第一篇：2018年瓊海市財政局龍江財政所部門預算

2018年瓊海市財政局龍江財政所部門預算

目錄

第一部分

瓊海市財政局龍江財政所概況

一、主要職能

二、部門預算單位構成

第二部分

瓊海市財政局龍江財政所2018年部門預算表

一、財政撥款收支總表二、一般公共預算支出表三、一般公共預算基本支出表四、一般公共預算“三公”經費支出表

五、政府性基金預算支出表。

六、部門收支總表

七、部門收入總表

八、部門支出總表

九、項目支出績效信息表

第三部分

瓊海市財政局龍江財政所2018年部門預算情況說明

第四部分

名詞解釋

第一部分

瓊海市財政局龍江財政所概況

一、主要職能

（一）負責編制鎮本級預算草案，管理本級財政預算收支，按月編制報表，進行財政收支分析；

（二）負責與鎮政府所屬部門之間的財政撥款工作；

（三）負責發放國家對農民各項扶持資金；

（四）負責征收新型農村合作醫療基金，管理維護參保人員信息；

二、部門預算單位構成：龍江財政所

第二部分

瓊海市財政局龍江財政所2018年部門預算

表

（此部分內容即為部門預算公開表）

第三部分 瓊海市財政局龍江財政所2018年部門預算情況

說明

一、關于瓊海市財政局龍江財政所2018年財政撥款收支預算情況的總體說明

瓊海市財政局龍江財政所2018年財政撥款收支總預算123.36萬元。其中，收入總計123.36萬元，包括一般公共預算本年收入123.36萬元、上年結轉0萬元，政府性基金預算本年收入0萬元、上年結轉0萬元；支出總計123.36萬元，包括一般公共服務支出95.86萬元、社會保障和就業

支出10.96萬元、醫療衛生與計劃生育支出9.96萬元、住房保障支出6.58萬元。

二、關于瓊海市財政局龍江財政所2018年一般公共預算當年撥款情況說明

（一）一般公共預算當年規模變化情況

瓊海市財政局龍江財政所2018年一般公共預算當年撥款123.36萬元，比上年預算數減少12.84萬元，主要是人員變動導致預算數變動

（二）一般公共預算當年撥款結構情況

一般公共服務（類）支出95.86萬元，占77.72%；社會保障和就業支出10.96萬元，占8.88%；醫療衛生與計劃生育支出9.96萬元，占8.07%；住房保障支出6.58萬元，占5.33%。

（三）一般公共預算當年撥款具體使用情況

1.一般公共服務（類）財政事務（款）行政運行（項）2018年預算數為67萬元，比上年預算數增加1.14萬元，主要是人員變動影響。

2.一般公共服務（類）財政事務（款）其他財政事務支出（項）2018年預算數為30萬元，比上年預算數增加6萬元，主要是財政業務經費增加。

3.社會保障和就業支出（類）行政事業單位離退休（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）2018年預算數為10.53萬元，比上年預算數減少18.47萬元，主要是完成補繳以前年度機關事業單位基本養老保險，不再預留補繳部分。

4.醫療衛生與計劃生育管理事務（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）2018年預算數為4.47萬元，比上年預算數增加1.57萬元，主要是人員工資變動導致醫療保險繳費基數增大。

5.醫療衛生與計劃生育管理事務（類）行政事業單位醫療（款）公務員醫療補助（項）2018年預算數為5.48萬元，比上年預算數減少3.2萬元，主要是人員調動。

6.住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）2018年預算數為6.57萬元，比上年預算數減少0.43萬元，主要是人員工資變動導致住房公積金年繳費基數變動。

7.社會保障和就業支出（類）撫恤（款）其他優撫支出（項）2018年預算數為4.24萬元，會計科目有所變動，與上年無單獨對應科目，無法比較。

三、關于瓊海市財政局龍江財政所2018年一般公共預

算基本支出情況說明

龍江財政所2018年一般公共預算基本支出為93.36萬元，其中：

人員經費88.48萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、社會保障繳費、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、醫療費、住房公積金;

公用經費4.88萬元，主要包括：辦公費、水費、電費、郵電費、物業管理費、差旅費、維修（護）費、會議費、培訓費、工會經費、其他商品服務。

四、瓊海市財政局龍江財政所2018年“三公”經費預算情況說明

龍江財政所2018年“三公”經費預算數為0萬元，其中：

因公出國（境）經費0萬元，與上年預算持平。

公務用車購置及運行費0萬元（其中，公務用車購置費0萬元，公務用車運行費0萬元），與上年預算持平。

公務接待費0萬元，與上年預算持平。

五、關于瓊海市財政局龍江財政所2018年政府性基金預算當年撥款情況說明

（一）政府性基金預算當年規模變化情況

龍江財政所2018年政府性基金預算當年撥款0萬元，比上年預算數持平。

（二）政府性基金預算當年撥款結構情況 2018年龍江財政所無政府性基金預算。

（三）政府性基金預算當年撥款具體使用情況 2018年龍江財政所無政府性基金支出。

六、關于瓊海市財政局龍江財政所2018年收支預算情況的總體說明

按照綜合預算原則，龍江財政所所有收入和支出均納入部門預算管理。收入包括：經費撥款收入；支出包括：一般公共服務支出、外交支出、國防支出、公共安全支出、教育支出、社會保障和就業支出、醫療衛生與計劃生育支出、住房保障支出。龍江財政所2018年收支總預算123.36萬元。

七、關于瓊海市財政局龍江財政所2018年收入預算情況說明

龍江財政所2018年收入預算123.36萬元，其中：經費撥款收入123.36萬元，占100%；無政府性基金收入。

八、關于瓊海市財政局龍江財政所2018年支出預算情況說明

龍江財政所2018年支出預算123.36萬元，其中：基本支出90.36萬元，占75.68%；項目支出30萬，占24.32%。

九、其他重要事項的情況說明

（一）機關運行經費

2018年龍江財政所本級的機關運行經費預算4.88萬元。

（二）政府采購情況

2018年龍江財政所無政府采購預算。

（三）國有資產占有使用情況

截至2017年12月31日，龍江財政所本級及下屬各預算單位共有車輛1輛，其中，領導干部用車0輛，機要通信應急用車0輛、一般執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車1輛。單位價值100萬元以上設備0臺（套）。

（四）績效目標設置情況

2018年龍江財政所1項目實行績效目標管理，涉及一般公共預算30萬元、政府性基金0萬元。

名詞解釋

一、經費撥款收入：指財政部門當年安排給單位，且不與單位征收任務掛鉤的資金。

二、非稅收入：指除稅收以外，由人民政府、其他國家機關、事業單位、代行政府職能的社會團體及其他組織依法行使政府權力，利用政府信譽、國有資源、國有資產或者提供特定公共服務、準公共服務取得的財政資金。

三、政府性基金收入：指根據法律、行政法規規定并經國務院或財政部批準，向公民、法人和其他組織征收的政府性基金，以及參照政府性基金管理或納入基金預算、具有特定用途的財政資金。

四、專項收入：是指根據特定需要由國務院批準或者經國務院授權由財政部批準，設置、征集和納入預算管理、有專項用途的收入。

五、行政事業性收費收入：指依據法律、行政法規、國務院有關規定、國務院財政部門會同價格主管部門共同發布的規章或者規定以及省、自治區、直轄市的地方性法規、政

同價格主管部門共同發布的規定所收取的各項收費收入。

六、國庫管理的行政事業性收費收入：指按規定納入國庫管理的行政事業性收費收入。

七、專戶管理的行政事業性收費收入：指按規定納入財政專戶管理的行政事業性收費收入。

八、罰沒收入：指執法機關依法收繳的罰款（罰金）、沒收款、贓物的變價款收入。

九、國有資本經營收入：指各級人民政府及其部門、機構履行出資人職責的企業（即一級企業）上交的國有資本收益。

十、國有資源(資產)有償使用收入：指有償轉讓國有資源（資產）使用費而取得的收入。

十一、單位自有資金：除財政部門安排和單位征收、收取的資金外，單位自身獲得的資金。

十二、收回存量資金：指財政部門從按規定收回的存量資金中安排給單位使用的財政性資金。十三、一般公共服務（類）××事務（款）行政運行（項）：指××用于保障機構正常運行、開展日常工作的基本支出。

理事務（項）：指用于××等未單獨設置項級科目的項目支出。

……

十五、基本支出：指行政事業單位用于為保障其機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

十六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政工作任務或事業發展目標所發生的支出。

十七、“三公”經費：包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費指單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

十八、機關運行經費：包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

第二篇：天橋鎮財政所2018年部門預算

天橋鎮財政所2018年部門預算

公開說明

一、主要職能及基本情況簡介

（一）基本情況

一是行政編制 23人，事業編制 44人，實有人數67 人。

（二）主要職能:

1、編制并執行鎮財政預決算。編制鎮財政預決算草案，組織執行鎮人代會批準的財政預算，批復部門和單位的預決算，嚴格預算執行。按法定程序辦理預算調整，接受同級人大和上級財政機關的監督。

2、落實國家涉農補貼補助政策。承擔各類補貼、補助的統計、審核和發放；負責農戶補貼信息及基礎數據的收集、錄入、審核、上報、公示、核查；負責農戶補貼存折或銀行卡發放與管理；受理農民對補貼的查詢或信訪等工作。

3、協調組織收入。抓好稅源培植和管理工作，組織協調全鎮財政收入管理，負責管理鎮非稅收入及財政票據。

4、管理鎮資產和債權債務。建立健全鎮財產物資登記、保管等制度，設立資產管理臺賬；嚴格按報批和資產評估制度處置固定資產；資產經營收入或拍賣、處置收入納入賬簿管理，及時上繳縣財政。建立鎮村債權債務數據庫，對債權債務增減變更情況實行動態管理，及時清結債權，清理化解鎮村債務，嚴格控制新債發生。

5、負責鎮會計核算和財務管理。管理鎮所屬機關、事業單位財務，健全財政預算會計核算體系及財政收支報表體 1 系，建立財政收支分析制度，實行收支兩條線管理。

6、負責涉農及其它專項建設資金監管。負責扶貧開發、農業綜合開發、一事一議財政獎補等專項資金監督管理，追蹤反饋項目實施和資金運行情況，加強效果分析，確保政策落實到位；監督管理政府投資或參與投資的項目資金。

7、承擔農村綜合改革日常工作。開展村級公益事業建設一事一議財政獎補、鎮村債務化解等改革；負責組織鎮村財政財務人員培訓。

8、代理村級財務和指導。受村（居）“兩委”委托，負責代理全鎮的村級財務，加強村級資金使用和財務核算監管，完善“村財鄉代管”制度，代理村級組織會計核算業務；建立村級組織正常運轉經費保障機制，合理確定保障范圍和標準，保證村級組織基本支出需要；配合有關部門指導村級組織村務公開和財務公開工作，定期公布村級財務收支情況，接受群眾監督。…

二、2018年部門預算收支基本情況

（一）收入預算

（一）全鎮本級財政總收入安排為4188.34萬元。

1、一般預算收入安排為2345萬元，為上年預算1315.11的178.31%，增長78.31%；為上年實績1876萬元的125%，增長25%。增長因素主要是縣委政府確定2018財政稅收任務在去年的基礎上總體略有增加，國地稅提高14%，財政非稅收入降低10%。其中分明細為：

（1）國稅總收入8980000元，一般公共預算收入部分 1600000元；

（2）地稅總收入9540000元，一般公共預算部分3760000元；（其中：煙葉產品稅4280000元，為上年實績4440000元的96%）。

（3）基金收入4000000元，為上年實績2054000元的194.7%。

（4）非稅收入930000元，為上年實績376000元的247.34%。

2、上級補助收入18244900元。其中：

（1）結算補助78504900萬元（其中村級財力320000元）。

（2）基金返還3200000元。（3）非稅收入返還633600元。

（4）體制算賬（烤煙產品稅收返還）2700000元。

3、政府債券預算收入3856400元（天橋鎮農貿綜合市場及停車場、天橋鎮天生橋古跡開發旅游項目）。

（二）支出預算 1.支出預算總體情況

預算支出安排41883400元，為上年實際32683500元的128.14%，其中：上解支出23450000元，一般預算支出18433400元。增大支出的主要原因是城鎮建設、農村綜合改革、萬壽菊產業、脫貧攻堅工作支出等共9199900元。

（二）按項目分類：

1、個人經費預算7854900元。其中工資6318500（含一次性獎勵工資49000元）、失業保險18200元、醫療保險266800元、工傷保險16000元、工會費24000元、住房公積金530600萬元、村組干部報酬588400元、交通協管員工資60000元、炊事員工資32400元。

2、公用經費預算3562000元。其中車輛運行維護費80000元、會議費55000元、業務招待費80000元、村級公用經費320000元、職工教育培訓費27000元、其他支出2000000元。

3、項目支出預算8890000元。

4、預備費100000元。

（三）支出預算的功能分類說明

1.一般公共服務支出 2781997.32 元，主要用于單位職工工資發放，日常運行的基本支出及其他各項事務支出。

2.社會保障和就業支出4831000元，主要用于黨委職工基本養老保險、單位職工工傷保險、失業保險、生育保險等方面的支出。

3.醫療衛生和計劃生育支出253032.48 元，主要用于按規定標準為職工繳納的基本醫療保險支出。

4.文化體育和傳媒支出220622.16元，主要用于文廣站人員工資發放和日常支出。

5.資源勘探信息等支出62625.36元，主要用于安監站 職工工資發放。

6.住房保障支出530604 元，為職工繳納的住房公積金。一般預算支出，按功能科目分類：

1、行政運行3093800元；，主要用于單位職工工資發放，日常運行的基本支出及其他各項事務支出

2、村鎮建設管理支出1934000元；主要用于單位職工工資發放。

3、勞動保障事業支出4831000元；主要用于黨委職工基本養老保險、單位職工工傷保險、失業保險、生育保險等方面的支出。

4、農業技術服務事業支出1663000元；主要用于農業、林業站單位職工工資發放。

5、林業事業支出291000元；主要用于單位職工工資發放。

6、文化體育與傳媒支出218100元；主要用于單位職工工資發放。

7、安全生產監管62000元；主要用于安監站職工工資發放。

8、農村綜合改革工作支出908400元；

9、開展工作項目管理支出8890000元；

10、公益性事業建設支出2000000元；

11、住房保障支出530600元；為職工繳納的住房公積金。

12、預備費100000元。三、一般公共預算“三公”經費支出預算情況 2018年我單位“三公”經費一般公共預算財政撥款安排數為160000 元，與上年無增減變動。其中：因公出國（境）費用預算數0元，與上年相比無增減變動；公務用車運行費80000元，與上年無增減變動；公務接待費預算數80000 元，與上年無增減變動。

四、名詞解釋

（一）財政撥款收入：指同級財政當年撥付的資金。

（二）上級補助收入：指事業單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

（三）事業收入：指事業單位開展專業業務活動及其輔助活動所取得的收入。

（四）經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

（五）附屬單位繳款：指事業單位附屬的獨立核算單位按有關規定上繳的收入。

（六）其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”、“附屬單位繳款”等之外取得的收入。

（七）用事業基金彌補收支差額：指事業單位在當年的“財政撥款收入”、“財政撥款結轉和結余資金”、“事業收入”、“事業單位經營收入”、“其他收入”不足以安排當年支出的情 況下，使用以前積累的事業基金（即事業單位當年收支相抵后按國家規定提取、用于彌補以后收支差額的基金）彌補本收支缺口的資金。

（八）上年結轉和結余：指以前支出預算因客觀條件變化未執行完畢、結轉到本按有關規定繼續使用的資金，既包括財政撥款結轉和結余，也包括事業收入、經營收入、其他收入的結轉和結余。

（九）結余分配：反映單位當年結余的分配情況。

（十）年末結轉和結余：指本或以前預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后按有關規定繼續使用的資金，既包括財政撥款結轉和結余，也包括事業收入、經營收入、其他收入的結轉和結余。

（十一）基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

（十二）項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

（十三）經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

（十四）對附屬單位補助支出：指事業單位發生的用非財政預算資金對附屬單位的補助支出。

（十五）“三公”經費：納入同級財政預決算管理的“三公”經費是指用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

（十六）機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

第三篇：九江財政局2016年部門預算-審計局

九江市審計局2017年部門預算

目 錄

第一部分 九江市審計局概況

一、部門主要職責

二、部門基本情況

第二部分 九江市審計局2017年部門預算情況說明

一、2017年部門預算收支情況說明

二、2017年“三公”經費預算情況說明 第三部分 九江市審計局2017年部門預算表

一、2017年收支預算總表

二、2017年部門收入總表

三、2017年部門支出總表

四、2017年財政撥款收支總表

五、2017年一般公共預算支出表

六、2017年一般公共預算基本支出表

七、2017年一般公共預算“三公”經費支出表

八、2017年政府性基金預算支出表 第四部分 名詞解釋

第一部分 九江市審計局概況

一、部門主要職責

九江市審計局是九江市依法獨立行使審計監督權的審計機關，在市長和江西省審計廳的領導下，負責九江市的審計工作，主要履行以下職責：

㈠主管全市審計工作。負責對全市財政收支和法律法規規定屬于審計監督范圍的財務收支的真實、合法和效益進行審計監督，維護全市財政經濟秩序，提高財政資金使用效益，促進廉政建設，保障全市國民經濟和社會健康發展。對審計、專項審計調查和核查社會審計機構相關審計報告的結果承擔責任，并負有督促被審計單位整改的責任。

㈡貫徹執行國家、省審計工作的方針、政策和法律法規，參與全市性審計規范性文件和制定審計規章制度并監督執行。制定并組織實施全市審計工作發展規劃及審計計劃。參與起草全市地方性財政、經濟及相關的規范性文件。對直接審計、調查和核查的事項依法進行審計評價，做出審計決定或提出審計建議。

㈢向市長提出市級預算執行和其他財政收支情況的審計結果報告。受市政府委托向市人大常委會提出市級預算執行和其他財政收支情況的審計工作報告、審計發現問題的糾正和處理結果報告。向市政府報告其他事項的審計和專項

審計調查情況及結果。依法向社會公布審計結果。向市政府有關部門和縣（市、區）政府通報審計情況和審計結果。

㈣直接審計法定事項，出具審計報告，在法定職權范圍內做出審計決定或向有關主管機關提出處理處罰的建議。

二、部門基本情況

九江市審計局共有預算單位3個，包括局本級和市審計干部培訓中心、市審計信息中心2個所屬二級預算單位，編制人數71人，其中行政編制57人、全部補助事業編制14人；實有人數114人，其中：在職人數78人，包括行政人員63人、全部補助事業人員15人，退休人員36人。

第二部分 九江市審計局2017年部門預算情況說明

一、2017年部門預算收支情況說明 ㈠收入預算情況

2017年市審計局收入預算總額為2131.88萬元，其中：財政撥款收入1387.69萬元，占收入預算總額的65.09%；納入預算管理收入20萬元，占收入預算總額的0.94%；上年結轉724.19萬元，占收入預算總額的33.97%。比2016預算減少93.73萬元，占預算收入的4.4%。

㈡支出預算情況

2017年市審計局支出預算總額為2131.88萬元。其中：

按支出項目類別劃分：基本支出2131.88萬元，占支出預算總額的100%；包括工資福利支出730.19萬元、商品服務支出487.01萬元、對個人和家庭的補助608.14萬元、其他資本性支出306.54萬元。

按支出功能科目劃分：一般公共服務2131.88萬元，占支出預算總額的100%。

按支出經濟分類劃分：工資福利支出730.19萬元，占支出預算總額的34.25%；商品和服務支出487.01萬元，占支出預算總額的22.84%；對個人和家庭的補助608.14萬元，占支出預算總額的28.53%；其他資本性支出306.54萬元，占支出預算總額的14.38%。

2017年預算總支出比2016預算減少93.73萬元，占預算支出的4.4%。

㈢財政撥款支出情況

2017年市審計局財政撥款支出預算1407.69萬元，占支出預算總額的66.03%，具體支出情況是：一般公共服務支出1407.69萬元，占財政撥款支出的100%。比2016預算減少371.07萬元，占預算撥款支出的26.36%，主要原因是退休人員統一進入社會養老保險系統。

㈣政府基金情況說明

2017年我局未安排政府基金收入支出項目。

㈤2017年部門機關運行費預算404.5萬元，比2016年減少204.49萬元，下降33.57%，主要原因是退休人員統一進入社會養老保險系統。

㈥政府采購情況

2017年部門所屬各單位政府采購總額299.47萬元，其中：政府貨物采購預算204.47萬元，政府工程預算95萬元，比2016年增長100%，主要原因是上年未列入預算。

㈦國有資產占有使用情況

截止2016年8月31日，部門共有車輛1輛，其中，執法執勤用車1輛，產權屬政府大平臺。

2017年未安排車輛購置及200萬元大型設備購置。

二、2017年“三公”經費預算情況說明

2017年九江市審計局“三公”經費年初預算安排50萬元。其中：

因公出國（出境）20萬元，與上年持平。主要原因是審計署和省審計每年安排審計業務交流和出國培訓任務。

公務接待費30萬元，與上年持平。主要原因是上級領導正常工作檢查、指導，縣審計局工作匯報等正常的公務接待。

公務用車運行費，本年未作安排，比上年減少34萬元。主要原因是進行公車改革，保留1臺車輛產權屬于市政府。

第三部分 九江市審計局2017年部門預算表

八張表（詳見附表）

第四部份 名詞解釋

一、收入科目

㈠財政撥款：是指各級財政部門撥付相關部門的財政性的資金。

㈡事業收入：是指事業單位開展專業活動及輔助活動取得的收入。

㈢事業單位經營收入：是指事業單位在專業活動及輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

㈣其他收入：是指除財政撥款、事業收入、事業單位經營收入等以外的各項收入。

㈤上級補助收入：反映事業單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

㈥上年結轉和結余：填列2016年全部結轉和結余的資金數，包括當年結余資金和歷年滾存結余資金。

二、支出科目

㈠基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員經費和日常公用經費。

㈡項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

㈢經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

㈣“三公”經費，是指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

㈤機關運行費：是指部門的公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費及其他費用。

㈥行政單位醫療：反映財政部門集中安排的行政單位基本醫療保險繳費經費，未參加醫療保險的行政單位的公費醫療經費，按國家規定享受離休人員、紅軍老戰士待遇人員的醫療經費。

㈦住房公積金：反映行政事業單位按人力資源和社會保

障部、財政部規定的基本工資和津貼補貼以及規定比例為職工繳納的住房公積金。

九江市審計局辦公室

聯系人：鄧建設

聯系電話：0792-8137495

第四篇：部門預算情況的說明財政局

承德高新區財政局2017年預算情況說明

我部門嚴格《預算法》要求，將財政部門批復的預算在門戶網站公開,現將具體情況說明如下:

一、2017年部門預算安排的總體情況

高新區財政局2017年預算收入合計為339.90萬元，2016預算收入合計339.92萬元，同比減少0.06%。其中：財政撥款收入339.90 萬元，上級補助收入0元，事業收入0元，其他收入0元。

本年支出合計339.9萬元，2016年預算支出339.92萬元，同比減少0.06%。其中：基本支出177.90萬元，項目支出162萬元，上繳上級支出0元，對附屬單位補助支出0元，二、2017年機關運行經費安排情況

高新區財政局機關運行經費預算安排32.32萬元，其中：辦公及印刷費11.86萬元、郵電費0.84萬元、差旅費2.52萬元、福利費1.09萬元、其他交通費12.36萬元、公務接待費2萬元、工會經費1.65萬元。三、三公經費預算情況說明

2017年高新區財政局“三公”經費公共預算財政撥款決算支出2萬元，比上年減少9萬元，同比下降81%。具體支出情況如下：

（一）公務用車購置及運行維護費支出0萬元，同比減少6萬元，同比下降或增長100%。①公務用車購置支出0萬元，同比下降或增長100%。②公務用車運行維護費支出0萬元，同比下降或增長100%。

（二）公務接待費支出2萬元，同比下降60%。

（三）因公出國（境）費支出0萬元，同比下降或增長100%。我單位三公經費變動主要原因分別是： 取消公務用車、嚴控招待費用。

因公出國（境）情況:本組織因公出國（境）團0人次，參加其他單位組織的因公出國（境）團組0人次。

公務車輛購置及保有情況:本年購置公務用車0輛，年末公務用車保有量0輛。

四、相關專業性較強的名詞解釋

1、基本支出：行政事業單位為保障其機構正常運轉、完成日常工作任務而編制的基本支出計劃，包括人員經費（工資福利支出及對個人和家庭補助支出）和公用經費。

2、工資福利性支出：單位開支的在職職工（含編內實有人員和長期聘用人員）各類勞動報酬以及繳納的各項社會保險費支出等。

3、對個人和家庭補助支出：單位開支用于個人和家庭的補助支出，具體包括離退休人員經費、退職費、住房公積金、撫恤等。

4、公用經費：包括公用綜合定額經費、物業管理費、水電費、公務用車運行維護費、公務用車購置費以及工會經費等。

5、項目支出：行政事業單位為完成其特定工作任務或事業發展目標編制的項目支出計劃，包括：一般性項目支出、專項性項目支出（財政專項資金、政府性基金）、政府投資項目支出和上級補助項目支出。

6、財政預算撥款（補助）：包括公共財政預算撥款、政府性基金預算撥款和財政專戶撥款。

7、事業收入：事業單位開展專業業務活動及其輔助活動取得的經核準不上繳國庫或財政專戶的資金和從財政專戶核撥返還給事業單位的資金。

8、事業單位經營收入：事業單位在專業業務活動及輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。包括從財政專戶核

撥返還給事業單位的經營收入。

9、其他收入：預算單位取得的除上述規定以外的各項收入。

10、上級補助收入：單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

11、附屬單位上繳收入：事業單位附屬的獨立核算單位按有關規定上繳的收入。

12、上年結轉（結余）：預算單位歷年結余經財政部門審核同意在本年使用的資金（預計）數。

13、“三公經費”三公經費：包括因公出國（境）經費、公務接待經費和公務用車購置及運行支出（交通費）。

五、其他需說明的事項

無

六、預算批準日為2017年4月17日，批復文件文號承高財發{2017}11號。

第五篇：2018年石壁財政所部門預算公開

2018年石壁財政所部門預算公開

目錄

第一部分 石壁財政所概況

一、主要職能

二、部門預算單位構成

第二部分 石壁財政所2018年部門預算表

一、財政撥款收支總表二、一般公共預算支出表三、一般公共預算基本支出表四、一般公共預算“三公”經費支出表

五、政府性基金預算支出表。

六、部門收支總表

七、部門收入總表

八、部門支出總表

九、項目支出績效信息表

第三部分 石壁財政所2018年部門預算情況說明

第四部分 名詞解釋

第一部分 石壁財政所概況

一、主要職能

（一）負責編制鎮本級預算草案，管理本級財政預算收支，按月編制報表，進行財政收支分析；

（二）負責與鎮政府所屬部門之間的財政撥款工作；

（三）負責發放國家對農民各項扶持資金；

（四）負責征收新型農村合作醫療基金，管理維護參保人員信息；

（五）負責非稅代收工作，管理非稅票據

二、部門預算單位構成

石壁財政所

第二部分 石壁財政所2018年部門預算表

（此部分內容即為部門預算公開表）

第三部分 石壁財政所2018年部門預算情況說明

一、關于石壁財政所2018年財政撥款收支預算情況的總體說明

石壁財政所2018年財政撥款收支總預算125.91萬元。其中，收入總計125.91萬元，包括一般公共預算本年收入125.91萬元、上年結轉0萬元，政府性基金預算本年收入0萬元、上年結轉0萬元；支出總計125.91萬元，包括一般公共服務支出89.49萬元、社會保障和就業支出8.55萬元、醫療衛生與計劃生育支出8.09萬元、住房保障支出5.35萬元，結轉下年0萬元。

二、關于石壁財政所2018年一般公共預算當年撥款情況說明

（一）一般公共預算當年規模變化情況

石壁財政所2018年一般公共預算當年撥款125.91萬元，比上年預算數減少18.21萬元，主要是在編人員減少。

（二）一般公共預算當年撥款結構情況

一般公共服務（類）支出98.18萬元，占77.98%；社會保障和就業支出10.8萬元，占8.58%；醫療衛生與計劃生育支出10.2萬元，占8.1%；住房保障支出6.74萬元，占5.34%

（三）一般公共預算當年撥款具體使用情況

1.一般公共服務（類）財政事務（款）行政運行（項）2018年預算數77.18萬元，比上年預算數增加8.46萬元，主要是聘請人員工資標準提高。

2.一般公共服務（類）財政事務（款）其他財政事務支出（項）2018年預算數為21萬元，比上年預算數減少4萬元，主要是部分縮減開支節約了部分財政事務支出。

3.社會保障和就業支出（類）行政事業單位離退休（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）2018年預算數為10.8萬元，比上年預算數減少23.5萬元，主要是去年的養老繳費預算中包含補繳以前養老繳費部分。

4.醫療衛生與計劃生育管理事務（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）2018年預算數為4.59萬元，比上年預算數增加1.99萬元，主要是上年在養老保險中支出。

5.醫療衛生與計劃生育管理事務（類）行政事業單位醫療（款）公務員醫療補助（項）2018年預算數為5.61萬元，比上年預算數減少0.49萬元，基本與去年持平。

6.住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）2018年預算數為6.74萬元，比上年預算數減少0.66萬元，主要是人員減少導致。

三、關于石壁財政所2018年一般公共預算基本支出情況說明

石壁財政所2018年一般公共預算基本支出為94.91萬元，其中：

人員經費90.07萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、機關事業單位基本養老保險繳費、城鎮職工基本醫療保險繳費醫療費、公務員醫療補助繳費、住房公積金、其他社會保障繳費;

公用經費4.84萬元，主要包括：辦公費、水費、電費、郵電費、差旅費、維修（護）費、會議費、培訓費、工會經費。

四、石壁財政所2018年“三公”經費預算情況說明

石壁財政所2018年“三公”經費預算數為3萬元，其中：

因公出國（境）經費0萬元，與上年預算持平。

公務用車購置及運行費3萬元（其中，公務用車購置費0萬元，公務用車運行費3萬元），比上年預算數增加3萬元，主要是本年細化了列支分類，增加了公務用車運行維護費的支出。

公務接待費0萬元，與上年預算持平。

五、關于石壁財政所2018年政府性基金預算當年撥款情況說明

（一）政府性基金預算當年規模變化情況

石壁財政所2018年政府性基金預算當年撥款0萬元，比上年預算數持平。

（二）政府性基金預算當年撥款結構情況

2018年石壁財政所無政府性基金預算。

（三）政府性基金預算當年撥款具體使用情況

2018年石壁財政所無政府性基金預算。

六、關于石壁財政所2018年收支預算情況的總體說明

按照綜合預算原則，石壁財政所所有收入和支出均納入部門預算管理。收入包括：一般公共預算收入；支出包括：一般公共服務支出、社會保障和就業支出、醫療衛生與計劃生育支出、住房保障支出。石壁財政所2018年收支總預算125.91萬元。

七、關于石壁財政所2018年收入預算情況說明

石壁財政所2018年收入預算125.91萬元，其中：上年結轉0萬元，占0%；經費撥款收入125.91萬元，占100%；政府性基金收入0萬元，占0%；專項收入0萬元，占0%。

八、關于石壁財政所2018年支出預算情況說明

石壁財政所2018年支出預算125.91萬元，其中：基本支出94.91萬元，占67.7%；項目支出31萬元，占32.3%。

九、其他重要事項的情況說明

（一）機關運行經費

2018年石壁財政所本級機關運行經費預算4.84萬元。

（二）政府采購情況

2018年石壁財政所本級及下屬各預算單位政府采購預算總額0萬元，其中：政府采購貨物預算0萬元，政府采購工程預算0萬元，政府采購服務預算0萬元。

（三）國有資產占有使用情況

截至2017年12月31日，石壁財政所本級及下屬各預算單位共有車輛1輛，其中，領導干部用車0輛，機要通信應急用車0輛、一般執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車1輛。單位價值100萬元以上設備0臺（套）。

（四）績效目標設置情況

2018年石壁財政所0個項目實行績效目標管理，涉及一般公共預算0萬元、政府性基金0萬元。

第四部分 名詞解釋 一、一般公共預算收入：指用于反映稅收收入、專項收入、行政事業性收費收入、罰沒收入、國有資源（資產）有償使用收入、政府住房基金收入、捐贈收入等財政收入。

二、政府性基金收入：指是用于反映政府為支持某項事業發展或特定基礎設施建設，依法依規向公民、法人和其他組織征收的以及出讓土地、發行彩票等方式取得的具有專門用途的資金。

三、其他財政資金收入：指用于反映政府為履行職責，依法依規收取、提取和安排使用的未納入預算管理的除教育收費以外的各種財政性資金。

四、收回存量資金收入：指用于反映各級財政部門收回的上繳國庫但不列入預算的存量資金，包括收回單位實有賬戶存量資金、收回國庫集中支付結余資金、收回轉移支付存量資金和收回財政專戶存量資金。

五、事業收入：指用于反映事業單位開展專業業務活動及輔助活動所取得的收入。

六、事業單位經營收入：指用于反映事業單位在專業活動及輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

七、其他收入：指用于反映除上述一般公共預算收入、政府性基金收入、其他財政性資金收入、收回存量資金收入、事業收入、事業單位經營收入和往來收入以外的收入。

八、用事業基金彌補收支差額：指用于反映事業單位在預計當年“一般公共預算收入”、“政府性基金”、“教育收費收入”、“其他財政性資金收入”、“收回存量資金收入”、“單位自有資金收入”收入不足安排支出的情況下，使用以前積累的事業基金（事業單位當年收入和支出相抵后按國家規定提取，用于彌補以后收支差額的基金）彌補本收支缺口的資金。

九、上年結轉結余收入：指用于反映以前尚未完成、結轉到本年仍按規定用途繼續使用的資金等。

十、基本支出：指行政事業單位用于為保障其機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

十一、項目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政工作任務或事業發展目標所發生的支出。

十二、“三公”經費：包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費指單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

十三、機關運行經費：包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。十四、一般公共服務（類）財政事務（款）行政運行（項）：指反映行政單位（包括實行公務員管理的事業單位）的基本支出。十五、一般公共服務（類）財政事務（款）其他財政事務支出（項）：指用于其他財政事務方面的支出。

十六、社會保障和就業支出（類）行政事業單位離退休（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）：指反映機關事業單位實施養老保險制度有單位繳納的基本養老保險費支出。

十七、醫療衛生與計劃生育管理事務（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）：指反映財政部門集中安排的行政單位基本醫療保險繳費經費。

十八、醫療衛生與計劃生育支出（類）行政事業單位醫療（款）公務員醫療補助（項）：指反映財政部門集中安排的公務員醫療補助經費。

十九、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）：指反映行政事業單位按人力資源和社會保障部、財政部規定的基本工資和津貼補貼以及規定比例為職工繳納的住房公積金。