第一篇：貸款業務案件風險防控培訓考試題

貸款業務案件風險防控培訓考試題

一、單選題（10題）

1、是目前農村信用社貸款管理中存在的最大風險，即貸款操作不當風險，它是指受貸款人自身素質、業務技能和貸款操作方式不當影響而形成的風險。（A）A.貸款操作風險 B.貸款管理風險 C.貸款審查風險 D.貸款調查風險

2、評級授信未按規定對關聯企業、集團客戶實施統一授信，導致借款人、、相互擔保，造成對關聯企業、集團客戶授信失控，套取信用社資金。（A）

A.多頭開戶、多頭貸款 B.跨地區貸款、壘大戶貸款 C.集中借貸、分級借貸

3、貸款調查應配備專職調查人員，堅持 實地調查，屬關系人的應寓意回避。（B）A.專人 C.信貸員 B.雙人

4、要根據具體信貸業務的 選擇合同文本。（A）A.特點 B.合理 C.合規 D.放款

5、借款人未按規定開立 賬戶，直接將貸款資金以現金方式提出，或轉入其他賬戶。(B)A.清算 B.結算 C.結息

6、貸款發放風險防范，要認真執行審批意見，落實各項 和 風險控制措施后方可發放貸款。（C）A.支付方式 B.貸款用途 C.提款條件

7、貸款收回風險表現為，截留挪用信貸資金。（C）

A.先收利息后本金 B.先收本金后收利息 C.收貸收息不入賬

8、貸后管理對借款人、擔保人財務狀況、資信狀況和 的惡化早期預警信號沒有進行有效識別及報告，對發現的風險預警信號未及時提出風險化解方案。（B）

A.貸后調查 B.經營狀況 C.資產分析

9、貸后管理信貸人員不盡職盡責，對借款人提前在貸后檢查表簽章，偽造 記錄，造成信貸自己能失控。（A）A.貸后檢查 B.實地調查 C.雙人調查

10、貸款“三個辦法”均強調加強，有助于提升信貸管理質量。（B）

A.貸前管理 B.貸后管理 C.貸時審查

二、多選題（5題）

1、對內部人員介紹特別是領導授意受理的貸款應嚴格調查程序。特別關注貸款企業法人及、的社會關系和資信狀況，防止違規向 發放貸款或發放假、冒名貸款。（ABD）

A.股東 B.高管人員 C.熟人 D.關系人

2、借款合同應符合《中華人民共和國合同法》的規定，明確約定各方當事人的誠信承諾和貸款資金的用 途、、、等。（ABCD）

A.支付對象 B.支付金額 C.支付條件 D.支付方式 E.委托支付

3、貸款發放防范風險措施，應設立獨立的放款管理部門或崗位，對提交的的提款申請要認真進行審核，逐項審查提款條件的落實情況，主要包括、、、、貸款用途、資信狀況、支付方式、貸后管理等。（BCDE）A.支付辦法 B.擔保權利 C.貸款合同 D.貸款額度 E.貸款期限

4、貸后管理主要風險是信貸資金未按規定合同,規定 使用，挪作他用對借款人、和經營狀況的惡化。（BCD）

A.管理 B.用途 C.擔保人財務狀況 D.資信狀況

5、貸后管理原則貸款人應區分個人貸款的、、等，確定貸款檢查的相應方式、內容和頻度。貸款人內部審計等部門應對貸款檢查職能部門的工作質量進行抽查和評價。（ACD）

A.品種 B.資產 C.對象 D金額

三、判斷題（5題）

1、授信工作人員未按規定實行關系人回避，不影響評級的真實性。（×）

2、外部評級不能直接作為授信依據。(√)

3、按照有關規定實現關系人回避制度，相關人員可以參與對關系人的評級、授信。（×）

4、對單一客戶提供的貸款、承兌、貼現、信用證等表內外業務貼現、信用證可以不納入授信范圍，實行綜合授信管理。（×）

5、貸款支付要求貸款人依法加強貸款用途管理，通過加強貸款發放和支付審核，增加貸款人受托支付等手段，健全貸款發放與支付的管理，減少貸款挪用的風險。（√）

四、名詞解釋（6題）

1、貸款風險防范與控制：是指針對可能發生的各種風險,在貸款發放前所采取的預防措施以及在貸款發放后、收回前應當采取的風險控制措施,控制貸款風險的發生、擴大和惡化。

2、貸放分控：是指銀行業金融機構將貸款審批與貸款發放作為兩個獨立的業務環節，分別管理和控制，以達到降低信貸業務操作風險的目的。

3、貸款操作不當風險：是指受貸款人自身素質、業務技能和貸款操作方式不當影響而形成的風險。

4、固定資產貸款定義：指“貸款人向企（事）業法人或國家規定可以作為借款人的其他組織機構發放的，用于借款人固定資產投資的本外幣貸款。

5、流動資金貸款定義：是指貸款人向企（事）業法人或國家規定可以作為借款人的其他組織發放的用于借款人日常 生產經營周轉的本外幣貸款。

6、個人貸款定義：指貸款人向符合條件的自然人發放的用于個人消費、生產經營等用途的本外幣貸款。

五、解答題（5題）

（一）咋樣構建農村金融安全區創建工作長效機制？

答：一是將信用鄉（鎮）村、信用戶創建納入政績考核內容，作為干部任用的條件之一，明確創建內容，優化金融生態環境。二是強化信用教育，從小孩抓起，培育守信光榮、失信可恥的誠信理念。三是加大宣傳力度，增強農戶對評級授信的重要性認識。同時，要完善農戶個人征信管理，提高信息利用率。

（二）簡答貸款業務評級授信的風險防控措施？

答：

1、嚴格審核企業財務報表，加強與財政、稅務及工商部門的聯系，定期將客戶提供的報表與有關部門進行核對，確定其合法性、完整性和真實性

2、嚴格按照有關規定實現關系人回避制度，相關人員不得參與對關系人的評級、授信

3、對單一客戶提供的貸款、承兌、貼現、信用證等表內外業務要全部納入授信范圍，實行綜合授信管理。

4、對轄內統一法人客戶的授信，由法人客戶所在地的分支機構一家辦理，避免多頭授信

5、對關聯企業、集團客戶加強統一授信管理

(三)簡答貸款業務“三個辦法”體現的主要實質？ 答1.全流程管理原則2.誠信申貸原則3.協議承諾原則 4.實貸實付原則5.貸后管理原則6.關于貸款審批流程的相關要求

（四）簡答貸款申請與受理的風險？

答：1.不具備借款主體資格的法人類客戶與銀行工作人員相互勾結，偽造資料，受理借款用途不合規、借款人生產經營活動不合法、借款人沒有合法來源、借款人有重大不良行為記錄等不符合貸款條件借款人的申請。

2.經辦人員按照領導授意，受理不具備借款主題資格的法人類客戶貸款申請。

3.受理不具備完全民事行為能力、貸款用途不明確不合法、借款人不具備還款意愿和還款能力、貸款申請的數額和期限不合理、借款人信用狀況差、有重大不良信用記錄的個人貸款申請。

4.內部人員與他人勾結，偽造材料，或假冒他人名義辦理貸款申請。

（五）簡述貸款審批主要風險表現

答：1.貸審委成員不符合制度規定。2.未經貸審委審議 直接審批貸款，或逆程序審批貸款。3.參加人數未到達規定人數審批。4.越權或變相越權審批貸5.貸審委審議通過不符合貸款條件、信貸政策或明顯化整為零的貸款。6.貸審委成員意見不明確，審議記錄不留存，致使責任不清，指使、暗 6 示貸審委成員審批通過不符合貸款條件的貸款。

六、論述題（5題）

（一）論述貸前調查風險表現？

答：一是信貸員任憑借款人提供的報表數據、口述為主要依據，缺乏實地調查、縱橫向側面調查比較分析、輔證依據提供、收集，經濟信貸檔案、調查報告與借款戶的實際情況往往相差很大；二是調查缺乏完整性，沒有遵循通行的“5C”調查法，只注重調查、考慮借款人表面上不易變現的固定財產，輕對借款人的人品、人格、交往圈、信用記錄、家庭和諧及其對外負債和或有負債、經營環境等情況的調查和衡量；三是以借款人的個人行政官位，代替其人品和信用觀念、還款實力和意愿；四是注重第二還款來源，輕第一還款來源分析；時下，有些信貸員只要借款人有資產或保證人有資產或有每月固定的收入，不論借款有何用途，第一還款來源如何，就給予辦貸；五是在貸款調查及發放時，缺少對該筆貸款可能會出現的風險的分析及相應的風險處置預案措施，考慮的單是樂觀的一面；六是對借款的經營項目是否有發展前景、抵押物是否足值、保證人是否有保證能力等沒有做認真細致的調查；七是借款人在缺乏實際的借款用途，不能自圓其說時，信貸員不但沒有進一步詳細調查，按借款戶要求以“生意、副業”等大概念，用途模湖不清。在借款人自有資金比例嚴重不足時，往往對投資規模、自有資金、對外負債、人品、信用等情況在調查報告中，一字不提，往往以某某因做什么，向信用社申請貸多少，同意貸款多少，作為調查結論。

（二）論述貸款“三查”工作的防范風險對策？

1、強化人本管理，提高信貸人員綜合素質

科學發展觀的核心是以人為本，做好信貸工作根本的問題也就是人。首先，各級管理者，要全方位樹立以人為本信貸管理新理念。培養和任用一支素質過硬、業務精良、廉潔奉公，尤其信貸職業道德品質高的信貸員隊伍；其次，強化對信貸從業人員的信貸文化教育和培訓，彌補制度和技術的缺陷和不足；其三，注重培養信貸從業人員的風險識別、風險監測、風險預警和風險處置能力；其四，建立良好的信貸從業人員培養、任用、獎罰激勵機制，培育對信貸工作的忠誠度，增強工作的主動性和責任感；第四，建立信息聯絡交流網，推行信貸信息聯絡員。利用聯絡員人熟、地熟、對同行業人員及本行業發展情況熟悉的優勢，可以真實了解貸款戶的變化情況。

2、強化風險防控，完善“三查”評價考核

貸款“三查”是全程監控風險的重要環節和手段。首先，應突出貸款用途的真實性、物質保證性及按時回歸性。防止借名貸款首要環節就是“三查”要到位，調查是是基礎，審查是關鍵，檢查是保證；其次，信貸調查必須嚴格遵循5C 調查法

1、品德、2、經營能力，3、資本

4、狀況、5、抵押品，通常作為貸款調查的5C標準；第三，增強信貸管理的科學性，切實強化信貸“三查”制度執行檢查監督的力度。必須正確看待科學管理與制度建設之間的辯證關系，不能光有制度而忽視管理，必須在切實提高“三查”制度的執行力上下功夫，重制度輕管理已給信用社造成了慘痛的教訓；第四，完善信貸考核體系，健全激勵約束機制。建立科學有效、具有較強的激勵機制的信貸評價體系，重構規范信貸操作流程，突顯貸款各環節特點的風險管理模式。構成調查、審查、檢查三道防線道道設防嚴格把關的風險防控體系。

3、強化責任問責，切實加大責任追究力度

強化責任問責是確保“三查”貫徹執行的有力手段，對在信貸調查發放過程中，沒有嚴格遵照“三查”或信用社各項規范操流程規定，導致信貸資產風險應及時進行嚴厲處理。首先，建立健全責任追究制，才能維護制度有效性；其次，加大對授信工作盡職調查和監督力度，強化其責任問責；第三，強化責任層層追究制。在貸款“三查”執行過程中，必須建立責任層層追究制，強化制度的執行力；第四，充分發揮序時審計、常規審計、離崗審計，發現問題，及時處罰；第五，對無視“三查”制度，屢查屢犯者，必須從重從嚴查處，同時在違規處罰時必須能全面體現“熱爐法則”的（警告性、公平性、即時性）原則。

（三）論述貸款審批風險防范措施？

答：1.嚴格授權管理制度，各級機構必須在授權范圍內 依法開展業務，貸審委要按規定的程序審批貸款，嚴禁逆程序、缺程序或簡化程序審批貸款。堅持集體審批原則，參會的待審會成員必須簽署明確的意見及理由貸審委成員結構、數量應符合有關規定，審批人員應該認真履行職責，堅持原則，秉公辦事。

2.嚴禁接受他人暗示或授意、暗示他人支持不符合條件的貸款審批

3.嚴禁審批違反國家宏觀經濟政策或明令限控行業企業的貸款，嚴禁辦理貸審委沒有審議通過或未經審議的信貸業務

4.上級信貸管理部門和稽核監督檢查部門要定期不定期的對貸審會會議記錄進行查閱，對貸款審議不盡職、違規審批貸款的行為，要嚴肅追究有關人員責任。

（四）論述新規定下借款合同簽訂時的風險防控措施？

1.審批通過的貸款，承貸單位要認真執行審批意見，落 實各項提款條件和風險控制實施后方可簽署合同。

2.在制定合同文本時要充分考慮其風險控制，嚴格按照合法合規、公平公正，要素齊全、權責明確，通俗易懂、確保安全，方便使用、符合實際的原則，在律師或其他專業人員的協助下擬定、修改和完善。3.要根據具體信貸業務的特點選擇合同文本。借款人為自然人的，適用自然人客戶類合同文本，借款人為法人或其他組織的，適用法人客戶類文本。合同文本的填寫要符合一定要求。

（五）論述貸款發放風險防范措施

答：1.應設立獨立的放款管理部門或崗位，對提交的的提款申請要認真進行審核，逐項審查提款條件的落實情況，主要包括擔保權利、貸款合同、貸款額度、貸款期限、貸款用途、資信狀況、支付方式、貸后管理等

2.要認真執行審批意見，落實各項提款條件和風險控制措施后方可發放貸款

3.借款憑證必須由本人到營業場所面簽。銀行信用社經辦人員必須認真核對借款人身份及身份證件。

七、案例分析（1題）案例：1

S市D公司詐騙銀行貸款案

（一）案件基本情況

2002年2月，s市D公司通過s市f區聯社副主任與該聯社建立了信貸關系，采取提供虛假的財務報表、驗資報告和公司章程等手段，以購買電解銅、鋼材、柴油及建造園藝場為由，先后在F區聯社辦理貸款10筆，金額26200萬元，投入高風險的資本市場。由于資本運作失敗，截至2006 年末，共拖欠該聯社貸款4筆、本金11300萬元，F區聯社單戶授信權限為3000萬元。F區聯社向公安機關報案，D公司法定代表人袁某因涉嫌詐騙犯罪被依法逮捕。

（二）分析案例簡答有那些貸款內控制度執行未到位？

答：F區聯社在對D公司及其關聯企業的貸款發放過程中，無論是貸前調查、貸中審查、貸后檢查各個環節都存在問題，貸款“三查”制度執行不到位，使D公司虛構資產、偽造報表騙取貸款的行為得逞；并越權審批貸款。案例：2

Z省X市銀行挪用資金案

一、案件基本情況

2006年7月24日，S公司向X市銀行D支行申請借款600萬元。8月8日，該支行與S公司簽訂了“最高額抵押借款合同”，授信600萬元。8月11日，該支行向S公司發放首筆貸款200萬元。信貸員張某覺得有機可乘，在辦理該筆貸款時竊取了該支行行長陳某的柜員密碼，并從綜合柜員蔡某處騙的S公司印鑒卡，之后，找人私刻了S公司公章、業務專用章和法人代表黃某印章。

8月21日，張某利用截留的S公司辦理200萬元貸款的“企業借款申請書”，自填借據，在借款人欄加蓋私刻的公章和法人代表黃某的印章，法人代表簽字欄未簽字。同時在借據上私自加蓋了支行的合同專用章和行長陳某的印 章（該印章由另一名信貸員保管，平時工作時間抽屜不上鎖），并用竊取的支行行長陳某的柜員密碼進入系統進行審批發放。當日下午，張某將“最高額抵押合同”、重復使用的“企業借款申請書”和偽造的借款借據交給綜合柜員蔡某，讓其將該筆貸款入賬后轉到某軸承廠賬戶上，并承諾轉賬傳票中的印鑒簽章在次日補蓋。蔡某按照張某的要求，直接將200萬元及時活期存款賬戶，然后，蔡某填制一張200萬元的取款憑條，在S公司無人到場又無該企業活期存折且無該企業印章的情況下，將200萬元轉到軸承廠（存折戶）存款帳戶上。復核員對該份無印章的轉帳憑證未做退回處理，當場完成復核。次日上午，柜員蔡某將須補蓋印鑒簽章的轉帳憑條交給張某。下午，張某在轉賬憑證上補蓋了私刻的S公司財務專用章和法人代表黃某的印章后送回蔡某處。蔡某收到了補蓋印章后未折角驗印，復核員未與企業預留印鑒核對，事后監督也未對印章進行折角驗印。

200萬元轉至軸承廠存款賬戶后，在8月21日至25日，張某授意蔡某以虛假填制軸承廠取款憑條、冒充企業法人代表黃某簽名、私蓋存放在該支行軸承廠印章、偽造該企業與他人的借條等方式，將打入軸承廠賬戶的200萬元分4次轉至他人賬戶140萬元和提取現金60萬元。

二、分析案件成因 整個作案過程中涉及的相關業務人員均未嚴格執行規章制度，違規操作，導致7道內控防線道道失手：

（一）印鑒卡管理不善。按規定該支行應將印鑒卡作為重空加以保管，但該案中臨柜人員違反規定將印鑒卡借給了張某，導致案犯根據印鑒卡印模刻制了企業公章、財務專用章和法人代表印章。

（二）印章管理松懈。貸款審批專用章和行長名章是重要印章，按規定必須專人上鎖保管，用章須經相關人員批準。該支行對此2枚印章雖落實了專人保管，但平時不上鎖，信貸員能隨意用章，導致張某偷蓋得逞。

（三）貸款審批密碼泄漏。貸款審批密碼是進入信貸管理系統審批的鑰匙，限本人使用，使用人對密碼的保密工作負完全責任。但該行行長陳某在使用過程中保密意識不強，使張某偷竊密碼私自進行審批和發放。

（四）綜合柜員審核失職。張某將偽造的貸款資料交給綜合柜員，要求將貸款入賬后轉入另一家企業，并承諾次日補蓋轉賬票中的印鑒章。綜合柜員未與預留印鑒核對即交給復核員。在此過程中，綜合柜員沒有把好初審關；一是作為入賬依據的“企業借款申請書”應為原件，而張某提供的是復印件，借款借據也缺乏法人代表簽字。二是從存折賬戶中轉帳，按規定須有企業人員憑存折填寫轉賬憑證并加蓋印章后方能辦理，但綜合柜員在企業無人到場又無企業存折、無 印鑒的情況下，自制取款憑條將資金轉入另一家企業。三是沒有核對印鑒，致使偽造印鑒蒙混過關。

（五）復核柜員復審不力。按規定，復核員應發揮二次審查作用，對不合規的支付憑證應予以退回。但本案中復核員未將綜合柜員遞交的無企業法人代表簽字的借款借據及無印鑒的200萬元取款憑條予以退回，對支付憑證上補蓋的印鑒也未進行折角驗印，未真正起到復核作用。

（六）事后監督失效。按規定臨柜人員應將記賬憑證于當天營業終了最遲不超過次日上午交事后監督（會計）。本案中，事后監督未審查出上述有問題的支付憑證也未對200萬元支付憑證遲交的情況產生懷疑。

（七）大額現金支取不到位。張某將200萬元現金轉入另一家企業后，再從該企業賬戶中提取現金2筆、60萬元，轉入其他個人賬戶2筆、140萬元。4筆支付憑證均由張某授意綜合柜員填寫，且辦理時無企業人員到場，無取款人簽名（事后補簽），現金也由張某提取。

第二篇：案件風險防控實務”考試題

農村信用社“案件風險防控實務”考試題 姓名： 得分：

一、選擇題（總分20分，每題1分。選少、選多、不選均不得分。

1、屬于風險的基本構成要素的有（A B D）

A、風險因素 B、風險事件 C、風險控制 D、風險結果

2、下列關于銀行業的描述正確的有（ABCD）

A、高風險行業 B、經營風險、管控風險、承擔風險損失 C、獲取風險收益 D、風險管理能力是銀行的核心競爭力

3、屬于銀行三大主要風險的是（DEF）

A、聲譽風險 B、國家風險 C、法律風險 D、信用風險 E、市場風險 F、操作風險 G、流動性風險 H、戰略風險

4、目前，普遍采取的風險識別方法有：(ADE)A、德爾斐法 B、缺口分析法、C、概率統計法 D、故障樹法 E、篩選-監測-診斷法

5、銀行全面風險管理的五大體系包括（ABCDE）A、組織體系 B、崗位職責體系 C、業務和管理流程體系 D、工具體系 E、考評獎懲體系

6、我國銀行管理實踐中，關于操作風險成因分類說法正確的有（ADEF）A、人員風險 B、內部欺詐 C、實體資產的損壞 D、流程風險 E、IT系統及技術風險 F、外部事件風險

7、《巴塞爾新資本協議》中為商業銀行提供的關于風險經濟資本計量方法包括（ABC）A、基本指標法 B、標準法 C、高級計量法 D、風險價值法

8、目前中小金融機構在公司治理方面存在的主要問題有（ABC）A、股權結構不合理扭曲經營行為 B、產權主體缺位造成內部人控制C、缺乏可持續發展的經營戰略 D、風險控制、經營能力普遍不強。

9、銀行內部控制的目標是（ABCD）

A、確保國家法律規定和銀行內部規章制度的貫徹執行 B、確保銀行發展戰略和經營目標的全面實施和充分實現。C、確保風險管理體系的有效性

D、確保業務紀律、財務信息和其他管理信息的及時、真實和完整。E、確保投資者利益最大化

10、良好內部控制機制的一般特征包括（ABCDE）A、有效性 B、審慎性 C、全面性 D、及時性 E、獨立性 F、邏輯性

11、銀行內部控制的五大要素包括（ABCDE）

A、內部控制環境 B、風險識別與評估 C、內部控制措施 D、信息交流與反饋 E、監督評價與糾正 F、考核激勵與懲罰

12、關于加強稽核監督的說法正確的有（CDEF）

A、內部稽核監督體系直接決定著規章制度落實執行的程度和效果。B、內部稽核是監督控制力，可保障中小金融機構在合法、合規、有序的軌道上運行。

C、稽核體系直接對董監事會負責，以增強其獨立性和權威性。D、稽核派駐制度實行“垂直管理、上掛下查”。E、提升稽核工作的有效性主要通過配備與業務發展相匹配的稽核力量。

F、稽核檢查人員應注意提高職業操守，強化思想作風教育，培育作風嚴謹、廉潔奉公的良好職業道德。

13、員工行為管理的主要內容包括（ABC）

A、堅持從嚴治行，對違規違紀行為果斷進行處理，堅決鏟除違規土壤。

B、加強對員工行為的關注。制定員工異常行為排查管理辦法，通過“聽、看、談、報、防、查”等方式提高排查效果。

C、加強對員工日常行為的管理。建立重點員工關注檔案，進行跟蹤管理。做好員工工作時間之外的行為監督。D、增強員工的自我保護意識。E、加強員工的自我學習

14、良好的職業操守包括（ABCDEFG）

A、誠實信用 B、守法合規 C、專業勝任 D、勤勉盡職 E、保守秘密 F、公平競爭 G、抵制違規 15、2005年4月銀行業案件專項治理工作第五次會議提出了“十項措施”，下列屬于該項內容的選項有（ABCF）

A、實行重大案件責任追究制度，切實落實各級領導責任。B、加強任職履職管理，對高管人員實行動態監管。C、提高銀監會有效監管水平，發揮專業化監管的優勢。D、加強一線業務的卡、證、章管理和基層機構行政公章管理 E、加強貸款三查的盡職調查與三查檔案的保管。

F、加強銀行業金融機構內部審計力量，增強自我糾錯能力。

16、案件防控長效機制建設要求在公司治理方面實施以下內容（ABCD）A、規范公司治理機制。B、完善風險管理構架 C、強化業務流程管理、D、推進合規文化建設。

17、案件防控長效機制建設要求在內部控制機制方面實施以下內容（ACDF）

A、完善內控制度建設 B、落實“四項制度” C、加強重點環節控制D、持續內控制度評價 E、完善稽核體系 F、強化崗位流程制約

18、中小金融機構在制定責任追究制度時應把握以下原則（AB）A、自查從寬、他查從嚴 B、盡職免責、失職重罰 C、教育懲罰相結合 D、處理要公平

19、中小金融機構的案件責任追究應遵循以下原則（ADEF）A、教育懲罰相結合 B、一案四問責 C、上追兩級 D、依據要充分 E、處理要公平F、處理輕重要適度 20、突發事件的特征包括（ABCDE）A、突發性 B、公共性 C、危害的延展性

D、變化發展的不確定性 E、處臵的緊迫性 F、不可控性

二、判斷題（總分20分，每題0.5分。正確的打“T”，錯誤的打“F”）

1、風險是必然存在的，體現了銀行風險的客觀性特征。（T）

2、因擠兌形成的“馬太效應”對銀行造成的沖擊，表明銀行風險具 有很強的擴散性（F）

3、銀行全面風險管理的方法要求在采取一系列全新的風險管理技術的同時建立全員風險管理文化。（T）

4、操作風險是銀行“開門即來”的最古老的風險，其所具有的不對稱性特點表明其是一種不會帶來收益的純粹風險。（T）

5、中國銀監會全新監管理念主要是指“管法人、管風險、管內控、提高透明度。（T）

6、銀行內部控制是指銀行為了實現經營目標，通過制定和實施一系列制度、程序和方法，對風險進行事前防范，事中控制、事后監督和糾正的動態過程和機制。（T）

7、充分考慮到業務過程中各個環節可能存在的風險和容易發生的問題，并據此設立適當的操作程序、控制步驟、補救措施來避免和減少風險是內部控制機制所具有的全面性特征所要求的。(F)

8、內部控制制度五大要素中內部控制措施是內部控制制度的核心和中樞。（T）

9、內控措施的“四眼原則”可理解為一筆業務需有兩人經辦。（F）

10、“內控優先、制度先行”，“開辦一項業務，出臺一項制度、建立一項流程”表明制度與流程在保障內控制度的執行方面所具有的不可或缺的作用。（T）

11、事權劃分是指在業務系統中，對會計核算等事項按照管理權限、業務種類、金額大小，相應確定不同級別會計人員權限的一種內部控制方法。（T）

12、中小金融機構并不缺少制度，真正缺少的是對制度的執行。究其根源，是因為沒有形成嚴格的、令行禁止的合規習慣和約束，欠缺自覺合規的文化環境。（T）

13、案件防控長效機制的核心在于規范化、制度化、常態化。（T）

14、實施會計委派制的要點在于對于委派會計的考核以委派機構為主，受派機構考核為輔，突出合規指標考核，兼顧績效指標考核。(T)

15、銀行業中小金融機構科學薪酬分配制度的核心是業績，業績決定員工的職級調整、績效工資的分配。（F）

16、《農村中小金融機構案件責任追究指導意見》中的“直接責任人是指對形成案件風險引發不良后果起直接作用的違紀違規人員。（T）

17、中小法人金融機構對案件防控治理承擔首要責任的是董事長（理事長）。（T）

18、銀行業金融機構發生員工被綁架或被限制人身自由，叛逃、失蹤或非正常死亡應按照《重大突發事件報告制度》的規定進行報告處臵。（F）

19、單位提交開戶申請資料，銀行審核相關證件無誤后即可為其開立賬戶并啟用。（F）

20、在特殊情形下，銀行客戶經理可代理客戶進行對公賬戶的的開戶并轉交其印鑒卡。（F）

21、對公客戶填制“重要空白憑證”購買單并簽章后，銀行審核無誤即可出售其申請數量的空白銀行承兌匯票。客戶在有業務需要時出票并提交銀行進行承兌。（F）

22、執行存款實名制只要客戶提交了真實的身份證件即可為其開戶。（F）

23、企事業單位申請批量開戶，銀行應據其真實的批量開戶人員明細表（含身份證件號）即可受理。（F）

24、客戶繳存大額現金柜員受理后，可請客戶到休息區等待，待業務辦理完畢通知客戶前來領取業務回執。（F）

25、謹慎開辦“卡折同開”業務。（T）

26、客戶銷戶、換發后的存折，柜員在加蓋“銷戶”等戳記后隨傳票裝訂。（F）

27、驗資賬戶開戶后，多個投資人的，只需要預留投資額最大的投資人印章作為預留印鑒。（F）

28、銀行經辦人員或客戶經理獲客戶書面委托授權后，可代其向銀行購買重要空白憑證。（F）

29、銀行對公柜員保管的印鑒卡只要與系統賬戶數一致即可表明其風險可控。（F）

30、如果客戶申請開立全額保證金銀行承兌匯票，銀行無需對其進行貸款“三查”審核即可與其簽訂承兌協議。（F）

31、銀行承兌匯票到期扣款時，柜員可直接將其對應保證金賬戶的資金轉入單位結算賬戶扣款。（F）

32、客戶提交他行承兌的銀行承兌匯票，會計部門在審驗其票據為真后，即可辦理貼現資金劃賬手續。（F）

33、規范的隊長制度包括：嚴格設立記賬、對賬崗位，執行雙人對賬，換人對賬等對賬風險防控措施，嚴防“一手清”。（T）

34、現金柜臺營業終了，必須由主管人員對柜員經辦的業務逐筆勾對無誤后方可結束當日業務。（T）

35、余額對賬單可根據賬戶流水利用辦公軟件進行編輯后打印發放給客戶對賬。（F）

36、對公客戶對賬一年至少組織一次。（F）

37、銀行自身的行政公章及法定代表人印章必須分開保管并實行平行交接。（T）

38、收到客戶銷戶退回的空白重要憑證，截角后附當日傳票裝訂即可，不需設臵登記簿管理。（F）

39、因為有監控，柜員在營業期間臨時離開崗位無需將現金、印章、憑證等入箱上鎖。（F）

40、五好錢捆的含義是：點準、挑凈、墩齊、捆緊、印章清晰。（T）

三、簡答題（共10分）

（一）簡述銀行案件風險定義及其防控措施。（5分）

銀行案件風險屬于操作風險范疇，是銀行發生工作人員違法違規違紀或內外勾結及外部侵害案件造成銀行資金財產損失和聲譽損失的風險。銀行案件風險的防控措施包括：

1、完善公司法人治理機制

2、建立健全案件風險防控責任制度

3、加強內部控制體系建設

4、下大力氣狠抓執行力建設

5、增強稽核和業務檢查的有效性

6、建立案件責任追究制度

7、強化科技系統技防能力

8、建立科學的激勵約束機制

9、培育良好的企業文化、風險文化、合規文化

10、加強對案防工作的監管

（三）簡述關于營業柜員的十個嚴禁（5分）

一、嚴禁復制、共用、超權限持有柜員卡∕授權卡∕密碼，或持有非本人操作員卡和密碼；

二、嚴禁在未簽退系統、未妥善保管好柜員卡∕授權卡∕密碼、個人名章、業務印章、現金、有價單證、重要空白憑證等物品情況下離柜∕崗(在營業場所內并且在本人視線范圍內除外)；

三、嚴禁未履行交接手續，將本人保管的業務印章、有價單證、重要空白憑證等重要物品交給他人使用；

四、嚴禁利用客戶賬戶過渡本人資金，或通過本人、他人賬戶過渡銀行、客戶資金;

五、嚴禁辦理本人業務和將非工作用包帶入現金區；

六、嚴禁代客戶購買重要空白憑證、網上銀行設備、支付密碼器、保管銀行卡以及代客戶簽名、設臵∕重臵∕輸入密碼，辦理電話銀行業務；

七、嚴禁輸入密碼時不進行物理遮擋；

八、嚴禁借銀行名義私自代客理財；

九、嚴禁私自泄露、修改客戶信息；

十、嚴禁明知或應知是違規辦理的業務不抵制、不報告。

四、論述題

（一）論述對公賬戶管理風險防控要點（10分）

1、嚴格開戶準入審查。認真審核并換人復核單位開戶資料的完整性、真實性、合規性。證件種類要齊全，對證件本身的真實性、合規性，單位開戶意愿的真實性以及不同證件相同要素的一致性進行審核。通過第三方信息驗證如工商信息查詢、身份核查等進行交叉驗證。從嚴審查驗資賬戶申請，杜絕虛假及代理驗資。

2、開戶業務流程要合規。柜員審核證件案無誤并開立賬戶后應及時提交會計經理進行開戶審批確認，柜員據會計經理意見對相關憑證加蓋業務戳記并返回客戶回執。期間應加強對經辦人身份證件、客戶申請書、授權書、預留印鑒圖樣的認真核查。開立賬戶后應在規定期限內完成上門核查后方可啟用賬戶。受理開戶業務，單位經辦人應親到銀行對公柜臺辦理開戶并現場預留印鑒卡。印鑒卡經開戶柜員收妥后，嚴禁轉交無關第三人。

3、開戶后管理：開立賬戶后應按照規定交接保管印鑒卡、賬戶資料，嚴防檔案缺損、信息泄密。賬戶啟用后，在人行賬戶管理系統中進行錄入。定期進行印鑒卡的“三相符”勾對核查。嚴密保管制度，嚴防抽換印鑒卡片。

4、同一單位不得在同一網點開立多個結算賬戶。

5、禁止本行員工代理客戶開戶。委托第三方代理開戶的，應嚴格審查代理手續及代理人身份。

（二）論述一般貸款業務在貸款支付及貸后管理環節的風險防控措施（10分）

貸款支付環節的風險防控措施

1、根據信貸合同的生效時間，嚴格按照規定程序和要求辦理支付手續。分批支付的，必須由借款人本人依據合同約定的用款計劃到貸款機構辦理手續。

2、貸款資金必須轉入借款人賬戶，采用承貸機構受托支付的，貸款資金通過借款人賬戶支付給借款人交易對手。借款人自助支付的，貸款資金轉入借款人在承貸機構開立的結算賬戶。

3、承貸機構應依據借款合同約定，對信貸資金的支付進行管理與控制。采取貸款人受托支付的，貸款人應在貸款資金發放前，審核借款人相關交易資料和憑證是否符合合同約定的條件，將貸款資金按約定支付給借款人交易對手。采用借款人自主支付的，貸款人應要求借款人定期報告或告知貸款資金支付情況，并通過賬戶分析、憑證檢查、現場調查等方式核查貸款支付是否符合合同約定用途，并應做好有關細節的認定記錄。

貸后管理環節的風險防控措施

1、做好貸后的跟蹤檢查、定期檢查和特別檢查，及時掌握借款人（擔保人）的生產經營狀況、財務狀況，確保貸款按合同約定使用。發現重大問題，及時報告預警。

2、對大額貸款和出現風險苗頭的貸款，應雙人或換人進行貸后檢查，確保問題早發現，及早處臵。

3、要重點監控借款人的主營業務收入是否進入承貸行結算賬戶，對借款人現金流異常的要采取措施。

4、要建立專門的信貸檔案庫，并安排專人管理，妥善保管各類信貸檔案資料，嚴防缺失、毀損。要嚴格實行檔案資料查閱登記制度，檔案管理人員工作變動應辦理檔案的交接手續。

（三）下列描述中哪些屬于異常行為表現，請將其序號羅列出來；請闡述員工異常行為定義及對異常行為員工應采取社么樣的監控和幫扶措施（10分）

1、不安心工作，經常無故遲到、早退、請假，嚴重違反勞動紀律；

2、在企業兼職或參與經商活動；

3、超過自身經濟能力大額投資股票、基金、期貨、房產、黃金、外匯、收藏；

4、貪圖享受，追求時髦，花錢大手大腳，揮霍浪費，經常使用或購臵與收入狀況不符的高檔消費品；

5、無特殊情況，經常向同事或他人借錢，或經常舉債進行個人消費；

6、社會交往復雜，與不明身份的人交往頻繁，經常出入于歌舞廳等營業性娛樂場所或參與賭博活動；

7、與客戶關系異常親近或與客戶有私人經濟往來；

8、違反帳戶管理和反洗錢有關規定，違規開戶或出租帳戶，幫助客戶或他人洗錢；

9、工作中經常發生違規操作或業務差錯問題，或經常要求同事為其辦理業務提供特殊“照顧”；

10、個人財富無故突增，或聲稱“中彩票、獲大獎”，故意掩蓋不明收入來源；

11、經常吹噓個人能力或社會資源，言過其實，追求虛榮；

12、包養情婦或與他人發生、保持不正當男女關系；

13、從事要害崗位工作，突然無特殊原因要求調整崗位或辭職；

14、組織紀律渙散，不服從管理，自由散漫，經常發牢騷，講怪話；

15、因違規違紀受過處分或自認懷才不遇，心存不滿，不能正確對待，工作態度消極，情緒低落；

16、性格孤僻，離群索居，不愿與同事交流，接聽電話、接待客人經常神神秘秘、躲躲閃閃；

17、工作狀態萎靡不振，注意力不集中，精神恍惚、困鈍；

18、心胸狹窄，思想偏激，家庭不和，人際關系緊張，情緒低落；

19、上班時間經常上網聊天或玩電腦游戲； 20、其他異常行為。

以上行為均屬員工異常行為的表現

員工異常行為定義：員工（含臨時工和返聘、特聘員工）發生的、可能導致違規違紀和職業犯罪的趨勢性、苗頭性行為，或者可能揭露和發現員工道德風險的后續性、外顯性行為。

對異常行為員工實施的監控措施主要包括：

1、嚴格執行勞動紀律，從嚴控制異常行為員工的事假、病假；

2、不得安排異常行為員工單人值班、加班、辦理“一手清”業務；

3、對異常行為員工經辦的業務要勤檢查、勤過問；

4、對異常行為員工“八小時”以外的行為表現要持續關注，及時進行分析判斷，主動采取有效措施，排除違規隱患。

對異常行為員工實施的幫助教育措施是：

1、對于異常行為員工，應明確幫教責任人，針對其異常行為的具體表現、行為性質、可能引發的后果，制定切實可行的幫教措施，開展“一對一”、“多對一”的幫教工作。

2、幫教責任人要通過談心勸導、家庭走訪、誡勉談話等措施，幫助異常行為員工正確認識錯誤，端正思想態度，自覺規范個人行為。

（四）、試論述中小金融機構2011年的案件風險防控要點。（15分）

1、強化重點領域風險防范，嚴防大要案件。深入持續抓好“五十個嚴禁”的具體落實；繼續把對公存款開戶、結算，現金管理、重空憑證、代理業務、冒名貸款作為重點，對不良行為員工、重點崗位、重點人員和關鍵環節深入排查；重視對信貸協管員、協理員、信息服務員、管理。規范外聘人員管理；抓好支付密碼器推廣。

2、深入開展信貸業務專項整治，充分暴露案件風險。年內開展假冒名貸款、抵質押貸款、臵換貸款三個領域的操作風險專項整治。

3、強化全員案防培訓，提升案防技能和風險控制水平。以《中小金融機構案件防控實務》作為培訓教材，確保培訓的有效性和針對性。培訓后考試結果與員工個人上崗、晉職、薪酬掛鉤。

4、加強合規管理和綜合考核，全流程評價案件防控成效。開展“合規管理年”活動，全面檢查“防范操作風險十三條”、“十項制度”、“十個聯動”落實情況；建立稽核檢查責任和獎懲制度；建立“走人”和違規積分制度；對案件防控實施綜合考核。

5、做好案件督導檢查，提高監管督導的有效性。督促落實案件防控治理三年規劃的落實；抓好重點地區、機構的案件防控；開展違規問題專項檢查，實行“硬約束”、“零容忍”；開展內部審計指引落實情況的專項督導調查，保障內審稽核人員數量、質量，確保內審質量和效果。

案件風險防控實務》測試題

一、填空題（10分，每題1分）

（一）風險一般是指未來的消極結果或損失的潛在可能。包括兩層含義：一是（未來結果的不確定性），二是（損失的可能性）。

（二）（操作風險）是產生銀行案件的主要根源，（案件）是操作風險的重要表現形式。

（三）一案四問責是指問案件當事人的責任、（問不嚴格執行規章制度的相關人員責任）、（問相關知情人責任）、問發案單位上級領導人責任。

（四）掛失業務包括（憑證掛失）、密碼掛失、（印鑒掛失）。

（五）員工管理中的四項制度包括干部交流、（崗位輪換）、強制休假、（近親回避）。

（六）貸款業務領域的主要案件風險有（虛假授信）、冒名貸款、（詐騙貸款）、違法發放貸款、收貸不入賬、賬外經營。

（七）票據貼現業務分為貼現、（轉貼現）、（再貼現）。

（八）同一臺自助設備的密碼、鑰匙應（分別管理），鑰匙和密碼必須平行交接，并做好交接登記。

（九）重要空白憑證必須按（順序）使用，非系統自動銷號的，應及時（逐份銷號），在銷號單上注明銷號日期，號碼必須有銜接，不準跳號使用。

（十）金庫鑰匙必須（分開保管）、（平行交接），不得交叉及橫傳使用，交接時嚴格辦理登記手續。

二、單項選擇題（10分，每題1分）

（一）貸款業務的一般流程為：（B）

A、統一授信→信用等級評定→貸款申請與受理→貸前調查→貸款審查→貸款審批→簽訂貸款合同→審核提款條件→貸款發放與支付→貸后管理→貸款收回。

B、信用等級評定→統一授信→貸款申請與受理→貸前調查→貸款審查→貸款審批→簽訂貸款合同→審核提款條件→貸款發放與支付→貸后管理→貸款收回。

C、貸款申請與受理→信用等級評定→統一授信→貸前調查→貸款審查→貸款審批→簽訂貸款合同→審核提款條件→貸款發放與支付→貸后管理→貸款收回。

D、信用等級評定→統一授信→貸款申請與受理→貸前調查→貸款審查→貸款審批→簽訂貸款合同→貸款發放與支付→審核提款條件→貸后管理→貸款收回。

（二）根據《商業銀行操作風險管理指引》，操作風險包括下列哪種風險（C）A、市場風險B、戰略風險C、法律風險D聲譽風險。

（三）存款風險滾動式檢查制度是存款業務（）的內部檢查制度。（C）A、制度合理性 B、制度有效性 C、操作合規性 D、操作全面性

（四）在開立帳戶管理方面，下列做法不正確的是（B）

A、開戶應由法定代表人或單位負責人直接辦理，如授權他人辦理的，還應出具法定代表人或單位負責人的授權書。

B、客戶提交的材料必須是真實的，必須進行核查，但開戶不必面對面填寫簽字。C、對非客戶開戶有權人提供的開戶資料和印鑒卡，堅決不予受理。D、對客戶資料必須嚴格保管。

（五）下類哪類人不屬于案件專項治理工作需排查的九種人（D）A、有黃、賭、毒行為的。B、個人或家庭經商辦企業的。C、無故不能正常上班或經常曠工的。D、小額資金購買彩票的。

（六）會計憑證的傳遞和款項劃撥不得積壓、延誤，帳務必須當日結平，即遵循（B）原則。A、真實性。B、及時性。C、謹慎性。D、權責發生制。

（七）銀行業從業人員應當做到授信盡職，但對申請貸款企業的授信盡職可以不包括（D）。A、了解該企業所處企業行業情況。

B、如該企業申請擔保貸款，應當了解擔保物的情況。C、了解客戶所在區域信用環境。

D、了解該企業總經理個人信用卡的消費情況。

（八）（），銀行業從業人員應遵守信息保密原則。（C）A、在受雇期間。B、在離職后。

C、在受雇期間與離職后。

（九）下列描述中正確的是（B）。A、借款人不得將已出租的財產做抵押物。

B、借貸雙方可以在合同中約定，借款人到期不履行債務時，抵押物的所有權轉移為貸款信用社所有。

C、抵押權是獨立于其擔保的債權的一種權利。

D、在貸款期間，抵押人要移抵押物，必須征得貸款人同意。

（十）作案份子作案未遂逃跑，營業人員要（A）。A、不要輕易追擊。B、拿起武器全力追擊。C、會同保衛人員追擊罪犯。

三、多項選擇題（30分，每題3分。多選、錯選不得分,少選的每選對1個得0.5分）

（一）銀行風險的主要特征包括：（A、C、D、F、G）

A、客觀性 B、主觀性 C、擴散性 D、加速性 E、蔓延性 F、可控性 G、隱蔽性

（二）銀行的三大主要風險是指（A、D、F）

A、操作風險 B、聲譽風險 C、流動性風險 D市場風險 E、國家風險 F、信用風險 G、法律風險 H 戰略風險。

（三）良好的內部控制機制的一般特征包括：（A、B、C、D、E）A、有效性 B、審慎性 C、全面性 D及時性 E、獨立性

（四）個人儲蓄存款受理審核環節的主要風險點包括：（ABCDEFGH）

A、客戶識別 B、身份證件核對 C、現金清點與查驗 D、假幣、變造幣的收繳 E、客戶賬戶信息、密碼安全管理 F、柜員柜面管理 G、柜外、離柜辦理業務 H、批量開戶

（五）辦理社內往來業務，下列崗位應嚴格分開，相互制約，不得混崗操作。（ABD）A、記帳 B、復核 C、對帳 D、授權

（六）《銀行業從業人員職業操守》對銀行業從業人員提出的職業操守要求有：（ABCD）A、誠實信用 B、守法合規 C、專業勝任 D、勤勉盡職

（七）中小金融機構合規文化建設的必要性有（ABC）A、合規文化建設是落實科學發展觀的重要保障。B、合規文化建設是確保銀行業穩健運行的內在要求。C、合規文化建設有利于提高制度執行力。D、合規文化建設有利于提高金融機構經濟效益。

（八）商業銀行操作風險的成因主要包括（ABCD）A、人員因素 B、內部流程 C、系統缺陷 D、外部因素

（九）下列哪些行為屬于違反印章管理規定（ABCD）A、越權審批、使用印章。B、未設專人專管業務印章。C、未經批準增加或減少印章種類。D、自行刻制印章。

（十）下列哪些行為屬于“營業柜員十個嚴禁”（ABD）

A、嚴禁利用客戶帳戶過渡本人資金，或通過本人、他人帳戶過渡銀行、客戶資金。B、嚴禁私自泄露、修改客戶信息。

C、嚴禁使用他人名章、操作卡、密碼、業務印章、有價單證、重要空白憑證等進行業務操作。

D、嚴禁辦理本人業務和將非工作用包帶入現金區。

E、嚴禁一般帳戶辦理現金支取、超期臨時存款帳戶辦理支付結算。

四、判斷題（10分，每題1分）

（一）在辦理抵押登記時,可由抵押人獨自前住登記部門辦理抵押登記手續。（×）

（二）抵押登記證書從簽發之日起至注銷，必須由銀行（信用社）保管，不得將原件交抵押人持有。（√）

（三）合同內容填寫必須嚴謹、周密，當事人協商后作出選擇和填充，凡是未選擇和填充的空白欄都應用紅線劃去，不得留有空白，避免產生歧義。（×）

（四）貸款資金采用受托支付的，可由承貸款機構直接支付給借款人交易對手。（×）

（五）借款人在不能按期歸還貸款本息需要申請展期時，必須征得保證人書面同意，并規范辦理相關手續。（√）

（六）本機構的股權憑證（股金證）可以在本機構辦理質押貸款。（×）

（七）合同的簽訂必須由借款人和抵（質）押物的所有權人在營業場所面簽。（√）

（八）借記卡，是指由銀行向社會發行的具有消費信用、轉帳結算、存取現金等全部或部分功能的支付工具，可以透支。（×）

（九）對批量開卡的借記卡，可由持卡人本人持有效身份證件到柜面重置密碼后辦理業務，也可繼續使用初使密碼辦理業務。（×）

（十）單位存款保證金帳戶可作為結算帳戶使用，但不得支取現金。（×）

五、簡答題（20分，每題5分）

（一）銀行案件風險的成因主要有哪些？ 答案：P16—18

（二）銀行風險的防控措施有哪些？ 答案：P19—21

（三）修改客戶信息的主要風險點是什么？如何防控？ 答案：Ｐ101—102

（四）如何控制信用等級評定、統一授信中存在的風險？ 答案：P111-112

六、論述題（20分）

如何做好貸前調查及防控其中存在的風險？

：）

（一）單項選擇題

1、對內部人員介紹的，特別是領導介紹（授意）受理的貸款應當（B）A、報相關主管領導指示B、登記留存記錄C、不予辦理 D、高于一般貸款辦理標準辦理

2、不得受理貸款情形不包括（C）A、提供虛假或者不全的貸款資料B、貸款用途不合法C、領導介紹（授意）的貸款D、具有不良信用記錄

3、信貸調查人員應當對貸前調查的（C）負責A、完整性 B、合法性 C、真實性 D、合理性

4、合同中未選擇和填充的空白欄應當選擇的處理方式是（A）A、用斜線劃去 B、重復填寫 D、注明“空白”或“無內容” C不用作處理

5、貸審會要堅持（C）原則嚴格貸款審批。A、程序簡化 B、秉公無私 C、集體審批 D、責任落實

6、信用類貸款要嚴格按照合同約定（B）發放。A、現金 B、轉賬 C、依客戶要求 D、方便客戶

7、以下對辦理抵押登記說法正確的是（A）A、貸款機構派員與抵押人共同前往辦理B、交與合法的中介結構辦理C、辦理抵押登記后可不再查詢抵押登記信息D、由借款人全程辦理抵押登記

8、抵押登記注銷的前提是（B）A、借款人申請注銷B、償還所有的貸款的本息及應付款項C、借款期限已滿D、借款本息已大部分償清

9、個人客戶證件信息真偽識別通過（B）進行A、上門實地調查B、查詢公民身份證系統C、到相關行政機關核實D、信貸人員的溝通了解

10、對領導違規授意辦理的貸款抵制無效或行為可疑的，應當（D）A、申請回避B、借故拖延C、拒絕辦理 D、及時向上級或監管部門報告

11、關于信用社代理與擔保業務的說法，下列選項中正確的是（D）A、客戶提交未通過加密的電子數據 B、經辦人員未與客戶簽訂授權協議C、客戶無證件開立代收代付業務賬戶D、對公司客戶身份、資料的真實性查詢可通過上門調查和向工商行政部門核實的方式進行

12、保證金必須及時、足額存入保證金專戶，實行（C）管理A、專人B、動態C、封閉D、有效

13、被列入存款證明書有效期內的存款應進行（A）A、凍結B、扣劃C、登記D、支用

14、辦理存款類資信業務要通過（C）A、授權B、登記C、授權并登記D、存款人必須親自到場

15、對內部評估的質押貸款（B）A、嚴格控制B、嚴格限制C、不予辦理D、從嚴掌握

16、權利質押要辦理（D）A、支付B、登記C、過戶D、支付并登記

17、貴重質押物要實現（B）交接A、當面B、無縫C、委托D、專人

18、對于按揭貸款，必須在樓盤（D）后辦理正式抵押手續A、主體工程完工B、售罄C、銷售達80％ D、竣工

19、在貸款發放環節，信用社要設立專門的（B），與貸款調查、審查審批崗分開A、放款崗 B、出賬審核崗位 C、管理部 D、風險管理崗

20、辦理貸款業務的第一流程是（B）A、統一授信 B、信用等級評定 C、貸前調查 D貸款審查與受理

（二）多項選擇題

1、目前，中小金融機構貸款業務領域的主要案件風險是（ACD）A、冒名貸款 B、頂名貸款 C、收貸不入賬 D、帳外經營

2、客戶信用等級評定和統一授信中存在的主要風險點是（ACD）A、客戶評級資料不真實 B、評級授信結果不合理 C、違規授信 D、評級結果隨意調整

3、貸前調查的主要風險點是（ABCD）A、借款人及擔保人的主體資格不適格 B、貸款缺乏真實用途C、借款人缺乏還款來源及還款能力 D、中介機構等出具的相關文件資料弄虛作假

4、貸款申請與受理過程中存在的主要風險點是（BC）A、借款人和擔保人主體不適格 B、客戶身份不清C、貸款申請資料不實或不全 D、貸款用途不真實

5、信貸審查人員應當對審查內容的（BC）負責。A、合理性 B、合法合規 C、真實性 D、完整性

6、以下哪些情形符合貸款審批的相關規定和要求（CD）。A、貸審會成員審議意見不明確 B、越權審批貸款C、貸審會成員非現場審議貸款 D、審批發放有反對意見的貸款

7、以下哪些情形屬于風險業務行為（ABCD）A、合同簽訂的當事人非實際借款人和擔保人 B、各類合同或文本使用不規范或有明顯瑕疵C、合同未執行面簽 D、合同文本簽字、簽章不合法

8、貸款支付過程中存在的主要風險是（ABCD）A、借款人與信貸資金的實際使用人不一致B、未通過結算賬戶將信貸資金以現金的方式提出或轉入其他賬戶C、未對借款資金的使用進行監控D、未要求借款人提供相關商務合同或交易對手證明資料

9、以下哪些情形屬于風險業務行為（ABCD）。A、未按合同約定使用借款 B、信貸檔案管理不規范C、在柜面以外辦理貸款收回業務 D、擅自對損失類貸款通過減免利息的方式收 15 回

10、對信用貸款風險防控的主要措施有（ACD）。A、堅持雙人實地調查 B、嚴格限制信用貸款C、建立完善的農戶經濟檔案 D、嚴格準入對象和準入條件

11、保證責任按保證方式分為（AB）A、一般保證責任 B、連帶保證責任 C、交叉保證責任 D、補充保證責任

12、抵押貸款風險防控的主要措施是（ABC）A、嚴格審查抵押物性質 B、確保抵押物的評估結果真實有效C、合理確定抵押物的抵押率標準D、辦理抵押登記后將抵押登記證書交借款人或抵押人持有

13、權利質押主要包括（ABD）A、債權 B、股東權 C、不動產物權 D、知識產權中的財產權

14、代收代付業務中重點防控的3個重點環節是（ABD）A、業務受理審核 B、數據錄入及賬務處理 C、業務準入 D、資金對賬

15、融資類保函主要分為（AC）A、借款保函 B、投標保函 C、融資租賃保函 D、預付款保函

16、存款類資信證明主要分為（AB）A、企事業單位類存款證明 B、個人存款證明 C、行政機關存款證明 D、社會組織存款證明

17、信用社應重點審查評估公司評估結果的（ABD）A、合法性 B、合理性 C、公平性 D、公正性

18、以下說法正確的是（BCD）A、資產評估報告書可作為抵押資產估價取值的唯一依據B、抵押人是企業的必須出具股東會決議C、抵押人是自然人的必須出具共有人同意抵押承諾書D、抵押登記證書必須由信貸人員親自在登記窗口領取

19、以下說法正確的有（ABCD）A、以在建工程作抵押的，必須要求承包人出具放棄優先受償權的承諾B、通過“公安部身份證核查系統”對借款人身份進行核查C、辦理抵押貸款應堅持雙人實地調查或交叉核實D、對貸前調查報告實行分級管理原則

20、信用貸款的主要風險表現形式為（ABCD）A、收貸利息不入賬 B、截留挪用信貸資金 C、擅自減免貸款利息D、違規辦理展期、借新還舊、以貸收息

三、判斷題

1、承兌、貼現、信用證可不納入授信范圍。（錯）

2、對轄內同一法人客戶的授信，由法人客戶所在地分支機構一家辦理。（對）

3、保函是銀行無條件地承擔一定經濟責任的契約文件。（錯）

4、存款證明書的有效期由存款人自行決定，被列入存款證明書有效期內的存款應進行凍結。（對）

5、在辦理抵押登記時，可由抵押人獨自前往登記部門辦理。

四、簡答題

1、簡述貸款業務的一般流程答：貸款業務的一般流程為：信用等級評定→統一授信→貸款申請與受理→貸前調查→貸款審查→貸款審批→簽訂貸款合同→審核提款條件→貸款發放與支付→貸后管理→貸款收回。

2、合同文本的填寫應當符合哪些要求：答：①統一設計編號規則，避免編號重復或混亂，確保借款合同和擔保憑證、展期協議和借款合同之間的對應。②合同各方當事人必須使用法定稱謂，不得使用簡稱、綽號和化名等。③合同內容填寫必須嚴謹、周密，當事人協商后作出選擇和填充，凡是未選擇和填充的空白欄都應以斜線劃去，不得留有空白，避免產生歧義。④合同內容應當使用鋼筆、簽字筆填寫或使用打印機打印，不得使用鉛筆填寫。

3、貸款業務領域的主要案件風險表現在哪些方面？答：虛假授信、冒名貸款、貸款詐騙、違法發放貸款、收貸不人賬、賬外經營。

4、辦理抵押登記環節的風險防范措施有哪些？答：（1）在辦理抵押登記時，貸款機構必須派專人共同與抵押人前往登記部門辦理抵押登記手續，不得由抵押人獨自辦理，抵押登記 16 證書必須由貸款機構人員親自在登記窗口領取。（2）不得將借款人資質審核、辦理抵押登記、簽訂合同等重要操作環節外包給中介機構辦理。（3）辦理抵押登記后，信貸人員應當在登記部門查詢，并進行信息核對，確保與登記簿信息一致，需要更正登記簿信息的，應當與抵押人和權利人共同申請變更登記。（4）抵押登記證書從簽發之日起至注銷止，必須由銀行（信用社）保管，不得將原件交抵押人或借款人持有。

5、中間業務案件風險的表現形式有哪些？答：挪用、侵占代收代付資金，違規出具保函或存款類資金證明等

6、貸款收回環節的風險表現形式主要有哪些？答：一是收貸收息不入賬，截留挪用信貸資金。二是擅自減免貸款利息。三是違規辦理借款展期或借新還舊，以貸收息，導致信貸風險后移。

五、案例分析題Z縣農村信用聯社K分社員工冒名貸款案案件基本情況2006年，Z縣農村信用聯社在開展案件專項治理自查工作中，發現所轄K分社主任劉某和信貸員姚某與社會人員毛某、羅某等人內外勾結，在2002年1月至2005年9月，通過假冒名方式發放農戶小額信用貸款187筆，騙取信用社貸款資金145萬元。（注：K分社處于偏僻地區，長期以來一直是3人社）請結合法律法規及省聯社相關制度，分析案件形成原因，提出防范措施，并作點評。案件形成原因：

（一）人員配備不足，缺乏制約。K分社處于偏僻地區，長期以來一直是3人社，內控制度無法落實，監督制約功能完全喪失。

（二）法制意識淡薄，相互包庇。本案中，信貸人員法制意識淡薄，與他人內外勾結，非法辦理大量冒名貸款。

（三）管理監督不力。本案中，一是上級管理機構和部門嚴重失職，管理缺失。二是監督檢查部門未能及時深入到邊遠地區信用社進行檢查，或是檢查工作流于形式，不能及時發現問題。防范措施

（一）中小金融機構要按崗位制約要求，按照業務需要合理配備基層網點的工作人員，防止制約崗位混崗。

（二）發放農戶小額信用貸款，必須嚴格按照操作流程，堅持由農戶本人憑“兩證一章”（身份證、貸款證、個人名章）到柜臺辦理貸款手續。柜臺人員不得辦理與借款人明顯不符的貸款發放業務。

（三）認真落實重要崗位輪換和強制休假制度，解決員工長期在一個崗位隱蔽作案的問題。

（四）強化業務線和監督線的管控責任，定期派人到基層網點對重要業務進行深入檢查，及時消除案件隱患。點評該案件作案手段簡單，反映出信貸管理方面的薄弱，特別凸顯了偏僻地區農村信用社信貸業務工作人員崗位制約缺失、制度執行不力、業務素質低下的問題。銀行承兌匯票、會計決算業務練習題（答案）（第七章、第八章指導老師：）

一、單選題：1．銀行承兌匯票是由 A 簽發A、承兌申請人。B、出票人開戶銀行。C、承兌申請人委托銀行。D、承兌人

2．不屬于銀行承兌匯票業務應遵循的管理原則是 C A、審貸分離。B分級管理。C保證金。D、集中簽發。E、責權分明。F、穩健經營。

3．股金業務不包括 B A、入（擴）股。B、股金凍結。C、轉讓。D、退股。

4．銷毀作廢的股金證時，必須堅持 制度。A、信息披露。B、授權有限。C、對帳檢查。D、監銷。

二、多項選擇題：（四個答案中有多個是正確的）

1．會計結算業務部門風險管理職責主要在 A、B、C、D 等方面：A、同城票據清算。B、系統內往來。C、對帳管理。D、股金管理（全選）

2．同城票據清算的主要風險在于 A、C、B、D A、票據要素審核。B、票據收款人信息是否真實。C、票據傳遞及時性。D、頭寸管理

3．會計結算領域比較突出的案件表現 A、C、B、D A、私自操作賬戶。B、虛增往來。C、虛假記賬或收不入賬。D、偽造憑證

4．賬務核對包括 A、C、B、D A、銀行內部賬務核對。B、銀行與銀行之間對帳。C、銀行 與企業對帳。D、銀行與個人客戶對賬。

5．承兌匯票是： A、D A、企業融通資金的重要渠道。B、金融機構向持票人融通資金的一種方式。C、金融機構間融通資金的。D、是一種支付結算方式。

6．柜面操作風險控制要點A、B、C、D A、核對經辦客戶身份。B、審查憑證真偽、折角核對印鑒。C、印章、柜員卡自管自用。D、離柜簽退。

7．票據交換的內部憑證傳遞過程應該A、C A、交接雙方簽章明確責任。B、約定交接地點。C、嚴密封包。D、操作柜員親自參與交接。

8．銀企對帳必須做到A、B、C、D A、約定、明確對帳方式。B、審核對帳回執。C、逐筆勾對帳務。D、妥善保管對帳資料。

9．銀行承兌匯票的簽發對象必須具備的條件 B、C A、開立了基本結算賬戶。B、工商行政有效登記。C、生產經營狀況正常。D、真實交易背景。10．辦理銀行承兌匯票條件有 A、B、C、D A、具有不超出營執照的真實貿易交易背景。B、來源真實合理的保證金。C、在本行（社）開立基本賅戶或一般存款賬戶D、用途真實合法。11．銀行承兌匯票查復中出現“他查”、“二次查詢”等現象應該 C、D A、嚴格按照審批流程，逐級上報審批。B、嚴格換人復核，并簽章明確審核責任。C、對他查行進行第二次查詢。D、根據相關條件，實地驗票。

12．承兌期限到期，承兌申請人未能足額交付兌付款項，應該 A、B、C A、承兌銀行向持票人無條件付款。B、對尚未能扣回的款項轉入逾期貸款，并計收利息。C、及時處理抵（質）押物或向保證人追償。D、不得再為該戶辦理銀行承兌匯票。

13．承兌協議必確規定 A、B、C A、匯票到期前承兌申請人存足兌付款項。B、足額存入規定比例的保證金。C、逾期不能兌付的處理辦法。D、承兌有效期和延長期。

三、判斷題：1．在企業資金緊張情況下銀行承兌匯票保證金可以通過向銀行申請貸款獲得。（錯誤）

2．企業無論是否有固定經營場所，只要開結賬戶、繳了足額保證金并有真實交易背景，均可以申請簽發銀行承兌匯票。（錯誤）3．承兌匯票簽發人可以更改票據收款人。（錯誤）4．對本機構簽發的承兌匯票，可以貼現。（錯誤）

5．銀行承兌匯票出票人和持票人不能為同一人（或法人）（正確）

6．承兌保證金應該專款專存，對于承兌業務量較大的可以數筆保證金一并存入統一的專用賬戶（錯誤）

7．擔保合同要準確界定當事人法律責任，必須全面覆蓋承兌協議的全部風險（錯誤）8．出票屬于業務經營范疇，兌付屬于結算管理范疇，二者管理職能必須相分離（錯誤）9．向稅務部門查詢發票真實性，通過電話查詢發票號碼并留存電話記錄即可。（錯誤）10．辦法銀行承兌匯票最長期限不超過6個月。（正確）11．個體工商戶申請辦理銀行承兌須提供100%保證金。（正確）

12．柜員發現自己經辦的錯帳可以隨時進行沖正，但必須查明錯誤原因，（錯誤）

13．記帳、對帳和崗位授權相分離以及提款、繳款要求雙人辦理，目的是加強監督（正確）14．股金憑證屬于重要空白憑證，空白股金證不得加蓋印章，員工不得留存空白或作廢股金證（貸款、代理與擔保業務練習題（答案）（第六章、第九章指導老師：）

（一）單項選擇題

1、對內部人員介紹的，特別是領導介紹（授意）受理的貸款應當（B）

A、報相關主管領導指示B、登記留存記錄C、不予辦理 D、高于一般貸款辦理標準辦理

2、不得受理貸款情形不包括（C）A、提供虛假或者不全的貸款資料 B、貸款用途不合法

C、領導介紹（授意）的貸款 D、具有不良信用記錄

3、信貸調查人員應當對貸前調查的（C）負責

A、完整性

B、合法性

C、真實性

D、合理性

4、合同中未選擇和填充的空白欄應當選擇的處理方式是（A）

A、用斜線劃去

B、重復填寫

D、注明“空白”或“無內容”

C不用作處理

5、貸審會要堅持（C）原則嚴格貸款審批。

A、程序簡化

B、秉公無私

C、集體審批

D、責任落實

6、信用類貸款要嚴格按照合同約定（B）發放。

A、現金

B、轉賬

C、依客戶要求

D、方便客戶

7、以下對辦理抵押登記說法正確的是（A）A、貸款機構派員與抵押人共同前往辦理 B、交與合法的中介結構辦理

C、辦理抵押登記后可不再查詢抵押登記信息 D、由借款人全程辦理抵押登記

8、抵押登記注銷的前提是（B）A、借款人申請注銷

B、償還所有的貸款的本息及應付款項 C、借款期限已滿

D、借款本息已大部分償清

9、個人客戶證件信息真偽識別通過（B）進行 A、上門實地調查

B、查詢公民身份證系統 C、到相關行政機關核實 D、信貸人員的溝通了解

10、對領導違規授意辦理的貸款抵制無效或行為可疑的，應當（D）

A、申請回避B、借故拖延C、拒絕辦理

D、及時向上級或監管部門報告

11、關于信用社代理與擔保業務的說法，下列選項中正確的是（D）

A、客戶提交未通過加密的電子數據

B、經辦人員未與客戶簽訂授權協議 C、客戶無證件開立代收代付業務賬戶

D、對公司客戶身份、資料的真實性查詢可通過上門調查和向工商行政部門核實的方式進行

12、保證金必須及時、足額存入保證金專戶，實行（C）管理 A、專人B、動態C、封閉D、有效

13、被列入存款證明書有效期內的存款應進行（A）A、凍結B、扣劃C、登記D、支用

14、辦理存款類資信業務要通過（C）

A、授權B、登記C、授權并登記D、存款人必須親自到場

15、對內部評估的質押貸款（B）

A、嚴格控制B、嚴格限制C、不予辦理D、從嚴掌握

16、權利質押要辦理（D）

A、支付B、登記C、過戶D、支付并登記

17、貴重質押物要實現（B）交接 A、當面B、無縫C、委托D、專人

18、對于按揭貸款，必須在樓盤（D）后辦理正式抵押手續 A、主體工程完工B、售罄C、銷售達80％ D、竣工

19、在貸款發放環節，信用社要設立專門的（B），與貸款調查、審查審批崗分開

A、放款崗

B、出賬審核崗位

C、管理部

D、風險管理崗 20、辦理貸款業務的第一流程是（B）

A、統一授信

B、信用等級評定

C、貸前調查

D貸款審查與受理

（二）多項選擇題

1、目前，中小金融機構貸款業務領域的主要案件風險是（ACD）

A、冒名貸款

B、頂名貸款

C、收貸不入賬

D、帳外經營

2、客戶信用等級評定和統一授信中存在的主要風險點是（ACD）

A、客戶評級資料不真實

B、評級授信結果不合理

C、違規授信

D、評級結果隨意調整

3、貸前調查的主要風險點是（ABCD）

A、借款人及擔保人的主體資格不適格

B、貸款缺乏真實用途

C、借款人缺乏還款來源及還款能力

D、中介機構等出具的相關文件資料弄虛作假

4、貸款申請與受理過程中存在的主要風險點是（BC）A、借款人和擔保人主體不適格

B、客戶身份不清 C、貸款申請資料不實或不全

D、貸款用途不真實

5、信貸審查人員應當對審查內容的（BC）負責。

A、合理性

B、合法合規

C、真實性

D、完整性

6、以下哪些情形符合貸款審批的相關規定和要求（CD）。A、貸審會成員審議意見不明確

B、越權審批貸款

C、貸審會成員非現場審議貸款

D、審批發放有反對意見的貸款

7、以下哪些情形屬于風險業務行為（ABCD）

A、合同簽訂的當事人非實際借款人和擔保人

B、各類合同或文本使用不規范或有明顯瑕疵

C、合同未執行面簽

D、合同文本簽字、簽章不合法

8、貸款支付過程中存在的主要風險是（ABCD）A、借款人與信貸資金的實際使用人不一致

B、未通過結算賬戶將信貸資金以現金的方式提出或轉入其他賬戶 C、未對借款資金的使用進行監控

D、未要求借款人提供相關商務合同或交易對手證明資料

9、以下哪些情形屬于風險業務行為（ABCD）。

A、未按合同約定使用借款

B、信貸檔案管理不規范

C、在柜面以外辦理貸款收回業務

D、擅自對損失類貸款通過減免利息的方式收回

10、對信用貸款風險防控的主要措施有（ACD）。A、堅持雙人實地調查

B、嚴格限制信用貸款

C、建立完善的農戶經濟檔案

D、嚴格準入對象和準入條件

11、保證責任按保證方式分為（AB）

A、一般保證責任

B、連帶保證責任

C、交叉保證責任

D、補充保證責任

12、抵押貸款風險防控的主要措施是（ABC）

A、嚴格審查抵押物性質

B、確保抵押物的評估結果真實有效 C、合理確定抵押物的抵押率標準

D、辦理抵押登記后將抵押登記證書交借款人或抵押人持有

13、權利質押主要包括（ABD）

A、債權

B、股東權

C、不動產物權

D、知識產權中的財產權

14、代收代付業務中重點防控的3個重點環節是（ABD）

A、業務受理審核

B、數據錄入及賬務處理

C、業務準入

D、資金對賬

15、融資類保函主要分為（AC）

A、借款保函

B、投標保函

C、融資租賃保函

D、預付款保函

16、存款類資信證明主要分為（AB）

A、企事業單位類存款證明

B、個人存款證明 C、行政機關存款證明 D、社會組織存款證明

17、信用社應重點審查評估公司評估結果的（ABD）A、合法性

B、合理性

C、公平性

D、公正性

18、以下說法正確的是（BCD）

A、資產評估報告書可作為抵押資產估價取值的唯一依據 B、抵押人是企業的必須出具股東會決議

C、抵押人是自然人的必須出具共有人同意抵押承諾書 D、抵押登記證書必須由信貸人員親自在登記窗口領取

19、以下說法正確的有（ABCD）

A、以在建工程作抵押的，必須要求承包人出具放棄優先受償權的承諾 B、通過“公安部身份證核查系統”對借款人身份進行核查 C、辦理抵押貸款應堅持雙人實地調查或交叉核實 D、對貸前調查報告實行分級管理原則

20、信用貸款的主要風險表現形式為（ABCD）

A、收貸利息不入賬

B、截留挪用信貸資金

C、擅自減免貸款利息 D、違規辦理展期、借新還舊、以貸收息

三、判斷題

1、承兌、貼現、信用證可不納入授信范圍。（錯）

2、對轄內同一法人客戶的授信，由法人客戶所在地分支機構一家辦理。（對）

3、保函是銀行無條件地承擔一定經濟責任的契約文件。（錯）

4、存款證明書的有效期由存款人自行決定，被列入存款證明書有效期內的存款應進行凍結。（對）

5、在辦理抵押登記時，可由抵押人獨自前往登記部門辦理。

四、簡答題

1、簡述貸款業務的一般流程

答：貸款業務的一般流程為：信用等級評定→統一授信→貸款申請與受理→貸前調查→貸款審查→貸款審批→簽訂貸款合同→審核提款條件→貸款發放與支付→貸后管理→貸款收回。

2、合同文本的填寫應當符合哪些要求：

答：①統一設計編號規則，避免編號重復或混亂，確保借款合同和擔保憑證、展期協議和借款合同之間的對應。②合同各方當事人必須使用法定稱謂，不得使用簡稱、綽號和化名等。③合同內容填寫必須嚴謹、周密，當事人協商后作出選擇和填充，凡是未選擇和填充的空白欄都應以斜線劃去，不得留有空白，避免產生歧義。④合同內容應當使用鋼筆、簽字筆填寫或使用打印機打印，不得使用鉛筆填寫。

3、貸款業務領域的主要案件風險表現在哪些方面？

答：虛假授信、冒名貸款、貸款詐騙、違法發放貸款、收貸不人賬、賬外經營。

4、辦理抵押登記環節的風險防范措施有哪些？

答：（1）在辦理抵押登記時，貸款機構必須派專人共同與抵押人前往登記部門辦理抵押登記手續，不得由抵押人獨自辦理，抵押登記證書必須由貸款機構人員親自在登記窗口領取。（2）不得將借款人資質審核、辦理抵押登記、簽訂合同等重要操作環節外包給中介機構辦理。（3）辦理抵押登記后，信貸人員應當在登記部門查詢，并進行信息核對，確保與登記簿信息一致，需要更正登記簿信息的，應當與抵押人和權利人共同申請變更登記。（4）抵押登記證書從簽發之日起至注銷止，必須由銀行（信用社）保管，不得將原件交抵押人或借款人持有。

5、中間業務案件風險的表現形式有哪些？

答：挪用、侵占代收代付資金，違規出具保函或存款類資金證明等

6、貸款收回環節的風險表現形式主要有哪些？

答：一是收貸收息不入賬，截留挪用信貸資金。二是擅自減免貸款利息。三是違規辦理借款展期或借新還舊，以貸收息，導致信貸風險后移。

五、案例分析題

Z縣農村信用聯社K分社員工冒名貸款案 案件基本情況

2006年，Z縣農村信用聯社在開展案件專項治理自查工作中，發現所轄K分社主任劉某和信貸員姚某與社會人員毛某、羅某等人內外勾結，在2002年1月至2005年9月，通過假冒名方式發放農戶小額信用貸款187筆，騙取信用社貸款資金145萬元。（注：K分社處于偏僻地區，長期以來一直是3人社）

請結合法律法規及省聯社相關制度，分析案件形成原因，提出防范措施，并作點評。

案件形成原因：

（一）人員配備不足，缺乏制約。K分社處于偏僻地區，長期以來一直是3人社，內控制度無法落實，監督制約功能完全喪失。

（二）法制意識淡薄，相互包庇。本案中，信貸人員法制意識淡薄，與他人內外勾結，非法辦理大量冒名貸款。

（三）管理監督不力。本案中，一是上級管理機構和部門嚴重失職，管理缺失。二是監督檢查部門未能及時深入到邊遠地區信用社進行檢查，或是檢查工作流于形式，不能及時發現問題。防范措施

（一）中小金融機構要按崗位制約要求，按照業務需要合理配備基層網點的工作人員，防止制約崗位混崗。

（二）發放農戶小額信用貸款，必須嚴格按照操作流程，堅持由農戶本人憑“兩證一章”（身份證、貸款證、個人名章）到柜臺辦理貸款手續。柜臺人員不得辦理與借款人明顯不符的貸款發放業務。

（三）認真落實重要崗位輪換和強制休假制度，解決員工長期在一個崗位隱蔽作案的問題。

（四）強化業務線和監督線的管控責任，定期派人到基層網點對重要業務進行深入檢查，及時消除案件隱患。點評

該案件作案手段簡單，反映出信貸管理方面的薄弱，特別凸顯了偏僻地區農村信用社信貸業務工作人員崗位制約缺失、制度執行不力、業務素質低下的問題。銀行承兌匯票、會計決算業務練習題（答案）（第七章、第八章指導老師：）

一、單選題：

1．銀行承兌匯票是由

A 簽發

A、承兌申請人。B、出票人開戶銀行。C、承兌申請人委托銀行。D、承兌人 2．不屬于銀行承兌匯票業務應遵循的管理原則是 C

A、審貸分離。B分級管理。C保證金。D、集中簽發。E、責權分明。F、穩健經營。

3．股金業務不包括 B

A、入（擴）股。B、股金凍結。C、轉讓。D、退股。4．銷毀作廢的股金證時，必須堅持

制度。

A、信息披露。B、授權有限。C、對帳檢查。D、監銷。

二、多項選擇題：（四個答案中有多個是正確的）

1．會計結算業務部門風險管理職責主要在 A、B、C、D 等方面：

A、同城票據清算。B、系統內往來。C、對帳管理。D、股金管理（全選）2．同城票據清算的主要風險在于

A、C、B、D

A、票據要素審核。B、票據收款人信息是否真實。C、票據傳遞及時性。D、頭寸管理

3．會計結算領域比較突出的案件表現

A、C、B、D

A、私自操作賬戶。B、虛增往來。C、虛假記賬或收不入賬。D、偽造憑證 4．賬務核對包括

A、C、B、D

A、銀行內部賬務核對。B、銀行與銀行之間對帳。C、銀行與企業對帳。D、銀行與個人客戶對賬。

5．承兌匯票是： A、D

A、企業融通資金的重要渠道。

B、金融機構向持票人融通資金的一種方式。C、金融機構間融通資金的。D、是一種支付結算方式。

6．柜面操作風險控制要點A、B、C、D

A、核對經辦客戶身份。

B、審查憑證真偽、折角核對印鑒。C、印章、柜員卡自管自用。D、離柜簽退。

7．票據交換的內部憑證傳遞過程應該A、C

A、交接雙方簽章明確責任。B、約定交接地點。C、嚴密封包。

D、操作柜員親自參與交接。

8．銀企對帳必須做到A、B、C、D

A、約定、明確對帳方式。B、審核對帳回執。C、逐筆勾對帳務。D、妥善保管對帳資料。

9．銀行承兌匯票的簽發對象必須具備的條件

B、C

A、開立了基本結算賬戶。B、工商行政有效登記。C、生產經營狀況正常。D、真實交易背景。

10．辦理銀行承兌匯票條件有

A、B、C、D

A、具有不超出營執照的真實貿易交易背景。

B、來源真實合理的保證金。

C、在本行（社）開立基本賅戶或一般存款賬戶 D、用途真實合法。

11．銀行承兌匯票查復中出現“他查”、“二次查詢”等現象應該

C、D

A、嚴格按照審批流程，逐級上報審批。B、嚴格換人復核，并簽章明確審核責任。C、對他查行進行第二次查詢。D、根據相關條件，實地驗票。

12．承兌期限到期，承兌申請人未能足額交付兌付款項，應該

A、B、C

A、承兌銀行向持票人無條件付款。

B、對尚未能扣回的款項轉入逾期貸款，并計收利息。C、及時處理抵（質）押物或向保證人追償。D、不得再為該戶辦理銀行承兌匯票。13．承兌協議必確規定

A、B、C

A、匯票到期前承兌申請人存足兌付款項。B、足額存入規定比例的保證金。C、逾期不能兌付的處理辦法。D、承兌有效期和延長期。

三、判斷題：

1．在企業資金緊張情況下銀行承兌匯票保證金可以通過向銀行申請貸款獲得。（錯誤）

2．企業無論是否有固定經營場所，只要開結賬戶、繳了足額保證金并有真實交易背景，均可以申請簽發銀行承兌匯票。（錯誤）3．承兌匯票簽發人可以更改票據收款人。（錯誤）4．對本機構簽發的承兌匯票，可以貼現。（錯誤）

5．銀行承兌匯票出票人和持票人不能為同一人（或法人）（正確）6．承兌保證金應該專款專存，對于承兌業務量較大的可以數筆保證金一并存入統一的專用賬戶（錯誤）7．擔保合同要準確界定當事人法律責任，必須全面覆蓋承兌協議的全部風險（錯誤）

8．出票屬于業務經營范疇，兌付屬于結算管理范疇，二者管理職能必須相分離（錯誤）

9．向稅務部門查詢發票真實性，通過電話查詢發票號碼并留存電話記錄即可。（錯誤）

10．辦法銀行承兌匯票最長期限不超過6個月。（正確）

11．個體工商戶申請辦理銀行承兌須提供100%保證金。（正確）

12．柜員發現自己經辦的錯帳可以隨時進行沖正，但必須查明錯誤原因，（錯誤）

13．記帳、對帳和崗位授權相分離以及提款、繳款要求雙人辦理，目的是加強監督（正確）

14．股金憑證屬于重要空白憑證，空白股金證不得加蓋印章，員工不得留存空白或作廢股金證（正確）

第三篇：案件防控考試題

單選題、判斷題

1.商業銀行因吊銷經營許可證被撤銷的，()應當依法及時組織成立清算組，進行清算，按照清償計劃及時償還存款本金和利息等債務? 答案: A A國務院銀行業監督管理機構 B人民銀行 C法院 D當地政府

2.存款檢查以3至6個月為一個周期，在本周期未受到檢查的存款，應在下一個周期進行滾動檢查。具體周期由銀行自行確定，但一年不得少于___個周期。答案:A

A、2 B、3 C、4 D、1 3.（）是銀行業從業人員的立身之本和基本要求，也是維護銀行聲譽的根本所在。答案:D

A 勤勉盡職 B守法合規 C專業勝任 D品行正直

4.活期存款的結息日為每年的6月30日。（）答案:B

A、正確；B錯誤；

5.在電子銀行業務中的重要憑證和工具管理方面，下列做法不正確的是？ 答案:C ? A、為客戶開辦電子銀行業務注冊、變更業務時，應該嚴格遵守由客戶本人辦理，嚴禁他人代為辦理的規定

B、發放U盾、口令卡等重要憑證時，應核對申請表上打印的介質憑證號和發放給客戶的介質序號一致

C、銀行不必親手交給客戶本人，可以由代理人代領 D、銀行必須親手交給客戶本人

6.銀行作為金融企業，其自身的企業文化應當是具有行業特色鮮明個性的、在實踐中形成并為全體員工自覺遵循的共同意識、（）、經營理念、制度規范、行為準則和品牌形象的總和。答案:A

A價值觀念 B文化理念 C思想理念 D 目標信念

7.內控制度要覆蓋所有風險點，包括決策、執行、監督全過程，重點崗位、主要風險環節做到相互制約、相互制衡。對新業務、新產品更要事先制定相關規章制度以準確計算和評估風險，防患于未然。（）答案:A?

A、正確；B錯誤；

8.根據監管規定，哪項不屬于銀行業金融機構自查發現案件的情形？ 答案:D A、在業務流程中，通過流程監督機制或IT系統預警功能發現異常情況或案件線索，經向相關部門負責人或本機構負責人報告并采取后續措施發現的案件 B、銀行業金融機構按照監管部門的部署，在組織開展全面檢查或專項檢查中發現異常情況或案件線索，經機構負責人研究并采取后續措施發現的案件

C、業務流程或工作部門的負責人，在日常管理監督或通過崗位輪換、強制休假等措施發現異常情況或案件線索，經向本機構負責人報告并采取后續措施發現的案件

D、監管部門在飛行檢查中發現案件線索的

9.農村信用合作聯社的籌建期為自批準決定之日起幾個月？ 答案:B

A、3個月 B、6個月 C、1個月 D、一年

10.在開戶管理方面，下列做法不正確的是？ 答案:D

A、開戶手續完成后，應交給企業的有關資料、回單、印鑒卡、支付密碼及網上銀行密鑰等材料，一律直接交給有權人，并由其簽字確認，嚴禁由他人代領 B、企業開戶必須留有企業負責人和財務負責人的聯系電話，銀行工作人員在開戶時要親自電話校對，核對無誤后才能辦理開戶手續

C、對在開戶后短時間內大筆資金入賬，又在短時間內劃出的可疑賬戶，要及時主動與開戶企業對賬，資金大額劃出時要與預留聯系人確認

D、所有客戶簽字環節，可以由有權人在柜臺當場面簽，也可由他人代簽，但不可離柜辦理

11.中國人民銀行在()直接領導下，制定和執行貨幣政策，防范和化解金融風險，維護金融穩定。答案:C

A黨中央 B中央政治局 C國務院 D銀監局

12.設立村鎮銀行應當符合以下條件，注冊資本為實繳資本，在縣（市）設立的，最低限額為300萬人民幣，在鄉（鎮）設立的最低限額為100萬人民幣。（）答案:A?

A、正確；B錯誤；

13.監管部門每年對農村信用合作金融機構進行監督評級，主要考察機構幾方面能力指標？ 答案:C

A、三 B、四 C、五 D、六

14.保證期間，債權人許可債務人轉讓債務的應征得（）的同意? 答案:A

A保證人 B抵押人 C質押人 D領導

15.中國人民銀行是中華人民共和國的()銀行。答案: B A商業 B中央 C專業 D政策 16.現金出納工作規定：錢帳分管，先記帳后收款，先付款后記帳。（B）答案:

A、正確；B錯誤；

17.（）建設是完善風險和內控管理落實科學發展觀的重要保障。答案:B?

A、企業文化 B、合規文化 C、企業形象 D、外在形象

18.銀行業機構和工作人員在經營活動中要公平競爭。銷售或購買商品或服務，可以以（）方式給對方折扣，但必須如實入賬。答案:A?

A明示 B暗示 C默示 D默認

19.資產利潤率=利潤總額/資產余額×100%（）資產平均余額 答案:B

A、正確；B錯誤；

20.省（市、區）農村信用合作聯社、地市農村合作聯合社不得向農村信用合作聯社入股。（）答案:A

A、正確；B錯誤；

21.監督與舉報違法行為是銀行業從業人員職業操守的（）要求。答案:A?

A義務性 B權利性 C權力性 D公平性

22.哪項不屬于操作風險防范“十三條”所列明的監管要求范圍？ 答案:A

A、不得為從事非法集資活動的企業提供開立賬戶、辦理結算、提供貸款等便利條件

B、建立和實施基層主管輪崗和強制性休假制度，并確保這一安排納入人事管理制度

C、嚴格印章、密押、憑證的分管與分存及銷毀制度并堅決執行

D、加強未達賬項和差錯處理的環節控制，記賬崗位和對賬崗位必須嚴格分開

23.村鎮銀行最大股東或唯一股東不一定是銀行金融機構。（）答案:B

A、正確；B錯誤；

24.要建立案件責任追究制度。對有案不查、瞞案不報、大案化小的，要按照有關規定嚴肅處理。對有章不循、違章不糾、屢糾屢犯等違規行為要從重處罰。（）答案:A

A、正確；B錯誤；

25.民事案件的審判權由（）行使? 答案: B A人民檢察院 B人民法院 C人民政府 D黨政機關 26.在發生庫款被盜的案件中，若銀行按照上級要求將金庫守押任務委托、外包給守押公司，庫房管理責任和風險通過外包完全轉移至守押公司，銀行不承擔任何責任。（）答案:B(風險為轉移)

A、正確；B錯誤；

27.社團貸款是省內三家或三家以上具有法人資格，經營貸款業務的農村合作金融機構，采用同一借款合同，為同一借款人發放的貸款。（）答案:B

A、正確；B錯誤；

28.流動比例越低，反映企業短期償債能力越強，債權人的權益越有保證。（）答案:B

A、正確；B錯誤；

29.下列做法是不符合監管要求的？ 答案:D

A、嚴禁行內辭退、辭職人員或社會上的“中間人”代客辦理業務

B、銀行必須確保對發放各類余額、月底、滿頁對賬單、回單的崗位與柜面人員相分離

C、對重要崗位和重點部位的監控錄像，每天要由專人負責定時查看

D、對開戶手續不符合規定的，一般不予辦理，但重點客戶、大型客戶等特殊情況除外

30.下列分戶帳中設有借貸方發生額和借貸方余額四欄的是()。答案:C

A、甲種帳 B乙種帳 C、丙種帳 D丁種帳。

多選題

31.商業銀行貸款，應當對借款人的（）等情況進行嚴格審查。答案:ABC

A借款用途 B償還能力 C還款方式 D還款時間

32.商業銀行有下列哪些情形，對存款人或者其他客戶造成財產損害的，應當承擔支付遲延履行的利息以及其他民事責任()答案:ABCD

A無故拖延、拒絕支付存款本金和利息的

B違反票據承兌等結算業務規定，不予兌現，不予收付入賬，壓單、壓票或者違反規定退票的

C非法查詢、凍結、扣劃個人儲蓄存款或者單位存款的

D違反商業銀行法的規定對存款人或者其他客戶造成損害的其他行為 33.日常嚴格柜員的印章、柜員卡保管、防止混崗，監督柜員妥善保管自己的（），臨時離柜時，必須退出操作界面。答案:ABCD

A.印章 B.柜員卡和密碼 C.重要空白憑證 D.現金

34.員工行為管理的主要內容包括（）答案:ABC

A、堅持從嚴治行，對違規違紀行為果斷進行處理，堅決鏟除違規土 壤。

B、加強對員工行為的關注。制定員工異常行為排查管理辦法，通過 “聽、看、談、報、防、查”等方式提高排查效果。

C、加強對員工日常行為的管理。建立重點員工關注檔案，進行跟蹤 管理。做好員工工作時間之外的行為監督。D、增強員工的自我保護意識。E、加強員工的自我學習

35.國務院銀行業監督管理機構的接管決定應當載明的主要內容（）答案:ABCD

A被接管的商業銀行名稱 B接管理由 C接管組織 D接管期限

36.銀行案件風險成因（）。答案:ABCD

A.責任追究不到位，懲戒警示作用不足 B.教育培訓不重視，部分員工行為失范 C.經營思想不端正，弱化了內部管理 D.選人機制不科學，重要崗位用人失察

37.企業文化建設主要包括（）答案:BCD

A、企業思想文化 B、企業精神文化 C、企業行為文化 D、企業形象文化

38.質押合同應當下列包括哪些內容（）答案:ABCDE

A被擔保的主債權種類、數額 B債務人履行債務的期限

C質物的名稱、數量、質量、狀況 D質押擔保的范圍 E質物移交的時間

39.保證的方式有()答案:AC

A一般保證 B終生保證 C連帶責任保證 D人格保證

40.良好的職業操守包括（）答案:ABCDEFG

A、誠實信用 B、守法合規 C、專業勝任 D、勤勉盡職 E、保守秘密 F、公平競爭 G、抵制違規

41.合同雙方當事人訂立合同，可以有哪幾種形式()答案:ABCD

A合同書形式 B口頭形式 C電報形式 D傳真形式

42.銀行內部控制的五大要素包括（）答案:ABCDE

A、內部控制環境 B、風險識別與評估 C、內部控制措施 D、信息交流與反饋 E、監督評價與糾正 F、考核激勵與懲罰

43.2005 年 4 月銀行業案件專項治理工作第五次會議提出了“十項 措施”，下列屬于該項內容的選項有（）答案:ABCF

A、實行重大案件責任追究制度，切實落實各級領導責任。B、加強任職履職管理，對高管人員實行動態監管。

C、提高銀監會有效監管水平，發揮專業化監管的優勢。

D、加強一線業務的卡、證、章管理和基層機構行政公章管理 E、加強貸款三查的盡職調查與三查檔案的保管。

F、加強銀行業金融機構內部審計力量，增強自我糾錯能力。

44.企業法人終止的原因主要有()答案:ABCD

A依法被撤銷； B解散； C依法宣告破產； D法人代表死亡

45.案件防控長效機制建設要求在內部控制機制方面實施以下內容（）答案: ACDF A、完善內控制度建設 B、落實“四項制度” C、加強重點環節控制 D、持續內控制度評價 E、完善稽核體系 F、強化崗位流程制約

請務必在確認無誤后提交考卷,提交后將無法更改考卷

第四篇：農村信用社“案件風險防控實務”考試題

農村信用社“案件風險防控實務”考試題 姓名： 得分：

一、選擇題（總分20分，每題1分。選少、選多、不選均不得分。

1、屬于風險的基本構成要素的有（A B D）

A、風險因素 B、風險事件 C、風險控制 D、風險結果

2、下列關于銀行業的描述正確的有（ABCD）

A、高風險行業 B、經營風險、管控風險、承擔風險損失 C、獲取風險收益 D、風險管理能力是銀行的核心競爭力

3、屬于銀行三大主要風險的是（DEF）

A、聲譽風險 B、國家風險 C、法律風險 D、信用風險 E、市場風險 F、操作風險 G、流動性風險 H、戰略風險

4、目前，普遍采取的風險識別方法有：(ADE)A、德爾斐法 B、缺口分析法、C、概率統計法 D、故障樹法 E、篩選-監測-診斷法

5、銀行全面風險管理的五大體系包括（ABCDE）A、組織體系 B、崗位職責體系 C、業務和管理流程體系 D、工具體系 E、考評獎懲體系

6、我國銀行管理實踐中，關于操作風險成因分類說法正確的有（ADEF）A、人員風險 B、內部欺詐 C、實體資產的損壞 D、流程風險 E、IT系統及技術風險 F、外部事件風險

7、《巴塞爾新資本協議》中為商業銀行提供的關于風險經濟資本計量方法包括（ABC）A、基本指標法 B、標準法 C、高級計量法 D、風險價值法

8、目前中小金融機構在公司治理方面存在的主要問題有（ABC）A、股權結構不合理扭曲經營行為 B、產權主體缺位造成內部人控制C、缺乏可持續發展的經營戰略 D、風險控制、經營能力普遍不強。

9、銀行內部控制的目標是（ABCD）

A、確保國家法律規定和銀行內部規章制度的貫徹執行 B、確保銀行發展戰略和經營目標的全面實施和充分實現。C、確保風險管理體系的有效性

D、確保業務紀律、財務信息和其他管理信息的及時、真實和完整。E、確保投資者利益最大化

10、良好內部控制機制的一般特征包括（ABCDE）A、有效性 B、審慎性 C、全面性 D、及時性 E、獨立性 F、邏輯性

11、銀行內部控制的五大要素包括（ABCDE）

A、內部控制環境 B、風險識別與評估 C、內部控制措施 D、信息交流與反饋 E、監督評價與糾正 F、考核激勵與懲罰

12、關于加強稽核監督的說法正確的有（CDEF）

A、內部稽核監督體系直接決定著規章制度落實執行的程度和效果。B、內部稽核是監督控制力，可保障中小金融機構在合法、合規、有序的軌道上運行。

C、稽核體系直接對董監事會負責，以增強其獨立性和權威性。D、稽核派駐制度實行“垂直管理、上掛下查”。E、提升稽核工作的有效性主要通過配備與業務發展相匹配的稽核力量。

F、稽核檢查人員應注意提高職業操守，強化思想作風教育，培育作風嚴謹、廉潔奉公的良好職業道德。

13、員工行為管理的主要內容包括（ABC）

A、堅持從嚴治行，對違規違紀行為果斷進行處理，堅決鏟除違規土壤。

B、加強對員工行為的關注。制定員工異常行為排查管理辦法，通過“聽、看、談、報、防、查”等方式提高排查效果。

C、加強對員工日常行為的管理。建立重點員工關注檔案，進行跟蹤管理。做好員工工作時間之外的行為監督。D、增強員工的自我保護意識。E、加強員工的自我學習

14、良好的職業操守包括（ABCDEFG）

A、誠實信用 B、守法合規 C、專業勝任 D、勤勉盡職 E、保守秘密 F、公平競爭 G、抵制違規 15、2005年4月銀行業案件專項治理工作第五次會議提出了“十項措施”，下列屬于該項內容的選項有（ABCF）

A、實行重大案件責任追究制度，切實落實各級領導責任。B、加強任職履職管理，對高管人員實行動態監管。C、提高銀監會有效監管水平，發揮專業化監管的優勢。D、加強一線業務的卡、證、章管理和基層機構行政公章管理 E、加強貸款三查的盡職調查與三查檔案的保管。

F、加強銀行業金融機構內部審計力量，增強自我糾錯能力。

16、案件防控長效機制建設要求在公司治理方面實施以下內容（ABCD）A、規范公司治理機制。B、完善風險管理構架 C、強化業務流程管理、D、推進合規文化建設。

17、案件防控長效機制建設要求在內部控制機制方面實施以下內容（ACDF）

A、完善內控制度建設 B、落實“四項制度” C、加強重點環節控制D、持續內控制度評價 E、完善稽核體系 F、強化崗位流程制約

18、中小金融機構在制定責任追究制度時應把握以下原則（AB）A、自查從寬、他查從嚴 B、盡職免責、失職重罰 C、教育懲罰相結合 D、處理要公平

19、中小金融機構的案件責任追究應遵循以下原則（ADEF）A、教育懲罰相結合 B、一案四問責 C、上追兩級 D、依據要充分 E、處理要公平F、處理輕重要適度 20、突發事件的特征包括（ABCDE）A、突發性 B、公共性 C、危害的延展性

D、變化發展的不確定性 E、處臵的緊迫性 F、不可控性

二、判斷題（總分20分，每題0.5分。正確的打“T”，錯誤的打“F”）

1、風險是必然存在的，體現了銀行風險的客觀性特征。（T）

2、因擠兌形成的“馬太效應”對銀行造成的沖擊，表明銀行風險具 有很強的擴散性（F）

3、銀行全面風險管理的方法要求在采取一系列全新的風險管理技術的同時建立全員風險管理文化。（T）

4、操作風險是銀行“開門即來”的最古老的風險，其所具有的不對稱性特點表明其是一種不會帶來收益的純粹風險。（T）

5、中國銀監會全新監管理念主要是指“管法人、管風險、管內控、提高透明度。（T）

6、銀行內部控制是指銀行為了實現經營目標，通過制定和實施一系列制度、程序和方法，對風險進行事前防范，事中控制、事后監督和糾正的動態過程和機制。（T）

7、充分考慮到業務過程中各個環節可能存在的風險和容易發生的問題，并據此設立適當的操作程序、控制步驟、補救措施來避免和減少風險是內部控制機制所具有的全面性特征所要求的。(F)

8、內部控制制度五大要素中內部控制措施是內部控制制度的核心和中樞。（T）

9、內控措施的“四眼原則”可理解為一筆業務需有兩人經辦。（F）

10、“內控優先、制度先行”，“開辦一項業務，出臺一項制度、建立一項流程”表明制度與流程在保障內控制度的執行方面所具有的不可或缺的作用。（T）

11、事權劃分是指在業務系統中，對會計核算等事項按照管理權限、業務種類、金額大小，相應確定不同級別會計人員權限的一種內部控制方法。（T）

12、中小金融機構并不缺少制度，真正缺少的是對制度的執行。究其根源，是因為沒有形成嚴格的、令行禁止的合規習慣和約束，欠缺自覺合規的文化環境。（T）

13、案件防控長效機制的核心在于規范化、制度化、常態化。（T）

14、實施會計委派制的要點在于對于委派會計的考核以委派機構為主，受派機構考核為輔，突出合規指標考核，兼顧績效指標考核。(T)

15、銀行業中小金融機構科學薪酬分配制度的核心是業績，業績決定員工的職級調整、績效工資的分配。（F）

16、《農村中小金融機構案件責任追究指導意見》中的“直接責任人是指對形成案件風險引發不良后果起直接作用的違紀違規人員。（T）

17、中小法人金融機構對案件防控治理承擔首要責任的是董事長（理事長）。（T）

18、銀行業金融機構發生員工被綁架或被限制人身自由，叛逃、失蹤或非正常死亡應按照《重大突發事件報告制度》的規定進行報告處臵。（F）

19、單位提交開戶申請資料，銀行審核相關證件無誤后即可為其開立賬戶并啟用。（F）

20、在特殊情形下，銀行客戶經理可代理客戶進行對公賬戶的的開戶并轉交其印鑒卡。（F）

21、對公客戶填制“重要空白憑證”購買單并簽章后，銀行審核無誤即可出售其申請數量的空白銀行承兌匯票。客戶在有業務需要時出票并提交銀行進行承兌。（F）

22、執行存款實名制只要客戶提交了真實的身份證件即可為其開戶。（F）

23、企事業單位申請批量開戶，銀行應據其真實的批量開戶人員明細表（含身份證件號）即可受理。（F）

24、客戶繳存大額現金柜員受理后，可請客戶到休息區等待，待業務辦理完畢通知客戶前來領取業務回執。（F）

25、謹慎開辦“卡折同開”業務。（T）

26、客戶銷戶、換發后的存折，柜員在加蓋“銷戶”等戳記后隨傳票裝訂。（F）

27、驗資賬戶開戶后，多個投資人的，只需要預留投資額最大的投資人印章作為預留印鑒。（F）

28、銀行經辦人員或客戶經理獲客戶書面委托授權后，可代其向銀行購買重要空白憑證。（F）

29、銀行對公柜員保管的印鑒卡只要與系統賬戶數一致即可表明其風險可控。（F）

30、如果客戶申請開立全額保證金銀行承兌匯票，銀行無需對其進行貸款“三查”審核即可與其簽訂承兌協議。（F）

31、銀行承兌匯票到期扣款時，柜員可直接將其對應保證金賬戶的資金轉入單位結算賬戶扣款。（F）

32、客戶提交他行承兌的銀行承兌匯票，會計部門在審驗其票據為真后，即可辦理貼現資金劃賬手續。（F）

33、規范的隊長制度包括：嚴格設立記賬、對賬崗位，執行雙人對賬，換人對賬等對賬風險防控措施，嚴防“一手清”。（T）

34、現金柜臺營業終了，必須由主管人員對柜員經辦的業務逐筆勾對無誤后方可結束當日業務。（T）

35、余額對賬單可根據賬戶流水利用辦公軟件進行編輯后打印發放給客戶對賬。（F）

36、對公客戶對賬一年至少組織一次。（F）

37、銀行自身的行政公章及法定代表人印章必須分開保管并實行平行交接。（T）

38、收到客戶銷戶退回的空白重要憑證，截角后附當日傳票裝訂即可，不需設臵登記簿管理。（F）

39、因為有監控，柜員在營業期間臨時離開崗位無需將現金、印章、憑證等入箱上鎖。（F）

40、五好錢捆的含義是：點準、挑凈、墩齊、捆緊、印章清晰。（T）

三、簡答題（共10分）

（一）簡述銀行案件風險定義及其防控措施。（5分）

銀行案件風險屬于操作風險范疇，是銀行發生工作人員違法違規違紀或內外勾結及外部侵害案件造成銀行資金財產損失和聲譽損失的風險。銀行案件風險的防控措施包括：

1、完善公司法人治理機制

2、建立健全案件風險防控責任制度

3、加強內部控制體系建設

4、下大力氣狠抓執行力建設

5、增強稽核和業務檢查的有效性

6、建立案件責任追究制度

7、強化科技系統技防能力

8、建立科學的激勵約束機制

9、培育良好的企業文化、風險文化、合規文化

10、加強對案防工作的監管

（三）簡述關于營業柜員的十個嚴禁（5分）

一、嚴禁復制、共用、超權限持有柜員卡∕授權卡∕密碼，或持有非本人操作員卡和密碼；

二、嚴禁在未簽退系統、未妥善保管好柜員卡∕授權卡∕密碼、個人名章、業務印章、現金、有價單證、重要空白憑證等物品情況下離柜∕崗(在營業場所內并且在本人視線范圍內除外)；

三、嚴禁未履行交接手續，將本人保管的業務印章、有價單證、重要空白憑證等重要物品交給他人使用；

四、嚴禁利用客戶賬戶過渡本人資金，或通過本人、他人賬戶過渡銀行、客戶資金;

五、嚴禁辦理本人業務和將非工作用包帶入現金區；

六、嚴禁代客戶購買重要空白憑證、網上銀行設備、支付密碼器、保管銀行卡以及代客戶簽名、設臵∕重臵∕輸入密碼，辦理電話銀行業務；

七、嚴禁輸入密碼時不進行物理遮擋；

八、嚴禁借銀行名義私自代客理財；

九、嚴禁私自泄露、修改客戶信息；

十、嚴禁明知或應知是違規辦理的業務不抵制、不報告。

四、論述題

（一）論述對公賬戶管理風險防控要點（10分）

1、嚴格開戶準入審查。認真審核并換人復核單位開戶資料的完整性、真實性、合規性。證件種類要齊全，對證件本身的真實性、合規性，單位開戶意愿的真實性以及不同證件相同要素的一致性進行審核。通過第三方信息驗證如工商信息查詢、身份核查等進行交叉驗證。從嚴審查驗資賬戶申請，杜絕虛假及代理驗資。

2、開戶業務流程要合規。柜員審核證件案無誤并開立賬戶后應及時提交會計經理進行開戶審批確認，柜員據會計經理意見對相關憑證加蓋業務戳記并返回客戶回執。期間應加強對經辦人身份證件、客戶申請書、授權書、預留印鑒圖樣的認真核查。開立賬戶后應在規定期限內完成上門核查后方可啟用賬戶。受理開戶業務，單位經辦人應親到銀行對公柜臺辦理開戶并現場預留印鑒卡。印鑒卡經開戶柜員收妥后，嚴禁轉交無關第三人。

3、開戶后管理：開立賬戶后應按照規定交接保管印鑒卡、賬戶資料，嚴防檔案缺損、信息泄密。賬戶啟用后，在人行賬戶管理系統中進行錄入。定期進行印鑒卡的“三相符”勾對核查。嚴密保管制度，嚴防抽換印鑒卡片。

4、同一單位不得在同一網點開立多個結算賬戶。

5、禁止本行員工代理客戶開戶。委托第三方代理開戶的，應嚴格審查代理手續及代理人身份。

（二）論述一般貸款業務在貸款支付及貸后管理環節的風險防控措施（10分）

貸款支付環節的風險防控措施

1、根據信貸合同的生效時間，嚴格按照規定程序和要求辦理支付手續。分批支付的，必須由借款人本人依據合同約定的用款計劃到貸款機構辦理手續。

2、貸款資金必須轉入借款人賬戶，采用承貸機構受托支付的，貸款資金通過借款人賬戶支付給借款人交易對手。借款人自助支付的，貸款資金轉入借款人在承貸機構開立的結算賬戶。

3、承貸機構應依據借款合同約定，對信貸資金的支付進行管理與控制。采取貸款人受托支付的，貸款人應在貸款資金發放前，審核借款人相關交易資料和憑證是否符合合同約定的條件，將貸款資金按約定支付給借款人交易對手。采用借款人自主支付的，貸款人應要求借款人定期報告或告知貸款資金支付情況，并通過賬戶分析、憑證檢查、現場調查等方式核查貸款支付是否符合合同約定用途，并應做好有關細節的認定記錄。

貸后管理環節的風險防控措施

1、做好貸后的跟蹤檢查、定期檢查和特別檢查，及時掌握借款人（擔保人）的生產經營狀況、財務狀況，確保貸款按合同約定使用。發現重大問題，及時報告預警。

2、對大額貸款和出現風險苗頭的貸款，應雙人或換人進行貸后檢查，確保問題早發現，及早處臵。

3、要重點監控借款人的主營業務收入是否進入承貸行結算賬戶，對借款人現金流異常的要采取措施。

4、要建立專門的信貸檔案庫，并安排專人管理，妥善保管各類信貸檔案資料，嚴防缺失、毀損。要嚴格實行檔案資料查閱登記制度，檔案管理人員工作變動應辦理檔案的交接手續。

（三）下列描述中哪些屬于異常行為表現，請將其序號羅列出來；請闡述員工異常行為定義及對異常行為員工應采取社么樣的監控和幫扶措施（10分）

1、不安心工作，經常無故遲到、早退、請假，嚴重違反勞動紀律；

2、在企業兼職或參與經商活動；

3、超過自身經濟能力大額投資股票、基金、期貨、房產、黃金、外匯、收藏；

4、貪圖享受，追求時髦，花錢大手大腳，揮霍浪費，經常使用或購臵與收入狀況不符的高檔消費品；

5、無特殊情況，經常向同事或他人借錢，或經常舉債進行個人消費；

6、社會交往復雜，與不明身份的人交往頻繁，經常出入于歌舞廳等營業性娛樂場所或參與賭博活動；

7、與客戶關系異常親近或與客戶有私人經濟往來；

8、違反帳戶管理和反洗錢有關規定，違規開戶或出租帳戶，幫助客戶或他人洗錢；

9、工作中經常發生違規操作或業務差錯問題，或經常要求同事為其辦理業務提供特殊“照顧”；

10、個人財富無故突增，或聲稱“中彩票、獲大獎”，故意掩蓋不明收入來源；

11、經常吹噓個人能力或社會資源，言過其實，追求虛榮；

12、包養情婦或與他人發生、保持不正當男女關系；

13、從事要害崗位工作，突然無特殊原因要求調整崗位或辭職；

14、組織紀律渙散，不服從管理，自由散漫，經常發牢騷，講怪話；

15、因違規違紀受過處分或自認懷才不遇，心存不滿，不能正確對待，工作態度消極，情緒低落；

16、性格孤僻，離群索居，不愿與同事交流，接聽電話、接待客人經常神神秘秘、躲躲閃閃；

17、工作狀態萎靡不振，注意力不集中，精神恍惚、困鈍；

18、心胸狹窄，思想偏激，家庭不和，人際關系緊張，情緒低落；

19、上班時間經常上網聊天或玩電腦游戲； 20、其他異常行為。

以上行為均屬員工異常行為的表現

員工異常行為定義：員工（含臨時工和返聘、特聘員工）發生的、可能導致違規違紀和職業犯罪的趨勢性、苗頭性行為，或者可能揭露和發現員工道德風險的后續性、外顯性行為。

對異常行為員工實施的監控措施主要包括：

1、嚴格執行勞動紀律，從嚴控制異常行為員工的事假、病假；

2、不得安排異常行為員工單人值班、加班、辦理“一手清”業務；

3、對異常行為員工經辦的業務要勤檢查、勤過問；

4、對異常行為員工“八小時”以外的行為表現要持續關注，及時進行分析判斷，主動采取有效措施，排除違規隱患。

對異常行為員工實施的幫助教育措施是：

1、對于異常行為員工，應明確幫教責任人，針對其異常行為的具體表現、行為性質、可能引發的后果，制定切實可行的幫教措施，開展“一對一”、“多對一”的幫教工作。

2、幫教責任人要通過談心勸導、家庭走訪、誡勉談話等措施，幫助異常行為員工正確認識錯誤，端正思想態度，自覺規范個人行為。

（四）、試論述中小金融機構2011年的案件風險防控要點。（15分）

1、強化重點領域風險防范，嚴防大要案件。深入持續抓好“五十個嚴禁”的具體落實；繼續把對公存款開戶、結算，現金管理、重空憑證、代理業務、冒名貸款作為重點，對不良行為員工、重點崗位、重點人員和關鍵環節深入排查；重視對信貸協管員、協理員、信息服務員、管理。規范外聘人員管理；抓好支付密碼器推廣。

2、深入開展信貸業務專項整治，充分暴露案件風險。年內開展假冒名貸款、抵質押貸款、臵換貸款三個領域的操作風險專項整治。

3、強化全員案防培訓，提升案防技能和風險控制水平。以《中小金融機構案件防控實務》作為培訓教材，確保培訓的有效性和針對性。培訓后考試結果與員工個人上崗、晉職、薪酬掛鉤。

4、加強合規管理和綜合考核，全流程評價案件防控成效。開展“合規管理年”活動，全面檢查“防范操作風險十三條”、“十項制度”、“十個聯動”落實情況；建立稽核檢查責任和獎懲制度；建立“走人”和違規積分制度；對案件防控實施綜合考核。

5、做好案件督導檢查，提高監管督導的有效性。督促落實案件防控治理三年規劃的落實；抓好重點地區、機構的案件防控；開展違規問題專項檢查，實行“硬約束”、“零容忍”；開展內部審計指引落實情況的專項督導調查，保障內審稽核人員數量、質量，確保內審質量和效果。

第五篇：甘肅省農村信用社案件風險防控實務培訓考試題

甘肅省農村信用社案件風險防控實務培訓考試題

甘肅省農村信用社案件風險防控實務培訓考試題 姓名： 得分：

一、選擇題（總分 20 分，每題 1 分。選少、選多、不選均不得分。）

1、屬于風險的基本構成要素的有（A B D）A、風險因素 B、風險事件 C、風險控制 D、風險結果

2、下列關于銀行業的描述正確的有（ABCD）A、高風險行業 B、經營風險、管控風險、承擔風險損失 C、獲取風 險收益 D、風險管理能力是銀行的核心競爭力

3、屬于銀行三大主要風險的是（DEF）A、聲譽風險 B、國家風險 C、法律風險 D、信用風險 E、市場風 險 F、操作風險 G、流動性風險 H、戰略風險

4、目前，普遍采取的風險識別方法有：(ADE)A、德爾斐法 B、缺口分析法、C、概率統計法 D、故障樹法 E、篩 選-監測-診斷法

5、銀行全面風險管理的五大體系包括（ABCDE）A、組織體系 B、崗位職責體系 C、業務和管理流程體系 D、工具體系 E、考評獎懲 體系

6、我國銀行管理實踐中，關于操作風險成因分類說法正確的有（ADEF）A、人員風險 B、內部欺詐 C、實體資產的損壞 D、流程風險 E、IT 系統及技術風險 F、外部事件風險

7、《巴塞爾新資本協議》中為商業銀行提供的關于風險經濟資本計 量方法包括（ABC）A、基本指標法 B、標準法 C、高級計量法 D、風險價值法

8、目前中小金融機構在公司治理方面存在的主要問題有（ABC）A、股權結構不合理扭曲經營行為 B、產權主體缺位造成內部人控制 C、缺乏可持續發展的經營戰略 D、風險控制、經營能力普遍不強。

9、銀行內部控制的目標是（ABCD）A、確保國家法律規定和銀行內部規章制度的貫徹執行 B、確保銀行發展戰略和經營目標的全面實施和充分實現。C、確保風險管理體系的有效性 D、確保業務紀律、財務信息和其他管理信息的及時、真實和完整。E、確保投資者利益最大化

10、良好內部控制機制的一般特征包括（ABCDE）A、有效性 B、審慎性 C、全面性 D、及時性 E、獨立性 F、邏輯 性

11、銀行內部控制的五大要素包括（ABCDE）A、內部控制環境 B、風險識別與評估 C、內部控制措施 D、信息 交流與反饋 E、監督評價與糾正 F、考核激勵與懲罰

12、關于加強稽核監督的說法正確的有（CDEF）A、內部稽核監督體系直接決定著規章制度落實執行的程度和效果。B、內部稽核是監督控制力，可保障中小金融機構在合法、合規、有序的 軌道上運行。C、稽核體系直接對董監事會負責，以增強其獨立性和權威性。D、稽核派駐制度實行“垂直管理、上掛下查”。E、提升稽核工作的有效性主要通過配備與業務發展相匹配的稽核力 量。F、稽核檢查人員應注意提高職業操守，強化思想作風教育，培育作 風 嚴謹、廉潔奉公的良好職業道德。

13、員工行為管理的主要內容包括（ABC）A、堅持從嚴治行，對違規違紀行為果斷進行處理，堅決鏟除違規土 壤。B、加強對員工行為的關注。制定員工異常行為排查管理辦法，通過 “聽、看、談、報、防、查”等方式提高排查效果。C、加強對員工日常行為的管理。建立重點員工關注檔案，進行跟蹤 管理。做好員工工作時間之外的行為監督。D、增強員工的自我保護意識。E、加強員工的自我學習

14、良好的職業操守包括（ABCDEFG）A、誠實信用 B、守法合規 C、專業勝任 D、勤勉盡職 E、保守秘 密 F、公平競爭 G、抵制違規 15、2005 年 4 月銀行業案件專項治理工作第五次會議提出了“十項 措施”，下列屬于該項內容的選項有（ABCF）A、實行重大案件責任追究制度，切實落實各級領導責任。B、加強任職履職管理，對高管人員實行動態監管。C、提高銀監會有效監管水平，發揮專業化監管的優勢。D、加強一線業務的卡、證、章管理和基層機構行政公章管理 3 E、加強貸款三查的盡職調查與三查檔案的保管。F、加強銀行業金融機 構內部審計力量，增強自我糾錯能力。

16、案 件防 控長效 機 制 建設 要求在 公 司 治理 方面實 施 以 下內 容（ABCD）A、規范公司治理機制。B、完善風險管理構架 C、強化業務流程 管理、D、推進合規文化建設。

17、案件防控長效機制建設要求在內部控制機制方面實施以下內容（ACDF）A、完善內控制度建設 B、落實“四項制度” C、加強重點環節控制 D、持續內控制度評價 E、完善稽核體系 F、強化崗位流程制約

18、中小金融機構在制定責任追究制度時應把握以下原則（AB）A、自查從寬、他查從嚴 B、盡職免責、失職重罰 C、教育懲罰相結 合 D、處理要公平

19、中小金融機構的案件責任追究應遵循以下原則（ADEF）A、教育懲罰相結合 B、一案四問責 C、上追兩級 D、依據要充分 E、處理要公平F、處理輕重要適度 20、突發事件的特征包括（ABCDE）A、突發性 B、公共性 C、危害的延展性 D、變化發展的不確定性 E、處置的緊迫性 F、不可控性

二、判斷題（總分 20 分，每題 0.5 分。正確的打“T”，錯誤的打“F”）

1、風險是必然存在的，體現了銀行風險的客觀性特征。（T）

2、因擠兌形成的“馬太效應”對銀行造成的沖擊，表明銀行風險具有 很強的擴散性（F）

3、銀行全面風險管理的方法要求在采取一系列全新的風險管理技術 的同時建立全員風險管理文化。（T）

4、操作風險是銀行“開門即來”的最古老的風險，其所具有的不對 稱 性特 點表明其是一種不會帶來收益的純粹風險。（T）

5、中國銀監會全新監管理念主要是指“管法人、管風險、管內控、提 高透明度。（T）

6、銀行內部控制是指銀行為了實現經營目標，通過制定和實施一系 列制度、程序和方法，對風險進行事前防范，事中控制、事后監督和 糾正的動態過程和機制。（T）

7、充分考慮到業務過程中各個環節可能存在的風險和容易發生的問 題，并據此設立適當的操作程序、控制步驟、補救措施來避免和減少 風險是內部控制機制所具有的全面性特征所要求的。(F)

8、內部控制制度五大要素中內部控制措施是內部控制制度的核心和 中樞。（T）

9、內控措施的“四眼原則”可理解為一筆業務需有兩人經辦。（F）

10、“內控優先、制度先行”“開辦一項業務，出臺一項制度、建立，一項流程” 表明制度與流程在保障內控制度的執行方面所具有的不 可 或缺的作用。（T）

11、事權劃分是指在業務系統中，對會計核算等事項按照管理權限、業務種類、金額大小，相應確定不同級別會計人員權限的一種內部控 制方法。（T）

12、中小金融機構并不缺少制度，真正缺少的是對制度的執行。究其 根源，是因為沒有形成嚴格的、令行禁止的合規習慣和約束，欠缺自 覺合規的文化環境。（T）

13、案件防控長效機制的核心在于規范化、制度化、常態化。（T）

14、實施會計委派制的要點在于對于委派會計的考核以委派機構為 主，受派機構考核為輔，突出合規指標考核，兼顧績效指標考核。(T)

15、銀行業中小金融機構科學薪酬分配制度的核心是業績，業績決定 員工的職級調整、績效工資的分配。（F）

16、《農村中小金融機構案件責任追究指導意見》 中的“直接責任人 是 指對形成案件風險引發不良后果起直接作用的違紀違規人員。（T）

17、中小法人金融機構對案件防控治理承擔首要責任的是董事長（理 事長）（T）。

18、銀行業金融機構發生員工被綁架或被限制人身自由，叛逃、失蹤 或非正常死亡應按照 《重大突發事件報告制度》 的規定進行報告處 置。（F）

19、單位提交開戶申請資料，銀行審核相關證件無誤后即可為其開立 賬戶并啟用。（F）20、在特殊情形下，銀行客戶經理可代理客戶進行對公賬戶的的開戶 并轉交其印鑒卡。（F）

21、對公客戶填制“重要空白憑證”購買單并簽章后，銀行審核無誤 即 可出售其申請數量的空白銀行承兌匯票。客戶在有業務需要時出票 并提交銀行進行承兌。（F）

22、執行存款實名制只要客戶提交了真實的身份證件即可為其開戶。（F）

23、企事業單位申請批量開 戶，銀行應據其真實的批量開戶人員明細 表（含身份證件號）即可受理。（F）

24、客戶繳存大額現金柜員受理后，可請客戶到休息區等待，待業務 辦理完畢通知客戶前來領取業務回執。（F）

25、謹慎開辦“卡折同開”業務。（T）

26、客戶銷戶、換發后的存折，柜員在加蓋“銷戶”等戳記后隨傳票 裝 訂。（F）

27、驗資賬戶開戶后，多個投資人的，只需要預留投資額最大的投資 人印章作為預留印鑒。（F）

28、銀行經辦人員或客戶經理獲客戶書面委托授權后，可代其向銀行 購買重要空白憑證。（F）

29、銀行對公柜員保管的印鑒卡只要與系統賬戶數一致即可表明其風 險可控。（F）30、如果客戶申請開立全額保證金銀行承兌匯票，銀行無需對其進行 貸款“三查”審核即可與其簽訂承兌協議。（F）

31、銀行承兌匯票到期扣款時，柜員可直接將其對應保證金賬戶的資 金轉入單位結算賬戶扣款。（F）

32、客戶提交他行承兌的銀行承兌匯票，會計部門在審驗其票據為真 后，即可辦理貼現資金劃賬手續。（F）

33、規范的隊長制度包括： 嚴格設立記賬、對賬崗位，執行雙人 對賬，換人對賬等對賬風險防控措施，嚴防“一手清”。（T）

34、現金柜臺營業終了，必須由主管人員對柜員經辦的業務逐筆勾對 無誤后方可結束當日業務。（T）

35、余額對賬單可根據賬戶流水利用辦公軟件進行編輯后打印發放給 客戶對賬。（F）

36、對公客戶對賬一年至少組織一次。（F）

37、銀行自身的行政公章及法定代表人印章必須分開保管并實行平行 交接。（T）

38、收到客戶銷戶退回的空白重要憑證，截角后附當日傳票裝訂即 可，不需設置登記簿管理。（F）

39、因為有監控，柜員在營業期間臨時離開崗位無需將現金、印章、憑證等入箱上鎖。（F）40、五好錢捆的含義是：點準、挑凈、墩齊、捆緊、印章清晰。（T）

三、簡答題（共 10 分）簡答題（（一）簡述銀行案件風險定義及其防控措施。（5 分）簡述銀行案件風險定義及其防控措施。銀行案件風險屬于操作風險范疇，是銀行發生工作人員違法違規違紀 或內外勾結及外部侵害案件造成 銀行資金財產損失和聲譽損失的風 險。銀行案件風險的防控措施包括：

1、完善公司法人治理機制

2、建立健全案件風險防控責任制度

3、加強內部控制體系建設

4、下大力氣狠抓執行力建設

5、增強稽核和業務檢查的有效性

6、建立案件責任追究制度

7、強化科技系統技防能力

8、建立科學的激勵約束機制

9、培育良好的企業文化、風險文化、合規文化

10、加強對案防工作的監管

（三）簡述關于營業 柜員的十個嚴禁（5 分）簡述關于營業柜員的十個嚴禁。

一、嚴禁復制、共用、超權限持有柜員卡?授權卡?密碼，或持有非本 人操作員卡和密碼；

二、嚴禁在未簽退系統、未妥善保管好柜員卡?授權卡?密碼、個人名 章、業務印章、現金、有價單 證、重要空白憑證等物品情況下離柜? 崗(在營業場所內并且在本人視線范圍內除外)；

三、嚴禁未履行交接手續，將本人保管的業務印章、有價單證、重要 空白憑證等重要物品交給他人使 用；

四、嚴禁利用客戶賬戶過渡本人資金，或通過本人、他人賬戶過渡銀 行、客戶資金;

五、嚴禁辦理本人業務和將非工作用包帶入現金區；

六、嚴禁代客戶購買重要空白憑證、網上銀行設備、支付密碼器、保 管銀行卡以及代客戶簽名、設置 ?重置?輸入密碼，辦理電話銀行業務；

七、嚴禁輸入密碼時不進行物理遮擋；

八、嚴禁借銀行名義私自代客理財；

九、嚴禁私自泄露、修改客戶信息；

十、嚴禁明知或應知是違規辦理的業務不抵制、不報告。

四、論述題

（一）論述對公賬戶管理風險防控要點（10 分）論述對公賬戶管理風險防控要點。

1、嚴格開戶準入審查。認真審核并換人復核單位開戶資料的完整性、真實性、合規性。證件種類要齊全，對證件本身的真實性、合規性，單位開戶意愿的真實性以及不同證件相同要素的一致性進行審核。通 過第 三方信息驗證如工商信息查詢、身份核查等進行交叉驗證。從 嚴審查驗資賬戶申請，杜絕虛假及代理驗資。

2、開戶業務流程要合規。柜員審核證件案無誤并開立賬戶后應及時 提交會計經理進行開戶審批確認，柜員 據會計經理意見對相關憑證 加蓋業務戳記并返回客戶回執。期間應加強對經辦人身份證件、客戶 申請書、授權書、預留印鑒圖樣的認真核查。開立賬戶后應在規定 期限內完成上門核查后方可啟用賬戶。受理開戶 業務，單位經辦人 應親到銀行對公柜臺辦理開戶并現場預留印鑒卡。印鑒卡經開戶柜員 收妥后，嚴禁轉交 無關第三人。

3、開戶后管理：開立賬戶后應按照規定交接保管印鑒卡、賬戶資料，嚴防檔案缺損、信息泄密。賬戶啟用 后，在人行賬戶管理系統中進 行錄入。定期進行印鑒卡的“三相符”勾對核查。嚴密保管制度，嚴防 抽換 印鑒卡片。

4、同一單位不得在同一網點開立多個結算賬戶。

5、禁止本行員工代理客戶開戶。委托第三方代理開戶的，應嚴格審 查代理手續及代理人身份。

（二）述一般貸款業務在貸款支付及貸后管理環節的風險防控措施 貸款支付及（10 分）貸款支付環節的風險防控措施 ：

1、根據信貸合同的 生效時間，嚴格按照規定程序和要求辦理支付手 續。分批支付的，必須由借款人本人依 據合同約定的用款計劃到貸 款機構辦理手續。

2、貸款資金必須轉入借款人賬戶，采用承貸機構受托支付的，貸款 資金通過借款人賬戶支付給借款人交易 對手。借款人自助支付的，貸款資金轉入借款人在承貸機構開立的結算賬戶。

3、承貸機構應依據借款合同約定，對信貸資金的支付進行管理與控 制。采取貸款人受托支付的，貸款人應 在貸款資金發放前，審核借 款人相關交易資料和憑證是否符合合同約定的條件，將貸款資金按約 定支付給 借款人交易對手。采用借款人自主支付的，貸款人應要求 借款人定期報告或告知貸款資金支付情況，并通 過賬戶分析、憑證 檢查、現場調查等方式核查貸款支付是否符合合同約定用途，并應做 好有關細節的認定 記錄。貸后管理環節的風險防控措施：

1、做好貸后的跟蹤檢查、定期檢查和特別檢查，及時掌握借款人（擔 保人）的生產經營狀況、財務狀況，確保貸款按合同約定使用。發 現重大問題，及時報告預警。

2、對大額貸款和出現風險苗頭的貸款，應雙人或換人進行貸后檢查，確保問題早發現，及早處置。

3、要重點監控借款人的主營業務收入是否進入承貸行結算賬戶，對 借款人現金流異常的要采取措施。

4、要建立專門的信貸檔案庫，并安排專人管理，妥善保管各類信貸 檔案資料，嚴防缺失、毀損。要嚴格實 行檔案資料查閱登記制度，檔案管理人員工作變動應辦理檔案的交接手續。

（三）下列描述中哪些屬于異常行為表現，請將其序號羅列出來；請 下列描述中哪些屬于異常行為表現，請將其序號羅列出來；闡述員工 異常行為定義及對異常行為員工應采取什么樣的監控和幫扶措施（10 分）

1、不安心工作，經常無故遲到、早退、請假，嚴重違反勞動紀律；

2、在企業兼職或參與經商活動；

3、超過自身經濟能力大額投資股票、基金、期貨、房產、黃金、外 匯、收藏；

4、貪圖享受，追求時髦，花錢大手大腳，揮霍浪費，經常使用或購 置與收入狀況不符的高檔消費品；

5、無特殊情況，經常向同事或他人借錢，或經常舉債進行個人消費；

6、社會交往復雜，與不明身份的人交往頻繁，經常出入于歌舞廳等 營業性娛樂場所或參與賭博活動；

7、與客戶關系異常親近或與客戶有私人經濟往來；

8、違反帳戶管理和反洗錢有關規定，違規開戶或出租帳戶，幫助客 戶或他人洗錢；

9、工作中經常發生違規操作或業務差錯問題，或經常要求同事為其 辦理業務提供特殊“照顧” ；

10、個人財富無故突增，或聲稱“中彩票、獲大獎”，故意掩蓋不明 收入來源；

11、經常吹噓個人能力或社會資源，言過其實，追求虛榮；

12、包養情婦或與他人發生、保持不正當男女關系；

13、從事要害崗位工作，突然無特殊原因要求調整崗位或辭職；

14、組織紀律渙散，不服從管理，自由散漫，經常發牢騷，講怪話；

15、因違規違紀受過處分或自認懷才不遇，心存不滿，不能正確對 待，工作態度消極，情緒低落；

16、性格孤僻，離群索居，不愿與同事交流，接聽電話、接待客人經 常神神秘秘、躲躲閃閃；

17、工作狀態萎靡不振，注意力不集中，精神恍惚、困鈍；

18、心胸狹窄，思想偏激，家庭不和，人際關系緊張，情緒低落；

19、上班時間經常上網聊天或玩電腦游戲； 20、其他異常行為。以上行為均屬員工異常行為的表現 員工異常行 為定義： 員工異常行為定義：員工（含臨時工和返聘、特聘員工）發生的、可能導致違規違紀和 職業犯罪的趨勢性、苗頭性行為，或 者可能揭露和發現員工道德風險的后續性、外顯性行為。對異常行為員工實施的監控措施主要包括： 對異常行為員工實施的 監控措施主要包括：

1、嚴格執行勞動紀律，從嚴控制異常行為員工的事假、病假；

2、不得安排異常行為員工單人值班、加班、辦理“一手清”業務；

3、對異常行為員工經辦的業務要勤檢查、勤過問；

4、對異常行為員工“八小時”以外的行為表現要持續關注，及時進行 分析判斷，主動 采取有效措施，排除違規隱患。對異常行為員工實施的幫助教育措施是：

1、對于異常行為員工，應明確幫教責任人，針對其異常行為的具體 表現、行為性質、可能引發的后果，制定切實可行的幫教措施，開 展“一對一”、“多對一”的幫教工作。

2、幫教責任人要通過談心勸導、家庭走訪、誡勉談話等措施，幫助 異常行為員工正確 認識錯誤，端正思想態度，自覺規范個人行為。

（四）試論述中小金融機構 2011 年的案件風險防控要點。（15 分）

1、強化重點領域風險防范，嚴防大要案件。深入持續抓好“五十個嚴 禁”的具體落實； 繼續把對公存款開 戶、結算，現金管理、重空憑證、代理業務、冒名貸款作為重點，對不良行為員工、重點崗位、重點人 員 和關鍵環節深入排查；重視對信貸協管員、協理員、信息服務員、管理。規范外聘人員管理；抓好支付密 碼器推廣。

2、深入開展信貸業務專項整治，充分暴露案件風險。年內開展假冒 名貸款、抵質押貸款、置換貸款三個領 域的操作風險專項整治。

3、強化全員案防培訓，提升案防技能和風險控制水平。以《中小金 融 機構案件防控實務》作為培訓教材，確保培訓的有效性和針對性。培訓后考試結果與員工個人上崗、晉職、薪酬掛鉤。

4、加強合規管理和綜合考核，全流程評價案件防控成效。開展“合規 管理年”活動，全面檢查“防范操作 風險十三條”“十項制度”“十個聯 動”落實情況； 建立稽核檢查責任和獎懲制度； 建立“走人”和違規、、積分制度；對案件防控實施綜合考核。

5、做好案件督導檢查，提高監管督導的有效性。督促落實案件防控 治理三年規劃的落實；抓好重點地區、機構的案件防控；開展違規 問題專項檢查，實行“硬約束”“零容忍”；開展內部審計指引落實情況 的專項 督導調查，保障內審稽核人員數量、質量，確保內審質量和 效果。