第一篇：九江財政局2016年部門預算-審計局

九江市審計局2017年部門預算

目 錄

第一部分 九江市審計局概況

一、部門主要職責

二、部門基本情況

第二部分 九江市審計局2017年部門預算情況說明

一、2017年部門預算收支情況說明

二、2017年“三公”經費預算情況說明 第三部分 九江市審計局2017年部門預算表

一、2017年收支預算總表

二、2017年部門收入總表

三、2017年部門支出總表

四、2017年財政撥款收支總表

五、2017年一般公共預算支出表

六、2017年一般公共預算基本支出表

七、2017年一般公共預算“三公”經費支出表

八、2017年政府性基金預算支出表 第四部分 名詞解釋

第一部分 九江市審計局概況

一、部門主要職責

九江市審計局是九江市依法獨立行使審計監督權的審計機關，在市長和江西省審計廳的領導下，負責九江市的審計工作，主要履行以下職責：

㈠主管全市審計工作。負責對全市財政收支和法律法規規定屬于審計監督范圍的財務收支的真實、合法和效益進行審計監督，維護全市財政經濟秩序，提高財政資金使用效益，促進廉政建設，保障全市國民經濟和社會健康發展。對審計、專項審計調查和核查社會審計機構相關審計報告的結果承擔責任，并負有督促被審計單位整改的責任。

㈡貫徹執行國家、省審計工作的方針、政策和法律法規，參與全市性審計規范性文件和制定審計規章制度并監督執行。制定并組織實施全市審計工作發展規劃及年度審計計劃。參與起草全市地方性財政、經濟及相關的規范性文件。對直接審計、調查和核查的事項依法進行審計評價，做出審計決定或提出審計建議。

㈢向市長提出年度市級預算執行和其他財政收支情況的審計結果報告。受市政府委托向市人大常委會提出市級預算執行和其他財政收支情況的審計工作報告、審計發現問題的糾正和處理結果報告。向市政府報告其他事項的審計和專項

審計調查情況及結果。依法向社會公布審計結果。向市政府有關部門和縣（市、區）政府通報審計情況和審計結果。

㈣直接審計法定事項，出具審計報告，在法定職權范圍內做出審計決定或向有關主管機關提出處理處罰的建議。

二、部門基本情況

九江市審計局共有預算單位3個，包括局本級和市審計干部培訓中心、市審計信息中心2個所屬二級預算單位，編制人數71人，其中行政編制57人、全部補助事業編制14人；實有人數114人，其中：在職人數78人，包括行政人員63人、全部補助事業人員15人，退休人員36人。

第二部分 九江市審計局2017年部門預算情況說明

一、2017年部門預算收支情況說明 ㈠收入預算情況

2017年市審計局收入預算總額為2131.88萬元，其中：財政撥款收入1387.69萬元，占收入預算總額的65.09%；納入預算管理收入20萬元，占收入預算總額的0.94%；上年結轉724.19萬元，占收入預算總額的33.97%。比2016年度預算減少93.73萬元，占預算收入的4.4%。

㈡支出預算情況

2017年市審計局支出預算總額為2131.88萬元。其中：

按支出項目類別劃分：基本支出2131.88萬元，占支出預算總額的100%；包括工資福利支出730.19萬元、商品服務支出487.01萬元、對個人和家庭的補助608.14萬元、其他資本性支出306.54萬元。

按支出功能科目劃分：一般公共服務2131.88萬元，占支出預算總額的100%。

按支出經濟分類劃分：工資福利支出730.19萬元，占支出預算總額的34.25%；商品和服務支出487.01萬元，占支出預算總額的22.84%；對個人和家庭的補助608.14萬元，占支出預算總額的28.53%；其他資本性支出306.54萬元，占支出預算總額的14.38%。

2017年預算總支出比2016年度預算減少93.73萬元，占預算支出的4.4%。

㈢財政撥款支出情況

2017年市審計局財政撥款支出預算1407.69萬元，占支出預算總額的66.03%，具體支出情況是：一般公共服務支出1407.69萬元，占財政撥款支出的100%。比2016年度預算減少371.07萬元，占預算撥款支出的26.36%，主要原因是退休人員統一進入社會養老保險系統。

㈣政府基金情況說明

2017年我局未安排政府基金收入支出項目。

㈤2017年部門機關運行費預算404.5萬元，比2016年減少204.49萬元，下降33.57%，主要原因是退休人員統一進入社會養老保險系統。

㈥政府采購情況

2017年部門所屬各單位政府采購總額299.47萬元，其中：政府貨物采購預算204.47萬元，政府工程預算95萬元，比2016年增長100%，主要原因是上年未列入預算。

㈦國有資產占有使用情況

截止2016年8月31日，部門共有車輛1輛，其中，執法執勤用車1輛，產權屬政府大平臺。

2017年未安排車輛購置及200萬元大型設備購置。

二、2017年“三公”經費預算情況說明

2017年九江市審計局“三公”經費年初預算安排50萬元。其中：

因公出國（出境）20萬元，與上年持平。主要原因是審計署和省審計每年安排審計業務交流和出國培訓任務。

公務接待費30萬元，與上年持平。主要原因是上級領導正常工作檢查、指導，縣審計局工作匯報等正常的公務接待。

公務用車運行費，本年未作安排，比上年減少34萬元。主要原因是進行公車改革，保留1臺車輛產權屬于市政府。

第三部分 九江市審計局2017年部門預算表

八張表（詳見附表）

第四部份 名詞解釋

一、收入科目

㈠財政撥款：是指各級財政部門撥付相關部門的財政性的資金。

㈡事業收入：是指事業單位開展專業活動及輔助活動取得的收入。

㈢事業單位經營收入：是指事業單位在專業活動及輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

㈣其他收入：是指除財政撥款、事業收入、事業單位經營收入等以外的各項收入。

㈤上級補助收入：反映事業單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

㈥上年結轉和結余：填列2016年全部結轉和結余的資金數，包括當年結余資金和歷年滾存結余資金。

二、支出科目

㈠基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員經費和日常公用經費。

㈡項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

㈢經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

㈣“三公”經費，是指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

㈤機關運行費：是指部門的公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費及其他費用。

㈥行政單位醫療：反映財政部門集中安排的行政單位基本醫療保險繳費經費，未參加醫療保險的行政單位的公費醫療經費，按國家規定享受離休人員、紅軍老戰士待遇人員的醫療經費。

㈦住房公積金：反映行政事業單位按人力資源和社會保

障部、財政部規定的基本工資和津貼補貼以及規定比例為職工繳納的住房公積金。

九江市審計局辦公室

聯系人：鄧建設

聯系電話：0792-8137495

第二篇：九江市審計局2018年部門預算

九江市審計局2018年部門預算

目 錄

第一部分 九江市審計局概況

一、部門主要職責

二、部門基本情況

第二部分 九江市審計局2018年部門預算情況說明

一、2018年部門預算收支情況說明

二、2018年“三公”經費預算情況說明 第三部分 九江市審計局2018年部門預算表

一、2018年收支預算總表

二、2018年部門收入總表

三、2018年部門支出總表

四、2018年財政撥款收支總表

五、2018年一般公共預算支出表

六、2018年一般公共預算基本支出表

七、2018年一般公共預算“三公”經費支出表

八、2018年政府性基金預算支出表 第四部分 名詞解釋

第一部分 九江市審計局概況

一、部門主要職責

九江市審計局是九江市依法獨立行使審計監督權的審計機關，在市長和江西省審計廳的領導下，負責九江市的審計工作，主要履行以下職責：

㈠主管全市審計工作。負責對全市財政收支和法律法規規定屬于審計監督范圍的財務收支的真實、合法和效益進行審計監督，維護全市財政經濟秩序，提高財政資金使用效益，促進廉政建設，保障全市國民經濟和社會健康發展。對審計、專項審計調查和核查社會審計機構相關審計報告的結果承擔責任，并負有督促被審計單位整改的責任。

㈡貫徹執行國家、省審計工作的方針、政策和法律法規，參與全市性審計規范性文件和制定審計規章制度并監督執行。制定并組織實施全市審計工作發展規劃及審計計劃。參與起草全市地方性財政、經濟及相關的規范性文件。對直接審計、調查和核查的事項依法進行審計評價，做出審計決定或提出審計建議。

㈢向市長提出市級預算執行和其他財政收支情況的審計結果報告。受市政府委托向市人大常委會提出市級預算執行和其他財政收支情況的審計工作報告、審計發現問題的糾正和處理結果報告。向市政府報告其他事項的審計和專項審計調查情況及結果。依法向社會公布審計結果。向市政府有關部門和縣（市、區）政府通報審計情況和審計結果。

㈣直接審計法定事項，出具審計報告，在法定職權范圍內做出審計決定或向有關主管機關提出處理處罰的建議。

㈤按規定對縣級領導干部及依法屬于市審計局審計監督對象的其他單位主要負責人實施經濟責任審計。

㈥組織實施對國家財經法律、法規、規章、政策和宏觀調控措施執行情況、財政預算管理或國有資產管理使用等與國家財政收支有關的特定事項進行專項審計調查。

㈦依法檢查審計決定執行情況，督促糾正和處理審計發現的問題，依法辦理被審計單位對審計決定提請行政復議、行政訴訟或市政府裁決中的有關事項。協助配合有關部門查處相關重大案件。

㈧指導和監督內部審計工作，核查社會審計機構對依法屬于審計監督對象的單位出具的相關審計報告。

二、部門基本情況

九江市審計局共有預算單位3個，包括局本級一級預算單位和市審計干部培訓中心、市審計信息中心2個所屬二級預算單位，編制人數71人，其中行政編制57人、全部補助事業編制14人；實有人數114人，其中：在職人數73人，包括行政人員58人、全部補助事業人員15人，退休人員41人。

第二部分 九江市審計局2018年部門預算情況說明

一、2018年部門預算收支情況說明 ㈠收入預算情況

2018年市審計局收入預算總額為2,458.69萬元，其中：財政撥款收入1,166.18萬元，占收入預算總額的55.15%；比2017年下降9.95%，主要原因是審計信息中心維修改造工程使用上年結轉資金。納入預算管理收入20萬元，占收入預算總額的0.75%；比2017年下降0.19%，主要是收入基數增大造成的影響。上年結轉1192.51萬元，占收入預算總額的44.85%。比2017預算增加468.32萬元，占預算收入的17.62%，增加的上年結轉資金主要投入到審計信息中心維修工程改造上。

㈡支出預算情況

2018年市審計局支出預算總額為2,458.69萬元，比2017年增長326.81萬元，增長15.33%，主要是人員工資增加和審計信息中心維修改造工程二項因素共同影響的結果。

按支出項目類別劃分：基本支出2,293.37萬元，占支出預算總額的93.28%；包括一般公共服務支出2,089.35萬元,比上年增加385.81萬元，增長22.65%；社會保障和就業支出支出106萬元，比上年增加1.87萬元，增長1.79%；醫療衛生與計劃生育支出39.21萬元，比上年減少23.65萬元，下降37.62%；住房保障支出58.81萬元，比上年減少64.49萬元，下降52.3%。項目支出支出165.32萬元，占支出預算總額的6.72%；包括一般公共服務支出165.32萬元，比上年增加155.82萬元，增長16.4倍。

按支出功能科目劃分：一般公共服務1,266.18萬元，占支出預算總額的100%。

按支出經濟分類劃分：工資福利支出729.67萬元，占支出預算總額的57.63%；商品和服務支出534.18萬元，占支出預算總額的42.19%；對個人和家庭的補助2.33萬元，占支出預算總額的0.18%。

㈢財政撥款支出情況

2018年市審計局財政撥款支出預算1266.18萬元，占支出預算總額的51.5%，具體支出情況是：一般公共服務支出1，062.16萬元，占財政撥款支出的83.89%。比2017預算減少13.86萬元，占預算撥款支出的1.29%；社會保障和就業支出支出106萬元，比上年增加1.87萬元，增長1.79%；醫療衛生與計劃生育支出39.21萬元，比上年減少0.39萬元，下降0.98%；住房保障支出58.81萬元，比上年減少0.58萬元，下降0.98%。財政撥款下降原因主要是2017有5名人員退休。

㈣政府基金情況說明

2018年我局未安排政府基金收入支出項目。

㈤2018年部門機關運行費預算544.57萬元，比2017年減少15.9萬元，下降2.84%，主要原因是人員退休公用經費減少。㈥政府采購情況

2018年部門所屬各單位政府采購總額772.75萬元，其中：政府貨物采購預算315.54萬元，政府工程預算457.21萬元，比2017年增加423.28萬元，增長1.41倍，主要局辦公大樓維修和審計信息中心維修、改造。

㈦國有資產占有使用情況

截止2017年8月31日，部門共有車輛1輛，其中，執法執勤用車1輛，產權屬政府大平臺。

2018年未安排車輛購置及200萬元大型設備購置。

二、2018年“三公”經費預算情況說明

2018年九江市審計局“三公”經費年初預算安排50萬元。其中：

因公出國（出境）20萬元，與上年持平。主要原因是審計署和省審計每年安排審計業務交流和出國培訓任務。

公務接待費30萬元，與上年持平。主要原因是上級領導正常工作檢查、指導，縣審計局工作匯報等正常的公務接待。

公務用車運行費，本年未作安排。與上年相同。我局保留1臺車輛產權屬于市政府。

第三部分 九江市審計局2018年部門預算表

一、《收支預算總表》

二、《部門收入總表》

三、《部門支出總表》

四、《財政撥款收支總表》

五、《一般公共預算支出表》

六、《一般公共預算基本支出表》

七、《一般公共預算“三公”經費支出表》

八、《政府性基金預算支出表》 第四部份 名詞解釋

一、收入科目

㈠財政撥款：是指各級財政部門撥付相關部門的財政性的資金。

㈡事業收入：是指事業單位開展專業活動及輔助活動取得的收入。

㈢事業單位經營收入：是指事業單位在專業活動及輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

㈣其他收入：是指除財政撥款、事業收入、事業單位經營收入等以外的各項收入。

㈤上級補助收入：反映事業單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

㈥上年結轉和結余：填列2016年全部結轉和結余的資金數，包括當年結余資金和歷年滾存結余資金。

二、支出科目

㈠基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員經費和日常公用經費。㈡項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

㈢經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

㈣“三公”經費，是指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

㈤機關運行費：是指部門的公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費及其他費用。

㈥行政單位醫療：反映財政部門集中安排的行政單位基本醫療保險繳費經費，未參加醫療保險的行政單位的公費醫療經費，按國家規定享受離休人員、紅軍老戰士待遇人員的醫療經費。

㈦住房公積金：反映行政事業單位按人力資源和社會保障部、財政部規定的基本工資和津貼補貼以及規定比例為職工繳納的住房公積金。

九江市審計局辦公室

聯系人：鄧建設

聯系電話：0792-8137495

第三篇：九江職業大學2018年部門預算

九江職業大學2018年部門預算

目 錄

第一部分 九江職業大學概況

一、部門主要職責

二、部門基本情況

第二部分 九江職業大學2018年部門預算情況說明

一、2018年部門預算收支情況說明

二、2018年“三公”經費預算情況說明

三、2018年部門預算增減變化情況說明 第三部分 九江職業大學2018年部門預算表

一、2018年收支預算總表

二、2018年部門收入總表

三、2018年部門支出總表

四、2018年財政撥款收支表

五、2018年一般公共預算支出表

六、2018年一般公共預算基本支出表

七、2018年一般公共預算“三公”經費支出表

八、2018年政府性基金預算支出表（詳見附表）

第四部分 名詞解釋

第一部分 九江職業大學概況

一、部門主要職責

九江職業大學是一所經國家教育部批準的公辦全日制普通高等院校，也是九江唯一的市屬高等職業院校。2006年合并重組以來，新的九江職業大學已成為培養高中起點三年、初中起點五年制大專學生的綜合性高等職業院校。

二、部門基本情況

九江職業大學屬一級預算單位，編制人數759人，在職在編人數707人，離休人員2人，退休人員235人。聘用人員51人；在校學生16652人，其中：大專生13286人，中專生3366人。

第二部分 九江職業大學2018年部門預算情況說明

一、2018年部門預算收支情況說明

（一）預算收入情況

2018年九江職業大學預算總額為19667.34萬元，財政撥款收入7042.34萬元，占收入預算總額的35.81%；事業收入8900萬元，占收入預算總額的45.25 %，上年結轉3725萬元，占收入預算總額的18.94%。

（二）預算支出情況

2018年九江職業大學支出預算總額19667.34萬元，其中： 按支出項目類別劃分：基本支出11105.14萬元，占支出預算總額的56.46 %，包括工資福利支出9027.73萬元、商品和服務支出1257.73萬元、對個人家庭的補助819.68萬元;項目支出8562.2萬元，占支出預算總額的43.54%，包括商品服務支出4897.2萬元、對個人家庭的補助50萬元、債務利息支出550萬元、貸款還本支出2000萬元，資本性支出865萬元、按支出功能科目劃分：教育支出18619.27萬元，占支出預算總額的94.67%,社會保障和就業支出1048.07萬元，占支出預算總額的5.33%。

（三）財政撥款支出情況

2018年九江職業大學財政撥款支出7042.34萬元，占支出預算總額的35.81%，具體支出情況是：高等職業教育6352.13萬元，占財政撥款支出的90.2%，機關事業單位基本養老保險繳費支出690.21萬元，占財政撥款支出的9.8%。

（四）政府性基金情況

2018年無政府性基金預算撥款支出。

（五）機關運行經費等重要事項說明

2018年九江職業大學機關運行費355萬元，比2017年預算增加31.45萬元，增加9.7%。

（六）政府采購情況

2018年九江職業大學政府采購總額865萬元，其中：政府采購貨物預算865萬元。

（七）國有資產占有使用情況

截止2017年8月31日，九江職業大學共有車輛15輛，其中一般公務用車9輛,其他車輛6輛。

二、2018年“三公”經費預算情況說明

2018年九江職業大學“三公”經費年初預算安排114萬元。其中：

因公出國（境）費58萬元，比上年減少1萬元。公務接待費26萬元，比上年減少2萬元。公務用車購置及運行經費30萬元，與上年持平。

三、2018年部門預算收支增減變化情況說明

2018年九江職業大學預算收入總額為19667.34萬元，比2017年預算增加4768.03萬元，比上年增長32%，主要為上年結轉增加和人員經費增加。

財政撥款收入7042.34萬元，比2017年預算增加543.03萬元，比上年增長8.36%，屬正常變動。

事業收入8900萬元，比2017年預算增加500萬元，比上年增長5.95%，主要為上年結余資金及學生人數增加，學費和住宿費非稅收入增加。

2018年九江職業大學支出預算總額19667.34萬元，比2017年預算增加4768.03萬元，比上年增長32%，主要為上年結轉增加和人員經費增加。

第三部分 九江職業大學2018年部門預算表 八張表（詳見附表）

第四部分 名詞解釋

一、收入科目

（一）財政撥款：指市級財政當年撥付的資金

（二）事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動取得的收入

（三）其他收入：指除財政撥款、事業收入、事業單位經營收入等以外的各項收入。

（四）上年結轉和結余：填列2017年全部結轉和結余資金數，包括當年結轉結余資金和歷年滾存結轉結余資金。

二、支出科目

（一）高等職業教育（2050305）：反映經國家批準設立高等職業大學、專科職業教育等方面的支出。

（二）中專教育（2050302）：反映各部門舉辦的各類中等專業學校的支出。

（三）機關事業單位基本養老保險繳費支出（2080505）：反映機關事業單位實施養老保險制度由單位繳納的基本養老保險費支出。

第四篇：部門預算情況的說明財政局

承德高新區財政局2017年預算情況說明

我部門嚴格《預算法》要求，將財政部門批復的預算在門戶網站公開,現將具體情況說明如下:

一、2017年部門預算安排的總體情況

高新區財政局2017年預算收入合計為339.90萬元，2016預算收入合計339.92萬元，同比減少0.06%。其中：財政撥款收入339.90 萬元，上級補助收入0元，事業收入0元，其他收入0元。

本年支出合計339.9萬元，2016年預算支出339.92萬元，同比減少0.06%。其中：基本支出177.90萬元，項目支出162萬元，上繳上級支出0元，對附屬單位補助支出0元，二、2017年機關運行經費安排情況

高新區財政局機關運行經費預算安排32.32萬元，其中：辦公及印刷費11.86萬元、郵電費0.84萬元、差旅費2.52萬元、福利費1.09萬元、其他交通費12.36萬元、公務接待費2萬元、工會經費1.65萬元。三、三公經費預算情況說明

2017年高新區財政局“三公”經費公共預算財政撥款決算支出2萬元，比上年減少9萬元，同比下降81%。具體支出情況如下：

（一）公務用車購置及運行維護費支出0萬元，同比減少6萬元，同比下降或增長100%。①公務用車購置支出0萬元，同比下降或增長100%。②公務用車運行維護費支出0萬元，同比下降或增長100%。

（二）公務接待費支出2萬元，同比下降60%。

（三）因公出國（境）費支出0萬元，同比下降或增長100%。我單位三公經費變動主要原因分別是： 取消公務用車、嚴控招待費用。

因公出國（境）情況:本組織因公出國（境）團0人次，參加其他單位組織的因公出國（境）團組0人次。

公務車輛購置及保有情況:本年購置公務用車0輛，年末公務用車保有量0輛。

四、相關專業性較強的名詞解釋

1、基本支出：行政事業單位為保障其機構正常運轉、完成日常工作任務而編制的基本支出計劃，包括人員經費（工資福利支出及對個人和家庭補助支出）和公用經費。

2、工資福利性支出：單位開支的在職職工（含編內實有人員和長期聘用人員）各類勞動報酬以及繳納的各項社會保險費支出等。

3、對個人和家庭補助支出：單位開支用于個人和家庭的補助支出，具體包括離退休人員經費、退職費、住房公積金、撫恤等。

4、公用經費：包括公用綜合定額經費、物業管理費、水電費、公務用車運行維護費、公務用車購置費以及工會經費等。

5、項目支出：行政事業單位為完成其特定工作任務或事業發展目標編制的項目支出計劃，包括：一般性項目支出、專項性項目支出（財政專項資金、政府性基金）、政府投資項目支出和上級補助項目支出。

6、財政預算撥款（補助）：包括公共財政預算撥款、政府性基金預算撥款和財政專戶撥款。

7、事業收入：事業單位開展專業業務活動及其輔助活動取得的經核準不上繳國庫或財政專戶的資金和從財政專戶核撥返還給事業單位的資金。

8、事業單位經營收入：事業單位在專業業務活動及輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。包括從財政專戶核

撥返還給事業單位的經營收入。

9、其他收入：預算單位取得的除上述規定以外的各項收入。

10、上級補助收入：單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

11、附屬單位上繳收入：事業單位附屬的獨立核算單位按有關規定上繳的收入。

12、上年結轉（結余）：預算單位歷年結余經財政部門審核同意在本年使用的資金（預計）數。

13、“三公經費”三公經費：包括因公出國（境）經費、公務接待經費和公務用車購置及運行支出（交通費）。

五、其他需說明的事項

無

六、預算批準日為2017年4月17日，批復文件文號承高財發{2017}11號。

第五篇：成都雙流區九江小學2018年部門預算

成都市雙流區九江小學2018年部門預算

目 錄

第一部分 成都市雙流區小學概況

一、基本職能及主要工作

二、部門預算單位構成

第二部分 成都市雙流區西航港小學2018年部門預算情況說明 第三部分 名詞解釋

第四部分 2018年部門預算表

一、部門預算收支總表

二、部門收入總表

三、部門支出總表

四、財政撥款收支預算總表 五、一般公共預算支出分科目表 六、一般公共預算支出經濟分類 七、一般公共預算基本支出表

八、財政撥款 “三公”經費表

九、政府性基金預算支出表

十、國有資本經營預算支出預算表 第一部分

成都市雙流區九江小學概況 成都市雙流區九江小學 2018年部門預算說明

一、基本職能及主要工作。

（一）基本職能

為轄區內學齡（小學）兒童提供教育教學服務。

（二）2018年重點工作

做好教育教學改革

二、部門預算單位構成

1、納入2018部門預算匯編范圍的獨立核算單位（以下簡稱“單位”）共1個，其中：單戶錄入 1 戶，其中含單位 1 個，占單位總數的 100 %；與上年相比無變化。

2、單位分類情況說明 ?按單位基本性質劃分：

事業單位 1個，與上年相比無變化。其中：財政補助事業單位 1 個，與上年相比無變化。?按單位執行會計制度劃分：

執行事業單位會計制度的單位1 個，與上年相比無變化。

3、單位預算級次說明

二級預算單位1 戶，與上年相比無變化。

第二部分

九江小學2018年部門預算情況說明

一、2018年財政撥款收支預算情況的總體說明

2018年財政撥款收支總預算1551.87萬元。收入包括：一般公共預算當年撥款收入1551.87萬元、政府性基金預算當年撥款收入**萬元、上年結轉**萬元；支出包括：一般公共服務支出**萬元、外交支出**萬元、國防支出**萬元、……、結轉下年**萬元。

二、2018年一般公共預算當年撥款情況說明

（一）一般公共預算當年撥款規模變化情況

九江小學部門2018年一般公共預算當年撥款1551.87萬元，比2017年預算數1797.28萬元增加/減少245.41萬元，下降13.65%，變動的主要原因是龍池小學獨立，人員減少。

（二）一般公共預算當年撥款結構情況

一般公共服務（類）支出**萬元，占**%；外交（類）支出**萬元，占**%；社會保障和就業（類）支出167.26萬元，占10.78%……。

（三）一般公共預算當年撥款具體使用情況

1、教育支出（類）205（款）02（項）預算數為1160.27萬 元，比2017年預算數1749.91萬元減少589.64萬元，下降33.70%，變動的主要原因是龍池小學獨立，人員減少。主要用于工資獎金津補貼、辦公費、水電費等。

2、教育附加（類）205（款）09（項）預算數為35.79萬元，比2017年預算數47.36萬元減少11.57萬元，下降24.4%，變動的主要原因是龍池小學獨立，人員減少。主要校舍維修維護等。

三、2018年一般公共預算基本支出情況說明

九江小學2018年一般公共預算基本支出1551.87萬元，其中： 人員經費1261.45萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、社會保障繳費、績效工資、其他工資福利支出。

公用經費141.46萬元，主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、水費、電費、郵電費等。

對個人和家庭的補助113.17萬元，主要包括：、離休費、撫恤金、生活補助、獎勵金、住房公積金、其他對個人和家庭的補助支出。

四、財政撥款安排“三公”經費預算情況說明

（一）因公出國（境）經費

2018年預算安排**萬元，較2017年**萬元增加/減少**萬元，增長/下降**%（或與2017年預算持平），變動的主要原因是……。

根據2017年出國計劃，擬安排出國（境）組**次，出國（境）**人。出國（境）團組主要包括……（團組名稱）等，計劃完成……（預期績效）。

（二）公務接待費

2018年預算安排**萬元，較2017年預算增加/減少**萬元，增長/下降**%（或與2017年預算持平），變動的主要原因是...。

（三）公務用車購置及運行維護費

成都市××（局/委/辦）核定車編**輛，目前實際車輛保有量為**輛。2018年預算安排公務用車購置及運行維護費**萬元，較2017年預算增加/減少**萬元，增長/下降**%（或與2017年預算持平），變動的主要原因是...。

2018年安排公務用車購置經費**萬元，擬新購公務用車**輛。其中：購置特種專業技術用車（生產用車）**輛，安排經費**萬元。

2018年安排公務用車運行維護費**萬元。用于**輛公務用車**（燃油、維修、保險）等方面支出。

五、2018年政府性基金預算收支及變化情況的說明

九江小學2018年沒有使用政府性基金預算撥款安排的支出。

六、2018年預算收支及變化情況的總體說明

按照綜合預算的原則，九江小學所有收入和支出均納入部門預算管理。收入包括：一般公共預算財政撥款收入、政府性基金預算財政撥款收入、事業收入、事業單位經營收入、其他收入包括上級補助收入、附屬單位上繳收入、其他收入、用事業基金彌補收支差額、上年結轉；支出包括：一般公共服務支出、社會保障和就業支出。九江小學2018年收支總預算1551.87萬元，比2017 年預算數1797.28萬元減少245.41萬元，下降13.65%，變動的主要原因是龍池小學獨立，人員減少。

七、2018年收入預算情況說明

九江小學2018年收入預算1551.87萬元，其中：一般公共預算撥款收入1551.87萬元，占100%；政府性基金預算財政撥款收入**萬元，占**%；事業收入**萬元，占**%；事業單位經營收入**萬元，占**%；其他收入包括上級補助收入、附屬單位上繳收入、其他收入等**萬元，占**%；用事業基金彌補收支差額**萬元，占**%；上年結轉**萬元，占**%。

八、2018年支出預算情況說明

2018年部門預算本年支出總計1551.87萬元，其中：基本支出預算1516.08萬元，占97.70%；部門項目支出預算35.79萬元，占2.3%；專項資金**萬元，占**%；上繳上級支出**萬元，占**%；事業單位經營支出**萬元，占**%；對附屬單位的補助支出**萬元，占**%。

九、其他重要事項的情況說明

（二）政府采購情況

2018年九江小學政府采購預算總額**萬元，其中：政府采購貨物預算**萬元、政府采購工程預算**萬元、政府采購服務預算**萬元。

（三）國有資產占有使用情況

2017年，××部門共有車輛**輛，其中，一般公務用車**輛、一般執法執勤用車**輛、特種專業技術用處**輛。單位價值200萬元以上大型設備**臺（套）。

2018年部門預算安排購置車輛**輛，購置單位價值200萬元以上大型設備**臺（套）。

（四）績效目標設置情況

2018年××部門實行績效目標管理的項目**個，涉及一般公共預算**萬元，政府性基金預算**萬元。

第三部分 名詞解釋

成都市雙流區九江小學2018年部門預算名詞解釋 一般公共預算撥款收入：指中央財政當年撥付的資金。事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動所取得的收入。如中國財政雜志社的刊物發行收入，中國注冊會計師協會、中國資產評估協會、中國國債協會、中國會計學會收取的會費收入等。

事業單位經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。如：中國財政雜志社廣告收入等。

其他收入：指除上述“一般公共預算撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。主要是按規定動用的售房收入、存款利息收入等。

用事業基金彌補收支差額：指事業單位在預計用當年的“一般公共預算撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”、“其他收入” 不足以安排當年支出的情況下，使用以前積累的事業基金(事業單位當年收支相抵后按國家規定提取、用于彌補以后收支差額的基金)彌補本收支缺口的資金。

上年結轉：指以前尚未完成、結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的資金。

一般公共服務(類)財政事務(款)行政運行(項)：指財政部行政單位及參照公務員法管理的事業單位(包括財政部本級、財政部駐各地財政監察專員辦事處、財政部國庫支付中心、世界銀行貸款項目評估中心、財政部關稅政策研究中心、財政部干部教育中心、財政部財政票據監管中心，下同)用于保障機構正常運行、開展日常工作的基本支出。

一般公共服務(類)財政事務(款)一般行政管理事務(項)：指財政部行政單位及參照公務員法管理的事業單位開展財政立法、決算編審、資產產權管理等未單獨設置項級科目的專門性財政管理工作的項 目支出。

結轉下年：指以前預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后按原規定用途繼續使用的資金。

基本支出：指為保障機構正常運轉、完成曰常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

專項資金：指由市級財政性資金安排，用于支持經濟社會發展、實現特定政策目標或者完成重大工作任務，在一定時期內具有專門用途的資金。不包括用于滿足部門履行職能和自身特殊事項需要的專項業務費。

上繳上級支出：指附屬單位上繳上級的支出。

事業單位經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。對附屬單位補助支出：指對附屬單位補助發生的支出。“三公"經費：納入中央財政預決算管理的“三公”經費，是指中央部門用財政撥款安排的因公出國(境)費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國(境)費反映單位公務出國(境)的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出(含車輛購置稅)及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待(含外賓接待)支出。

機關運行經費：指各部門的公用經費（包含所有單位的公用經費及行政（參公）單位的運轉類項目經費），包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、曰常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

第四部分 2018年部門預算表