第一篇：票據(jù)專管員業(yè)務(wù)知識部分要點（大全）

票據(jù)專管員業(yè)務(wù)知識要點

1、領(lǐng)用、使用政府非稅收入票據(jù)的單位應(yīng)建立政府非稅收入票據(jù)管理制度，明確專人負責(zé)責(zé)票據(jù)管理工作，設(shè)置、登記票據(jù)領(lǐng)用、發(fā)放管理臺賬，及時檢查單位內(nèi)部票據(jù)使用情況，核對票據(jù)使用和收取資金情況，確保票款一致，定期到市財政局繳驗作廢票據(jù)。

2、票據(jù)專管員領(lǐng)回票據(jù)后應(yīng)當按票據(jù)的種類分別登記入帳。

3、票據(jù)專管員應(yīng)當及時將發(fā)放的票據(jù)登記入帳；并由領(lǐng)用人員簽字后，將票據(jù)交給領(lǐng)用人員；

4、票據(jù)經(jīng)領(lǐng)人員應(yīng)當及時向票據(jù)專管員辦理票據(jù)內(nèi)部繳銷手續(xù)；

5、票據(jù)專管員應(yīng)當定期向市財政部門辦理已經(jīng)使用票據(jù)的繳銷手續(xù)。

6、各單位應(yīng)當將開出的電腦票據(jù)所涉及的款項及時催繳到帳，以便系統(tǒng)自動核銷；款項先到、票據(jù)后開的事項，由各相關(guān)單位憑進帳通知單、票據(jù)財政專戶記帳聯(lián)到財政局國庫科辦理手工核銷手續(xù)。

7、如遇票據(jù)丟失和毀損，相關(guān)單位票據(jù)專管員或相關(guān)會計人員應(yīng)當及時在如皋市以上的媒體上刊登遺失啟事，并將有關(guān)情況書面報告市財政局綜合科，以便財政局根據(jù)具體情況及時作出相應(yīng)的處理。

8、發(fā)放、領(lǐng)用票據(jù)時，發(fā)、領(lǐng)雙方要注意核對票據(jù)的起訖號碼，防止票據(jù)印刷過程中出現(xiàn)跳號、缺號現(xiàn)象；

9、票據(jù)管理人員發(fā)生變更，應(yīng)及時辦理票據(jù)、臺賬等的交接手續(xù)。每一次票據(jù)的轉(zhuǎn)移都必須辦理簽字確認手續(xù)，以明確票據(jù)保管的責(zé)任；

10、各用票單位應(yīng)當明確一名會計人員負責(zé)開出票據(jù)所涉及的資金及時催繳到帳，確保非稅收入及時征收到位，不得長期掛帳；

11、如皋市非稅收入一般繳款書，專門用于向財政專戶繳款。一般分電腦和手工的兩種。手工票僅限于少數(shù)不具備電腦開票條件的單位使用。這種票據(jù)兼有收費票據(jù)、往來結(jié)算、代銀行進帳單等功能。

12、非稅收入通用票據(jù)必須套印“財政部票據(jù)監(jiān)制章（江蘇省）”，由財政廳定點印刷企業(yè)印制，其他任何組織和個人不得承印非稅收入通用票據(jù)。禁止私自印制、偽造非稅收入通用票據(jù)。

13、嚴禁轉(zhuǎn)借、轉(zhuǎn)讓、代開和買賣非稅收入票據(jù)，單位之間、不同種類票據(jù)之間不得相互串用。

14、作廢的非稅收入票據(jù)，必須聯(lián)數(shù)齊全，并由執(zhí)收單位按季報市財政局繳驗、銷號。

15、已開具的非稅收入票據(jù)存根，由票據(jù)使用單位妥善保管，保管期一般為5年。

16、違反非稅收入票據(jù)管理規(guī)定的行為：

（1）未經(jīng)批準，擅自印刷和使用非稅收入票據(jù)的；（2）私自刻制、使用和偽造票據(jù)印章的；（3）偽造、制販非稅收入票據(jù)的；

（4）未按規(guī)定使用非稅收入票據(jù)及故意隱瞞事實真相，不及時向市財政局報告的；

（5）擅自轉(zhuǎn)借、轉(zhuǎn)讓、代開、買賣、銷毀、涂改非稅收入票據(jù)的；

（6）利用非稅收入票據(jù)亂收費、亂罰款或擅自改變非稅收入項目的范圍、標準、對象、期限的；

（7）互相串用各種非稅收入票據(jù)的；

（8）不按規(guī)定接受市財政局的監(jiān)督管理或不按規(guī)定提供有關(guān)資料的；

（9）管理不善，丟失毀損非稅收入票據(jù)的；（10）其他違反法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定的行為。

綜合科

二〇一二年六月十三日

第二篇：票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)知識匯總（范文）

票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)知識匯總

2011-07-18 16:24發(fā)表

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票據(jù)貼現(xiàn)是指持票人為了資金融通的需要而在票據(jù)到期前以貼付一定利息的方式向銀行出售票據(jù)。

一、票據(jù)貼現(xiàn)的概述

票據(jù)貼現(xiàn)是指持票人為了資金融通的需要而在票據(jù)到期前以貼付一定利息的方式向銀行出售票據(jù)。對于貼現(xiàn)銀行來說，就是收購沒有到期的票據(jù)。票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期限都較短，一般不會超過六個月，而且可以辦理貼現(xiàn)的票據(jù)也僅限于已經(jīng)承兌的并且尚未到期的商業(yè)匯票。

二、票據(jù)貼現(xiàn)的種類

一般而言，票據(jù)貼現(xiàn)可以分為三種，分別是貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)。

貼現(xiàn)是指客戶(持票人)將沒有到期的票據(jù)出賣給貼現(xiàn)銀行，以便提前取得現(xiàn)款。一般工商企業(yè)向銀行辦理的票據(jù)貼現(xiàn)就屬于這一種;

轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是指銀行以貼現(xiàn)購得的沒有到期的票據(jù)向其他商業(yè)銀行所作的票據(jù)轉(zhuǎn)讓，轉(zhuǎn)貼現(xiàn)一般是商業(yè)銀行間相互拆借資金的一種方式;

再貼現(xiàn)是指貼現(xiàn)銀行持未到期的已貼現(xiàn)匯票向人民銀行的貼現(xiàn)，通過轉(zhuǎn)讓匯票取得人民銀行再貸款的行為。再貼現(xiàn)是中央銀行的一種信用業(yè)務(wù)，是中央銀行為執(zhí)行貨幣政策而運用的一種貨幣政策工具。

三、票據(jù)貼現(xiàn)的辦理條件

商業(yè)匯票的收款人或被背書人需要資金時，可持未到期的商業(yè)承兌匯票或銀行承兌匯票并填寫貼現(xiàn)憑證，向其開戶銀行申請貼現(xiàn)。貼現(xiàn)銀行需要資金時，可持未到期的承兌匯票向其他銀行轉(zhuǎn)貼現(xiàn)，也可以向人民銀行申請再貼現(xiàn)。

商業(yè)匯票的持票人向銀行辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)必須具備下列條件：

(一)在銀行開立存款帳戶的企業(yè)法人以及其他組織

(二)與出票人或者直接前手具有真實的商業(yè)交易關(guān)系

(三)提供與其直接前手之前的增值稅發(fā)票和商品發(fā)運單據(jù)復(fù)印件。

申請票據(jù)貼現(xiàn)的單位必須是具有法人資格或?qū)嵭歇毩⒑怂恪⒃阢y行開立有基本帳戶并依法從事經(jīng)營活動的經(jīng)濟單位。貼現(xiàn)申請人應(yīng)具有良好的經(jīng)營狀況，具有到期還款能力，貼現(xiàn)申請人持有的票據(jù)必須真實，票式填寫完整、蓋印、壓數(shù)無誤，憑證在有效期內(nèi)，背書連續(xù)完整。貼現(xiàn)申請人在提出票據(jù)貼現(xiàn)的同時，應(yīng)出示貼現(xiàn)票據(jù)項下的商品交易合同原件并提供復(fù)印件或其它能夠證明票據(jù)合法性的憑證，同時還應(yīng)提供能夠證明票據(jù)項下商品交易確已履行的憑證(如發(fā)貨單、運輸單、提單、增值稅發(fā)票等復(fù)印件)。

四、票據(jù)貼現(xiàn)的辦理程序

中央銀行辦理再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的對象是在當?shù)刂袊嗣胥y行開立存款帳戶的銀行。銀行在對商業(yè)匯票辦理貼現(xiàn)后需要資金時，可以向中國人民銀行申請再貼現(xiàn)。

符合條件的商業(yè)匯票的持票人可持未到期的商業(yè)匯票連同貼現(xiàn)憑證向銀行申請貼現(xiàn)。貼現(xiàn)銀行可持未到期的商業(yè)匯票向其他銀行轉(zhuǎn)貼現(xiàn)，也可以向中國人民銀行申請再貼現(xiàn)。貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)時，應(yīng)作成轉(zhuǎn)讓背書，并提供貼現(xiàn)申請人與其直接前手之前的增值稅發(fā)票和商品發(fā)運單據(jù)復(fù)印件。

持票人持未到期的匯票向銀行申請貼現(xiàn)時，應(yīng)根據(jù)匯票填制貼現(xiàn)憑證，在第一聯(lián)上按照規(guī)定簽章后，連同匯票一并送交銀行。銀行信貸部門按照信貸辦法和支付結(jié)算辦法的有關(guān)規(guī)定審查，符合條件的，在貼現(xiàn)憑證“銀行審批”欄簽注“同意”字樣，并由有關(guān)人員簽章后送交會計部門。

貼現(xiàn)銀行向人民銀行申請再貼現(xiàn)時，必須持已辦理貼現(xiàn)但尚未到期的、要式完整的商業(yè)承兌匯票或者銀行承兌匯票，填制再貼現(xiàn)憑證，并在匯票上背書，一并送交人民銀行。人民銀行審查后，對符合條件的予以再貼現(xiàn)。

會計部門接到作成轉(zhuǎn)讓背書的匯票和貼現(xiàn)憑證，按照支付結(jié)算辦法的有關(guān)規(guī)定審查無誤，貼現(xiàn)憑證的填寫與匯票核對相符后，按照支付結(jié)算辦法有關(guān)貼現(xiàn)期限以及貼現(xiàn)利息計算的規(guī)定和規(guī)定的貼現(xiàn)率計算出貼現(xiàn)利息和實付貼現(xiàn)金額。其計算辦法是：

貼現(xiàn)利息=匯票金額×貼現(xiàn)天數(shù)×(月貼現(xiàn)率÷30天)

實付貼現(xiàn)金額=匯票

第三篇：票據(jù)業(yè)務(wù)知識考試試卷

票據(jù)業(yè)務(wù)知識考試試卷

一、名詞解釋6分

1.商業(yè)匯票：商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。

2.票據(jù)貼現(xiàn)：是指商業(yè)匯票的持票人在匯票到期日前為了取得資金，貼付一定利息并將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給銀行的票據(jù)行為。是金融機構(gòu)向持票人融通資金的一種方式。商業(yè)匯票貼現(xiàn)包括銀行承兌匯票貼現(xiàn)和商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)。

二、單選10分

1.匯票承兌人在異地的，貼現(xiàn)期限及利息的計算應(yīng)加（C）天的劃款日期。A.1 B.2 C.3 D.4 2.增值稅發(fā)票審查中，發(fā)票要票面清晰，要素齊全，印章為貼現(xiàn)申請人的增值稅發(fā)票專用章或（B）。A。稅務(wù)專用章 B。財務(wù)專用章 C。企業(yè)公章 D。結(jié)算專用章

3.貼現(xiàn)匯票在保管和托收過程中發(fā)生滅失，貼現(xiàn)銀行應(yīng)及時向承兌銀行掛失止付，并于掛失止付A天內(nèi)依法向人民法院申請公示催告或提起訴訟。(A)。3 B。5 C。一周 D。10天 4.某銀行簽發(fā)的一張匯票中有以下記載事項，其中屬于任意記載事項的是(D)。A 出票行名稱及簽章 B 代理付款行某銀行乙分行 C 出票金額50萬元人民幣收款人某工廠 5.匯票的（）（）（）和（）對持票人承擔連帶責(zé)任（D）A 出票人，被背書人，承兌人，保證人 B 承兌人，收款人，背書人，保證人 C 出票人，背書人，承兌人，付款人D 出票人，背書人，承兌人，保證人 6.我行內(nèi)部借款利率采用的是（C）A 六個月shibor利率 B 三個月libor利率 C 三個月shibor利率D 六個月libor利率。

7.電子商務(wù)匯票產(chǎn)品融資期限可以從一天到（A）A 一年 B 半年 C三年 D 九個月

8.2010年11月8日，某客戶持一張出票日期為2010年9月5日，期限為六個月（2011年3月5日是星期六）的異地銀行承兌會匯票，到我行申請貼現(xiàn)，此業(yè)務(wù)貼現(xiàn)期限為（C）A117天

B120天

C122天

D125天

9.銀行承兌匯票貼現(xiàn)扣減（A）的授信額度。A承兌行 B出票人 C貼現(xiàn)人 D 貼現(xiàn)經(jīng)辦行 10.貼現(xiàn)票據(jù)到期，貼現(xiàn)銀行應(yīng)首先向承兌銀行行使（A）A 付款請求權(quán) B最授權(quán) C 請求付款權(quán) D 收款權(quán)

三.多選（10）

1.中國郵政儲蓄銀行受理具備哪些條件的貼現(xiàn)申請人向我行提出的貼現(xiàn)申請(ACD)A.申請人為經(jīng)工商行政管理機關(guān)或主管機關(guān)核準登記的企業(yè)(事業(yè))法人或其它經(jīng)濟組織.B.申請人在郵政儲蓄銀行開立存款帳戶.C.申請人與出票人或其直接前手之間具有真實合法的商品勞務(wù)交易關(guān)系.D.申請貼現(xiàn)的匯票合法有效,未注明“不得轉(zhuǎn)讓”“質(zhì)押”“委托收款”字樣 E.承兌銀行有可用于貼現(xiàn)的授信額度.F.申請人在貼現(xiàn)銀行開立存款賬戶

2.對銀行而言,貼現(xiàn)產(chǎn)品有(ABD)三大優(yōu)點.A.有效性.B安全性.C.持久性.D.流動性

3.票據(jù)中心主任應(yīng)當對(ABCDEF)進行審查.A.承兌主體.B.貿(mào)易背景.C.查詢查復(fù).D.資料完整性.E.利率水平.F.業(yè)務(wù)可行性.4.根據(jù)我國《票據(jù)法》的規(guī)定，票據(jù)包括（ABD）A．匯票。B。本票。C。股票。D。支票。E。債券

5．票據(jù)業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險有（ABCDE）

A．政策性風(fēng)險。B。信用風(fēng)險。C。操作風(fēng)險。D。道德風(fēng)險。E。市場風(fēng)險 四．判斷10分

1．持票人因超過票據(jù)權(quán)利時效或者因票據(jù)記載事項欠缺而喪失票據(jù)權(quán)利的，不可以在請求出票人或者承兌人返還其未支付的票據(jù)金額的相當?shù)睦妫▽Γ?/p>

2.貼現(xiàn)申請人及其直接前手與合同中的供需雙方和發(fā)票購銷雙方名稱相符，貼現(xiàn)申請人應(yīng)對應(yīng)合同中的供貨方，發(fā)票中的銷貨方（對）

3.嚴禁貼現(xiàn)申請人將貼現(xiàn)資金從貼現(xiàn)申請人賬戶直接劃至出票人賬戶，但對于是否直接劃至直接前手，沒有嚴格要求。（錯）

4.匯票到期被拒付時，貼現(xiàn)銀行可以行使追索權(quán)，追索金額指被拒絕付款的匯票金額。（錯）5.匯票金額不能大于合同金額和發(fā)票金額，發(fā)票總金額不應(yīng)大于合同總金額。（對）6.貼現(xiàn)銀行辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。要盡快在匯票上做委托收款背書。（錯）7.持票人可以不按照匯票債務(wù)人的先后順序，對其任何一人，數(shù)人或者全體行駛追索權(quán)。（對）8.匯票的出票人必須與付款人具有真實的委托付款關(guān)系，并且具有支付匯票金額的可靠資金來源。（）

9.我行商業(yè)票據(jù)系統(tǒng)中建立批次信息時要求“貼現(xiàn)日”與“實際放寬日”一致。（對）10.持票人對票據(jù)的出票人和承兌行的權(quán)利，自出票日起1年。（）五．簡答（18）

1.簡要回答我行銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的辦理環(huán)節(jié)及崗位有哪些？（6）答：1.業(yè)務(wù)營銷：由客戶經(jīng)理完成

2.業(yè)務(wù)受理：票據(jù)中心市場營銷崗

3.票據(jù)查驗：票據(jù)中心審驗崗、會計核算崗 4.風(fēng)險審查：風(fēng)險管理崗

5.業(yè)務(wù)審批：票據(jù)中心主任、有權(quán)審批崗 6.核算放款：會計核算崗

2.銀行承兌匯票“7要素”是那些？（7）

答：1.“銀行承兌匯票”字樣。2.無條件支付的委托.3.確定的金額。4.付款人名稱。5.收款人名稱。6.出票日期。7.出票人簽章

3.對于票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，貼現(xiàn)申請人必須提交的資料有哪些？（5）答1.基礎(chǔ)資料：營業(yè)執(zhí)照（或事業(yè)單位法人證書）、組織機構(gòu)代碼、稅務(wù)登記證、貸款卡、法人身份證、代理人身份證、授權(quán)委托書。2.業(yè)務(wù)資料：《商業(yè)匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)申請書》、交易合同、增值稅發(fā)票 六．論述（46）

1.結(jié)合我行貼現(xiàn)業(yè)務(wù)操作流程，闡述貼現(xiàn)業(yè)務(wù)辦理各環(huán)節(jié)中主要存在哪些風(fēng)險點？談一談如何防范？（26）

答：1.風(fēng)險：承兌行在我行無授信額度、無真實的商品交易關(guān)系、持票人準入條件不符、票據(jù)要式不完整或不規(guī)范、票據(jù)審驗環(huán)節(jié)不仔細。

2.請各崗位人員闡述自身崗位職責(zé)和工作思路。（20）

第四篇：商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)知識考試試題

票據(jù)業(yè)務(wù)測試題

一、填空題

1、按照規(guī)定《票據(jù)法》，票據(jù)分為 匯票、本票和 支票。

2、商業(yè)匯票分為 商業(yè)承兌匯票 和 銀行承兌匯票。

3、票據(jù)是是指具有 一定書面格式 且可以轉(zhuǎn)讓流通債務(wù)憑證。

4、銀行承兌匯票的應(yīng)收取的手續(xù)費費率 萬分之五。

5、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)分為 直貼 和 轉(zhuǎn)貼、再貼。

6、再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)是指我行為了取得資金，將未到期的已貼現(xiàn)商業(yè)匯票再以貼現(xiàn)方式向 人民銀行 轉(zhuǎn)讓的票據(jù)行為。

7、現(xiàn)行規(guī)定：票據(jù)利率在人民銀行再貼現(xiàn)基礎(chǔ)上加點形成，目前現(xiàn)行的再貼現(xiàn)率為 2.25 %。

8、商業(yè)承兌匯票由 雙人 進行實地查詢，查詢?nèi)藛T至少有一名應(yīng)為 會計人員。

9、付款人對向其提示承兌的匯票，應(yīng)當向自收到匯票之日起 3 日 內(nèi)承兌或拒絕承兌。

10、商業(yè)匯票付款期限最長不得超過 6 個月。

二、單選題

1、銀行承兌匯票簽發(fā)的最長期限為 D A、10天 B、30天 C、6個月 D、一年。

2、下列票據(jù)中，信用等級較高的票據(jù)為 D A、現(xiàn)金支票 B、商業(yè)承兌匯票 C、轉(zhuǎn)賬支票 D、銀行承兌匯票

3、金融機構(gòu)為了取得資金，將未到期的已貼現(xiàn)商業(yè)匯票以貼現(xiàn)方式向人民銀行轉(zhuǎn)讓的票據(jù)行為稱之為 A A、再貼現(xiàn) B、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)回購 C、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)買斷 D、貼現(xiàn)、4、將持有的票據(jù)質(zhì)押金融同業(yè)，融入資金的票據(jù)業(yè)務(wù)是 C A、買斷 B、逆回購 C、正回購 D、在貼現(xiàn)

5、銀行承兌匯票應(yīng)屬于 D A、支票 B、銀行匯票 C、本票 D、商業(yè)匯票

6、沒有更改的權(quán)利而變更票據(jù)上除簽章以外的其他記載事項的，B A.票據(jù)的偽造

B.票據(jù)的變造

C.票據(jù)的涂銷

D.票據(jù)的更改

7、根據(jù)我國票據(jù)法的規(guī)定，背書時附有條件的，所附條件 B A.在條件成就時有票據(jù)上的效力 B.不具有票據(jù)上的效力

C.不管條件是否成就，均具有法律上的效力

D.在承兌前有法律效力，在承兌后無法律效力

8、匯票出票行為的相對應(yīng)記載事項包括 D A.出票日期

B.收款人名稱

C.付款人名稱

D.到期日

9、票據(jù)付款人在付款時應(yīng)當審查 B A.出票人與持票人之間有無真實的交易關(guān)系

B.背書是否連續(xù)

C.持票人與其前手之間有無原因關(guān)系

D.出票人的簽章是否真實

10、持票人對票據(jù)的出票人和承兌人的票據(jù)權(quán)利，自票據(jù)到期日起2年。見票即付的匯票、本票，票據(jù)時效的起算日是 A A.出票日

B.到期日

C.承兌日

D.付款日

三、多項選擇題

1、商業(yè)匯票包含下了那些票據(jù) CD A、銀行匯票 B、銀行本票 C、銀行承兌匯票 D、商業(yè)承兌匯票

2、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的交易對手為金融同業(yè)，按照規(guī)定其風(fēng)險權(quán)重為 BC A、100% B、20% C、0 D、50%

3、下列說法中，關(guān)于銀行承兌匯票表述正確的有 ABD A、必須建立在真實的貿(mào)易背景之上。B、出票人必須有到期解付承兌匯票的能力，C、簽發(fā)人為企業(yè)，信用等級較差。D、可以背書轉(zhuǎn)讓和貼現(xiàn)。

4、票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險主要包括 ABCD A、信用風(fēng)險 B、利率風(fēng)險 C、操作風(fēng)險 D、道德風(fēng)險

四、判斷題

1、對持票人而言，背書的連續(xù)具有證明票據(jù)權(quán)利的效力和行使票據(jù)權(quán)利的效力。(√)

2、以背書轉(zhuǎn)讓的票據(jù)，后手應(yīng)當對其直接前手背書的真實性負責(zé)。(√)

3、背書人書寫禁止轉(zhuǎn)讓的，一般票據(jù)仍可背書轉(zhuǎn)讓，只是背書人對于禁止后再由背書取得匯票的人不負責(zé)任。(√)

4、付款人承兌匯票，不得附有條件;承兌附有條件的，視條件予以承兌。（×）

5、根據(jù)背書連續(xù)性的要求，第一次背書的背書人應(yīng)當是付款人。（×）

五、簡答題

1、請簡要例舉開展辦理銀行票貼現(xiàn)對銀行的有利之處（不少于4點）。

1、同貸款比較風(fēng)險成本低，只有20%。

2、提前鎖定收益

3、稅務(wù)成本低。轉(zhuǎn)貼現(xiàn)不計營業(yè)稅

4、通過貼現(xiàn)可以調(diào)整規(guī)模、利潤、不良率。

5、維護客戶，實現(xiàn)上下游鏈式營銷.2、為有效防范票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險，總行對分行相關(guān)部門的職能有明確的規(guī)定，請結(jié)合我行情況簡述如何防范風(fēng)險。

1、計劃財務(wù)部負責(zé)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的資產(chǎn)負債管理、流動性管理以及市場風(fēng)險管理；負責(zé)制訂、發(fā)布全行貼現(xiàn)業(yè)務(wù)指導(dǎo)利率；負責(zé)制定全行貼現(xiàn)業(yè)務(wù)專項資金政策；負責(zé)牽頭制定全行轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理辦法和業(yè)務(wù)規(guī)程。

2、風(fēng)險管理部負責(zé)全行貼現(xiàn)業(yè)務(wù)信用風(fēng)險和政策性風(fēng)險管理；負責(zé)制定全行貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的信貸政策；制定貼現(xiàn)業(yè)務(wù)信用審查審批、放款審查審批以及貸后管理的有關(guān)規(guī)定；

3、會計部負責(zé)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)會計柜臺操作風(fēng)險的控制；負責(zé)牽頭制定貼現(xiàn)業(yè)務(wù)會計柜臺操作規(guī)程、商業(yè)匯票實物保管管理規(guī)定以及其他和貼現(xiàn)業(yè)務(wù)會計柜臺操作風(fēng)險有關(guān)的管理規(guī)定；負責(zé)實施對分行貼現(xiàn)業(yè)務(wù)會計柜臺操作風(fēng)險控制的檢查和督導(dǎo)。

4、合規(guī)審計部負責(zé)評價各業(yè)務(wù)部門管理職責(zé)的履行情況，并根據(jù)審計委員會的指令開展對貼現(xiàn)業(yè)務(wù)合規(guī)性檢查。

3、首次辦理貼現(xiàn)應(yīng)提供貼現(xiàn)申請人的哪些證件和資料？ 1.已辦理年檢手續(xù)的營業(yè)執(zhí)照或社團法人證明和組織機構(gòu)代碼證（復(fù)印件加企業(yè)公章存檔）；

2.法人代表身份證和經(jīng)辦人身份證（原件審核后復(fù)印件加蓋企業(yè)公章存檔）；

3.法人代表授權(quán)書（有授權(quán)情況的）；

4.通過中國人民銀行的“銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)”登錄查詢企業(yè)貸款證的有效性以及貸款的總體狀況，并打印輸出查詢結(jié)果；

5.貼現(xiàn)申請人與直接前手簽訂的交易合同和符合我國稅務(wù)法律法規(guī)規(guī)定的發(fā)票；如無合同或發(fā)票必須提供合理、真實、有效的書面證明；

6.商業(yè)匯票貼現(xiàn)協(xié)議書； 7.貼現(xiàn)憑證；

8.貼現(xiàn)申請書（經(jīng)法律審查部門審核同意的可以貼現(xiàn)憑證替代）。

4、簽發(fā)商業(yè)匯票必須記載以下八項款項：

1、表明是“商業(yè)承兌匯票”或“銀行承兌匯票”字樣；

2、無條件支付的委托；

3、確定的票據(jù)金額；

4、付款人名稱；

5、到期日；

6、收款人名稱；

7、出票日期；

8、出票人簽章。

第五篇：票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)知識考試試題

票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)知識考試試題

姓名

單位

成績

一、填空題（每題2分，共20分）

1、銀行承兌匯票，是由承兌申請人簽發(fā)，并由承兌申請人向開戶銀行申請，經(jīng)銀行審查同意承兌的()。

2貼現(xiàn)是指商業(yè)匯票的持票人在匯票到期日前，為了取得資金貼付一定利息將票據(jù)轉(zhuǎn)讓給（）的票據(jù)行為。

3、縣聯(lián)社對辦理承兌匯票業(yè)務(wù)實行總量控制，其承兌總量不得超過其上年末各項存款余額的()。

4、開辦銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的縣聯(lián)社，在簽發(fā)銀行承兌匯票時，應(yīng)根據(jù)出票人的資信狀況、商品交易和經(jīng)營狀況，要求承兌申請人提供有效擔保或繳納一定比例的()。

5、持票人申請貼現(xiàn)時，須提交貼現(xiàn)申請書、經(jīng)其背書的未到期商業(yè)匯票以及持票人與出票人或其前手之間的（）。

6、銀行承兌匯票的出票人于匯票到期日未能足額交存票款時，承兌銀行對出票人尚未支付的匯票金額按照每天（）計收利息。

7、銀行承兌匯票應(yīng)以()為基礎(chǔ)，且最長期限不得超過6個月。

8、以背書轉(zhuǎn)讓的匯票，后手應(yīng)對（）負責(zé)。

9、。銀行承兌匯票的付款人為（）。

10、商業(yè)匯票的承兌銀行須與出票人具有真實的（）關(guān)系。

二、單項選擇題（每題4分，共40分）

1、銀行承兌匯票應(yīng)由在承兌銀行開立存款帳戶的 簽發(fā)。A、收款人 B、存款人 C、第三人

2、付款人承兌商業(yè)匯票，不得附有條件；承兌附有條件的，視為。A、承兌有效 B、拒絕承兌 C、有條件承兌

3、貼現(xiàn)利率采取在再貼現(xiàn)利率基礎(chǔ)上 的方式生成，幅度由中國人民銀行確定。

A、加百分點 B、減百分點 C、加減均可、雙方協(xié)商

4、銀行承兌匯票的出票人。

A、可以為在承兌銀行開立儲蓄帳戶的自然人

B、必須是金融機構(gòu) C、必須是在承兌銀行開立存款帳戶的法人以及其他組織

5、農(nóng)村信用社在辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)時，應(yīng)對出票人的資格、資信狀況、和匯票記載的內(nèi)容進行認真審查，符合規(guī)定和承兌條件的，與出票人簽定承兌協(xié)議。

A、地址

B、現(xiàn)金流量 C、贏利能力

D、購銷合同

6、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)屬于。

A、資產(chǎn)業(yè)務(wù) B、負債業(yè)務(wù) C、中間業(yè)務(wù)

7、出票人在匯票上記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣的，此匯票。

A、不得轉(zhuǎn)讓 B、可以轉(zhuǎn)讓 C、可以轉(zhuǎn)讓，但要附有條件

8、商業(yè)匯票背書轉(zhuǎn)讓時附有條件的，所附條件。

A、不具有法律效力 B、不具有匯票上的效力。C、具有匯票上的效力

9、商業(yè)匯票持票人對出票人和承兌人行使票據(jù)權(quán)利的期限為自票據(jù)到期日起。A、1年 B、2年 C、3年

10、A公司購買B公司鋼材，雙方簽定了購銷合同并約定A公司以銀行承兌匯票方式付款，C銀行經(jīng)過嚴格審查后對A公司該筆匯票予以承兌，一個月后，A公司收到B公司發(fā)運過來的鋼材，但卻發(fā)現(xiàn)鋼材的規(guī)格、型號以及質(zhì)量均與合同約定不符，A公司隨即告知C銀行對此筆貨款不予支付。匯票到期后，C銀行。

A、可以不付款 B、可以付款，但B公司必須按合同要求重新發(fā)貨

C、無條件付款

三、判斷題（請判斷下列各題的正誤，正確的在題后的括號內(nèi)打“√”，錯誤的在題后的括號內(nèi)打“×”。每小題4分，共40分）

1、銀行承兌匯票到期后，承兌銀行故意壓票、拖延支付的，由中國人民銀行處以壓票、拖延支付期間內(nèi)每日票據(jù)金額1‰的罰款。（）

2、票據(jù)的格式、聯(lián)次、顏色、規(guī)格及防偽技術(shù)要求和印制，由各商業(yè)銀行根據(jù)需要自行規(guī)定。（）

3、匯票上出票人的簽章，必須為該單位的公章加其法定代表人簽名或者蓋章。（）

4、銀行承兌匯票可以設(shè)定質(zhì)押，質(zhì)押時應(yīng)當以背書記載“質(zhì)押”字樣。（）

5、銀行承兌匯票的持票人可以向出票人、承兌人、背書人行使追索權(quán)，但不得向保證人行使追索權(quán)。（）

6、商業(yè)匯票的持票人為出票人的，對其前手仍有追索權(quán)。（）

7、辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)可以用定期存單代替保證金。（）

8、載有“不得轉(zhuǎn)讓”字樣的銀行承兌匯票不得用于貼現(xiàn)，但可以用于質(zhì)押。（）

9、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利率由交易雙方自主商定。（）

10、。銀行承兌匯票到期后，出票人未足額交存票款的，不足部分作為信用社墊款于當日轉(zhuǎn)入“逾期承兌匯票”科目核算，但不納入不良貸款進行管理。（）