第一篇：員工私人車輛費用補貼與報銷制度

員工私人車輛費用補貼與報銷制度

目前隨著公司規模的增加，已有員工自己購買私人車輛，并且今后會有越來越多的員工購買私人車輛，這就涉及到私人車輛在為公司辦事時的費用報銷問題。

一、制定本制度的原則及前提

1、公司目前主觀上不需要私人購置車輛來協助公司的運轉。

2、公司愿意對擁有私人車輛且在辦公事時使用了私人車輛的員工進行一定的車輛使用費用的補貼。

3、在公司出了此補貼制度后，在公司需要員工私人車輛配合工作時，員工應該配合，否則停發當月補貼。

4、若接受本制度，則請擁有私人車輛的員工在下方簽字。若不接受本制度，則公司視此員工無私人車輛，按普通無私車員工對待，不另行補貼。本員工辦公事時可以不使用私人車輛，公司需要用到其車輛時再商議當次補貼費用。

5、制定本補貼與報銷制度的原則是：兼顧無車員工的利益及公平性、根據崗位用車頻率來定補貼額度。

二、具體補貼及報銷標準

1、考慮到有車與無車員工之間的公平性，有車人員上下班時的車輛使用費用不算作車輛公用范圍。

2、對總經理助理、副總，如果出差跑長途較多，出長途車的過路與過橋費用按實際花費進行報銷（報銷時注明事件概況及報銷理由），另外按每月1000元補貼油費等其它所有費用，市內的過路過橋費用也包含在內，不再另外報銷。

3、對現場施工期間的項目經理，同以上補貼及報銷標準。

4、對其他部門經理或副經理，以及非現場施工期間的項目經理，出長途車的過路與過橋費用按實際花費進行報銷（報銷時注明事件概況及報銷理由），另外按每月500元補貼油費等其它所有費用，市內的過路過橋費用也包含在內，不再另外報銷。

5、對一般員工，不予補貼與報銷，若公司需要借用其車輛，則當次協商當次費用。

私車擁有人簽字：總經理批準：

第二篇：車輛管理及相關費用報銷制度

車輛管理及相關費用報銷制度

1、公司車輛由行政部統一管理，行政部對車輛的維護和出行進行安排、登記，對車輛保養、維修費用和出行車輛加油費、過路費、停車費進行審核并登記臺賬。每月核算一次，綜合評定每輛車各項費用，特別是百公里耗油量。

2、車輛使用申請：車輛使用人應如實填寫《車輛使用申請單》，經行政部經理或公司副總及以上領導同意方可派車。外單位人員借車，需經總經理批準。

3、車輛使用：車輛使用人須妥善保管領取的車輛行駛證、停車卡，如實填寫《車輛使用狀況記錄表》。

4、車輛歸還：辦理完畢公司事務后須及時歸還車輛，并將《車輛使用狀況記錄表》同時交回車輛管理員。車輛在下班后或節假日必須停放在公司停車位內，并采取必要的防盜措施。

5、車輛用油由行政部統一購買，油卡由行政部保管、登記。工程項目上的車輛用油根據實際情況而定，選擇購買油卡或者實行現金支付，實報實銷，但每次加油前須電話報請行政部備案。

6、違規與事故處理：

（1）駕駛人員違反交通法律法規引起的交通違法行為和交通事故，由駕駛人員承擔一切法律責任，駕駛人員須當月自行到交警部門接受相應的處罰后方可結算當月工資。如因此給公司造成損失，公司有權要求駕駛人員承擔全部賠償責任。（2）駕駛人員未經許可將車輛借予他人使用產生的交通違法行為和交通事故，由駕駛人員和相關人員承擔一切法律責任，駕駛人員和相關人員須當月自行到交警部門接受相應的處罰后方可結算駕駛人員當月工資。如因此給公司造成損失，公司有權要求駕駛人員和相關人員承擔連帶賠償責任。

（3）發生交通事故后，駕駛人員應及時向保險公司報案并向行政部車輛管理人員及公司領導報告，否則造成的一切經濟損失由駕駛人員個人承擔。（4）車輛外出期間被盜，駕駛員需賠償車輛價值與保險公司補償金額的差額。

7、車輛維護、出行產生的費用報銷制度

（1）車輛相關費用由行政部審核。

（2）維修車輛應事先向行政部書面申請,列明維修車輛牌號、維修項目、維修原因、預計費用等事項，并附發票、工時費、材料費等結算清單，并在發票上注明車牌號和行駛公里數，否則不予審核報銷。

（3）加油發票應當注明車牌號和行駛公里數，否則不予審核報銷。（4）過路、停車發票應當注明車牌號、事由和停車地點，否則不予審核報銷。（5）粘貼發票（加油、維修、保養、過路、停車等發票）應按照工程項目、出行時間、費用產生時間的先后順序進行分類，否則不予審核。

第三篇：員工出差費用報銷制度

出差、外派員工、店員報銷管理制度

一、目的

規范差旅費及招待費用的報銷，控制費用支出。

二、范圍

本制度適用于公司的全體員工。

三、職責

財務部負責本制度的制定、執行、修訂及解釋。

四、內容

（一）報銷要求

（1）報銷時間：各項費用必須于費用發生后一周內填寫《費用報銷單》或《差旅費報銷單》并附上相關票據到財務辦理報銷手續，超過一周以上的費用財務不予報銷（差旅費報銷從出差回來之日開始）。

（2）填單要求：費用報銷單需清楚寫明報銷日期、單據及附件張數（包括報銷單在內的所有單據張數）、報銷部門、報銷人、費用項目、費用發生原因、支出金額；差旅費報銷根據差旅費報銷單分項填寫。差旅費包括：出差途中發生的交通費、住宿費；出差途中發生的其它費用如禮品支出、招待費支出、工程費用支出等，應單獨列支，另填報銷單，不得作為差旅費報銷。報銷應屬客戶承擔的費用應在報銷單上注明應扣款客戶。所有報銷單據項目應填寫完整且字體工整、頁面整潔、數據準確。單據一律使用水性筆填寫，單上無論數字或文字都不能有涂改。填寫不符合上述要求的單據財務拒絕接收。

（3）當報銷費用時，同時涉及發票和收據，應分開粘貼發票和收據，并分開填寫相應報銷單，再一并送交財務處審核報銷；如果無票，需要填寫費用支出單，由部門負責人簽字后，財務部可按收據的粘貼要求審核報銷；報銷路費，車費時，報銷單上要用←→標注方向，并在箭頭上注明車費；每報銷一筆經濟業務費用時，要注明經濟業務發生日期；如有同行人，注明同行人姓名；物品報銷必須附請購單。（具體樣本附后）

（二）報銷憑據：交通費憑車票及出差行程路線圖報銷；出差補助按公差單中出差時間計算補助金額；住宿費憑住宿發票在規定限額內給予報銷；業務招待費憑招待費申請單及餐飲發票報銷；其他費用憑費用單據由財務審核報銷。

（三）以下費用公司不予報銷：出差途中購買的食物、藥品、供個人閱讀的書籍等；出差時因私產生的車費、餐費及其它費用；超過公司規定限額部分的費用；未經公司批準的大額費用支出；非明確為公司的費用支出；屬客戶承擔且客戶已代為支付的費用，其他不符合財務制度的費用支出；省內的住宿費原則上不予報銷，確有特殊情況需要先提前和部門負責人及總經理知會，得到同意后方可報銷。

(四).員工因公需要用車可根據公司相關規定申請公司派車，在沒有車的情況下經行政部車輛管理人員同意后可以乘坐出租車；(五).市內因公公交車費應保存相應車票報銷。

（六）報銷程序: 報銷人填寫報銷單→主管審核→部門負責人審核→會計審核（報銷人負責跟進）→總經理審批（行政文員負責跟進后交還給報銷人）→財務審批（發款）（報銷人負責跟進）注：店鋪的報銷由直線主管代為跟進。

五、標準

職 務

交通工具

住宿標準

伙食標準

交通費用

一般員工

火車硬臥

180元/天

60元/天

30元/天

部門主管

火車硬臥

200元/天

80元/天

40元/天

部門經理

飛機經濟艙

240元/天

100元/天

50元/天

部門總監

飛機經濟艙

實報實

實報實

實報實銷

副/總經理

飛機經濟艙

實報實銷

實報實銷

實報實銷

/ PS：部門總監，飛機（5折內）、住宿（300內）、實報（200內/天）、交通費（200內/天），超出標準事前向總經理電話或信息請批。上表的補充說明：

（1）以上標準是最高限額，執行實報實銷，經理及以下人員出差未達到以上標準的，可給予差額20%，總監人員不執行差額補貼制度。

（2）住宿費報銷：出差人員報銷住宿費須提供正式的清單及住宿發票（即印有稅務部門統一監制章的發票）。住宿發票上應當詳細填寫住宿人姓名、住宿日期（入住日期、離店日期）、住宿天數、人數、每天房價（即單價）、金額（大小寫一致）、開票日期、開票人、旅店財務印章等內容，發票填寫不全的不予報銷。（3）交通費報銷說明：全體員工外出打的的費用原則上不予報銷，確有特殊情況需要打的的，確有特殊情況需要先提前和部門負責人及總經理知會，得到同意后方可

報銷，的士費報銷需寫明原因再以報銷程序報銷。

（四）關于選擇交通工具的說明：

（1）出差乘火車在8個小時內只可乘坐硬坐，超過8個小時以上可以乘坐硬臥，任何級別人員一律不得乘坐火車軟坐或軟臥、動車、高鐵一等座。（2）凡旅途乘火車連續時間不超過12小時的不得乘飛機。

（3）乘船連續時間不超過6小時的不得乘豪華艙，特別情況須經總經理批準同意。（4）報銷機票款時必須同時提供機票和登機牌，不能同時提供機票和登機牌的，一律按同路程的火車票或汽車票金額報銷，差額由出差人自負。

全體員工出差事先未辦理審批而選擇乘坐飛機的，機票款一律按同路程的火車票或汽車票金額報銷，差額由出差人自負。

六、業務招待費報銷

（1）總監：當次可支出費用權限為200元，200元以內的費用，注明實際用途后，可實報實銷。200元以上應事先填寫招待費用申請表，由總經理簽字同意后，方可支出。如有特殊情況不能事先填寫招待費申請表的需事先向總經理口頭匯報，事后補簽。

（2）部門經理/直線主管：當次可支出費用權限為100元，100元以內的費用，注明實際用途后，可實報實銷。20元以上應事先填寫招待費用申請表，由總監或部門負責人簽字同意后，方可支出。如有特殊情況不能事先填寫招待費申請表的需事先向總監或部門負責人口頭匯報，事后補簽。

（3）其他人員：應事先填寫招待費用申請表，由直線主管/部門經理審核批準總經理簽字后，方可支出。如有特殊情況不能事先填寫招待費申請表的需事先向總監或部門負責人口頭匯報。

七、備注：

1、如出差人員出差途中，客戶代為支付住宿費或生活費的出差人員一律不得報銷出差補助（銷售人員原則上允許接受客戶代為支付住宿或生活費，特殊情況除外。

2、報銷人員在報銷時，需附帶出差申請單和出差報告分析，出差申請單和出差報告分析由直線主管/部門經理審核，營運總監批準總經理簽字后，方可報銷。

3、若在縣級地區無公交車，而乘坐摩托車無車票，按一市一天10元報銷

4、此銷售部人員及企劃部人員出差維護客戶除了有出差報告外還必須要有《客戶意見反饋表》方可報銷。

5、報銷審批單如若審批人未能按公司制度審批，一經公司查實，其費用由財務主管部門主管各承擔30%，總經理承擔40%，如若出納未作出款，又發現報銷單沒有按公司制度執行，其費用全部由相關審核人員承擔，公司將給予審核舉報人按其報銷費用給予舉報人50%獎勵。

6、如因工作超過十點鐘后乘坐不到公交車的，需打的回家的，只能報銷車費的50%（必須經主管部門同意，方可乘坐的士），最高限額為每次30元，零晨1點至早上7點前最高限額為每次50元。

7、如員工虛報出差費用，一經查實，公司將按報銷金額的十倍處罰。

八、外派人員報銷制度。

1、外派人員并不屬于出差，與員工公司員工無區別，只是工作地點的特殊性。故外派人員的報銷與公司員工報銷制度流程一樣。

2、外派人員報銷范圍。公司在當地業務范圍內的工作需要支出，如店鋪的辦公用品、公司調貨的快遞費用、公司在當地的租房押金及租金。

3、外派員工在當地的生活開支（包含初始生活用品的購買）、上下班交通費、當地宿舍的水費、電費、伙食費等屬于個人開支，合租的宿舍有合租人共同承擔水電費。

4、因外派員工的特殊性，建議外派員工每月把相關的報銷單（一定按規定規范填寫報銷單）寄回公司，每月報銷一次，公司可根據當地工作情況適當給予備用金。

5、當地店員的報銷由公司外派當地人員統一簽字審核，每月5日前與外派人員報銷一同寄回公司，并在當月發工資時一同發放！

6、以上如有不詳之處請及時與財務部門溝通。

以上制度即日起執行，因公司起步階段，制度尚未完善，如有不當之處，盡快與財務部門或者總經理溝通，及時修正！

九、相關表單

（1）《費用報銷單》（2）《差旅費報銷單》

（3）《公差簽卡申請表》（4）《招待費用申請表》

（5）《報銷單據粘貼單》（6）《借款審批單》

XXXXX有限公司

日期：

貴妃公司項目跟隨投資管理制度

一、目的

為規范內部員工跟隨投資行為、增加公司員工對公司福利待遇。經公司商議，特拿出公司最容易產生效益及見效最快的的項目，通過跟投，員工成為項目合伙人，更有助于形成背靠背的信任，進一步激發公司內的創業熱情和創造性，為股東創造更大的價值。實現關鍵人員對公司投資項目的風險共擔機制，根據創業投資業的通行做法制定本制度。

二、跟隨投資的范圍

本辦法所指項目跟隨投資包括對公司投資項目的以下幾種跟隨投資范圍：

1、項目營運總監及其團隊跟隨投資（單人投資不超過單體項目的20%股份份額），營運總監必須參與并且公司再贈送其投資額的20%作為獎勵（贈送部分只參與分紅，不能退股，退股時自動轉為公司投資份額）；

2、內部其他與項目相關的員工主動自愿跟隨投資（主管級別贈送8%，參與不超過總體項目投資額的8%）；

3、公司內部員工（6月1日入職，項目開始時已經過了試用期）主動自愿跟隨投資（一般員工贈送5%）；

4、非本公司員工不能參與項目投資，以上所有的贈送都是以其參與投資額度作為基礎，并且贈送部分不退股，只參與分紅。

三、跟隨投資的原則

1、項目跟隨投資是公司為員工提供之投資機會，且為個人獨立做出之投資決策，以主動自愿為原則，風險自擔，盈虧自負。

2、跟隨投資款項原則上全部由員工個人自籌資金支付，個人資金可在公司投資后一個月內到位。因前期部分員工剛踏入社會，無太多積蓄，公司同意為員工墊投前期資金，但個人出資比列必須超過公司對相應級別人員贈送的百分比，其他從個人工資中按月扣除，但不超過10個月，如果尚未扣除完本人份額前已有分紅的，分紅部分需先抵扣未扣除的余款，扣除部分在扣除次月生效。對于自愿投資的人員，如在規定期限內資金不能到位，視自動放棄投資機會。

3、公司將向跟隨投資人員提供投資決策所必要的項目信息，跟投人員應對所有項目信息予以嚴格保密，如有因疏忽或故意造成項目信息泄露的，公司有權視情況取消其跟投資格；因泄露信息給公司項目投資帶來損失的，公司有追溯其法律責任的權利。

4、跟隨投資原則上由公司代為持有股權，相關人員需與公司簽訂《委托投資協議》，并根據操作要求簽訂相應的法律文件及《保密協議》。但因是第一個公司拿出來作為員工跟隨投資之項目，為打消員工顧慮，使其有法律保障，暫定持股10%（含）以上的員工，可以將其所持股份寫入獨立

營運次項目的公司章程里。如未達到10%比列的員工可以兩個或者更多人推薦一人代持股份，員工私下簽訂代持協議，但必須在公司備案。

四、跟隨投資的比例

1、根據項目及投資額度，公司分配給內部的整體跟投額度原則上為項目總投資的3-20%。

2、由公司提供的項目源，項目組成員選擇自愿跟隨投資。

3、項目經理自行開發的項目源，項目來源人及項目經理原則上必須跟隨投資，跟隨投資的最低限額為1萬元，特殊情況另行協商。

五、跟隨投資額度的分配（如果跟隨投資超限）

1、跟隨投資額度在總額內由高到低分配依次為： 項目營運總監、公司各部門總監、項目營運其他人員、部門主管、公司其他員工。

2、在以上原則基礎上，公司根據不同項目可跟隨額度的不同比例及實際情況統籌分配相關人員的具體跟隨投資額度。

3、本人分配的認購額度為自愿跟隨投資上限，本人額度使用不完時可以由部門負責人根據

實際情況分配給其他人員或由其他人員自愿認購。

4、項目提供者及項目經理有優先認購權。

六、跟隨投資項目的退出

1、項目上市退出：公司所持股票解禁后拋售退出時，員工必須與公司同時退出；如果公司選擇暫不退出，則員工有權選擇退出。由公司根據員工授權的價格范圍代為拋售退出。由于公司拋售需要一定時間或會分批進行，故出售價格理論上為某段時間內的平均股價。

2、如項目為選擇引入新的投資方收購公司所持股權，或由被投資企業管理層回購退出，則員工必須以公司代為談判的同等條件與公司同時退出。若公司為部分出售股權，則員工本人股權也按相同比例出售。

3、為充分保證前期員工的投資利益，在項目未分紅前退出，公司按退股時國家規定的同期定期存款基準利息核算利息返還員工，如有產生過分紅則不核算利息，不核算增值溢價！

七、跟隨投資員工的離職

1、鑒于員工跟隨投資屬個人在充分考慮收益風險基礎上的獨立投資決策，故員工跟隨投資之行為不因員工離職、解聘、退休等因素而受到影響。但因前期公司推出的跟隨制度主體要目地是為讓員工與公司一起形成背靠背的信任，共同發展，故有贈送股權，如果接受公司贈送股權，退出時亦要扣除接受贈送相應股權的50%作為給予公司的補償，其他股權可以不退出，自由選擇。員工退出時所產生的股權轉

讓費用由雙方按各自50%承擔。

2、員工離職后的退出原則同樣以第六條的規定執行。

3、員工離職后跟隨投資協議之相關法律文件繼續有效，員工繼續承擔跟隨投資的全部收益或風險。

八、工作安排

1.員工跟隨投資的前期額度分配及相關法律手續，以及后期相關行政、法務事宜的協調由人力資源部負責組織。

2.投資期內被投資項目的相關經營信息由投資財務部負責定期向員工進行披露。

3.跟隨投資的資金管理、退出及相關稅務統籌由財務部負責協調落實。

4.項目經理需全程提供必要的配合工作。

九、附則

第一條本辦法解釋權屬公司財務及人資部。第二條本辦法自公司頒布之日起實施。

第四篇：員工培訓費用報銷制度

學習、培訓經費報銷制度

1．各單位必須根據本單位的經費、工作情況合理安排人員的培訓、學習。

2．凡需參加培訓、學習的人員事先必須經本單位領導的同意后方可報名參加，未經本單位領導同意的，其有關費用不予報銷。

3．為了既能保證機關人員的正常學習、業務培訓的需要，又能保證學習經費的合理使用，必須建立學習費個人合理負擔制度。

4．各類短期性、臨時性的業務培訓費用按實報支，各類學歷性的學習培訓費（含各類黨校函授、成人高校函授、脫產學歷學習），個人負擔（含報名費、考前培訓費、學費、畢業費、論文答辯費等）30%，各類技術等級培訓費（含工人技術等級培訓、計算機等級培訓），個人負擔20%；職稱報名、培訓、考試費，個人負擔15%。

5．除臨時性的業務培訓外，所有各項職稱培訓、學歷培訓、技術等級培訓的各項費用平時不報銷，待學業結束取得畢業證書或技術等級證書憑證根據規定的報銷比例報銷，中途結束學業或未取得有關證書的其費用不予報銷。

6．補考費、學習期間的考察費、到主考學校參加考試或面授的差旅費不予報銷。

7．2000年6月30日前的有關學習費用按實報支，6月30日后的費用按上述規定報銷。

第五篇：員工費用報銷制度

為完善員工報銷制度,提高財務報表的準確性，經財務部與人事部共同制定,cfo 審批通過,現對員工費用報銷做出如下規定：

類別 個人日常費用報銷 公司費用報銷 加班餐費 加班交通費 交通費 移動通訊費 差旅費 業務招待費、市場活動費、招聘費等其他公司費用 部門活動費 報銷票據日期 上月16 日至本月15 日 上月1 日至上月末 出差期間 與提交報銷日期相隔不得超過一個月 與提交報銷日期相隔不得超過一個季度 系統內提交截止日期 本月15 日(含)回京后14 日內 每月25 日 審批后報銷單遞交財務部截止日 本月15 日后2 個工作日內 審批后2 個工作日內 每月27 日 每月報銷次數 1 次/人/月 按出差次數提交 隨時 報銷單提交注意事項:

1、個人日常費用和公司費用（包括勞務費，傭金等）須分開提交，以免因為個別費用問題造成相互影響,造成報銷的延遲；所有勞務費報銷，必須附該人員身份證復印件、匯入行信息（開戶行名稱、賬戶）。

2、個人日常費用報銷只包括移動通訊費、交通費、加班交通費、加班餐費,部門活動費,其限當月每人提交一次。

3、員工發生的手機費用應通過報銷系統中“移動通訊費”科目提交；除了無線上網卡和公司行政部統一支付的辦公室電話費外,不得使用“辦公通訊費”科目；手機費報銷額度自動顯示在“報銷限額”中。如員工超額報銷，需在“費用描述”中填寫原因。

4、加班交通費報銷限于平時工作日晚21：00 后，及周末或國家法定節假日發生，其他時間一律不予報銷。如為特殊情況，應在提交時注明原因；交通費及加班交通費，需要按原始發票逐張提交，不可合并計算。

加班餐費標準為每人每次20 元，超過標準不予報銷。

如果一筆提交整月的加班餐費，需注明具體加班日期及用餐人數。

5、費用發票應開具公司全稱(見下附加信息**)，如未填寫發票客戶名稱或填寫錯誤的，請返回原開票處辦理補填或重開手續。另外，請根據個人或費用所屬公司,填寫相應發票客戶名稱；如發生票據丟失或提供虛假發票的，公司將不與報銷,損失由個人負擔。如果發現員工有意報銷虛假發票的，財務部將通知其部門總監及vp；

6、提交外幣發票的員工，請在費用描述中寫明原幣金額及匯率；

7、對于未按規定時間提交的個人日常費用，將減按80%報銷，且財務部不能保證在承諾時間內付款。特殊情況需提前通知，獲得部門總監同意后可免除扣款。例如：出差不能及時提交等特定情況。

8、員工以虛擬身份提交報銷的或收款方為公司的，必須寫明“收款人全稱”和“收款人開戶銀行的完整信息及帳號”。

9、出差報銷單不要提交餐費補助項目，只需填寫出差天數項目，出差天數計算方法：回京日期減去出京日期（日期以飛機票，車票所標計時間為準），餐費補助會和工資一起合并發放。

10、員工差旅借款只能有一筆借款。請先到應付帳款會計處(見下附加信息*)確認是否已有個人借款，如未清理，則不予借支；除備用金外，如提交人尚有借款未還，遇個人費用報銷時將直接從前期借款中直接扣除，請在備注中注明“沖抵借款”字樣。

11、公司費用借款要按收款方分別填制和提交報銷單。

12、打印報銷單或借款單時，需要包括“審批信息”（在費用報表的靠下的位置，內容包括報銷單所有審批人及審批時間），并確保提交的費用報銷為“已審批”狀態（在費用主頁下顯示本張報銷單的審狀態為等待應付款管理系統審批）。以免造成報銷延誤；提交的“費用類型”與“費用描述”應保持一致，須按實際情況填寫；報銷單必須豎向打印，附上原始單據，交財務部報銷。費用明細不可打印英文版或者erp 自動發送的部門領導審批郵件。這樣會造成沒有員工個人信息，無法確定收款人。

13、如對報銷制度有疑問，可點擊頁面右上角“報銷制度”查詢。

報銷單裝訂注意事項：

1、裝訂順序為：費用報銷單首頁→審批附注→原始單據。其中，原始單據應逐類、逐張按照費用提交時間順序粘貼，請不要用裝訂機整撂裝訂；

2、按照提交費用報銷的單據號分別裝訂，切勿將不同編號一齊裝訂，以免造成漏報；

3、從erp 系統中打印出來的單據應該縱向打印，如遇特殊情況請單獨注明。