第一篇：車輛管理及相關費用報銷制度

車輛管理及相關費用報銷制度

1、公司車輛由行政部統一管理，行政部對車輛的維護和出行進行安排、登記，對車輛保養、維修費用和出行車輛加油費、過路費、停車費進行審核并登記臺賬。每月核算一次，綜合評定每輛車各項費用，特別是百公里耗油量。

2、車輛使用申請：車輛使用人應如實填寫《車輛使用申請單》，經行政部經理或公司副總及以上領導同意方可派車。外單位人員借車，需經總經理批準。

3、車輛使用：車輛使用人須妥善保管領取的車輛行駛證、停車卡，如實填寫《車輛使用狀況記錄表》。

4、車輛歸還：辦理完畢公司事務后須及時歸還車輛，并將《車輛使用狀況記錄表》同時交回車輛管理員。車輛在下班后或節假日必須停放在公司停車位內，并采取必要的防盜措施。

5、車輛用油由行政部統一購買，油卡由行政部保管、登記。工程項目上的車輛用油根據實際情況而定，選擇購買油卡或者實行現金支付，實報實銷，但每次加油前須電話報請行政部備案。

6、違規與事故處理：

（1）駕駛人員違反交通法律法規引起的交通違法行為和交通事故，由駕駛人員承擔一切法律責任，駕駛人員須當月自行到交警部門接受相應的處罰后方可結算當月工資。如因此給公司造成損失，公司有權要求駕駛人員承擔全部賠償責任。（2）駕駛人員未經許可將車輛借予他人使用產生的交通違法行為和交通事故，由駕駛人員和相關人員承擔一切法律責任，駕駛人員和相關人員須當月自行到交警部門接受相應的處罰后方可結算駕駛人員當月工資。如因此給公司造成損失，公司有權要求駕駛人員和相關人員承擔連帶賠償責任。

（3）發生交通事故后，駕駛人員應及時向保險公司報案并向行政部車輛管理人員及公司領導報告，否則造成的一切經濟損失由駕駛人員個人承擔。（4）車輛外出期間被盜，駕駛員需賠償車輛價值與保險公司補償金額的差額。

7、車輛維護、出行產生的費用報銷制度

（1）車輛相關費用由行政部審核。

（2）維修車輛應事先向行政部書面申請,列明維修車輛牌號、維修項目、維修原因、預計費用等事項，并附發票、工時費、材料費等結算清單，并在發票上注明車牌號和行駛公里數，否則不予審核報銷。

（3）加油發票應當注明車牌號和行駛公里數，否則不予審核報銷。（4）過路、停車發票應當注明車牌號、事由和停車地點，否則不予審核報銷。（5）粘貼發票（加油、維修、保養、過路、停車等發票）應按照工程項目、出行時間、費用產生時間的先后順序進行分類，否則不予審核。

第二篇：車輛費用及油費報銷制度

車輛費用及油費報銷制度

一、目的

為加強財務監督與控制，規范維護車輛費用管理，結合公司實際情況，特制定本制度。

二、適用范圍

本制度適用對象為四川省政通建設有限責任公司維護用皮卡車輛費用的管理。

三、車輛燃油費

1、經測算，確定維護用皮卡車輛的每百公里綜合油耗為12.5升，長安雙排座工具車每百公里綜合油耗為8升,該標準作為財務部借支加油款及審核燃油費的依據；

2、公司每月為每輛車配置1000.00元加油備用金，備用金由班組長負責進行管理，車輛進行加油時，由車輛使用人員提出加油申請，班組長審核通過后進行加油;

3、建立車輛使用臺賬，由駕駛員按天詳細記錄行車里程，按每次加油時測算油耗，并按月匯總，由班組長進行審核。電信公司外包管理人員應該不定時抽查，每月28日收集臺賬備案存檔。

4、由電信公司網絡運營分局（組）外包管理員按維護工作內容和行駛里程對車輛用油真實性和加油發票進行審核，并在臺賬上簽字確認，作為車輛燃油費報銷依據。

5、對車輛耗油量有異常的，應分析原因并做相應的處理，作好情況說明記錄。

6、次月費用報銷后，由外包公司將費用報賬金額轉入外包單位班組長賬戶，由班組長根據外包員工墊支情況進行發放，并建立發放臺賬。

四、車輛維修保養費

1、車輛日常維護保養實行定點維修。定點維修保養單位由縣公司和政通公司共同確定。涉及車輛均在該維修點進行維修，以爭取降低維修費用，并實現費用合理、信息公開。

2、按維護用車輛使用情況和車輛保養相關規定，每行駛5000公里進行一次常規保養（更換機油、空氣格、機油格），由外包管理員進行督促。

3、車輛維修，由駕駛員或車輛使用人填報《車輛維修申請單》，小修經班組長核準后可進行。如果維修金額超過200元，需經過電信公司外包管理員同意后進行。

4、維修費用報銷：填寫《單據審批報銷單》，附件包括：《車輛維修保養申請單》、車輛維修保養明細及維修保養發票。

五、車輛保險費、年審費及車船使用稅采用實報實銷的形式。按交費當月進行列支。

五、車輛安全

1.公司車輛實行定人定車管理，每輛車確定1-2名駕駛人員，駕駛人員資質必須經公司審定，人員基本信息由公司復印存檔，車輛出車均由電信公司運營分局統一調配，任何人員不得私自調度車輛，更不能因私使用車輛。如發現扣責任人200元/次。

2.車輛駕駛人員必須持駕駛證件至政通公司備案，不得無關人員乘坐車輛，一經發現扣責任人200元/次。

3.政通公司管理人員負責統計每月車輛違章情況，并通報到各維護區域車輛責任人。車輛涉及的違章的處理，由車輛責任人承擔，政通公司不予承擔任何費用。

4.維護配置車輛不得對外出租和轉借，如經查實對車輛責任人處罰5000元/次。

5.車輛每天收工后—律停放在電信公司院壩內。

六、日常表格填寫、信息匯總要求

1、車輛駕駛員根據維護工作安排使用車輛，并按天據實填寫《行車里程油量日常記錄表》。每天早上晨會，電信公司網絡運營分局（組）外包管理員進行審核。

2、每次加油時，結合工作安排核實車輛行駛里程是否合理，并根據車輛油耗和行駛里程確定燃油消耗核實是否合理，并對異常情況進行分析，確認簽字。

3、每月28日，由網絡運營分局（組）匯總本月車輛行駛里程和用油情況，并報縣分公司領導進行審核，由網絡運營分局（組）外包管理員登記車輛燃油使用臺賬。

4、每月28日，由外包組長將定點車輛維修、保養定點單位當月車輛維修、運行費用臺帳匯總表交網絡運營分局外包管理人員。外包管理員需要登記車輛運行使用臺賬。（應該包含維修、停電、洗車等費用）。

5、為嚴格原始檔案填寫，電信公司領導可不定期檢查記錄填寫情況。在抽查中發現漏項和差錯，處罰填表人5元/次。

七、附件

《車輛保養維修申請表及行車臺賬》

第三篇：車輛使用和費用報銷制度

車輛使用和費用報銷制度

1、根據省財政廳規定，車輛維修統一在定點廠家。

2、一般車輛維修（費用1000元以下）由駕駛員提出項目范圍，填寫省水利廳公務用車送修單，報隊長批準后送修；車輛中修（費用5000元以下）報后勤中心分管主任批準后送修；車輛大修（費用5000元以上）報后勤中心主任批準后送修。

3、車輛維修本著節儉的原則，以修復為主，對確實不能修復或修復不經濟的，經車隊長同意，方可更換。廠家在拆解零部件時，駕駛員必須在場，換下的零部件由駕駛員交倉庫保存一年。

4、車隊根據車輛具體情況，做好臺帳；督促駕駛員定期做好車輛的日常保養和定期保養，以確保車況良好、減少維修費用。

5、維修費用由后勤中心直接與定點維修廠結算。后勤中心在支付維修費用時，憑送修單、維修廠出具的正式發票、簽認的材料清單、人工費計算單等資料，車隊長根據相應的定額初審，財務人員審核，中心主任審批后方可報銷。

6、車輛公務在外發生故障需就近修理的，必須報車隊長同意后方可修理。其修理費需憑外出派工單，隨車公務人員證明，經車隊長、財務人員審核批準后報支。

7、維修使用零配件必須是車輛原生產廠家或配套生產廠家生產的合格品，假冒偽劣產品不得使用。主要維修項目和零配件要確保規定的保用期限和里程，未達到規定使用里程的應向修理廠索賠免費更換或維修。

8、凡擅自不到定點維修廠維修保養的，其維修費用不予報銷，費用自理。

9、駕駛員需及時辦理報銷手續，報銷時實行一事一單，由車隊指定專人審核并記入各車臺帳，經后勤中心主任批準后方可報銷。

10、車輛清洗費、車內裝潢費、物品配置費以及違章罰款等無資金渠道開支的經費不予報銷。

11、車隊每月張榜公布所有車輛使用費用、公里數等；每季度將車輛使用費用情況報使用處室；處室車輛使用費超支將停止用車，直至追加費用到位后方可恢復使用。

第四篇：個人車輛費用報銷制度

個人車輛費用報銷制度

一、適用范圍：

適用于公司任命的部門經理（含）以上，且個人擁有車輛的人員。為規范公司員工個人車輛及私車公用費用報銷，特制定本制度。

二、控制目標：

1、員工使用個人車輛辦理公務；

2、明確公司報銷車輛費用的范圍、審批權限及報銷流程。

三、員工車輛費用報銷標準：

1、每次出車費用為一次報銷，不得累計出車次數進行報銷。

2、每次出車費用包括車輛油費、過路費，不得包含其他費用在內。

3、每次出車耗油費用以里程數與車輛單位耗油量計算金額為標 準。

4、每次出車費用報銷單月匯總一次，由綜合部負責核算。

四、車輛費用報銷流程：

1、出車前由出差人填寫出差申請單，出車單，一式二份，一份交 綜合部存檔，一份交財務部作為報銷費用依據。

2、出差人持已填寫完整的出車單到綜合部，由辦公室工作人員（可 以為任意人）核查出車車輛車號，里程數，在出車單上進行登記并簽字。出差人出差返回后當日當時，持出車單到辦公室，由辦公室工作人員核查出車返回后的里程數，進行登記并簽字。如出差返回時為非工作時間，以第二個工作日簽到時間為準。

3、報銷人填寫費用報銷單，附件包括：出車單，出差申請單，車 輛過路費。車輛加油費以里程數核算金額填寫。

4、車輛報銷費用必須在出車返回后2個工作日內予以報銷。

5、每月月底由綜合部核算人員匯總車輛加油費用，出差人在月末最后一日取得財務匯總的數據，提供正規油費發票報銷。

第四條：其他事項：

1、出車單里程數未登記填寫的以出差始發地與目的地的公路里 程數為標準。

2、出差人按以上規定如實報銷車輛費用，不符合上述規定財務部 有權拒絕審批付款。

享受個人車輛使用費報銷的人員，需遵守以下條款：

所有享受車輛交通費用報銷的員工，在本市內因業務發生的交通費用已經包含在車輛交通費用報銷中，不再進行費用報銷。出差期間發生的異地城市交通費用，憑票據可在出差費用中報銷。原則上不再使用公司車輛。

個人違反以上五項條款一次，給予警告；第二次違反，取消其當年報銷個人車輛使用費的資格。

新入職的員工，當月出勤不滿10個工作日，不享受當月車輛交通費用報銷。3.其他

3.1本管理規定自頒布之日開始執行。

3.2本管理規定由總部人力資本部負責解釋。

第五篇：費用報銷制度

中建四局渝黔項目報銷制度及開支標準

一、關于費用報銷等流程管理實施辦法：

為了項目部管理中財務方面的工作程序，建立健全管理流程，做到既能滿足單位內控、節約費用等目的，又能滿足局各種規章制度的規定要求，根據珠海公司的管理制度結合本項目實際，特制定此辦法。

1、借款流程：職工借款填寫借款單，由職工本人按單據所列事項填寫，經分管部門領導審核，報項目經理審批。借款應做到最短時間內償還，借款原則上不允許超過三個月，對于不按規定沖銷借款的，財務從工資等中給予扣除。

2、撥款流程：包括材料款、工程款等的支付使用撥款通知單。本著以收定支的原則，每月底由財務部門根據賬面上的欠款余額及合同付款條件等，制定當月的支付計劃，支付計劃表中涉及職能部門包括物資設備部、合約部、財務經理、項目經理。撥款單由客商按支付計劃填列，經相關領導、財務經理審核后報項目經理審批，由財務部門支付。

3、費用報銷流程：

（1）、辦公費用，本著節約的原則，辦公用品由各部門填寫需求計劃表，報分管領導審核，經綜合部負責人審核后由綜合部統一采購，對個別單位價值高的，領用人還要填寫領用單，由辦公室造冊備案。職工費用報銷時應填寫費用報銷單，經分管領導審核，財務經理審核后再報項目經理審批，財務予以報銷。

（2）、手機費用憑正規發票，根據公司核定下發的報銷標準由綜合部按月統計后經綜合部負責人簽字財務予以報銷。具體操作中執行超支按標準報，節余不補的原則。招待費用，由經辦人填寫招待事由，要求一次費用填寫一張費用報銷單，由分管領導審核，項目財務經理審核后再報項目經理審批，財務予以報銷。（4）、車輛修理費用必須附修理中發生各項費用的清單，經車輛駕駛員及綜合部負責人審核簽字，附在發票后面，發票由項目經理簽字批準后交財務予以報銷。

4、差旅費用報銷流程：原則上根據珠海公司《差旅費報銷規定》執行，在此做特殊要求的是 ：打的費用要求單張的士票后面注明事由，日期等事項；飛機票需由項目經理在票后單獨簽字。職工報銷差旅費用填寫差旅費用報銷單，由經辦人按差旅費用報銷單要求填寫的事項逐一填寫，經分管領導、財務經理審核后報項目經理審批后，財務予以報銷。

二、費用報銷時間：費用報銷必須及時，費用發生后在最近的報銷日內持合法票據到財務報賬，無特殊情況，逾期不予報銷。每月報銷時間為每月的 14-15 日和 25-27 日兩個時段，遇節假日可順延。如發生費用而無法取得發票時，報銷人不得以無票為由推諉或拖延報銷時間，應及時處理，完善相關手續。

三、管理費用開支：

1、辦公耗材費用：包括打印紙、復印紙、描圖紙、硒鼓、墨粉、色帶、磁盤等耗材，節約使用，打印的資料必須雙面打印，計算機、復印機等由專人保管使用。辦公室應建立辦公用品點驗登記保管制度，列入移交的物品要設立低值易耗品臺賬(含筆記本電腦，臺式電腦及 U 盤等)，防止流失。辦公耗材購置由各部室提出書面申請，辦公室匯總，項目經理批準后，由辦公室統一購買。在報銷辦公耗材費用時必須附有購買清單及領用記錄單。

2、電話費：電話費的報銷按《辦公室費用管理方法》執行，由辦公室統一造表，限額憑票報銷。

3、工具書和軟件：各部門因工作需要，購買圖書資料的，應先擬好購置清單報辦公室匯總，經主管領導批準，統一購買發放，并做好登記工作，私自購買的不予報銷；用于個人自行聯系的學習及考試書籍，按公司規定，不予報銷。在報銷時必須附有：申請購置報告、購買清單及發放清單。

4、印刷費及郵寄費：印刷費：包括信封、稿紙、各部室專用的業務表格、單據和報表，由各部室據實測算，填制報告列明數量、紙張規格、型號及發放使用范圍，經項目經理批準后統一印刷。郵寄費：因公發生的郵寄費據實報銷。個人發生的郵寄費一律不予報銷。

5、沖擴費及書報費：沖擴費是指宣傳和工程用膠卷、電池的購置費和沖洗、擴印費用，經項目經理批準后統一由辦公室辦理、報銷。報刊費由辦公室統一訂購 , 費用據實報銷。

6、低值易耗品及辦公用具購置費：為避免資源浪費，未經項目經理書面審批不得購買任何辦公用具等，否則費用自理，辦公室根據情況統一購買并調配辦公用具；測量儀器、試驗器具的購置及維修由所在部、室書面申請，經總工審核后報公司經理審批。所有辦公家具購置及低值易耗品均由辦公室造冊登記，中途調離的人員，不得帶走配發的物品。在報銷時必須附有：申請購置報告、購買清單及發放清單。

7、車輛交通費：

①油料款：車輛日常加油實行定點加油，綜合部統一管理。平時，由綜合部統一負責加油，盡量取得加油小票，小票上必須有發油人、司機和加油人的簽字。每月 26 日由辦公室持加油單統一辦理報銷結算手續。報銷時必須按車上報金額匯總表。嚴禁司機到非定點加油站加油，特殊情況下出差跑長途在途中加油，必須及時到辦公室點驗報銷。車輛超定額耗油由個人自理。②過橋過路費：綜合部以派車單為依據，負責公司車輛的過橋過路費、停車費用等的審查匯總，每十天匯總一次（每月 5 日、15 日、25 日），匯總確認后由司機到財務部予以報銷。

③修理及配件：車輛的維修由綜合部負責審核，并附明細清單，經項目經理審批后方可辦理。車輛維修需換理配件的，必須將原配件帶回綜合部，由綜合部點驗與所開據的修理配件清單一致，否則不予報銷。因司機人員個人原因造成的維修費、罰款費用個人自理。

④保險費：在購買保險費時，必須由辦公室簽署意見并報項目經理審批后方可辦理。

⑤車輛必須服從辦公室統一安排，如需到外地出差，必須事先填寫出車單，領導審批后交由辦公室登記，事后憑出車單報銷過橋過路費，無票據或票據不合格者不予報銷，無出車單或未經辦公室登記私自出車者不予報銷。

⑥項目部原則上不租用車輛，確實需要租用車輛，必須經項目領導及其他副經理等開辦公會研究決定，由辦公室報項目領導批準后，才能租用，否則不準租用，租金等事項按公司有關文件規定執行。如無項目批準的《租用車輛協議書》等有關資料，財務有權拒支付租金。

8、業務招待費：公司招待費開支實行“內外有別、必要適度、標準控制”的原則，具體方法如下： 一，做總體預算：

項目財務部根據本年的產值預算按照相應的比率計算出本年項目招待費總預算，該預算為本年項目發生招待費的最大金額，項目所有部門招待費必須嚴格控制在該預算下不得超出。二，招待標準：

項目接待事務用餐堅持分級限標的原則，由綜合辦統一安排在指定飯店、賓館就餐、住宿，根據來訪客人的級別和事情的輕重緩急，安排相應接待標準。具體規定如下：

1：項目重要客人、業主、外賓、總監代表及以上、設計院副經理及以上、上級機關負責人及當地政府部門重要人員標準為貴賓接待每人200-300元標準，上述單位一般工作人員為標準接待每人標準100-150元，其他供應外協單位及外派來普通學習人員為普通接待（工作餐）每人標準30元以內。

2：未經批準而超出標準的接待費，由接待申報人自負。3：接待人員一般情況下由對口職能科室負責人與相關人員陪同，確因工作需要招待重要客人，各相關部門可請分管領導出席。陪餐人數一般控制在2-3人

4：凡普通接待，中午一律不準飲酒；其他招待外來人員的用餐場合，陪餐人員必須飲酒的，必須適量，不得因酒誤事或損害公司形象。

5,：所有招待用煙、酒全部自帶項目統一采購的招待用煙酒，原則上不充許自行在飯店購買。項目招待用煙、酒由專人負責采購，綜合部保管、發放，各部門需要領取時需先向項目經理申請，領用時填寫領用單，綜合部做好臺賬登記。五,定點招待: 為了更好規范招待費用及體現招待品質，項目住宿的接待由綜合部統一在指定賓館預定，事先須由對口接待部門提前請示項目領導審批，并及時通知綜合部包括人數，招待規格，住宿天數等內容。住宿完畢后將房卡放置賓館前臺，由綜合部統一結算付款。

9、職工教育經費：經項目批準在外短期學習和培訓的在職人員的交通費、住宿費、培訓費（不含資料）據實報銷，培訓費由項目上報公司列銷，未經批準自行學習培訓的費用全部自理。

10、醫療費：職工住院費，按公司有關規定辦理，報公司醫保部門審核報銷；門診費不予報銷，按公司規定的標準隨工資發放。

11、差旅費用報銷規定：為了有效地控制公司差旅費的開支，充分體現公司職工公平、公正、合理享受自己的權益，結合本項目的實際，制定本條例；本著從簡、節約原則，實行合理開支；出差要有嚴格的審批管理制度，充分利用現代化的通訊手段，減少出差次數和出差人數，嚴格審核批準出差時間、出差事由，不得拖延出差天數，確保在源頭上控制差旅費的增長。

①因公出差一般情況下不準乘坐飛機，確需乘坐飛機的，必須報項目經理同意。職工報銷差旅費必須出具經項目經理審批的因公出差審批單（詳細說明出差的事由、目的地、天數、起止時間）。

②職工參加局、公司組織的股東大會、職代會、黨代會、黨委全會、團代會、工作會議及經營活動會等，按出差計算。住宿費按會議安排據實報銷，會議期間不享受伙食補助。

③參加公司以上單位統一組織的學習班、培訓班，學習期間不超過六個月的，10 天以內按每人每天 20 元伙食補助，10 天以上（從 11 天起）每人每天 6 元伙食補助，三個月以上六個月以內每人每天 4 元伙食補助，六個月以上不予補助。

④在外地出差期間的市內交通費，省會城市每人每天可憑票報銷 30 元，省會以下城市每人每天可憑票報銷 20 元，無票者不報銷市內交通費，自帶交通工具者不報銷市內交通費。

⑤項目職工出差期間無論乘坐火車或汽車、輪船，凡車船上連續乘坐 10 小時以上者，每滿 10 小時另計發乘車補助費 20 元，滿 5 小時不足 10 小時者減半計發。

⑥出差住宿費標準：特殊地區：公司領導每人每天 250元，部、室負責人每人每天200元，部室以下人員每人每天150 元；一般地區：項目領導每人每天 200 元，部、室負責人每人每天 150元，部室以下人員每人每天 100 元；若兩人以上同行出差的，兩人可同住一個房間的，應本著節約的原則，必須同住一個房間，標準不超過 200元 / 天.間。住宿費用憑票在標準內據實報銷，超額部分個人自理。（住宿費發票必須注明入店起止日期、人數、天數）。

⑦職工調入時按接到公司人力資源部通知時間內報銷從單位所在地或家庭所在地到報到地點的車船費、住宿費據實報銷。

⑧正式職工探親差旅費實行包干，標準按公司有關規定執行，在每年 12 月統一造表核發，不再報銷任何費用。

12、宣傳費：本著必要、適度的原則開支。

13、勞動保護費：職工在調入項目后，被褥由項目部購買，個人生活用品應自行購買；確因工作需要購買防護用品的，由辦公室負責書面申請報項目經理批準。

14、過節慶典費國家法定的“清明”“五.一”“端午”“十.一”“元旦” “春節”六個節日，根據項目實際情況發放過節費。

15、會議伙食補助項目組織的現場觀摩會等，人均標準 20 元 / 天。

16、職工就餐伙食費按《辦公室費用管理辦法》執行。

16、其他費用開支：除上述各項費用外，其他費用開支實行專項審批制度。由各部室根據需要寫出書面報告，報項目經理審批。各項業務的處理應及時報賬，費用的列銷不得跨月。