第一篇：單位銀行結算賬戶年檢辦法(試行)

附件1

沈陽市人民幣單位銀行結算賬戶年檢辦法（試行）

第一章 總則

第一條 為規范沈陽市人民幣單位銀行結算賬戶年檢工作，及時掌握存款人的基本情況，確保存款人賬戶信息資料真實、有效、完整和合規。根據《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》（中國人民銀行令[2003]第5號）、《人民幣銀行結算賬戶管理系統業務處理辦法》（銀辦發[2007]74號）、《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》（中國人民銀行 中國銀監會 中國證監會 中國保監會令[2007]第2號）等規章制度，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于沈陽市轄內銀行業金融機構（以下簡稱銀行機構）對本年度6月30日前開立的單位銀行結算賬戶實施的年檢工作。

第三條 本辦法所稱存款人，是指在沈陽轄內開立銀行結算賬戶的機關、團體、企業、事業單位、其他組織、個體工商戶。

本辦法所稱銀行，是指在沈陽轄內依法經批準設立，可經營人民幣支付結算業務的銀行業金融機構。

本辦法所稱單位銀行結算賬戶，是指銀行機構為存款人以單位名稱開立的辦理資金收付結算的人民幣活期存款賬戶。

第四條 年檢時間為每年的7月1日至11月30日。

第二章 年檢范圍

第五條以下存款人應申請對其開立的單位存款賬戶進行年檢：

（一）企業法人；

（二）非法人企業；

（三）個體工商戶；

（四）社會團體；

（五）民辦非企業；

（六）外資企業駐華代表處、辦事處；

（七）機關、事業單位；

（八）其他組織。

第六條 軍隊、武警部隊開立的單位銀行結算賬戶不實行年檢。

第七條 當年新注冊公司開立的單位銀行結算賬戶，自下一年起參加年檢。

第八條存款人因注冊驗資和增資驗資開立的臨時存款賬戶不進行年檢。

第三章 年檢內容及方式

第九條 存款人在年檢期限內按照年檢的有關要求，向開戶銀行申請年檢時，應提供以下年檢資料：

（一）單位銀行結算賬戶年檢申請表（附件2）；

（二）基本存款賬戶開戶許可證正本（專用存款賬戶開戶許

可證正本、臨時存款賬戶開戶許可證正本）；

（三）企業法人、非法人企業和個體工商戶經年檢后的工商營業執照；

（四）社會團體經年檢后的社團法人登記證書；

（五）民辦非企業組織經年檢后的民辦非企業法人登記證書；

（六）外資企業駐華代表處、辦事處在有效期的登記證或注冊證；

（七）存款人為從事生產、經營活動的納稅人，還應提供稅務登記證；

（八）存款人經年檢后有效的組織機構代碼證；

（九）其他證明文件。

第十條 開戶銀行受理存款人遞交的相關年檢資料后，應按照《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》、《人民幣銀行結算賬戶管理辦法實施細則》（銀發[2005]16號）及《中國人民銀行關于規范人民幣銀行結算賬戶管理有關問題的通知》（銀發[2006]71號）的相關規定，對賬戶信息資料的真實性、有效性和完整性進行核實，并與人民幣銀行結算賬戶管理系統中的信息進行比對檢查。

第十一條 對年檢合格的存款人，開戶銀行應按照《人民幣銀行結算賬戶管理系統業務處理辦法》（銀辦發[2007]74號）的規定，在人民幣銀行結算賬戶管理系統中做年檢業務處理，并為存款人出具《人民幣單位銀行結算賬戶年檢結論書》（附件3）。

第十二條對存款人賬戶資料發生變動的，核準類單位銀行結算賬戶由開戶銀行及時報人民銀行進行變更業務處理，備案類銀行結算賬戶由開戶銀行及時在賬戶管理系統進行變更業務處理。

第四章 年檢相關問題的處理

第十三條 逾期不參加年檢或年檢不合格的賬戶，應分別以下情況進行處理：

（一）對一年內發生收付活動的銀行結算賬戶，開戶銀行應以書面形式通知存款人自發出通知之日起30日內辦理銷戶手續或根據有關規定停止其賬戶的對外支付；

（二）對一年內未發生收付活動且未欠銀行債務的賬戶，自發出通知之日起30日內辦理銷戶手續，逾期視同自愿銷戶，未劃轉款項列入行內系統久懸未取專戶管理，并在賬戶管理系統加注久懸標識。

（三）對一年內未發生收付活動且尚欠銀行債務的，開戶銀行應在賬戶管理系統將該賬戶加注久懸標識。

第十四條存款人因未年檢導致其賬戶停止使用的，可申請補辦年檢手續。開戶銀行應要求存款人提出書面申請及年檢資料，年檢資料經審核合格后，再為該存款人辦理支付結算業務。對于補辦年檢手續的單位銀行結算賬戶，開戶銀行應登記備查。

第五章 附則

第十五條《單位銀行結算賬戶年檢申請表》、《人民幣單位

銀行結算賬戶年檢結論書》的格式由中國人民銀行沈陽分行營業管理部負責制定，各銀行根據需要自行印制。

第十六條 本辦法由中國人民銀行沈陽分行營業管理部解釋、修改。

第十七條 本辦法自發布之日起施行。

第二篇：單位結算賬戶整改辦法

（一）開戶資料的合規、合法、真實性方面

1、對帳戶資料中營業執照、稅務登記證已過期的帳戶，聯系客戶提交有效期內的證照并復印留存。

2、對已開立非基本賬戶的以公函的形式通知基本存款賬戶開戶行。

3、根據客戶預留印鑒錄入綜合業務系統的客戶全稱，通知客戶更換開戶申請書，確保開戶名稱與預留印鑒一致。

4、對一般帳戶通知客戶補交單位公函原件。

5、對貼現帳戶補齊貼現合同復印件。

（二）賬戶的使用、變更、撤銷手續的合規性方面

1、對未經人行核準的帳戶立即停止辦理其業務。

2、對網點合并未辦理帳戶變更手續的立即聯系客戶到人行辦理變更登記

3、對××分行存在同一部門既開立了基本帳戶，又開立了一般結算帳戶的客戶立即對其一般帳戶進行銷戶。

4、在今后的工作中進一步完善銷戶手續，要求客戶提交重要空白憑證和開戶許可證交回的說明并在說明中承諾承擔因未交回所應承擔的責任

（三）印鑒管理的合規性方面

1、對現有帳戶使用中的印鑒片按印鑒管理要求補齊要素和資料，對因歷史原因無法完善資料的，要求單位出具書面證明并承諾未完善的責任。

2、從××月份起要求網點對印鑒片實行專人專柜保管。

（四）對公存款賬戶查、凍、扣手續合規性方面

從××年××月份起，凡受理查詢、凍結、扣劃業務，有權查、凍、扣劃機關人員必須在《查詢、凍結、扣劃登記簿》上簽字。

（五）對賬制度執行情況方面

1、對賬未實行上收二級分行管理，仍按轄屬機構集中對賬問題，我行將在×月份新招聘人員經省分行批準上崗后立即落實整改。

2、要求巴中分行從×月份起，對證對單未加蓋單位預留印鑒章的進行整改。

（六）、非核準類單位結算賬戶備案制度執行方面。

對清理帳戶開戶手續不完善，未報備帳戶，停止辦理業務并通知其銷戶。對部分非核準類單位結算賬戶錄入系統時開戶日期與綜合業務系統的開戶日期不一致的現象進行清理補錄。

第三篇：單位銀行結算賬戶授權書(基本戶年檢用)

單位銀行結算賬戶授權書

東莞市工商銀行__________________:

根據《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》、《票據法》及《支付結算辦法》相關規定，本單位（企業）現授權_______________________（被授權人為本單位工作人員，身份證件種類___________________, 身份證件號碼：_____________________________________________)前往貴行辦理銀行結算賬戶業務（包括但不限于結算賬戶的開立、變更、撤銷及預留銀行印鑒等），同時授權_________________________（身份證件種類________________,身份證件號碼：_______________ _______________________)代表本單位（企業）在貴行預留印鑒中的 有效個人簽章或簽字。

本單位未對本授權書提出終止授權的書面文件前，本授權書始終 有效。

單位公章：

法定代表人

或負責人簽字（蓋章）：

（身份證件號碼：）

年月日

第四篇：關于開展人民幣單位銀行結算賬戶年檢的公告

關于開展人民幣單位銀行結算賬戶

年檢的公告

尊敬的客戶：

為加強人民幣單位銀行結算賬戶管理，維護經濟金融秩序穩定，提高賬戶管理質量，依據《中華人民共和國商業銀行法》、《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》、《人民幣銀行結算賬戶管理辦法實施細則》等有關法律法規，我部定于2011年9月1日至12月31日開展人民幣單位銀行結算賬戶年檢工作。現將年檢工作有關事項公告如下：

一、本次人民幣單位銀行結算賬戶年檢的賬戶為2010年12月31日（含）以前在我部開立的人民幣單位銀行結算賬戶，包括基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶及臨時存款賬戶（驗資戶除外）。

二、年檢所需資料：包括但不限于企業營業執照（事業法人證書、工會法人證書等）、組織機構代碼證、稅務登記證和法定代表人（或負責人）及其授權代理人的公民身份證件等信息。

三、為維護貴單位的合法權益，保證貴

第五篇：單位銀行結算賬戶開戶指南

附件2 建設銀行單位銀行結算賬戶開戶指南

一、中國建設銀行人民幣單位銀行結算賬戶開戶簡介

（一）中國建設銀行人民幣單位銀行結算賬戶定義 中國建設銀行人民幣單位銀行結算賬戶（以下簡稱單位銀行結算賬戶）是指單位客戶在建行開立的辦理資金收付結算的人民幣活期存款賬戶。

（二）單位銀行結算賬戶分類

單位銀行結算賬戶按用途分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶、臨時存款賬戶。

1.基本存款賬戶是存款人因辦理日常轉賬結算和現金收付需要開立的銀行結算賬戶。

2.一般存款賬戶是存款人因借款或其他結算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業機構開立的銀行結算賬戶。

3.專用存款賬戶是存款人按照法律、行政法規和規章，對其特定用途資金進行專項管理和使用而開立的銀行結算賬戶。

對下列資金的管理與使用，存款人可以申請開立專用存款賬戶:（1）基本建設資金（2）更新改造資金（3）財政預算外資金（4）糧、棉、油收購資金（5）證券交易結算資金（6）期貨交易保證金（7）信托基金（8）金融機構存放同業資金（9）政策性房地產開發資金（10）單位銀行卡備用 金（11）住房基金（12）社會保障基金（13）收入匯繳資金和業務支出資金（14）黨、團、工會設在單位的組織機構經費（15）其他需要專項管理和使用的資金。

4.臨時存款賬戶是存款人因臨時需要并在規定期限內使用而開立的銀行結算賬戶。有下列情況的，存款人可以申請開立臨時存款賬戶：（1）設立臨時機構（2）異地臨時經營活動（3）注冊驗資和增資驗資。

（三）單位銀行結算賬戶開戶流程圖 人民幣單位銀行結算賬戶開戶流程

客戶提交開戶申請書和證明文件不通過柜員審核申請書和證明文件通過不通過不通過柜員為客戶預開戶，生成賬號客戶預留印鑒客戶辦妥離開銀行賬戶審批核準類賬戶審批通過備案類賬戶審批通過人行賬戶錄入并報人行核準人行系統錄入報備通過客戶到開戶網點領取開戶許可證三個工作日后賬戶可以辦理賬戶支付

二、開戶須知 尊敬的客戶：

歡迎您來中國建設銀行開立單位結算賬戶，請提供以下資料：

1.基本存款賬戶：（1）營業執照正本或其他證明文件（見備注1）；（2）組織機構代碼證正本；（3）稅務登記證正本（僅適用于納稅人，無需納稅的應出具稅務部門證明）；（4）法定代表人或單位負責人身份證件。

2.一般存款戶、專用存款戶：基本存款賬戶規定的證明文件、基本存款賬戶開戶許可證和相關證明文件（見備注2）。

3.臨時存款賬戶：見備注3。

4.以上資料請提供原件和兩套復印件。

5.非法定代表人或單位負責人辦理開戶，請提供法定代表人或單位負責人的身份證件、授權書和經辦人身份證件。

6．辦理開戶手續，請攜帶單位公章和擬預留銀行印鑒章（財務專用章或者公章加法定代表人或其授權代理人的個人名章）

備注1：

基本存款賬戶：（1）機關和實行預算管理的事業單位，應出具政府人事部門或編制委員會的批文或登記證書和財政部門同意其開戶的證明；非預算管理的事業單位，應出具政府人事部門或編制委員會的批文或登記證書；（2）軍隊、武警團級(含)以上單位以及分散執勤的支（分）隊，應出具軍隊軍級以上單位財務部門、武警總隊財務部門的開戶證 4 明；（3）社會團體，應出具社會團體登記證書，宗教組織還應出具宗教事務管理部門頒發的宗教活動場所登記證或批準設立文件；（4）民辦非企業組織，應出具民辦非企業登記證書；（5）外地常設機構，應出具其駐在地政府主管部門的批文或派出地政府部門的證明文件；（6）外國駐華機構，應出具國家有關主管部門的批文或證明;外資企業駐華代表處、辦事處應出具國家登記機關頒發的登記證；（7）個體工商戶，應出具個體工商戶營業執照正本；（8）居民委員會、村民委員會、社區委員會，應出具其主管部門的批文或證明；（9）獨立核算的附屬機構，應出具其主管部門的基本存款賬戶開戶許可證和批文；（10）其他組織，應出具政府主管部門的批文或證明。

備注2：

一般存款賬戶：因向開戶行借款需要，應出具借款合同；因其他結算需要，應出具加蓋其單位公章的正式公函。

專用存款賬戶：（1）基本建設資金、更新改造資金、政策性房地產開發資金、住房基金、社會保障基金，應出具主管部門批文；（2）財政預算外資金，應出具財政部門的證明；（3）糧、棉、油收購資金，應出具主管部門批文；（4）單位銀行卡備用金，應按照中國人民銀行批準的銀行卡章程的規定出具有關證明和資料；（5）證券交易結算資金，應出具證券公司或證券管理部門的證明；（6）期貨交易保證金，應出具期貨公司或期貨管理部門的證明；（7）金融機構存放同業資金，應出具其證明；（8）收入匯繳資 5 金和業務支出資金，應出具基本存款賬戶存款人有關的證明；（9）黨、團、工會設在單位的組織機構經費，應出具該單位或有關部門的批文或證明；（10）其他按規定需要專項管理和使用的資金，應出具有關法規、規章或政府部門的有關文件；（11）合格境外機構投資者在境內從事證券投資開立的人民幣特殊賬戶和人民幣結算資金賬戶納入專用存款賬戶管理。開立人民幣特殊賬戶時出具國家外匯管理部門的批復文件，開立人民幣結算資金賬戶時出具證券管理部門的證券投資業務許可證。（12）按照國家有關規定或存款人資金管理有特殊需要的，單位開立的專用存款賬戶的名稱可以為單位名稱后加內設機構（部門）名稱或資金性質，但專用存款賬戶的預留簽章應與專用存款賬戶名稱一致。存款人以單位名稱后加內設機構（部門）名稱開立專用存款賬戶時，應出具單位證明文件、單位負責人的身份證件、內設機構（部門）負責人的身份證件、單位授權該內設機構（部門）開戶的授權書；存款人以單位名稱后加資金性質開立專用存款賬戶時，應出具單位證明文件。

備注3：

注冊驗資賬戶：（1）《企業名稱預先核準通知書》或有關部門批文；（2）投資者為個人的，應出具投資者個人身份證件；投資者為單位的，應出具營業執照正本、組織機構代碼證正本、開戶許可證；（3）法人授權書（采用委托代理的，應出具全部投資人簽章的授權委托書）。

增資驗資賬戶：基本存款賬戶開戶許可證和股東會或董 6 事會決議。（2）投資者為個人的，應出具投資者個人身份證件；投資者為單位的，應出具營業執照正本、組織機構代碼證正本、開戶許可證；（3）法人授權書（采用委托代理的，應出具全部投資人簽章的授權委托書）。

臨時機構賬戶：（1）臨時機構，應出具其駐在地主管部門同意設立臨時機構的批文；（2）異地建筑施工及安裝單位，應出具其營業執照正本或其隸屬單位的營業執照正本，以及施工及安裝地建設主管部門核發的許可證或建筑施工及安裝合同；需要以建筑施工安裝單位名稱后加項目部名稱開立臨時存款賬戶時，還應出具基本存款賬戶開戶許可證、項目部負責人的身份證件、建筑施工及安裝單位授權該項目開戶的授權書；（3）異地從事臨時經營活動的單位，營業執照正本以及臨時經營地工商行政管理部門的批文；（4）正在籌備尚未取得宗教活動場所登記證的宗教活動場，應出具地級市（州、盟）（含）以上人民政府宗教事務部門的批準設立文件。