第一篇：案例指導111014第十期違規變更預留印鑒案

案例指導

本期發布（案例）內容：

西安分行法律與合規事務部

No.20111014009 2011年10月14日

2002年8月8日，深圳市某實業有限公司副總經理向某與趙某、孫某就共同開發佛教T項目簽訂?合作協議書?，協議約定由向某先注入資金50萬元，用于籌建T項目前期工作，趙、孫某負責辦理相關手續。8月14日，趙某受張某委托，與佛教協會訂立協議。同日，T項目籌建處在某商業銀行A支行開立賬戶并預留印鑒為?T項目籌建處財務專用章?、?向某印?、?孫某印?。8月22日，實業公司以向某個人名義匯入A支行開設的T項目籌建處賬戶50萬元。9月5日，T項目籌建處常務副組長趙某、財務總監孫某到支行，以?單位急需用款，預留印鑒中‘向某印’帶到外地?為由，申請變更預留印鑒，即在原有印鑒中去掉?向某印?，保留原?T項目籌建處財務專用章?和?孫某印?。A支行會計礙于情面，在沒有書面申請材料情況下，違規為T項目籌建處辦理了更換印鑒手續，并辦理了首筆15萬元現金取款業務，之后，趙、孫二人又先后取現和匯款49.98萬元。后向某以單位存款被趙、孫取走使用為由，向當地公安機關報案，一場糾紛因此上演。

一、基本案情

共同開發，開立賬戶，預留印鑒

2002年8月8日，深圳市某實業有限公司副總經理向某與趙某、孫某就共同開發佛教T項目簽訂?合作協議書?，協議約定由向某先注入資金50萬元，用于籌建T項目前期工作，趙、孫某負責辦理相關手續。8月14日，趙某受張某委托，與佛教協會訂立協議。同日，T項目籌建處在某商業銀行A支行開立賬戶并預留印鑒為?T項目籌建處財務專用章?、?向某印?、?孫某印?。

銀行礙于情面，變更印鑒，一方客戶非法占用項目資金

8月22日，實業公司以向某個人名義匯入A支行開設的T項目籌建處賬戶50萬元。9月5日，T項目籌建處常務副組長趙某、財務總監孫某到支行，以?單位急需用款，預留印鑒中‘向某印’帶到外地?為由，申請變更預留印鑒，即在原有印鑒中去掉?向某印?，保留原?T項目籌建處財務專用章?和?孫某印?。A支行主辦會計要求二人提交單位書面申請，趙、孫二人再次表示用款特急，以后一定補辦。A支行會計礙于情面，在沒有書面申請材料情況下，違規為T項目籌建處辦理了更換印鑒手續，并辦理了首筆15萬元現金取款業務。截止2003年3月27日，趙、孫二人以更換后印鑒陸續取現和匯款49.98萬元。

案發，銀行成為被告之一

后向某以單位存款被趙、孫取走使用為由，向當地公安機關報案。經查，趙、孫所取款項除用于T項目辦公及業務支出外，大部分被用于二人購買名車、住房、家具等消費品或用于償還個人債務，最終被法院認定職務侵占罪，分別判處7年和4年半有期徒刑。2003年實業公司向法院起訴A支行，以支行辦理會計業務中存在過錯為由，要求銀行賠償由此造成的部分經濟損失。A支行抗辯中提出，更換印鑒是公司員工職務行為，支行更換印鑒與公司損失沒有直接因果關系。一場訴訟糾紛就此展開。

二、法院分析

A支行負有過錯，應承擔民事法律責任

A支行工作人員負有過錯，對造成T項目賬戶內資金流失并被趙、孫非法占有具有直接因果關系，A支行對此應直接承擔民事法律責任?，判令A支行、趙某、孫某共同賠償實業企業49.98萬元。2003年3月，A支行上訴到市高院，二審維持一審判決。

A支行職員礙于情面變更預留印鑒，屬于違規操作，銀行應賠償損失

A支行職員在變更預留印鑒過程中，違反了銀行關于辦理變更預留印鑒相關程序規定。?應提交正式公函證明，或以更換印鑒申請書代，寫明變更原因、新簽章啟用日期等，并加蓋原預留簽章和與原簽章有明顯區別的新簽章，經開戶行審核同意后，辦理更換手續。……?本案中，銀行工作人員礙于情面，在趙、孫二人未提交T項目籌建處變更印鑒申請書情況下，僅憑口頭說明便為其辦理了預留印鑒的變更，并在沒有書面手續情況下，使用新的印鑒為趙某、孫某二人轉賬，最終導致T項目籌建處近50萬元款項被二人取出用于個人揮霍。因此，在此案中A支行被視為負有過錯，對造成T項目賬戶內資金流失并被趙、孫非法占有具有直接因果關系，A支行對此應直接承擔民事法律責任，賠償客戶經濟損失。

律師提醒：

理清?周到服務?與?風險防范?的關系

本案是?以信任代替管理，以習慣代替制度，以情面代替法律?造成惡果的典型案例。由此可見，?周到服務?必須建立在?風險防范?的基礎上，?風險防范?則是?周到服務?的前提和出發點。銀行員工在銀行實際業務往來中，必須清楚二者的關系，在堅持?風險防范?的基礎上，向客戶提供最周到的服務。

強化依法合規經營意識，降低違規操作風險，避免銀行損失

該案發生充分證明了合規經營的重要性。建議我行在業務辦理過程中，牢固樹立法治觀念，嚴格規范業務辦理流程，杜絕因人情廢制度和因開展業務而不依法合規經營的做法，降低我行在業務操作法規方面的風險，進而避免由于違規操作而造成的經濟及聲譽上的損失。

第二篇：變更預留印鑒情況說明

申請報告

致：農業銀行某某支行：

我公司在貴行開立的賬戶，戶名：某某有限公司，帳號：31**************17。由于公司內部為進一步提高資金管理效率，申請變更預留印鑒，請貴行予以辦理。其中需要增加某某姓名私章，因某某姓名本人無法到場進行面簽，申請此項免于面簽程序。由此引發的一切經濟責任由我司承擔！

某某有限公司 2016年03月03日

第三篇：預留印鑒變更申請

公司預留印鑒變更申請

中國農業銀行______________：

您好！由于公司因________________，現需要變更銀行印鑒。簽字人申請由_______變更為______，望銀行協助辦理。現特派員工_______身份證號為____________________前去辦理，望貴行予以協助！

舊印鑒

新印鑒

負責人：

____________

2012年月日

第四篇：變更預留銀行印鑒申請書

變更預留銀行印鑒申請書

本單位

，帳號為

，原預留

印鑒，因

原因要求更換。特此申請！

原預留印鑒章：

新預留印鑒章：

申請單位公章

第五篇：銀行預留印鑒變更授權委托書

授權委托書

中國農業銀行縣支行：

我單位在貴行開設的賬戶；戶名：xx局；因我單位財務人員工作發生變更，申請我單位在你行開立的賬戶做印鑒變更，特委托我單位工作人員xx（身份證號：）前來辦理印鑒變更相關事宜，由此產生的一切法律責任和經濟糾紛由我單位承擔，望給予辦理為謝！

委托人：

身份證號：

被委托人：

身份證號：

xx局