第一篇：違規變更單位結算賬戶引發的案例

違規變更單位結算賬戶引發的案例

一、案例簡介

分行運行督導員對網點進行專項檢查，檢查該網點變更單位結算賬戶業務時發現：一單位賬戶戶名由“XX汽車貿易責任公司” 變更為“XXX汽車銷售有限公司”，單位法定代表人由“黃X” 變更為“陳X”，而且，單位填寫的變更申請表上營業場所地址、聯系電話等均發生變動，但客戶提供變更資料只有變更申請書、稅務登記證，沒有變更單位提供相關部門的證明文件，如工商行政管理部門的《變更登記表》及工商營業執照，也無對單位的盡職調查記錄，網點卻直接為其辦理了變更手續。

二、案例分析

根據《關于加強人民幣單位銀行結算賬戶管理的通知》要求：對客戶賬戶名稱、法定代表人發生變化的賬戶變更業務，銀行要嚴格按照新開戶的審核標準及相關規定辦理。而《人民幣單位結算賬戶管理辦法》也明確規定：對單位客戶賬戶名稱、法人代表人發生變化的賬戶變更，但不改變開戶行及賬號的業務，單位客戶的法定代表人或主要負責人、住址以及其他開戶資料發生變更時，單位應于5個工作日內向開戶行提交正式公函通知，并出具有關部門的證明文件，開戶行對單位客戶的變更通知和證明文件審核無誤后，才能為單位客戶辦理變更手續。

本案例中，該網點柜員明顯違反規定未要求單位客戶提供完整的相關重要資料，就直接為其辦理了賬戶變更手續，而現場管理人員也沒有按規定對相關證明文件真實性、合規性、完整性進行現場審核，盡職調查不到位，是導致業務風險發生的主要原因，極易給不法分子提供可乘之機，引發經濟案件。

三、案例啟示

（一）要以《業務操作指南》為指南，加強對一線柜員對人民幣單位結算賬戶業務處理規程的培訓，促使其熟練掌握賬戶變更操作流程、關鍵風險點和重要環節，有效提升自身風險意識和風險防范能力，自覺規范其操作行為，從源頭上減少風險事件的發生。

（二）要認真貫徹“了解你的客戶”原則，落實盡職調查責任。“了解你的客戶” 是保護銀行合法權益和資金安全的基礎工作，因此，不論是開戶資料、還是變更資料，都應對單位客戶的賬戶名稱、法人，營業地址、聯系電話等進行認真核實，對其真實性、完整性、合規性進行認真審查，從而將賬戶的開立、變更、撤銷等各個風險環節規章制度的執行真正落到實處，確保客戶身份資料的真實性、有效性和完整性。

（三）要進一步加強網點現場管理人員的履職考核，規范現場管理人員履職行為，將網點的業務運行核算指標與現場管理人員的績效、評優考核掛鉤，增強現場管理人員的責任感和緊迫感，對于現場管理人員不按規定履職，如履職不到位或現場監督審核流于形式等現象應加大罰處力度，促使現場管理人員將事中控制審核落到實處。

第二篇：結算賬戶變更申請書

基金贖回賬戶變更申請書

因本人疏忽誤將原申購參與的煙臺浩博投資中心（有限合伙）份額的入金賬戶在中國民生銀行注銷，從而導致基金贖回時無法按照原賬戶返回。因此引起的對于在基金贖回過程中給管理人及托管結算人員及機構方面帶來的繁瑣及麻煩，本人深表歉意。

現將基金份額持有人本人新的賬戶信息提交如下，申請變更贖回賬戶，因此有可能帶來的法律責任本人愿意自愿承擔。

新賬戶開戶行：

賬號：

身份證號：

通訊地址：

聯系電話：

年

月 日 申請人簽字：日期：

第三篇：銀行結算賬戶變更日期

存款人開立單位銀行結算賬戶，自開立之日起3個工作日后可使用該賬戶辦理付款業務。

銀行結算賬戶的存款人更改名稱，但不改變開戶行及賬號的，單位的法定代表人或主要負責人、住址及其他開戶資料發生變更時，應于5個工作日內向開戶行提出變更申請，開戶行接到通知后應及時辦理并于2個工作內向中國人民銀行報告。

存款人主體資格終止后，應于5個工作內向開戶行提出撤銷申請，銀行收到存款人撤銷賬戶的申請后，應當在2個工作日內辦理撤銷手續，存款人申請撤銷基本戶的開戶行自撤銷賬戶之日起2個工作日內將情況通知其他開戶行，其他開戶行應自收到通知之日起2個工作日內通知存款人撤銷有關賬戶，存款人自收到通知之日起內辦理其他賬戶的撤銷。

銀行撤銷單位銀行結算賬戶時應在基本存款賬戶開戶登記證上注明銷戶日期并簽章，于撤銷賬戶之日起2個工作日內向中國人民銀行報告。

存款人因遷址需變更開戶行的或其他原因撤銷基本戶后，需重新開立基本戶的應在撤銷原基本戶后10日內申請重新開立基本戶 銀行對一年未發生業務的且未欠開戶行債務的，通知單位自發出通知之起30日內辦理銷戶手續。

開立基本戶人行應于2個工作日內對開戶行報送的資料進行核準

3個工作日存款人申請開立一般存款賬戶時，開戶辦理開戶手續的，并于開戶之日起5個工作日內向人行當地分支行備案。3個工作日內通知其基本戶開戶行

第四篇：單位結算賬戶整改辦法

（一）開戶資料的合規、合法、真實性方面

1、對帳戶資料中營業執照、稅務登記證已過期的帳戶，聯系客戶提交有效期內的證照并復印留存。

2、對已開立非基本賬戶的以公函的形式通知基本存款賬戶開戶行。

3、根據客戶預留印鑒錄入綜合業務系統的客戶全稱，通知客戶更換開戶申請書，確保開戶名稱與預留印鑒一致。

4、對一般帳戶通知客戶補交單位公函原件。

5、對貼現帳戶補齊貼現合同復印件。

（二）賬戶的使用、變更、撤銷手續的合規性方面

1、對未經人行核準的帳戶立即停止辦理其業務。

2、對網點合并未辦理帳戶變更手續的立即聯系客戶到人行辦理變更登記

3、對××分行存在同一部門既開立了基本帳戶，又開立了一般結算帳戶的客戶立即對其一般帳戶進行銷戶。

4、在今后的工作中進一步完善銷戶手續，要求客戶提交重要空白憑證和開戶許可證交回的說明并在說明中承諾承擔因未交回所應承擔的責任

（三）印鑒管理的合規性方面

1、對現有帳戶使用中的印鑒片按印鑒管理要求補齊要素和資料，對因歷史原因無法完善資料的，要求單位出具書面證明并承諾未完善的責任。

2、從××月份起要求網點對印鑒片實行專人專柜保管。

（四）對公存款賬戶查、凍、扣手續合規性方面

從××年××月份起，凡受理查詢、凍結、扣劃業務，有權查、凍、扣劃機關人員必須在《查詢、凍結、扣劃登記簿》上簽字。

（五）對賬制度執行情況方面

1、對賬未實行上收二級分行管理，仍按轄屬機構集中對賬問題，我行將在×月份新招聘人員經省分行批準上崗后立即落實整改。

2、要求巴中分行從×月份起，對證對單未加蓋單位預留印鑒章的進行整改。

（六）、非核準類單位結算賬戶備案制度執行方面。

對清理帳戶開戶手續不完善，未報備帳戶，停止辦理業務并通知其銷戶。對部分非核準類單位結算賬戶錄入系統時開戶日期與綜合業務系統的開戶日期不一致的現象進行清理補錄。

第五篇：銀行結算賬戶的變更

銀行結算賬戶的變更

銀行結算賬戶的變更是指存款人賬戶信息資料發生的變化和改變，具體包括：存款人名稱、單位法定代表人或主要負責人、住址以及其他開戶資料發生的變更。存款人的銀行結算賬戶資料發生前述變更，應及時到開戶銀行辦理變更手續。

存款人更改名稱，但不改變開戶銀行及賬號的，應于5個工作日內向開戶銀行提出銀行結算賬戶的變更申請，并出具有關部門的證明文件。

單位的法定代表人或主要負責人、住址以及其他開戶資料發生變更時，應于5個工作日內書面通知開戶銀行并提供有關證明。

銀行接到存款人的變更通知后，應及時辦理變更手續，并于2個工作日內向中國人民銀行報告。