第一篇：國海證券假章門事件始末

國海證券假章門始末

——債市下跌引爆代持風險

2016年12月19日，剛剛過去的這個周末，20多家機構齊聚北京逼問國海證券——“巨額浮虧已經出現，國海證券你擔還是不擔?”對于這個問題，國海證券沒有給出答案，目前依然在與監管層及金融機構緊張協調中。

12月15日，國海證券公告了一個“喜訊”，即公司配股申請獲證監會核準通過。但與此同時，在國海證券所在地北京騰達大廈，令眾多機構焦頭爛額的“關于國海證券相關債券違約處理的商討會”正在緊張進行。

午間，國海證券宣布停牌，經公司核查兩名當事人張楊、郭亮所涉業務相關協議中加蓋公章“純屬偽造”。隨著事件信息進一步披露，國海證券的“蘿卜章”事件，正在揭開當前債市下跌情況下債券代持風險的一角。

“如果簽署規范的協議，債券代持本身并不違法。代持的直接作用就是放杠桿，十多年來債券代持已經成為債券牛市的重要推手。如果沒有代持，不能做杠桿融資，債券收益率做不上去，整個市場就不會這么活躍。”一位資深債券交易人士對《第一財經日報》表示，但也要看到代持會帶來追求暴利的沖動，在債市下行期會暴露風險，需要從交易協議、流程方面進行規則完善。

神秘“協議”

周日上午，一份“會議紀要”在市場廣為傳播，內容是國海證券總裁、副總裁及相關部門負責人與多家機構，就相關債券違約處理的商討會。

會議紀要注明由國海證券投資管理部負責人陳嘉斌負責主持及對接，《第一財經日報》下午向其核實會議紀要的真實性，對方接通了電話，但稱“不可以”、“不需要”，并表示目前公司與媒體接觸由辦公室統一聯系。

從會議紀要內容來看，國海證券方面主要是強調張楊、郭亮二人與到場機構簽署的“協議”未經過授權，且所蓋國海證券公司的印章系偽造。而機構方面最關注的問題是，已經出現的8到10個億的浮虧，國海證券擔還是不擔。

那么這到底是怎樣的交易，簽署的又是怎樣的協議?國海證券在兩份停牌公告中，都提及“相關業務”及“相關協議”，但并未明確是什么業務、什么協議。

“公司未授權張楊、郭亮開展文中所提及的相關業務，更未授權張楊、郭亮簽訂相關業務協議，公司自身也未簽訂任何相關協議。”國海證券12月15日公告稱，張楊、郭亮為公司資產管理分公司原團隊員工，張楊已于2016年8月1日離職，郭亮目前已主動到公安機關投案。對于相關人員或單位偽造公司印章、盜用公司名義簽訂協議的行為，公司將依法提請司法機關追究其刑事責任。12月18日，國海證券再次發布公告，稱公司就印章被偽造事件采取了一系列應對措施。一方面，公司找到司法鑒定機構進行鑒定，結果顯示印章不符，系偽造;另一方面，公安機關已對公司被偽造印章案件立案，公司將積極配合公安機關調查。

不過，在業內人士看來，“假章門”背后可能是債券代持糾紛。有熟悉國海證券債券業務的人士對記者表示，可能的情形是，國海證券一直有債券代持的業務，在債券牛市時期不但沒有問題，還能夠為公司賺取大額利潤。

按照一般的債券代持“潛規則”，雙方會簽訂“抽屜協議”，實際上是約定按照債券代持進行，但賬面上是債券買賣交易。如果債市走牛，債券持有方會回購股票，獲得收益，雙方分享收益，然后再向公司補一份代持協議。但是一旦市場走熊，持有方就可能會不承認協議的有效性，拒絕回購，代持方只能扛住，等待債券價格回來。

“交易就是交易，一般還是要簽署協議。如果張楊、郭亮向公司報備相關的債券代持，可能公司風控就會給否了。為了把交易做完、拿到巨額分成，他們可能就想出了‘蘿卜章’的辦法。牛市不會出問題，抽屜協議不會拿出來。但是，這一次如果浮虧真有八九個億，顯然參與的機構都扛不住了，不想承擔虧損。”該人士分析，今年“十一”以來債市大跌，理論上不會有人去接手再做代持，所以張楊、郭亮可能是之前的交易出現了問題。

為何此時為何國海

債券代持并不新鮮，不但不是新事物，還在過去多年的債市發展中發揮了不小的作用。但是，業界對債券代持的爭議也由來已久。

2012年前后，債券市場經歷了史上最嚴厲的“打黑風暴”，從萬家基金鄒昱、中信證券楊輝，到齊魯銀行徐大祝、西南證券薛晨、易方達基金馬喜德，再到曾經的“一姐”孫明霞，債市腐敗案接二連三，債券代持的問題也一并暴露出來。

所謂代持，簡而言之，就是讓別人代自己持有債券，但不轉移實質所有權，代持本身只是一種規避監管的交易方式，有時也會淪為利益輸送的通道。債券持有方通過與代持方達成協議，約定將標的債券以一定的價格轉讓給代持方，經過一定時間再以事先約定的價格由債券持有方贖回。為規避監管，代持雙方均不愿意簽訂公開的書面協議，在操作上體現為正常的買賣交易。

通過代持交易，債券持有方通過支付代持方代持期間的資金使用費，保留了債券實質所有權相關的風險和報酬，代持方獲得了代持期間讓渡資金使用權費用，可以達成雙贏。

代持重要作用是放大投資杠桿，一次代持獲得資金后，再購買新的債券，再委托代持，如此循環。“如果一家券商有10億元資金，買入10億債券，以9折的約定請一家機構代持，就可以拿到9億元資金，可以繼續買入債券、委托代持，循環往復。”前述資深債券交易人士告訴記者，債券代持有其客觀必要性。最直接的原因是債券收益率本身較低，如果不代持或買斷式回購，收益率只能達到5%左右。但是無論資管計劃還是銀行委外資金，都對收益率有很高的要求，所以債券持有人就必須想辦法放大杠桿，提高收益，而代持就是一種方便的放大杠桿的方式。

例如，券商從資管計劃拿到100億元資金，如果只購買100億債券，到期收益率可能只有5%。但是，如果做多次代持，將持有債券規模做到500億，按照5%的收益就可以獲得25億元，相對于100億元資金，收益率就做到了25%。

在債市上行周期，代持風險不會暴露，但是債券價格下行或波動時，代持就會暴露風險。杠桿一定是在放大收益的同時，也放大了風險。

進入10月以來，債市接連調整。12月15日10年國債和國開活躍券收益率分別上行12bp和20bp至3.36%和3.89%，達到今年高點;國債期貨幾近跌停，非銀機構融入資金困難，同業理財和存單利率也在近期明顯上行。

代持是行業慣例，但為何這一輪風險從國海證券開始?在業內人士看來，中小券商激進的激勵制度，可能是刺激風險放大的一個潛在因素。

國海證券近年來發展迅速，2009年公司總資產行業排名52，2015年排名上升至31。截至三季度末，公司總資產達到451.94億元，前三季度營業收入達到28.64億元，歸屬上市公司股東凈利潤將近10億元。

據前述熟悉國海證券債券業務的人士介紹，國海證券在團隊激勵上較為激進，公司與團隊實行“三七開”，即利潤的30%歸公司，70%分給團隊。國海證券在2015年年報中也介紹了公司的“準事業部制”，稱對業務部門實施準事業部制的激勵方式，使個人收益與部門及個人業績緊密掛鉤，體現激勵的差異性與長效化。

這種激勵方式的結果是，業務團隊市場開拓能力非常強，使得中小券商面對激烈的市場競爭能夠有業務突破能力，但問題是風險也會放大，業務團隊會追求規模，合規風控較難把握，人員流動性提升，從業持續性變差。

事件結局

一、2016年12月20日，國海證券早間再發公告稱，為維護債券市場穩定，我司本著解決問題、化解風險的原則，與偽造我司印章私簽債券交易協議事件相關事涉機構召開協調會議。會議達成共識：雖然主要責任在于涉嫌刑事犯罪的個人，但為了維護大局、履行社會責任，我司認可與與會各方的債券交易協議，愿意與與會各方共同承擔責任，同時我司將依法追究相關個人偽造公司印章的刑事責任。今后，各方將繼續誠實守信開展業務，共同維護債券市場信用和交易秩序。

二、證監會新聞發言人張曉軍2017年5月19日公布了對國海證券蘿卜章事件處理結果，對國海證券和相關責任人的處理結果。證監會對渤海證券債券交易業務、資產交易業務、內控和風險管理進行了檢查，發現渤海證券內部管理混亂。擬對國海證券暫停資產管理產品備案一年、暫停新開證券賬戶業務一年，暫不受理債券承銷業務有關文件一年。

證監會責令國海證券在一年內改正并增加內部合規的檢查次數，對張楊、郭亮兩名責任人，處以分別在8年及10年內不能在證券公司承擔相關職務的處罰，對違法行為移交司法。

第二篇：釣魚島事件始末

9月7日上午：中國漁船與日本巡邏船在釣魚島海域發生相撞

·9月7日下午：我外交部：嚴重關切中方漁船在釣魚島與日船相撞

·9月7日晚間：中方要求日方立即放人放船避免事態升級

·9月8日凌晨：日本以涉嫌“妨害公務罪”對中國漁船船長實施逮捕

·9月8日：兩岸保釣人士擬赴釣魚島宣示主權稱不能再忍

·9月8日：中國駐日本使館派員趕赴沖繩縣探視中方漁民

·9月8日：外交部部長助理召見日駐華大使提出強烈抗議

·9月8日：日本官房長官就撞船事件呼吁各方冷靜對待

·9月9日：日媒曝光中日撞船后逮捕中方船長影像

·9月9日：外交部：日方對中國漁船適用日本法是荒唐的·9月9日：日方稱若船長“認罪”并繳罰款可很快放人

·9月10日：楊潔篪召見日本大使 要求日方無條件放人放船

·9月10日晚間：日本法院批準拘留中國船長10天至9月19日

·9月11日凌晨：中方因撞船事件推遲中日東海問題政府間談判

·9月12日凌晨：國務委員戴秉國緊急召見日駐華大使

·9月12日：外交部：反對日方對我國漁船進行任何形式調查

·9月13日：中國漁船14名船員回國 船長仍被日方拘留

·9月13日：外交部再次強烈敦促日方放還被扣中方漁船船長

·9月19日：日方宣布扣押中國漁船船長時間延長10天

·9月20日：外交部稱日方必須立即放人 否則中方強烈反制

·9月22日：溫總理敦促日方立即無條件釋放中國船長

·9月24日：沖繩縣地方檢察廳宣布放還中國漁船船長

·9月25日：我國漁船船長被日方非法扣押17天后回國

2010年9月7日，載有15名船員的中國拖網漁船“閩晉5179”在釣魚島附近海域捕撈作業時，遭遇日本巡邏船兩次沖撞，并于中午被迫停船。日本以“涉嫌妨礙執行公務”為由抓扣漁船船長詹其雄。事發當天，中日即在外交層面針風相對。

9月11日外交部發言人姜瑜說：“日方不顧中方多次嚴正交涉和堅決反對，執意決定對中國船長履行司法程序，中方對此表示強烈不滿和嚴重抗議。”她同時宣布，中方決定推

遲原定于9月中旬在北京舉行的第二次東海問題原則共識政府間談判。12日凌晨，國務委員戴秉國緊急召見日本駐華大使，鄭重表明中國政府的重大關切和嚴正立場敦促日方不要誤判形勢，作出明智的政治決斷，立即送還中國漁民和漁船。經我方嚴重交涉終于在13日14名中國漁民平安回國。

這次釣魚島事件在極大程度上傷害了中日兩國之間的友誼。釣魚島極其附屬島嶼自古以來就是我國領土，領土主權神圣不可侵犯。究其原因日本受近年的經濟危機影響，經濟水平下降而我國經濟水平卻使逐年上升，這深深地使日本有了強烈的危機感，且日本國內右翼思想正不斷抬頭更加深了雙方的誤會。此次釣魚島事件也體現出了政府和人民對捍衛領土的決心，相信只要大家團結起來，讓國家更加強大，就不會再發生這樣的事件了。

環球網10月4日消息，據《東方時報》和《日本新華僑報》聯合報道，10月2日日本右翼舉行反華集會游行，《東方時報》和《日本新華僑報》聯合報道組在東京街頭現場目擊了這場鬧劇。

10月2日下午2點半，聯合報道組趕到東京代代木公園附近的NHK前廣場時，由多個日本右翼團體聯合組織的一場所謂“譴責中國侵略尖閣諸島（中國稱“釣魚島”）全國國民統一行動”的民眾集會，已經開始。

會場外圍，有人在散發臨時印刷的號外《櫻新聞》，主要內容不外是中國“侵略”尖閣群島（即中國的“釣魚島”）云云，題目和用詞極具煽動性。

會場內部，被淹沒在一片太陽旗和各種標語旗幟之中，氣氛顯得好像很熱烈，應和著臺上的發言，人群中不時爆出“喝彩”。記者看到，參加或者圍觀這場集會的，除了中年人為主外，也有老有少，有男有女，可謂“全面動員”。主辦方在發言時，不斷強調或者說是壯聲勢，一會兒說：“現在會場有2000人了！”一會兒說：“還有3000人在看網上的視頻直播。”

一些外國通訊社駐日本的記者到場采訪攝影，記者看到有法新社、路透社、BBC以及香港鳳凰衛視等，但是沒有看到任何一家日本主流媒體的記者。

在會場中心臨時搭就的簡易舞臺上，一些被邀請來的號稱記者、人氣博客作者等人輪流上臺發表演講，幾個地方議員也到場上臺亮相。有人在發言中不惜造謠說：現在有十幾萬的在日中國人已經“歸化”日本國籍，他們有選舉權，中國政府已經給他們暗中發出指示，要求他們在全國性大選或地方選舉中投票支持“××人”或××政黨”……，還有一個來自新潟的地方議員，竟然對中國在新潟設立總領事館一事大放厥詞，說這是中國政府與日本行政當局的“密室交易”，他要在地方議會上反對中國設立領事館等等。

這場以東京為主會場在幾個地方同時設立分會場的行動，是由“加油日本——全國行動委員會”、“草莽全國地方議員會”等右翼團體組織的。記者在現場看到，所謂“加油日本——全國行動委員會”，其負責人就是前幾年因為“失言”不得不退職的前日本航空自衛隊參謀長田母神俊雄。還有，“日本李登輝之友會”也積極參與了這次活動，其代表上臺發言聲稱，“在臺灣的李登輝非常支持這樣的集會。”

在發言中，這些人除了猖狂反對和抨擊中國黨和政府以及中國領導人外，還批評首相菅直人內閣的對中國的軟弱外交，同時，他們不忘了時時提醒民眾，與韓國有關“竹島（獨島）”、與俄羅斯有關“北方四島”的主權爭議。他們煞有介事地聲稱日本國民再不動員起來保護國土，尖閣諸島（中國叫釣魚島）將被中國掠奪，北方四島將永遠被俄羅斯霸占等等。

下午3點過后，在簡易舞臺上的演說完畢后，參加者開始整隊出發，4人一排，分成幾個梯隊，以太陽旗和大幅橫幅標語為先導，在警察的指示下，沿著通往澀谷車站的，一邊高喊口號，一邊不緊不慢地行進著。

對于這次參加游行的人數，有的海外媒體稱是800人，也有稱是1200人，組織者自稱超過2000人。因為是周末，澀谷大街上游客眾多，看到這隊游行人群，不少行人駐足停步，并拿出手機拍攝。游行隊伍從澀谷車站前拐彎，進入青山大街，隨后沿著表參道一路走去，再回到出發地點——NHK前廣場。

看著這樣的集會和游行，記者以為這與其說是日本的民意，不如說是日本的一場鬧劇。

第三篇：實習總結國海證券

實習總結

實習對于每一個即將畢業的大學生來說，是一個必須經歷的過程，我很榮幸這次畢業實習能去到國海證券南寧民族宮營業部，這里的大哥大姐們非常的熱情友好，不管是在工作上還是在生活上都能給我們一些幫組和意見，這對于我們能盡快的融入群體和工作給予了非常大的幫組，下面我就談談自己在工作中的表現吧！

首先我對自己適應新環境做一個總結，我覺得自己是一個非常容易融入集體的人，在上班的前幾天我就能適應新的環境，與大哥大姐們相處的十分愉快，在工作與同事結成合作，互助互利，在生活中我們也都相互幫助。

其次在工作能力上我覺得自己尚可，雖然不是能力特別突出的那種，但領導的講話和指導老師的講解我還是能快速的領會，在學習新的事物較快，并且耐心負有責任感的完成自己的工作任務，并在空閑時間積極幫助其他同事，在完成了指導老師交予的工作任務之后，抓緊時間自主學習，學習一些對工作有幫助的知識。但同時我在工作中也有很多不足的地方，比如說創新能力還不夠，雖然我們能再工作中對一些地方做一些改進提了工作效率，但是都是對局部的，枝條的改動。還有在遇到突發事件時我們的快速反應能力，快速應急能力還不夠，這可能是缺少工作經驗吧！

最后，在工作中我越發覺得自己的專業知識還不夠穩固，從縱向來說，所學知識還不夠深入，學識淺薄，到與實際聯系起來運用時還很吃力：從橫向來說；我的知識面還不夠廣泛，特別是國際金融和國際經濟方面的知識。

總之，通過這次實習學到了很多的課本上學不到的知識，也知道了自身的優點和不足，這對于日后的學習和工作提供了很多參考性的經驗，在日后的學習和工作中就有了方向。

第四篇：中興事件始末與反思

中興事件始末與反思

中興通訊事件暴露出中國企業管控合規風險的能力滯后、企業合規管理體系存在明顯漏洞。在全球化進入新階段，企業競爭進入到全球價值鏈競爭的當今時代，這是一個重大隱患。

4月16日，美國商務部網站公告，7年內禁止美國企業與中興通訊開展任何業務往來。公告稱，中興違反了2017年與美國政府達成的和解協議。當時，美國政府指控中興非法向伊朗和朝鮮出口。

2017年3月，中興通訊與美國政府就出口管制調查案件達成和解，中興通訊支付約8.9億美元的刑事和民事罰金，美國商務部工業與安全局對中興通訊的3億美元罰金被暫緩，是否支付將依據未來七年中興對協議的遵守情況而定。這是中國企業收到的來自美國政府的金額最高的一張罰單。

2017年4月，我們赴位于深圳的中興通訊公司總部，與公司合規管理部門的負責人溝通；我們請中興公司有關負責人到北京參加中興事件專題座談會；我們搜集了美國政府公開的有關文件。由此，我們了解了事件的來龍去脈。

反思中興通訊案例，有助于我們更深入地了解經濟高度全球化時代全球型公司的競爭方式，有助于提升我國企業以合規為基礎的全球競爭力，也有助于政府相關部門采取更有效的措施支持企業走向世界。

1.事件始末

根據美國商務部網站的信息顯示，中興通訊自2010年1月至2016年4月期間，在知曉美國依據《伊朗交易與制裁條例》對伊朗長期實施制裁的情況下，仍將內含美國制造的受限類配件和軟件產品出口到伊朗，以獲取伊朗公司的合同并參與當地龐大通訊網絡的供應、建設、運營及服務，這些合同金額達到數億美元。最終美國政府對中興通訊提出的三項指控包括了串謀非法出口、阻撓司法以及向聯邦調查人員做出虛假陳述。事實上，早在2012年美國政府就對中興通訊立案調查，但直到2016年美國商務部工業與安全局（簡稱“BIS”）才正式將中興通訊及其三家關聯公司列入“實體名單”并采取具體管制措施。在長達4年多的時間里，中興通訊在應對美國政府調查過程中出現了不少失誤。

1、美國有關部門對中興通訊啟動調查前，公司領導對于貿易管制合規不了解，沒有采取相應的應對措施。

2012年3月，美國德克薩斯州法院最先給中興通訊在美國的子公司發出傳召函，針對中興通訊立案調查。此前，中興通訊法務部在2009年就預計公司將在出口貿易中面臨風險，在2011年8月25日向公司領導層提交了《關于全面整頓和規范公司出口管制相關業務的報告》，后來又應領導要求制定了《進出口管制風險規避方案》。可惜這兩個文件沒有得到落實。更令人遺憾的是，這兩份文件落入美國政府手中，成為中興有意規避美國出口管制政策的證據。2、2012年收到傳召函后，中興內部面臨對抗調查還是配合調查的選擇，公司也分成了兩派：主戰還是主和。“主戰派”擔心公司的聲譽財產受損，認為中興作為一家中國企業應該采取抵抗的態度，不需要配合美國政府的調查。最終，“主戰派”占了上風。

2013年11月份，在美國監管機構已經在調查中興違規的情況下，中興決定恢復與伊朗的交易。為規避美方監管，中興找到了一家無錫上市公司作為隔斷公司，替中興跟伊朗做出口。中興是通過國內貿易的形式，將產品賣給這家中國公司，這家公司再賣給伊朗。對美方監管機構而言，這相當于一方面談和解，一方面頂風作案。3、2014年，中興通訊公司一位高層管理人員去美國時在機場被扣下來檢查，美方在與該高管同行的秘書的電腦里面發現了涉及“規避方案”的兩份文件。這兩份文件最終成為美方指控中興違規的最重要的證據。4、2016年中興公司向美國政府提出和解，美國政府聘用第三方進駐中興調查。但是中興公司非常不適應這樣的調查，擔心泄露其他信息，所以在調查的過程中，試圖隱瞞相關信息。這導致美方十分不信任中興公司。最終，美國政府對中興提出的三項指控不僅包括串謀非法出口，還包括阻撓司法以及向聯邦調查人員作出虛假陳述，并據此判決中興支付約8.9億美元的刑事和民事罰金。此外，美國商務部工業與安全局還有可能對中興通訊索取3億美元罰金。在處理整個事件過程中，包括CEO在內的中興通訊三位高管被迫辭職。

5、這一事件成為了中興通訊重塑合規管理體系的重要契機。調查事件之后，中興通將合規管理提升到新高度。2016年以來，中興已經在組織架構上設立了由CEO領導的“合規管理委員會”，將合規職能與法律部門分離，保證合規部門的獨立性；并于2016年11月聘請曾在美國工程公司Kellogg Borwn & Root任職的Matt Bell，擔任中興通訊的首席出口合規官和法律顧問。

2.教訓何在

中興通訊案例對許多正處于全球化中的中國企業來說都具有警示意義。隨著經濟全球化迅速發展，傳統跨國公司成長為全球型公司，企業競爭從過去單個企業間的競爭上升到全球價值鏈的競爭，企業競爭方式發生了重大變化。與此同時，面對各國政府監管加強和國際組織的推動，越來越多的企業強化合規管理，合規競爭成為全球化企業新的競爭規則。

中興通訊遭受巨額罰款暴露了企業管控合規風險的能力滯后以及企業合規管理體系的重大缺陷。

首先，中興通訊對防范出口管制合規管理的重視程度不夠，缺乏對出口管制合規風險的正確評估和認識。在美方于2012年3月立案調查后，中興沒有采取必要的出口管制合規管理措施，反而想方設法規避美國出口管制規定。

其次，中興通訊在已經受到美國政府調查的情況下，仍然沒有能夠把握機會堵住合規管理的漏洞，反而采取了不配合的態度，導致公司面對的出口管制合規風險進一步升級，最終導致公司在出口管制方面的合規管理完全失控。

美國商務部工業與安全局（BIS）披露的信息顯示，2016年3月BIS將中興通訊及其三家關聯公司列入“實體名單”的決定，是基于其獲得的兩份中興通訊機密文件而做出的，這兩份分別名為《關于全面整頓和規范公司出口管制相關業務的報告》與《進出口管制風險規避方案》的機密文件描述了中興通訊通過設立、控制和使用一系列“隔斷”公司繞開美國出口管制的方案。

其三，中興的合規管理體系存在重大缺陷。中興的合規管理部門沒有向董事會直線報告的渠道，而CEO或者銷售部門擁有決策的權力可以輕易突破合規管控。因此，合規部門需要獨立的架構和匯報線，否則風險無法傳達給公司高層領導，導致合規管理形同虛設。

其四，近年來，中興通訊自主技術發展迅速，但是一些技術含量很高的關鍵器件還依賴國外供應商。例如中興通訊全球價值鏈所采購的高速光通信接口、大規模FPGA等核心部件按照出口管制規定被美國企業停止供貨，中興通訊生產難以為繼。這是中興通訊被迫與美國執法當局和解的根本原因。

通過完善的合規管理體系和深入人心的合規文化抵御合規風險，已經成為現代全球型企業的軟競爭力，而合規競爭也成為企業全球競爭的新規則。如果缺乏以合規體系和合規文化為核心的軟競爭力，就難以適應全球競爭新形勢。

3.合規，中國企業的新挑戰

中興通訊案例是中國企業合規管理的里程碑式的事件。中國許多公司同樣缺乏完善的合規管理體系和植根于企業員工的合規文化，非常有必要借鑒中興案例和其他國外相關案例。

與中興相反，吉利公司在權衡利弊之后，放棄向伊朗出口1500臺沃爾沃轎車的機會。同期也有中國公司接受了在伊朗開采石油的訂單，但是有效控制了風險，沒有被美國抓住處罰把柄。有風險往往有商機，大風險往往蘊含大商機，問題在于能否識別風險和掌控風險，這方面我國企業還需要積累經驗。

由中興案例出發，我們認為，中國企業進一步加強合規經營能力建設，需要注意以下幾個問題：

一、促進合規從高層和企業文化做起。只有當企業文化強調誠信與正直，并且董事會和高級管理層作出表率，合規才最為有效。

二、合規部門應該在組織原則上保持獨立性。不論一家公司如何組織其合規部門，該合規部門都應該是獨立的。同時，應該由一名集團合規官全面負責合規風險管理。而且，合規部門有向高級管理層，必要時，向董事會或董事會下設的委員會自由報告的權利。

三、促進企業合規管理制度的落地，特別是加強具體管控措施的執行。如果企業有合規制度但不去執行，可能比沒有合規制度更糟糕。

四、積極促進企業合規管理是政府的新責任。近年來，發達國家政府對于企業合規的監管日益嚴格。比如，美國的反海外腐敗法和英國的反賄賂法都加大了對企業違規的處罰力度。聯合國全球契約組織，世界銀行以及國際標準化組織等國際組織也在推動企業的誠信與合規經營。

中國正在實施一帶一路戰略，這就需要參與方形成大家共同認可、共同遵守的規則。在一帶一路戰略實施過程中，中國不僅需要輸出資金，輸出產能，也應該參與共同規則的建立、輸出合規理念和文化。因此，無論中國企業在國內發展，還是走向世界，都面臨強化合規管理的新挑戰，而政府相關部門則需要承擔推進合規管理的新責任。

在中國，政府對企業有巨大的影響力。政府首先要加強自身合規管理體系的建設，做到“合規行政”，同時采取更加積極有效的措施推進企業的合規管理。

國家標準委已經把國際標準化組織2015年發布的“合規管理體系指南”（ISO19600）作為中國標準加以推進，建議其他政府部門對此加以支持，例如證監會可以考慮要求上市公司設立專門的合規管理機構并發布合規管理報告。

國資委在2015年頒布了《關于全面推進法治央企建設的意見》，強調“著力強化依法合規經營”是一項重要的工作內容。2016年國資委選擇了中國石油天然氣集團公司等五家大型央企開展合規體系建設試點工作。在此基礎上，建議國資委在全部央企和地方國企推進合規管理體系建設。建議全國工商聯參考國資委做法，積極推進民企合規管理體系建設。

在推進企業合規管理體系建設中，相關社團組織也大有可為，例如有數千家大型企業會員的中國企業聯合會，還有中國工業協會，中國外資企業協會，中國投資協會等全國性企業組織，也應該促進所屬會員誠信合規。

作者為北京新世紀跨國公司研究所所長和研究部主任 稿源: 財經雜志 王志樂 郭凌晨 |文

第五篇：虎門銷煙事件始末范文

虎門銷煙事件始末

歷史背景

19世紀二三十年代，基本完成工業革命的英國，出于對原料及市場的需求，開啟了迅速向外殖民擴張的道路。當帝國擴張到東方版圖，卻遇到清政府“閉關鎖國”政策的阻礙，并在貿易中承受巨大的逆差影響。

為扭轉這一局勢，他們開啟了另一扇大門：將殖民地印度的鴉片，以走私的方式通過海路運輸到中國，從廣州登陸，旋即輸入全國。自此，白銀外流，國民羸弱，各種問題接踵而至，清政府面臨著棘手而又必須迅速解決的毒品泛濫成災這一問題。

在此期間，林則徐上書道光帝，極陳鴉片危害，加之林之前于江蘇及湖廣成功禁煙先例，道光帝被打動了，并委任林為欽差大臣，赴鴉片重災區——廣州，督辦禁煙事宜。

事件始末

道光1839年1月15日，林則徐受命欽差大臣。3月10日，經過兩個月后的旅程到達廣州，成千山萬的人擠滿了珠江兩岸，人人爭睹欽差的風采。整個廣州都在等待和傾聽欽差大臣的聲音,林則徐的回答是第二天在轅門外貼出的兩張告示《收呈示稿》宣明欽差大臣道廣州的目的是查辦海口事件。另一個《關防示稿》無異于欽差大臣此行的第一個宣言，是采取禁煙行動的先聲。

3月18日，林則徐發布兩個諭貼。

3月19日下令禁止外國人離開廣州。

3月21日下令包圍商館。

3月22日下令查拿英國鴉片販子顛地。

英國駐華商務監督義律的到來，矛盾自然轉移到他身上，他到達當天，林則徐下令停泊在珠江上的一切外國船只封艙，當天晚上封鎖商館，并且撤走一切差役和中國雇員。但是義律是一個十足的大流氓，面對林則徐的命令，出爾反爾。但是，他雖狡猾多端，但終不是林則徐的對手，3月28日，向林則徐呈送了《義律遵諭呈單繳煙二萬零二百八十三箱稟》。

從林則徐1839年3月10日到達廣州，到義律3月28日被迫同意繳出全部鴉片，總共18天，共收繳煙土19187箱，又2119袋，總重量1188127公斤！

銷煙前,林則徐了解到,過去用火焚燒鴉片,鴉片油滲入土中,一些人就將這些土挖去,熬煉成煙膏.因此他派人在虎門海灘挖出長寬各15丈的2個大池,灌入海水,然后把鴉片投入池內,泡透后放石灰.再打開涵閘讓鴉片末泄入茫茫大海。

事件影響

首先，讓普通民眾認識到了鴉片的危害，在一定程度上遏制了鴉片的泛濫；

其次，事件不斷升溫，最終中英兩國兵戎相見，清政府戰敗，并簽訂了近代第一份不平等條約——《南京條約》，開列強蠶食中華之先例。