款行所在地監(jiān)管部門參加。檢查方案由銀監(jiān)會(huì)銀行一部統(tǒng)一制訂，其他監(jiān)管部門可不再另行組織檢查。檢查中如需要進(jìn)一步協(xié)調(diào)，請(qǐng)與相關(guān)監(jiān)管部門聯(lián)系。公司質(zhì)量方針：科學(xué)、高效、求實(shí)、創(chuàng)新

北京市政府投融資平臺(tái)規(guī)范發(fā)展研究

（二）檢查方式。2011年平臺(tái)貸款現(xiàn)場(chǎng)檢查統(tǒng)一采取報(bào)表分析和大戶檢查相結(jié)合的方式進(jìn)行。由各銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局在匯總分析平臺(tái)貸款季度報(bào)表的基礎(chǔ)上，以單戶融資平臺(tái)的全部表內(nèi)外授信及其銀行為檢查對(duì)象，每季至少各選擇一個(gè)轄內(nèi)平臺(tái)大戶進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查。

（三）檢查周期。2011年平臺(tái)貸款現(xiàn)場(chǎng)檢查按季進(jìn)行。各銀監(jiān)局分別于4月末、6月末、9月末和12月末前將每季檢查報(bào)告以省局為單位合并匯總，報(bào)送銀監(jiān)會(huì)。

（四）檢查內(nèi)容。各銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局應(yīng)重點(diǎn)選取公路、碼頭、機(jī)場(chǎng)等行業(yè)大戶進(jìn)行檢查，各季度現(xiàn)場(chǎng)檢查內(nèi)容要有側(cè)重。

第一季度：重點(diǎn)檢查截至2010年末平臺(tái)貸款余額最大客戶。檢查內(nèi)容包括：一是地方政府融資平臺(tái)資產(chǎn)負(fù)債情況，是否存在資不抵債等；二是地方政府融資平臺(tái)貸款資金使用情況，包括用途和投向是否合規(guī)，資金使用效益等；三是2010 年6月至12月底、2011年1月1日后新增貸款情況；四是現(xiàn)金流覆蓋的劃分認(rèn)定情況；五是落實(shí)原定整改計(jì)劃情況等。

第二季度：重點(diǎn)檢查截至2011年3月末已整改為一般公司類貸款余額最大客戶。檢查內(nèi)容包括：一是現(xiàn)金流是否為全覆蓋；二是抵押擔(dān)保是否合法有效；三是是否符合退出平臺(tái)貸款管理的退出條件；四是各貸款行是否重新評(píng)估客戶風(fēng)險(xiǎn)及債項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)；五是公司治理是否健全，資本金是否真實(shí)到位，運(yùn)營(yíng)是否規(guī)范正常等情況。

第三季度：重點(diǎn)檢查2011 年上半年新增平臺(tái)貸款最大客戶（若與第一季度檢查對(duì)象相同，則檢查貸款增量第二大的客戶）。檢查內(nèi)容包括：一是是否符合前述新增貸款準(zhǔn)入條件；二是是否仍有地方政府擔(dān)保；三是涉及各貸款行審批權(quán)限是否已上收至總行；四是是否合理確定貸款期限和還款方式、是否簽訂差額補(bǔ)足協(xié)議彌補(bǔ)還款資金缺口；五是貸款資金使用情況，用途和投向是否符合貸款新規(guī)等。

第四季度：重點(diǎn)檢查截至2011年9月末平臺(tái)貸款整改變化最大客戶（若與第一、三季度檢查對(duì)象相同，則依次順延）。檢查內(nèi)容包括：一是項(xiàng)目條件是否整改合規(guī)；二是抵押擔(dān)保是否整改合規(guī)，是否對(duì)無效擔(dān)保進(jìn)行追加和置換；三是是否針對(duì)整借整還、期限過長(zhǎng)、還款來源不足等貸款合同問題進(jìn)行整改；四是是公司質(zhì)量方針：科學(xué)、高效、求實(shí)、創(chuàng)新

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否建立貸后管理機(jī)制并按季形成貸后管理報(bào)告。

五、嚴(yán)格監(jiān)測(cè)“整改為一般公司類貸款”的鳳險(xiǎn)

（一）嚴(yán)格退出條件。滿足以下全部條件的企業(yè)法人類平臺(tái)貸款，銀行可整改為一般公司類貸款，并按照商業(yè)化原則運(yùn)作：一是符合“全覆蓋”原則，即各債權(quán)銀行對(duì)借款人的風(fēng)險(xiǎn)定性均為全覆蓋；二是符合“定性一致”原則，即各債權(quán)銀行均同意整改為一般公司類貸款；三是符合“三方簽字”原則，即各債權(quán)銀行均已就平臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)定性和整改措施與融資平臺(tái)及地方政府相關(guān)部門達(dá)成一致，并通過三方簽字（地方政府相關(guān)部門、融資平臺(tái)及各債權(quán)銀行）進(jìn)行確認(rèn)。對(duì)于本《通知》印發(fā)前已整改為一般公司類并按商業(yè)化原則運(yùn)作的貸款，各銀行應(yīng)重新逐一審定是否為公司法人且滿足上述三項(xiàng)退出條件：不合要求但此前已納入一般公司類的貸款，各銀行應(yīng)重新將其歸入平臺(tái)貸款管理，于2011年6月末前完成。

（二）有序組織退出。在三方簽字完成后，由最大債權(quán)行將借款人現(xiàn)金流計(jì)算、三方簽字等文件報(bào)送至平臺(tái)所在地監(jiān)管部門，由銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局按月對(duì)現(xiàn)金流測(cè)算的準(zhǔn)確性、三方簽字等情況進(jìn)行審查，并于審查通過后有序組織平臺(tái)貸款退出。退出時(shí)間、方式由各地監(jiān)管部門自行確定。

（三）明確風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)。對(duì)于已整改為一般公司類、進(jìn)行商業(yè)化運(yùn)營(yíng)的貸款，各銀行應(yīng)按照審慎信貸要求進(jìn)行管理，在原有債權(quán)債務(wù)關(guān)系不變的前提下，信貸風(fēng)險(xiǎn)由借貸雙方承擔(dān)，如出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)只追究貸款人責(zé)任。

（四）健全臺(tái)賬統(tǒng)計(jì)。各銀行及銀監(jiān)局應(yīng)建立對(duì)整改為一般公司類貸款的臺(tái)賬統(tǒng)計(jì)機(jī)制，密切關(guān)注整改后貸款情況，進(jìn)行持續(xù)跟蹤、動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)。各銀監(jiān)局應(yīng)督促各銀行嚴(yán)查公司資本金是否真實(shí)到位，還款來源是否充足，抵押擔(dān)保是否合規(guī)，運(yùn)營(yíng)是否規(guī)范正常等情況，確保風(fēng)險(xiǎn)可控。

（五）審慎許估新增貸款風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于整改為一般公司類貸款的新增債務(wù)，各銀行應(yīng)按照“三個(gè)辦法、一個(gè)指引”等審慎信貸規(guī)定重新評(píng)估客戶風(fēng)險(xiǎn)及債項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)借款人情況、還款來源、擔(dān)保情況等進(jìn)行審查，全面評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)因素，重點(diǎn)審查和監(jiān)測(cè)現(xiàn)金流覆蓋程度的動(dòng)態(tài)變化。各銀監(jiān)局應(yīng)嚴(yán)格監(jiān)測(cè)該類貸款新增債務(wù)是否存在集中度違規(guī)、是否仍存在財(cái)政違規(guī)擔(dān)保等問題。

六、儂法加大平臺(tái)貸款問責(zé)處罰力度

各銀行應(yīng)建立平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)及其管控的問責(zé)機(jī)制。各銀監(jiān)局應(yīng)通過現(xiàn)場(chǎng)檢查公司質(zhì)量方針：科學(xué)、高效、求實(shí)、創(chuàng)新

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和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管，及時(shí)發(fā)現(xiàn)銀行在平臺(tái)貸款經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的各種違法違規(guī)違紀(jì)問題，并嚴(yán)格按照法律法規(guī)規(guī)定，采取問責(zé)高管、限制準(zhǔn)入、暫停業(yè)務(wù)、處以罰款等方式，嚴(yán)肅追究出現(xiàn)問題的貸款發(fā)放機(jī)構(gòu)及相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。

（一）嚴(yán)肅查處違規(guī)擔(dān)保貸款問題。凡是以地方各級(jí)政府及其所屬部門和主要依靠財(cái)政撥款的經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助事業(yè)單位以直接或間接形式提供擔(dān)保，以學(xué)校、醫(yī)院、公園等公益性資產(chǎn)作為抵質(zhì)押品，以政府承諾擔(dān)保、無土地使用權(quán)證的土地出讓收入承諾和規(guī)劃土地儲(chǔ)備（如土地儲(chǔ)備證）作為抵押的貸款，均屬違反《物權(quán)法》、《擔(dān)保法》、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的行為。一經(jīng)查實(shí)，應(yīng)按照《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第三十七條、第四十六條、第四十八條以及《關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)改革發(fā)展加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范的通知》（銀監(jiān)發(fā)[2011]14號(hào)）規(guī)定，對(duì)問題機(jī)構(gòu)和高級(jí)管理人員進(jìn)行嚴(yán)格處罰。

（二）嚴(yán)肅查處違規(guī)發(fā)放平臺(tái)貸款問題。凡是存在未按國(guó)發(fā)19號(hào)文等規(guī)定制定平臺(tái)貸款審慎信貸標(biāo)準(zhǔn)、違規(guī)發(fā)放平臺(tái)貸款，向“名單制”管理系統(tǒng)以外的平臺(tái)發(fā)放貸款，以及將不符合平臺(tái)貸款退出條件的貸款劃為一般公司類貸款等問題的，均屬于違反審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則的行為。一經(jīng)查實(shí)，應(yīng)按照《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第三十七條、第四十六條、第四十八條，《商業(yè)銀行法》第七十四條，《金融違法行為處罰辦法》第十六條以及《關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)改革發(fā)展加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范的通知》規(guī)定，對(duì)問題機(jī)構(gòu)和高級(jí)管理人員進(jìn)行問責(zé)處罰。

（三）嚴(yán)肅查處提供應(yīng)假文件資料問題。凡是存在未按照要求按季全口徑準(zhǔn)確、及時(shí)報(bào)送平臺(tái)貸款信息，或存在弄虛作假、瞞報(bào)誤報(bào)等問題，未按要求建立平臺(tái)名單管理信息系統(tǒng)并按季向監(jiān)管部門報(bào)送名單及風(fēng)險(xiǎn)定性情況等問題的，均屬違反《統(tǒng)計(jì)法》、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《商業(yè)銀行法》、《銀行業(yè)監(jiān)管統(tǒng)計(jì)管理暫行辦法》等法律法規(guī)的行為。一經(jīng)查實(shí)，應(yīng)按照《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條、第四十七條、第四十八條，《商業(yè)銀行法》第七十五條、第八十條，《金融違法行為處罰辦法》第十二條，《銀行業(yè)監(jiān)管統(tǒng)計(jì)管理暫行辦法》第三十六條、第三十八條規(guī)定對(duì)問題機(jī)構(gòu)和高級(jí)管理人員進(jìn)行問責(zé)處罰。

（四）嚴(yán)肅查處阻礙監(jiān)管問題。凡是不按監(jiān)管部門協(xié)調(diào)的意見進(jìn)行平臺(tái)貸款自有現(xiàn)金流覆蓋分類劃分，不按照要求開展平臺(tái)貸款檢查，以及對(duì)監(jiān)管部門現(xiàn)場(chǎng)檢查過程不配合的，均屬違反《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》及《商業(yè)銀行法》關(guān)于拒絕公司質(zhì)量方針：科學(xué)、高效、求實(shí)、創(chuàng)新

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或阻礙非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管或者現(xiàn)場(chǎng)檢查的行為。一經(jīng)查實(shí)，應(yīng)按照《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條、第四十八條，《商業(yè)銀行法》第七十五條、第七十七條、第七十八條規(guī)定對(duì)問題機(jī)構(gòu)和高級(jí)管理人員進(jìn)行問責(zé)處罰。

（五）嚴(yán)肅查處違反審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則問題。凡是對(duì)到期平臺(tái)貸款作展期和借新還舊，或未按照要求計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重、足額提取撥備、準(zhǔn)確進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類，或未將平臺(tái)貸款審批權(quán)限統(tǒng)一上收至總行，或未按照要求合理確定新增平臺(tái)貸款期限結(jié)構(gòu)和還款方式，以及未按照貸款新規(guī)等信貸風(fēng)險(xiǎn)管控要求加強(qiáng)平臺(tái)貸款合規(guī)管理等問題的，均屬違反《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引》（銀監(jiān)發(fā)[2007]54號(hào)）、《商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》（中國(guó)銀監(jiān)會(huì)令2003年第5號(hào)）、《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》（中國(guó)銀監(jiān)會(huì)令2004年第2號(hào)）、《關(guān)于規(guī)范中長(zhǎng)期貸款還款方式的通知》、《關(guān)于加強(qiáng)融資平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的指導(dǎo)意見》、“三個(gè)辦法、一個(gè)指引”等規(guī)定的行為。一經(jīng)查實(shí)，應(yīng)按照《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第三十七條、第四十六條、第四十八條和“三個(gè)辦法”的有關(guān)規(guī)定對(duì)問題機(jī)構(gòu)和高級(jí)管理人員進(jìn)行問責(zé)處罰。

請(qǐng)各銀監(jiān)局將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)銀監(jiān)分局和有關(guān)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。公司質(zhì)量方針：科學(xué)、高效、求實(shí)、創(chuàng)新