第一篇：河南省融資性擔保機構(gòu)違法違章督查督辦工作辦法

河南省融資性擔保機構(gòu)違法違章督查督辦工作辦法

各省轄市工業(yè)和信息化局（委），鄭州市中小企業(yè)服務(wù)局，省直管試點縣（市）工業(yè)和信息化主管部門：

為了進一步規(guī)范融資性擔保機構(gòu)違法違章的督查督辦工作，建立職責明確、協(xié)調(diào)統(tǒng)一、運轉(zhuǎn)有序的工作機制，提高融資性擔保機構(gòu)違法違章督查督辦工作效率和質(zhì)量。特制定《河南省融資性擔保機構(gòu)違法違章督查督辦工作辦法》，現(xiàn)予以印發(fā)，請遵照執(zhí)行。

2013年5月10日

河南省融資性擔保機構(gòu)違法違章 督查督辦工作辦法

第一條 為了進一步規(guī)范融資性擔保機構(gòu)違法違章的督查督辦工作，建立職責明確、協(xié)調(diào)統(tǒng)一、運轉(zhuǎn)有序的工作機制，提高融資性擔保機構(gòu)違法違章督查督辦工作效率和質(zhì)量，依據(jù)《中華人民共和國行政處罰法》、《融資性擔保公司管理暫行辦法》，制定本辦法。

第二條 融資性擔保機構(gòu)違法違章的督查督辦工作遵循： 實事求是、注重實效、依法辦事的原則；“屬地管理、誰主管、誰負責”的原則；嚴格保密的原則。

第三條 督查督辦范圍：

（一）企業(yè)、個人和新聞媒體等社會各界通過電話、郵件、信件等方式，對融資性擔保公司的違規(guī)行為進行投訴舉報的、對融資性擔保公司有媒體報道、市場傳聞涉及負面或重大風險信息的。

（二）對融資性擔保公司的違規(guī)行為有投訴、信訪或?qū)嵜e報的。

（三）來自公安、工商等部門及有關(guān)金融監(jiān)管部門預(yù)警和情況通報的。

（四）根據(jù)上級機關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批示要求督查的。

第四條 融資性擔保機構(gòu)違法違章督查督辦事項的辦理：

（一）受理。融資性擔保機構(gòu)監(jiān)管部門接到投訴、信訪或?qū)嵜e報后，負責受理登記工作人員按擬辦要求認真填寫《融資性擔保機構(gòu)違法違章舉報受理單》，要有登記編號，以備存查。報監(jiān)管部門負責人審批后交督辦人員辦理。

（二）轉(zhuǎn)辦。按照屬地管理的原則，向承辦單位發(fā)放《督查督辦通知書》，對承辦的監(jiān)管部門提出督辦要求，做到任務(wù)量化、時限具體化、責任明確化。

（三）承辦。負責承辦的監(jiān)管部門接到《督查督辦通知書》后，應(yīng)立即確定主管領(lǐng)導(dǎo)、承辦人員，并制定查處查辦方案。

督查督辦事項辦結(jié)后，負責承辦的監(jiān)管部門應(yīng)在要求的期限內(nèi)，根據(jù)要求整理相關(guān)材料，形成報告并提交至督查督辦監(jiān)管部門。

第五條 負責承辦監(jiān)管部門上報的辦結(jié)報告，應(yīng)當以正式文件上報，辦結(jié)報告應(yīng)當至少包括以下內(nèi)容：

（一）案件的基本情況；

（二）辦理過程；

（三）調(diào)查事實及認定違法性質(zhì)；

（四）具體處理意見，相應(yīng)的法律、法規(guī)和政策依據(jù)；

（五）處理結(jié)果；

（六）重大或情況復(fù)雜的事項應(yīng)當附送調(diào)查報告。

第六條 經(jīng)審查不符合辦結(jié)標準的督查督辦案件，督查督辦監(jiān)管部門應(yīng)當退回承辦監(jiān)管部門重新處理。承辦監(jiān)管部門自接到退辦件之日起，須在規(guī)定的期限內(nèi)辦結(jié)上報。

第七條 已批準辦結(jié)的督查督辦事項，督查督辦人員應(yīng)當按照檔案管理規(guī)定，將全部督查督辦事項材料及時整理后歸檔保存。

第八條 融資性擔保機構(gòu)違法違章督查督辦工作紀律

(一)在督查督辦過程中，如發(fā)現(xiàn)承辦的監(jiān)管部門存在行政不作為的；對多次催辦仍不回復(fù)辦理情況、又不說明理由的；或者拖延、推諉的；或多次督辦仍處理不力的；有關(guān)承辦人員在工作中有違反法律法規(guī)和有關(guān)規(guī)定的；督查督辦機關(guān)應(yīng)及時向有關(guān)部門提出處理意見，向承辦監(jiān)管部門發(fā)出警告通知，并對有關(guān)責任人予以通報批評。

(二)負責督辦、承辦的工作人員與督查督辦事項或舉報人有直接利害關(guān)系的，應(yīng)當回避。

(三)負責督辦、承辦的工作人員應(yīng)依法辦事、客觀公正、廉潔自律。

第九條 督查督辦工作檢查：

（一）每年開展一次督查督辦工作情況自查分析，總結(jié)經(jīng)驗，查找不足，研究改進措施；

（二）上級監(jiān)管部門對下級監(jiān)管部門督查督辦事項辦理情況每年進行一次通報，提出表揚與批評，對反映情況嚴重失實或故意瞞報、對督辦事項拒不辦理或不上報等情況，并造成后果的，由上級監(jiān)管部門向有關(guān)行政部門提出給予機關(guān)負責人和直接責任人員行政處分的建議。

第十條 省工業(yè)和信息化廳每年定期通報全省督查督辦工作情況。對督查督辦工作準確、及時完成的，給予表揚；對違反本辦法要求的，給予批評。

第十一條 本辦法自發(fā)布之日起施行。

第二篇：河南省融資性擔保公司監(jiān)管考核評價辦法

河南省融資性擔保公司 監(jiān)管考核評價辦法(試行)

第一章 總 則

第一條 為規(guī)范融資性擔保公司經(jīng)營行為，促進全省融資性擔保公司穩(wěn)步、健康、持續(xù)發(fā)展，根據(jù)《融資性擔保公司管理暫行辦法》（銀監(jiān)會令2010年第3號）、《河南省融資性擔保公司管理暫行辦法》等規(guī)定，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于已頒發(fā)融資性擔保機構(gòu)經(jīng)營許可證的融資性擔保公司及其分支機構(gòu)。

第三條 融資性擔保公司監(jiān)管考核評價是指依據(jù)有關(guān)規(guī)定，對融資性擔保公司的日常監(jiān)管進行量化管理，并按對融資性擔保公司及其分支機構(gòu)進行考核，以確定其是否有繼續(xù)從事融資性擔保經(jīng)營活動的資格，而建立的長效監(jiān)管機制。

第四條

省工業(yè)和信息化廳統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)全省對融資性擔保公司的監(jiān)管考核評價工作，對省級融資性擔保公司進行監(jiān)管考核，對全省融資性擔保公司的監(jiān)管考核工作進行督導(dǎo)和抽查。

省轄市、省直管試點縣（市）監(jiān)管部門負責轄區(qū)內(nèi)融資性擔保公司的監(jiān)管考核，并報省監(jiān)管部門備案。

融資性擔保公司分支機構(gòu)由所在地省轄市、省直管試點縣（市）監(jiān)管部門負責考核。

第五條

經(jīng)批準設(shè)立滿六個月的持五年期融資性擔保機構(gòu)經(jīng)營許可證的融資性擔保法人機構(gòu)必須參加監(jiān)管考核評價。

第六條 我省對融資性擔保公司的監(jiān)管考核評價實行計分制度。考評實行定量評分和定性分析相結(jié)合、日常監(jiān)管和年終考核相結(jié)合、現(xiàn)場檢查與材料審查相結(jié)合的原則。

第七條 考核采取融資性擔保公司自查、省轄市、省直管試點縣（市）監(jiān)管部門實施考核評價和省監(jiān)管部門抽查復(fù)核評價的評分評級辦法。每個機構(gòu)年初始分值100分，根據(jù)具體考核項目扣減相應(yīng)分值。考核結(jié)果分A、B、C、D四類，D類為不合格。

第二章 監(jiān)管考核程序及主要內(nèi)容

第八條 監(jiān)管考核程序：

（一）融資性擔保公司開展考核自查，準備相關(guān)材料；

（二）融資性擔保公司向當?shù)乇O(jiān)管部門提交監(jiān)管考核材料；

（三）監(jiān)管部門審查融資性擔保公司監(jiān)管考核材料，并指派2名以上工作人員進行現(xiàn)場核查；

（四）監(jiān)管部門出具融資性擔保公司監(jiān)管考核報告，報省監(jiān)管部門備案；

（五）由省監(jiān)管部門負責考核的擔保公司，報省監(jiān)管部門審查。

第九條 融資性擔保公司須提交以下考核材料：

（一）融資性擔保公司經(jīng)營情況報告書；

（二）融資性擔保機構(gòu)經(jīng)營許可證復(fù)印件；

（三）融資性擔保公司營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件、《工商登記基本情況表》（含變更記錄表）和《注冊資本變更對照表》、組織機構(gòu)代碼證副本復(fù)印件以及稅務(wù)登記證副本復(fù)印件（以上復(fù)印件需加蓋擔保公司公章）；

（四）具備相應(yīng)資質(zhì)的中介機構(gòu)出具的符合審計要求的審計報告原件(須逐頁加蓋會計師事務(wù)所公章)；

（五）本從事融資性擔保業(yè)務(wù)證明（包括相關(guān)銀行業(yè)金融機構(gòu)授信批復(fù)文件、擔保合作協(xié)議和經(jīng)金融機構(gòu)確認加蓋公章的擔保業(yè)務(wù)明細等）、托管資金憑證與托管協(xié)議；

（六）本資金使用情況報告，包括資金來源、資本金構(gòu)成、貨幣資金（現(xiàn)金、銀行存款）、存出保證金余額匯總表、年末貨幣資金銀行對帳單、與股東資金往來情況等；

（七）證明公司經(jīng)營場所、人員情況的照片或聲像資料；

（八）上一考核報告復(fù)印件；

（九）監(jiān)管部門要求提交的其他材料。

第十條 融資性擔保公司分支機構(gòu)參加考核，除應(yīng)提交本辦法第九條規(guī)定的材料外，還應(yīng)當提交其所隸屬擔保公司已通過上考核的文件復(fù)印件。

第十一條 融資性擔保公司本經(jīng)營情況包括以下內(nèi)容：

（一）公司概況，內(nèi)容包括公司簡介，組織架構(gòu)、分支機構(gòu)設(shè)置及高級管理人員情況，合作的金融機構(gòu)等；

（二）公司治理和內(nèi)部控制制度；

（三）信息披露，包括信息披露情況，風險預(yù)警和突發(fā)事件應(yīng)急處置，接受監(jiān)管部門檢查和整改等情況；

（四）公司經(jīng)營及融資性擔保業(yè)務(wù)情況。累計擔保額、新增擔保額、在保責任余額，新增代償額、代償余額，準備金提取情況，擔保業(yè)務(wù)放大倍數(shù)、融資性擔保業(yè)務(wù)放大倍數(shù)，擔保代償率、代償回收率、擔保損失率、撥備覆蓋率等主要經(jīng)營指標；扶持中小企業(yè)、涉農(nóng)企業(yè)、重點工業(yè)開發(fā)區(qū)(園區(qū))及開發(fā)區(qū)企業(yè)情況；享受各項優(yōu)惠和扶持政策情況。

第三章 監(jiān)管考核工作的實施

第十二條

融資性擔保公司提交的監(jiān)管考核材料齊全、內(nèi)容完整的，監(jiān)管部門應(yīng)當受理，并出具受理通知書。

提交的監(jiān)管考核材料不齊全或者內(nèi)容不完整的，監(jiān)管部門不予受理，并出具載明不予受理理由的不予受理通知書。第十三條 監(jiān)管部門自受理之日起15個工作日之內(nèi)完成對融資性擔保公司提交的監(jiān)管考核材料有關(guān)內(nèi)容的審查。

第十四條 融資性擔保公司監(jiān)管考核工作應(yīng)當在每3月底前完成。省轄市、省直管試點縣（市）監(jiān)管部門應(yīng)當在考核工作結(jié)束后15日內(nèi)，向省工業(yè)和信息化廳提交工作報告，并附所有融資性擔保公司監(jiān)管考核報告、評分表、考核結(jié)果通知書，以上材料膠訂成冊。

第四章 監(jiān)管考核評分標準

第十五條 本辦法只設(shè)定大項的分值，具體小項所扣的分值由各地監(jiān)管部門結(jié)合當?shù)厍闆r設(shè)定，須報省監(jiān)管部門備案。

第十六條

考核項目共分五大項、三十八個小項，大項內(nèi)容包括：公司基礎(chǔ)管理（10分）；公司治理和內(nèi)部控制執(zhí)行情況(10分);業(yè)務(wù)開展情況(20分);依法合規(guī)經(jīng)營情況（40分）；接受監(jiān)管情況(20分)，五項總分為100分。第十七條 每個公司初始分值100分，由各地監(jiān)管部門在下列具體項目中扣減相應(yīng)分值：

（一）公司基礎(chǔ)管理的扣分項目(共計10分)1.經(jīng)營場所達不到正常開展擔保業(yè)務(wù)經(jīng)營條件的； 2.融資性擔保公司的營業(yè)場所與營業(yè)執(zhí)照、許可證記載不一致的；

3.未在營業(yè)場所的顯著位置公示融資性擔保機構(gòu)經(jīng)營許可證的；

4.未在經(jīng)營場所顯著位置懸掛業(yè)務(wù)辦理流程、擔保所需提供的資料清單的；

5.未懸掛省工業(yè)和信息化廳規(guī)定八不準：“不準吸收存款或變相吸收存款；不準開展違法違規(guī)理財業(yè)務(wù)；不準發(fā)放貸款、受托發(fā)放貸款、受托投資；不準誤導(dǎo)社會公眾向企業(yè)存款；不準為違法違規(guī)借貸行為做擔保；不準擅自設(shè)立任何形式的分支機構(gòu)；不準虛假出資、抽逃注冊資本金；不準進行任何形式的違法違規(guī)宣傳”警示牌的；

6.未在經(jīng)營場所顯著位置公布區(qū)、縣（市）融資性擔保公司監(jiān)管部門監(jiān)督電話和當?shù)靥幹梅欠Y舉報電話的。7.公司各專業(yè)人員配備不齊全的；

8.董事、監(jiān)事和高級管理人員不遵守高級管理人員資格規(guī)定的，未經(jīng)核準或未取得任職資格擅自上崗的； 9.擅自變更股東和高級管理人員的。

（二）公司治理和內(nèi)部控制執(zhí)行情況的扣分項目(共10分)1.未能執(zhí)行《融資性擔保公司公司治理指引》（銀監(jiān)發(fā)〔2010〕99號）要求，建立以股東會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層為主體的組織架構(gòu)，并對各主體之間相互制衡的責、權(quán)、利關(guān)系做出制度安排的；

2．議事規(guī)則不完備，未完整保留相關(guān)會議紀要等資料的；

3.未制定公司中長期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃的；

4.未建立合理的決策、執(zhí)行、監(jiān)督、激勵和約束機制、制定績效評價標準或程序的； 5.未健全各項管理規(guī)章制度的；

6.未制定和使用標準、規(guī)范的擔保合同的；

7.財務(wù)制度不健全，會計、統(tǒng)計和業(yè)務(wù)檔案管理不規(guī)范，未能真實、全面反映企業(yè)經(jīng)營狀況和業(yè)務(wù)情況的； 8.各個部門和崗位無正式成文的崗位職責說明，職責不清，分工不合理，操作未相互獨立的； 9.未制定完整的項目審批流程，無規(guī)范的項目受理、評審、審批、簽約承保、保后監(jiān)管、代償、追償?shù)热繕I(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的工作流程、操作標準和運行規(guī)則的；或已制定但流于形式的；

10.未設(shè)立專門的風險管理部門的； 11.業(yè)務(wù)檔案管理不規(guī)范的；

12.未建立有效的應(yīng)急管理機制、制定應(yīng)急管理預(yù)案、建立健全重大風險事件報告制度和信息披露制度的。

（三）業(yè)務(wù)開展情況的扣分項目（共20分）1.獲得融資性擔保機構(gòu)經(jīng)營許可證后，未開展融資擔保業(yè)務(wù)且未與銀行簽訂合作協(xié)議的；獲得融資性擔保機構(gòu)經(jīng)營許可證后，與銀行簽訂正式合作協(xié)議，但未開展融資擔保業(yè)務(wù)的；

2.已開展融資性擔保業(yè)務(wù)，年末融資性擔保放大倍數(shù)為1倍以下的；

3.已開展融資性擔保業(yè)務(wù)，年末融資性擔保放大倍數(shù)為1倍（含）以上2倍以下的；

4.已開展融資性擔保業(yè)務(wù)，年末融資性擔保放大倍數(shù)為2倍（含）以上3倍以下的； 5.已開展融資性擔保業(yè)務(wù)，年末融資性擔保放大倍數(shù)為3倍（含）以上的，不扣分；

6.累計融資性擔保代償率在2%以上、融資性擔保損失率在1%以上的。

（四）依法合規(guī)經(jīng)營情況的扣分項目（40分）1.融資性擔保公司收取的擔保費，違反國家和省的有關(guān)規(guī)定的；

2.融資性擔保公司為母公司或子公司提供融資性擔保的、為其它關(guān)聯(lián)企業(yè)擔保未在審計報告中單獨陳述的； 3.融資性擔保公司對單個被擔保人提供的融資性擔保責任余額超過凈資產(chǎn)10%的、融資性擔保公司對單個被擔保人及其關(guān)聯(lián)方提供的融資性擔保責任余額超過凈資產(chǎn)15%的、融資性擔保公司對單個被擔保人債券發(fā)行提供的融資性擔保責任余額超過凈資產(chǎn)30%的；

4.融資性擔保公司的年末融資擔保責任余額超過凈資產(chǎn)10倍的；

5.不按規(guī)定比例提取未到期責任準備金和擔保賠償準備金的；

6.不按規(guī)定托管資本金并簽訂托管協(xié)議的； 7.融資性擔保公司短期借款、長期借款、其他應(yīng)收款、短期投資、長期投資、其他投資（除國債、金融債券及大型企業(yè)債務(wù)融資工具等信用等級較高的固定收益類金融產(chǎn)品外）總和超過凈資產(chǎn)20%的。

（五）接受監(jiān)管情況的扣分項目（20分）

1.未按時向各級監(jiān)管部門報送各類統(tǒng)計報表、經(jīng)營報告、財務(wù)會計報告、合法合規(guī)報告和資本金的運用情況，數(shù)據(jù)和信息未達到真實、準確和完整要求的；

2.公司在變更名稱、股權(quán)、注冊資本、住所、組織形式、章程、高級管理人員以及發(fā)生分立、合并等方面事項未經(jīng)省監(jiān)管部門審批核準的；

3.融資性擔保公司不按規(guī)定進行信息披露和重大事項報告的；

4.不按時報送擔保業(yè)務(wù)信息的。

第十八條 凡是出現(xiàn)下列情形之一的融資性擔保公司，考核一律實行“一票否決”，視為監(jiān)管考核不合格。

（一）有嚴重違法違規(guī)經(jīng)營行為、違反省工業(yè)和信息化廳“八不準”規(guī)定的；

（二）融資性擔保公司虛假出資或抽逃注冊資本的；

（三）存在賬外經(jīng)營行為的；

（四）存在偽造、涂改、出租、出借、出售、轉(zhuǎn)讓經(jīng)營許可證行為的；

（五）持有過期的經(jīng)營許可證從事經(jīng)營活動的；

（六）發(fā)生重大風險事件未按要求及時報告監(jiān)管部門的；

（七）拒不參加考核的；

（八）拒絕接受監(jiān)管部門日常監(jiān)管的；

（九）領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照后兩年內(nèi)未開展融資擔保業(yè)務(wù)的；

（十）對監(jiān)管部門責令整改的違規(guī)事項拒不改正的；

（十一）省工業(yè)和信息化廳規(guī)定的其他情形。

第五章 監(jiān)管考核結(jié)果及運用

第十九條 綜合考評級次排定。分值90分（含）以上的為A類，75～90分為B類，60（含）～75分為C類，60分以下或涉及第十八條的為D類。第二十條 監(jiān)管考核得60分（含）以上的融資性擔保公司，視為考核合格，由市、縣（市）監(jiān)管部門出具監(jiān)管考核合格通知書，作為年審的重要依據(jù)。

第二十一條 監(jiān)管考核得分為60分以下或發(fā)生“一票否決”類問題（本辦法第十八條所列）的融資性擔保公司為考核不合格。考核不合格的由市、縣（市）監(jiān)管部門出具考核不合格通知書。

第二十二條 考評結(jié)果將作為融資性擔保公司增資擴股、擴展經(jīng)營范圍、設(shè)立分支機構(gòu)和向銀行業(yè)金融機構(gòu)推薦以及享受國家扶持政策等的主要依據(jù)。考核結(jié)果為A類的，可優(yōu)先增資擴股，擴展經(jīng)營范圍，符合條件的可設(shè)立分支機構(gòu)，優(yōu)先向銀行業(yè)金融機構(gòu)推薦，優(yōu)先享受國家的扶持政策。考核結(jié)果為B類的，可增資擴股，符合條件的可設(shè)立分支機構(gòu)，向銀行業(yè)金融機構(gòu)推薦。C類融資性擔保公司不得擴展經(jīng)營范圍，不可設(shè)立分支機構(gòu)。

第二十三條 考核結(jié)果為D類融資性擔保公司將視情節(jié)輕重采取責令整改、報省工業(yè)和信息化廳取消董事、監(jiān)事、高級管理人員任職資格、撤銷融資性擔保機構(gòu)經(jīng)營許可證等措施。并及時將有關(guān)情況通報工商行政管理部門和金融機構(gòu)。第二十四條 融資性擔保公司的考評結(jié)果將作為衡量其所在市、縣（市）主管部門監(jiān)管能力的重要指標，與其所在市、縣（市）新增融資性擔保公司數(shù)量掛鉤。

第六章 附 則

第二十五條 本辦法由省工業(yè)和信息化廳負責解釋、修訂，自發(fā)布之日起施行。

第三篇：河南省融資性擔保公司年審辦法

河南省融資性擔保公司年審辦法

第一章

總則

第一條 為加強對融資性擔保公司的監(jiān)督管理，促進行業(yè)規(guī)范發(fā)展，根據(jù)《融資性擔保公司管理暫行辦法》和《河南省融資性擔保公司管理暫行辦法》等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我省實際，制定本辦法。

第二條 本辦法是指監(jiān)管部門依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，對融資性擔保公司經(jīng)營情況進行檢查和審核。

第三條 本辦法適用于在河南省境內(nèi)，經(jīng)監(jiān)管部門批準獲得《融資性擔保公司經(jīng)營許可證》，并在工商行政管理部門依法登記注冊的融資性擔保公司。

第四條 縣（市、區(qū)）監(jiān)管部門負責本轄區(qū)內(nèi)融資性擔保公司年審的初審工作；省轄市、省直管縣（市）監(jiān)管部門負責本轄區(qū)內(nèi)融資性擔保公司年審的復(fù)核工作。省政府金融辦負責省直管融資性擔保公司年審工作，并對省轄市和省直管縣（市）上報的年審情況進行審核。

第五條 融資性擔保公司年審時間為每年2月1日至5月31日，省轄市、省直管縣（市）監(jiān)管部門應(yīng)在此期間完成年審工作，省政府金融辦于每年6月1日至8月31日完成全省融資性擔保公司年審工作。

第二章

申報材料

第六條 融資性擔保公司的年審材料，包括但不限于以下內(nèi)容：

（一）河南省融資性擔保公司年審報告書（見附件1）。

（二）融資性擔保公司經(jīng)營許可證、營業(yè)執(zhí)照、機構(gòu)代碼證和稅務(wù)登記證等證照復(fù)印件，以及全國企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)中的相關(guān)查詢信息(包括登記信息和備案信息)。

（三）融資性擔保公司經(jīng)營報告：

1.公司概況。包括公司治理、內(nèi)部控制、風險管理制度建設(shè)、公司股東和董事、監(jiān)事、高級管理人員基本情況，以及變更或重大事項說明。

2.經(jīng)營情況。包括當年新增融資性擔保業(yè)務(wù)情況、在保情況、新增代償、準備金提取情況，最大10 家客戶集中度明細、最大3家關(guān)聯(lián)客戶集中度明細，融資性擔保業(yè)務(wù)放大倍數(shù)，擔保代償率、代償回收率、擔保損失率、撥備覆蓋率等情況。3.內(nèi)部控制情況。結(jié)合《河南省融資性擔保公司監(jiān)督管理暫行辦法》第十三條“融資性擔保公司內(nèi)部控制”的規(guī)定，逐項自查說明有無違反規(guī)定的情況。

4.資金使用情況。包括融資性擔保公司全部賬戶（列明托管戶、保證金戶等）及賬號清單、貨幣資金余額匯總表、第四季度貨幣資金銀行流水對賬單（加蓋銀行公章）和資金運用情況明細等，托管資金、擔保賠償準備金、客戶保證金等制度落實情況。

以上四項內(nèi)容需采用表格或單獨說明形式的，可作為經(jīng)營報告的附件附后。

（四）會計師事務(wù)所出具的專項審計報告。

（五）監(jiān)管部門認為需要提交的其他材料。

（六）年審申報材料真實、完整的承諾書。

（七）行業(yè)年審的各項數(shù)據(jù)起止日期為：年審1月1日—12月31日，年審申報材料應(yīng)膠裝，并加蓋騎縫章（融資性擔保公司公章）。

第七條 專項審計報告包括但不限于以下內(nèi)容（見附件2）：

（一）貨幣資金使用情況。注冊資本金托管金額、托管賬戶，并說明是否按規(guī)定足額托管；托管資金、擔保賠償準備金、客戶保證金是否專戶專存；應(yīng)收賬款的構(gòu)成（包括應(yīng)收賬款單位明細，文字說明與業(yè)務(wù)有關(guān)和與業(yè)務(wù)無關(guān)的情況）；擔保賠償準備金、未到期責任準備金和一般風險準備金的撥備提取情況，并說明是否按規(guī)定足額提取；分析短期借款、長期借款構(gòu)成，列出主要明細，說明是否存在股東借款情況；注冊資本金在位情況，說明有無抽逃注冊資本金情況。

（二）擔保代償情況。包括發(fā)生的代償款項金額、已收回的代償款項、期末尚未收回的代償款項、代償率，以及代償金額占流動資產(chǎn)、總資產(chǎn)和注冊資本金的比例。

（三）存出擔保保證金情況。包括存出擔保保證金和存出分擔保保證金金額，存出保證金按存出銀行分別列出明細。

（四）存入擔保保證金情況。包括存入擔保保證金和存入分擔保保證金金額，并說明是否按規(guī)定專戶專存，有無挪用或占用情況；存入保證金按金額大小列出前10戶企業(yè)。

（五）對外投資情況。列明應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款（按照其性質(zhì)列明，重點區(qū)分投資類）、委托貸款、短期投資、長期投資（股權(quán)投資、債權(quán)投資）等各類涉及對外投資的金額和期間發(fā)生額，按年末金額大小列明前5戶，按期間發(fā)生額大小列明前5戶，并說明是否存在超比例投資，是否存在股權(quán)投資。其中，固定資產(chǎn)歸屬于投資類范疇。

（六）擔保業(yè)務(wù)開展情況。包括對單個被擔保人提供的融資性擔保責任余額有無超過凈資產(chǎn)的10%;對單個被擔保人及其關(guān)聯(lián)方提供的融資性擔保責任余額有無超過凈資產(chǎn)的15%，并列明前五名最大的被擔保人；對單個被擔保人債券發(fā)行提供的擔保責任余額有無超過凈資產(chǎn)的30%；為其母公司或子公司提供融資性擔保的情況；擔保保費收取金額及擔保費費率；前10戶大額擔保的明細及融資性擔保放大倍數(shù)。

（七）利息收入、利息支出應(yīng)分別按存款利息收入、委貸利息收入等說明。

（八）關(guān)聯(lián)方交易情況。

（九）實收資本列出全部股東名稱、出資額、占總股本的比例，股份公司中股東數(shù)量較多的可列出主要股東。

（十）其他需說明的事項。融資性擔保公司專項審計報告應(yīng)按照附件模板樣式出具，須帶驗證碼或驗證標識，并逐頁加蓋會計師事務(wù)所公章。

第八條 出具融資性擔保公司專項審計報告的會計師事務(wù)所，應(yīng)對審計報告的真實性、合法性、合規(guī)性承擔相關(guān)的法律責任。審計中，如發(fā)現(xiàn)擔保公司有違法違規(guī)行為，應(yīng)當在出具的報告中提出。

對于專項審計報告中意見為“無法發(fā)表意見”或“有保留意見”等含糊不確定的報告，屬地監(jiān)管部門組織專項檢查。

第九條 監(jiān)管部門受理材料后，對年審材料不齊全或不符合法定形式的，應(yīng)一次性告知融資性擔保公司需補正的全部材料。融資性擔保公司逾期不補正或經(jīng)補正仍不齊全的，監(jiān)管部門不予受理。

第三章

年審重點

第十條 審查重點包括但不限于以下內(nèi)容：

（一）證照情況。營業(yè)執(zhí)照與經(jīng)營許可證中的內(nèi)容是否一致，工商登記信息與監(jiān)管部門批復(fù)信息是否一致，是否存在未經(jīng)監(jiān)管部門批準擅自變更的情況。

（二）資本狀況。是否存在挪用或抽逃注冊資本的情況；是否足額托管或違規(guī)使用托管資金等情況；是否足額提取各項準備金，擔保賠償準備金是否存入專戶。

（三）經(jīng)營情況。業(yè)務(wù)開展是否有超出經(jīng)營許可證規(guī)定的業(yè)務(wù)范圍及區(qū)域經(jīng)營情況；擔保費率、對外投資和關(guān)聯(lián)擔保等是否符合相關(guān)規(guī)定要求；準備金提取列支、風險集中度、客戶集中度是否符合相關(guān)規(guī)定要求；國家、省、市補助或?qū)ｍ椯Y金是否按規(guī)定列支；是否存在吸收存款、高息借貸或非法集資等違法違規(guī)經(jīng)營行為等。

（四）客戶保證金管理情況。是否落實客戶保證金專戶管理要求，開設(shè)客戶保證金專戶，明確保證金收取、退還及代償?shù)臉藴省l件和程序；是否存在將客戶保證金用于除違約代償以外的委托貸款、投資等其他用途。

（五）公司治理和內(nèi)部控制情況。公司股東基本情況及變動情況，公司重大事項變動情況，公司內(nèi)部控制制度建設(shè)和執(zhí)行情況等。

（六）信息報送情況。是否按照相關(guān)規(guī)定和要求，按時、真實地向監(jiān)管部門填報公司業(yè)務(wù)信息、經(jīng)營情況報告和財務(wù)數(shù)據(jù)。

（七）重大風險事件報告情況。是否按照銀監(jiān)會《融資性擔保公司重大風險事件報告制度》和《河南省融資性擔保公司管理暫行辦法》的規(guī)定，向監(jiān)管部門報告重大風險事件情況。

（八）董事、監(jiān)事和高級管理人員履職盡責情況。是否按照《融資性擔保公司董事、監(jiān)事、高級管理人員任職資格管理暫行辦法》相關(guān)規(guī)定履行各自職責，依法依規(guī)經(jīng)營；其中，財務(wù)負責人是否嚴格執(zhí)行國家財務(wù)會計制度的規(guī)定，風控負責人是否嚴格執(zhí)行公司的風控制度，行業(yè)從業(yè)人員是否熟悉融資擔保行業(yè)的相關(guān)規(guī)定。

（九）監(jiān)管部門認為需要審核的其他情況。

第四章

年審程序

第十一條 融資擔保公司年審程序：

（一）融資性擔保公司按照本辦法有關(guān)要求準備相關(guān)材料，開展年審自查，向?qū)俚乇O(jiān)管部門報送年審材料。

（二）縣（市、區(qū)）監(jiān)管部門對年審材料進行初審，初審結(jié)果在當?shù)刂饕侣劽襟w和監(jiān)管部門或縣（市、區(qū)）人民政府門戶網(wǎng)站公示無異議后，上報省轄市監(jiān)管部門。

（三）省轄市監(jiān)管部門對市直管融資性擔保公司和縣（市、區(qū)）監(jiān)管部門上報的年審材料進行復(fù)核，審查結(jié)果在當?shù)刂饕侣劽襟w和監(jiān)管部門或省轄市人民政府門戶網(wǎng)站公示無異議后，年審結(jié)果文件報省政府金融辦，并報同級人民政府、本級融資性擔保業(yè)務(wù)監(jiān)管聯(lián)席會議成員單位。

（四）省直管縣（市）監(jiān)管部門對本轄區(qū)內(nèi)融資性擔保公司的年審材料進行審查。審查結(jié)果在當?shù)刂饕侣劽襟w和監(jiān)管部門或縣（市、區(qū)）人民政府門戶網(wǎng)站公示無異議后，年審結(jié)果文件報省政府金融辦，并報同級人民政府、本級融資性擔保業(yè)務(wù)監(jiān)管聯(lián)席會議成員單位。

（五）省政府金融辦對省直管融資性擔保公司的年審材料進行審查，對省轄市和省直管縣（市）監(jiān)管部門的年審情況進行審核。審查結(jié)果在省級新聞媒體和河南省政府金融網(wǎng)站公告，同時抄送河南省金融工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員單位。

第五章

年審結(jié)果

第十二條 融資性擔保公司的年審結(jié)果分別為“通過”、“不通過”。

（一）按時參加年審并且年審事項符合規(guī)定，年審結(jié)果為“通過”。

（二）存在以下情形之一，年審結(jié)果為“不通過”： 1.不參加行業(yè)年審的。

2.隱瞞有關(guān)情況、提供虛假材料或者拒絕提供反映其活動情況的真實材料的，或者以虛假材料、虛假出資等方式騙取審批的。

3.被各級打擊和處臵非法集資工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室或司法機關(guān)認定從事違法經(jīng)營活動的。

4.存在非法吸收存款、發(fā)放貸款、受托發(fā)放貸款、受托投資、抽逃注冊資本以及從事非法集資活動的。

5.發(fā)生重大風險狀況，被列為高風險企業(yè)的。

6.拒不配合監(jiān)管部門日常監(jiān)管或不按監(jiān)管要求進行整改的。

7.有涉嫌違法經(jīng)營的投訴舉報，經(jīng)屬地監(jiān)管部門查證屬實而拒不糾正，造成惡劣影響的。

8.發(fā)生《融資性擔保機構(gòu)重大風險事件報告制度》、《河南省擔保機構(gòu)風險性突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案》等有關(guān)規(guī)定應(yīng)報告的重大風險事件情形，未按規(guī)定報告或有效處臵，造成惡劣影響的。9.監(jiān)管部門規(guī)定的其他情形。

（三）存在下列情形的，監(jiān)管部門應(yīng)指出存在問題、提出整改要求、明確整改期限、監(jiān)督整改落實。經(jīng)整改符合規(guī)定的，年審結(jié)果可為“通過”，但年審公示中須注明為“整改后通過”。

1.未經(jīng)監(jiān)管部門批準，變更有關(guān)事項情節(jié)較輕的。2.經(jīng)營許可證載明內(nèi)容與工商營業(yè)執(zhí)照不一致；公司外部標識、宣傳資料等與經(jīng)營許可證載明內(nèi)容不一致；未在明顯位臵對外公布“融資性擔保公司規(guī)范經(jīng)營八不準”和舉報電話的。

3.未按規(guī)定報送有關(guān)統(tǒng)計報表或監(jiān)管信息的，其中月報超過3次，季報超過2次，年報超過1次的。

4.未按規(guī)定提取各項準備金的，準備金及客戶存入保證金未按規(guī)定管理的。

5.超比例或范圍對外投資的，存在其他應(yīng)收賬款與其他對外投資合計超過凈資產(chǎn)20%的，為其母公司或子公司提供融資性擔保的。

6.融資性擔保責任余額超過凈資產(chǎn)10倍的，對單個被擔保人的融資性擔保責任余額超過凈資產(chǎn)10%的，對單個被擔保人及其關(guān)聯(lián)方的融資性擔保責任余額超過凈資產(chǎn)15%的，對單個被擔保人債券發(fā)行提供的擔保責任余額超過凈資產(chǎn)30%的。

7.董事、監(jiān)事、高級管理人員違反《融資性擔保公司董事、監(jiān)事、高級管理人員任職資格管理暫行辦法》相關(guān)規(guī)定的。

8.融資性擔保公司發(fā)生《融資性擔保公司重大風險事件報告制度》、《河南省融資性擔保公司管理暫行辦法》等規(guī)定應(yīng)報告的重大風險事件情形，未按規(guī)定報告或有效處臵，但尚未造成惡劣影響的。

9.監(jiān)管部門規(guī)定的其他情形。

第六章

結(jié)果運用

第十三條 對年審?fù)ㄟ^的融資性擔保公司，監(jiān)管部門應(yīng)重點支持其提升發(fā)展，積極爭取各級政策予以扶持。

第十四條 對整改后年審?fù)ㄟ^的融資性擔保公司，屬地監(jiān)管部門應(yīng)區(qū)分情況，采取針對性的監(jiān)管措施，加大現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管頻率，強化企業(yè)依法合規(guī)意識，引導(dǎo)企業(yè)規(guī)范經(jīng)營。對此類融資性擔保公司原則上一年內(nèi)不得提出變更事項，情節(jié)較為嚴重的，可限制其享受財政性政策支持。第十五條 對年審不通過的融資性擔保公司，監(jiān)管部門可收回其《融資性擔保機構(gòu)經(jīng)營許可證》，視情況采取以下措施并及時上報省政府金融辦。

（一）終止資格。省轄市或省直管縣（市）監(jiān)管部門應(yīng)將有關(guān)情況報送屬地人民政府和本級融資性擔保業(yè)務(wù)監(jiān)管聯(lián)席會議成員單位，并按照《中華人民共和國公司法》的有關(guān)要求，做好其終止工作。

（二）風險防范。屬地監(jiān)管部門應(yīng)將融資性擔保公司存在的風險情況及時報送同級人民政府和本級融資性擔保業(yè)務(wù)監(jiān)管聯(lián)席會議成員單位。根據(jù)風險情況，啟動應(yīng)急預(yù)案，會同有關(guān)部門實施重點監(jiān)控，做好風險處臵和化解工作，維護社會穩(wěn)定。

（三）查處移交。對于融資性擔保公司違反法律法規(guī)的，屬地監(jiān)管部門應(yīng)按照職責權(quán)限依法查處，構(gòu)成犯罪的移交司法部門追究刑事責任。

第十六條 對于融資性擔保公司故意提供虛假材料、隱瞞真實情況或通過其他不正當手段通過年審的，監(jiān)管部門應(yīng)自發(fā)現(xiàn)核實之日起，立即收回其《融資性擔保機構(gòu)經(jīng)營許可證》，逐級上報至省政府金融辦。

第七章

附則 第十七條 監(jiān)管部門在對融資性擔保公司年審時，不得妨礙其正常的經(jīng)營活動。負責年審的工作人員要嚴格遵守廉政規(guī)定，依法依規(guī)開展工作，并對年審評價結(jié)果負責。

第十九條 公司制以外的融資性擔保公司，參照本辦法有關(guān)要求執(zhí)行。

第二十條 各省轄市、省直管縣（市）監(jiān)管部門可根據(jù)本辦法制定本轄區(qū)融資性擔保公司年審實施細則，并報省政府金融辦備案。

第二十一條 本辦法由省政府金融辦負責解釋和修訂。第二十一條 本辦法自發(fā)布之日起施行。附件：

1、河南省融資性擔保公司年審報告書

2、專項審計報告書

第四篇：吉林省融資性擔保機構(gòu)管理辦法

吉林省融資性擔保機構(gòu)管理實施細則

（試 行）

第一章 總 則

第一條 為加強對吉林省融資性擔保機構(gòu)的監(jiān)督管理，促進全省融資性擔保行業(yè)健康發(fā)展，防范化解融資擔保行業(yè)風險，根據(jù)《融資性擔保公司管理暫行辦法》（以下簡稱辦法），特制定本實施細則。

第二條 本細則所稱融資性擔保機構(gòu)是指依法設(shè)立，經(jīng)營融資性擔保業(yè)務(wù)的有限責任公司和股份有限公司、非公司制擔保機構(gòu)、互助性擔保機構(gòu)、專業(yè)化擔保機構(gòu)、事業(yè)法人擔保機構(gòu)及社團法人擔保機構(gòu)，另有規(guī)定的除外。

第三條 根據(jù)吉林省人民政府批準的省直機關(guān)機構(gòu)“三定”方案規(guī)定，吉林省工業(yè)和信息化廳（省中小企業(yè)局）是全省融資性擔保行業(yè)主管部門，負責全行業(yè)的發(fā)展規(guī)劃與監(jiān)督管理。市、縣（市、區(qū)）工信部門（中小企業(yè)部門）是轄區(qū)內(nèi)擔保機構(gòu)的主管部門。

第二章 設(shè)立、變更和終止審批

第四條 在吉林省設(shè)立融資性擔保機構(gòu)，除按辦法規(guī)定的條件外，還須符合以下條件：

（一）注冊資本必須是一次性實繳貨幣資本，具體要求為：省級擔保機構(gòu)注冊資本不低于5000萬元人民幣，市（州）級擔保機構(gòu)注冊資本不低于3000萬元人民幣，縣級擔保機 構(gòu)注冊資本不低于2000萬元人民幣。

（二）有符合擔保機構(gòu)任職資格的高級管理人員和熟悉擔保業(yè)務(wù)的合格從業(yè)人員，具體要求為：公司專職從業(yè)人員，省級擔保機構(gòu)不少于14人，市級擔保機構(gòu)不少于10人，縣級擔保機構(gòu)不少于6人；大專以上學歷不低于70%，受過金融、法律、經(jīng)濟、財務(wù)等相關(guān)專業(yè)學歷教育或有從業(yè)經(jīng)歷、工作經(jīng)驗人員不低于50%。擬任高級管理人員需具備3年以上擔保、金融或保險等相關(guān)行業(yè)從業(yè)經(jīng)驗，且個人信用記錄良好。

（三）有符合經(jīng)營條件的辦公場所，經(jīng)營面積，省級擔保機構(gòu)不少于200M，市級擔保機構(gòu)不少于150 M，縣級擔保機構(gòu)不少于100 M。

第五條 在吉林省新設(shè)立融資性擔保機構(gòu)除需提交辦法規(guī)定的材料外，還需提交：

（一）工商部門簽發(fā)的《企業(yè)名稱預(yù)先核準通知書》。

（二）擔保機構(gòu)籌建方案。

（三）具有專業(yè)技術(shù)資格人員的資格證書復(fù)印件。

（四）外商投資的融資性擔保機構(gòu)同時需提供商務(wù)部門簽發(fā)的核準通知書。

第六條 融資性擔保公司有下列變更事項之一的，應(yīng)當經(jīng)監(jiān)管部門審查批準：

（一）變更名稱。

22（二）變更組織形式。

（三）變更注冊資本。

（四）變更公司住所。

（五）調(diào)整業(yè)務(wù)范圍。

（六）變更董事、監(jiān)事和高級管理人員。

（七）變更持有5％以上股權(quán)的股東。

（八）分立或者合并。

（九）修改章程。

（十）監(jiān)管部門規(guī)定的其他變更事項。

融資性擔保公司變更事項涉及公司登記事項的，經(jīng)監(jiān)管部門審查批準后，按規(guī)定向工商行政管理部門申請變更登記。

第七條 融資性擔保機構(gòu)申請變更事項須提交下列材料：

（一）變更申請報告；

（二）監(jiān)管部門頒發(fā)的經(jīng)營許可證；

（三）變更注冊資本金的，需要提供有法定資格的驗資機構(gòu)出具的驗資報告；

（四）股東結(jié)構(gòu)發(fā)生變化的，應(yīng)該提供變更說明。

（五）監(jiān)管部門要求提供的其他材料。

第八條 融資性擔保機構(gòu)設(shè)立、變更、終止審批程序：

（一）融資性擔保機構(gòu)設(shè)立、變更、終止的，應(yīng)向所在 市（州）、縣（市）信用擔保行業(yè)主管部門辦理申請，由所在市（州）、縣（市）信用擔保行業(yè)主管部門負責初審，初審合格后上報省工信廳。

（二）省工信廳對材料真實性與合理性進行審核合格后，組織人員對現(xiàn)場進行考察，適時召開專家評審會。省工信廳自受理之日起20個工作日內(nèi)作出許可或不予許可的決定，需延長審批時間的，經(jīng)省工信廳負責人批準，可延長五個工作日，并將延時理由告知申請人。

（三）省工信廳自作出許可設(shè)立決定之日起5個工作日內(nèi)，向獲得許可的申請人頒發(fā)經(jīng)營許可證，并通知所在市（州）、縣（市）融資性擔保機構(gòu)主管部門備案。

（四）擔保機構(gòu)持批復(fù)文件及經(jīng)營許可證辦理相關(guān)營業(yè)手續(xù)。

第三章 業(yè)務(wù)范圍

第九條 融資性擔保機構(gòu)按照平等、自愿、公平及等價有償、誠實信用的原則與銀行業(yè)金融機構(gòu)開展合作，并在合同中明確約定承擔擔保責任的方式和風險分擔的比例。

第十條 融資性擔保機構(gòu)應(yīng)積極創(chuàng)新?lián)７?wù)和擔保產(chǎn)品，從事辦法規(guī)定之外擔保業(yè)務(wù)的要經(jīng)過監(jiān)管部門批準。

第四章 風險控制

第十一條 融資性擔保機構(gòu)要加強擔保資金管理，不得抽逃資本金，不得違規(guī)使用注冊資本金；應(yīng)按有關(guān)規(guī)定及時 向監(jiān)管部門報告注冊資本金的使用情況，并配合監(jiān)管部門對注冊資本金使用情況的檢查工作。

第十二條 跨省（自治區(qū)、直轄市）設(shè)立分支機構(gòu)的融資性擔保機構(gòu)應(yīng)當設(shè)立首席合規(guī)官和首席風險官，并由取得律師或注冊會計師等相關(guān)資格，具有5年以上擔保或金融、保險相關(guān)行業(yè)從業(yè)經(jīng)驗的人員擔任。

第十三條 融資性擔保機構(gòu)應(yīng)當按照當年擔保費收入的50%提取未到期責任準備金，并按不低于當年年末擔保責任余額1%的比例提取擔保賠償準備金。擔保賠償準備金累計達到當年擔保責任余額10%的，實行差額提取，超出當年擔保責任余額10%部分作為一般風險準備金計提。

第五章 監(jiān)督管理

第十四條 省融資性擔保機構(gòu)規(guī)范整頓領(lǐng)導(dǎo)小組成員單位同各市（州）、縣（市）下屬部門和分支機構(gòu)，按各自職責，做好融資性擔保業(yè)務(wù)日常監(jiān)管工作。

工信部門負責融資性擔保機構(gòu)的市場準入與退出、監(jiān)督管理與風險處置；工商行政管理部門負責融資性擔保機構(gòu)的市場準入和退出，依法查處違反工商管理法規(guī)行為；人民銀行負責推動融資性擔保機構(gòu)信用評級工作，認定評級機構(gòu)資質(zhì)、管理評級結(jié)果質(zhì)量，并將評級情況作為融資性擔保機構(gòu)與金融機構(gòu)合作的重要依據(jù)；銀監(jiān)部門會同有關(guān)部門負責溝通協(xié)調(diào)銀行業(yè)金融機構(gòu)與融資性擔保機構(gòu)的業(yè)務(wù)合作，協(xié)助 監(jiān)管部門做好有關(guān)業(yè)務(wù)培訓工作；財政部門負責對融資性擔保機構(gòu)的財務(wù)監(jiān)管。

第十五條 省內(nèi)各級信用擔保協(xié)會作為行業(yè)自律組織，充分發(fā)揮行業(yè)自律和信息交流作用，反映行業(yè)心聲，加強行業(yè)形象宣傳，并協(xié)助監(jiān)管部門做好融資性擔保機構(gòu)監(jiān)管各項工作。

第十六條 融資性擔保機構(gòu)應(yīng)當在每年7月底和次年2月底前，向省工信廳報送半年和經(jīng)營情況報告、財務(wù)會計報告、審計報告等文件和資料。融資性擔保機構(gòu)應(yīng)當在每季度末10日前向財政部門報送財務(wù)快報，每年4月底前向財政部門報送財務(wù)決算。融資性擔保機構(gòu)的統(tǒng)計報表依照《融資性擔保公司統(tǒng)計報表制度暫行辦法》執(zhí)行。

第十七條 融資性擔保機構(gòu)應(yīng)積極參與信用評級和專項審計活動。監(jiān)管部門將通報融資性擔保機構(gòu)的信用等級和專項審計情況，并把信用等級和專項審計情況作為融資性擔保機構(gòu)的重要評價指標。

第十八條 融資性擔保機構(gòu)應(yīng)積極組織參與吉林省信用擔保行業(yè)從業(yè)資格認證。成立3年及以上的融資性擔保機構(gòu)，取得吉林省信用擔保行業(yè)從業(yè)資格證書的員工人數(shù)應(yīng)占全部在職員工人數(shù)的50%以上。

第十九條 融資性擔保機構(gòu)應(yīng)按照人民銀行要求，向征信系統(tǒng)報送有關(guān)信息，并遵照征信系統(tǒng)相關(guān)管理規(guī)定，憑擬 受保企業(yè)的及企業(yè)經(jīng)營業(yè)主的書面授權(quán)，在征信系統(tǒng)中查詢受保企業(yè)及經(jīng)營業(yè)主的信用狀況。

第二十條 融資性擔保機構(gòu)發(fā)生擔保詐騙、金額可能達到其凈資產(chǎn)5%以上的擔保代償或投資損失，以及董事、監(jiān)事、高級管理人員涉及嚴重違法、違規(guī)等重大事件時，應(yīng)當立即采取應(yīng)急措施并向省融資性擔保機構(gòu)規(guī)范整頓領(lǐng)導(dǎo)小組報告。

省融資性擔保機構(gòu)規(guī)范整頓領(lǐng)導(dǎo)小組指導(dǎo)有關(guān)部門建立融資性擔保行業(yè)突發(fā)事件的發(fā)現(xiàn)、報告和處置制度，制定融資性擔保行業(yè)突發(fā)事件處置預(yù)案，明確處置機構(gòu)及其職責、處置措施和處置程序，及時、有效地處置融資性擔保行業(yè)的突發(fā)事件。

融資性擔保機構(gòu)重大風險事件的報告和應(yīng)急處置依照《融資性擔保機構(gòu)重大風險事件報告和應(yīng)急管理暫行辦法》執(zhí)行。

第二十一條 融資性擔保機構(gòu)從事非法集資活動的，由省打擊金融詐騙工作領(lǐng)導(dǎo)小組依法予以查處。

第二十二條 融資性擔保公司因分立、合并或出現(xiàn)公司章程規(guī)定的解散事由需要解散的，應(yīng)當經(jīng)監(jiān)管部門審查批準，并憑批準文件及時向工商行政管理部門申請注銷登記。

第二十三條 融資性擔保公司有重大違法經(jīng)營行為，不予撤銷將嚴重危害市場秩序、損害公眾利益的，由監(jiān)管部門 予以撤銷。法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。

第二十四條 融資性擔保公司解散或被撤銷的，應(yīng)當依法成立清算組進行清算，按照債務(wù)清償計劃及時償還有關(guān)債務(wù)。監(jiān)管部門監(jiān)督其清算過程。擔保責任解除前，公司股東不得分配公司財產(chǎn)或從公司取得任何利益。

第二十五條 未經(jīng)批準，違反規(guī)定擅自經(jīng)營融資性擔保業(yè)務(wù)的，由工商部門依法予以查處；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。

第六章 經(jīng)營許可證的核發(fā)和年檢

第二十六條

辦法實施前已經(jīng)設(shè)立的融資性擔保機構(gòu)，應(yīng)在本實施細則下達后按要求到所在市（州）、縣（市）行業(yè)主管部門辦理經(jīng)營許可證申領(lǐng)。省工信廳依據(jù)融資性擔保機構(gòu)設(shè)立、變更和終止審批程序有關(guān)規(guī)定對其核發(fā)經(jīng)營許可證。

融資性擔保機構(gòu)憑省工信廳核發(fā)的經(jīng)營許可證到工商部門申請注冊登記；憑年檢合格的經(jīng)營許可證，到工商部門辦理營業(yè)執(zhí)照年檢。

第二十七條

辦法實施前已經(jīng)設(shè)立的融資性擔保機構(gòu)申領(lǐng)經(jīng)營許可證，除應(yīng)滿足本實施細則第四條的規(guī)定外，還應(yīng)滿足下列條件：

（一）按截止申請經(jīng)營許可證日期計算，成立時間1年以上的融資性擔保機構(gòu)，上一擔保額原則上不低于注冊 資本金，注冊資本金5000萬元及以上的融資性擔保機構(gòu)可降低至注冊資本金的70%。

（二）辦法公布實施后，不存在主觀違反辦法相關(guān)規(guī)定的經(jīng)營行為。

（三）監(jiān)管部門要求的其他條件。

第二十八條 經(jīng)營許可證實行年檢制度。年檢受理時間為每一的3月1日至5月31日，獲得監(jiān)管部門頒發(fā)的經(jīng)營許可證的融資性擔保機構(gòu)，需向監(jiān)管部門申請年檢。

（一）經(jīng)營許可證的年檢合格除需滿足辦法和本實施細則前款的有關(guān)規(guī)定外，還要滿足下列條件：

1、按截止申請經(jīng)營許可證年檢日期計算，成立時間1年及以上的融資性擔保機構(gòu)，上一擔保額原則上不低于注冊資本金，注冊資本金5000萬元及以上的融資性擔保機構(gòu)上一擔保額可降低至不低于注冊資本金的70%。

2、主動接受省工信廳組織的專項審計活動，且未發(fā)現(xiàn)重大違規(guī)問題。

（二）申請經(jīng)營許可證年檢需提供的材料：

1、監(jiān)管部門頒發(fā)的經(jīng)營許可證及復(fù)印件（一份）；

2、《融資性擔保機構(gòu)經(jīng)營許可證年檢申請書》；

3、市（州）、縣（市）工信部門關(guān)于申請年檢工作的請示文件；

4、合作銀行提供的滿足年檢合格條件的擔保業(yè)務(wù)證明；

5、監(jiān)管部門要求提供的其他材料。

（三）經(jīng)營許可證年檢程序：

1、融資性擔保機構(gòu)應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)向所在市（州）、縣（市）行業(yè)主管部門申請經(jīng)營許可證年檢，由所在市（州）、縣（市）行業(yè)主管部門負責初審，并上報省工信廳；

2、省工信廳依據(jù)經(jīng)營許可證審核條件，作出年檢合格或不合格的決定，對經(jīng)營許可證加蓋年檢合格或不合格印章，并將經(jīng)營許可證由市（州）、縣（市）行業(yè)主管部門返還融資性擔保機構(gòu)。

擔保機構(gòu)經(jīng)營許可證管理工作按照《融資性擔保機構(gòu)經(jīng)營許可證管理制度》執(zhí)行。

第二十九條 辦法實施前已經(jīng)設(shè)立的融資性擔保機構(gòu)不符合辦法規(guī)定的，應(yīng)當在2011年3月31日前達到辦法規(guī)定的要求。到期未達到規(guī)定條件的，省工信廳將不予頒發(fā)經(jīng)營許可證或辦理經(jīng)營許可證年檢。

第七章 附 則

第三十條 本實施細則自公布之日起施行，未盡事宜按辦法規(guī)定執(zhí)行。

第五篇：融資性擔保業(yè)務(wù)監(jiān)管部際聯(lián)席會議關(guān)于部分融資性擔保機構(gòu)違法違規(guī)

融資性擔保業(yè)務(wù)監(jiān)管部際聯(lián)席會議關(guān)于部分融資性擔保機構(gòu)違法違規(guī)經(jīng)營的提示和開展風險排查的函

融資擔保函[201 2]3號

各省、自治區(qū)、直轄市人民政府：

近期，多家融資性擔保公司陸續(xù)發(fā)生風險事件，涉及金額大、客戶多、影響面廣，對當?shù)厝谫Y性擔保行業(yè)的健康發(fā)展和融資環(huán)境造成了較大的負面影響。上述風險事件的爆發(fā)雖是個案，但其違法違規(guī)的做法卻具有一定的代表性，甚至已成為一些融資性擔保機構(gòu)的經(jīng)營模式，暴露出部分融資性擔保機構(gòu)違法違規(guī)現(xiàn)象嚴重、缺乏有效監(jiān)管等諸多問題。為加強對融資性擔保機構(gòu)的監(jiān)管，切實防范和化解風險，現(xiàn)提示風險如下：

一、主要風險提示

(一)資本金不實風險比較突出。從近期風險事件和各地反映的情況看，一些擔保公司在取得融資性擔保機構(gòu)經(jīng)營許可證和工商營業(yè)執(zhí)照后，即通過應(yīng)收賬款、委托貸款或其它投資等方式變相抽走資本金，而后大肆從事高風險經(jīng)營活動，一旦風險暴露，有關(guān)人員即出逃境外，留下巨額風險敞口；不少擔保公司將資本金超比例投資或用于發(fā)放委托貸款，長期難以收回，蘊藏巨大風險隱患。

(二)挪用或占用擔保客戶保證金比較普遍。有的擔保機構(gòu)未設(shè)立專門賬戶對客戶擔保保證金進行管理并專款專用，而是將客戶保證金挪用于高息放貸、委托貸款、投資或轉(zhuǎn)為向銀行繳納保證金；有的通過關(guān)聯(lián)企業(yè)代擔保客戶理財?shù)确绞剑弑壤~外變相收取客戶保證金或截留客戶銀行貸款，向客戶承諾高額回報，并由擔保公司提供相應(yīng)擔保。近期已發(fā)生多起融資性擔保機構(gòu)擠占、挪用客戶保證金從事委托貸款、高風險投資等活動后，因資金鏈斷裂引發(fā)的擠兌風險，不僅給擔保客戶造成巨額損失，也使融資性擔保業(yè)務(wù)面臨巨大風險敞口，嚴重影響了融資性擔保行業(yè)的整體形象和聲譽。

(三)實際控制人模式和關(guān)聯(lián)交易的問題比較嚴重。有的投資人通過其他公司代持股份的方式跨區(qū)域設(shè)立若干家擔保機構(gòu)掩蓋其實際控制人身份，這些關(guān)聯(lián)擔保公司之間存在著復(fù)雜的業(yè)務(wù)往來關(guān)系，還與其實際控制人的關(guān)聯(lián)企業(yè)在賬外開展了大量的關(guān)聯(lián)交易；有的擔保公司通過關(guān)聯(lián)企業(yè)虛構(gòu)交易套取、騙取銀行貸款或?qū)γ耖g借貸、理財業(yè)務(wù)提供擔保，因資金鏈斷裂形成風險事件，案發(fā)后巨額資金去向不明；有的擔保公司股東因個人借款、應(yīng)付賬款、應(yīng)付承兌款負有巨額債務(wù)，甚至從事非法吸收公眾存款或非法集資，資金鏈斷裂后，擔保公司聲譽受到嚴重損害，擔保業(yè)務(wù)無法正常開展，面臨破產(chǎn)清算。

(四)以委托貸款等方式掩蓋代償風險。有的擔保公司對擔保業(yè)務(wù)中出現(xiàn)的代償不是按規(guī)定履行正常的代償手續(xù)，而是通過向擔保客戶發(fā)放委托貸款置換銀行貸款等方式掩蓋代償風險。

二、加強監(jiān)管和開展風險排查

(一)切實加強融資性擔保機構(gòu)的日常風險監(jiān)管。請各省、自治區(qū)、直轄市人民政府切實履行職責，督促融資性擔保業(yè)務(wù)監(jiān)管部門重視并做好日常監(jiān)管工作，對轄內(nèi)融資性擔保機構(gòu)的依法合規(guī)經(jīng)營和風險狀況進行分類監(jiān)管。風險底數(shù)不清、風險隱患較大的地區(qū)，應(yīng)暫停批設(shè)新的融資性擔保機構(gòu)。有關(guān)部門的政策扶持措施應(yīng)限于依法合規(guī)經(jīng)營的融資性擔保機構(gòu)，對涉嫌違規(guī)經(jīng)營的高風險機構(gòu)要加大監(jiān)管力度、依法查處。同時，建立和完善轄內(nèi)融資性擔保行業(yè)風險預(yù)警和應(yīng)急機制，切實防范并及時化解系統(tǒng)性、區(qū)域性風險。

(二)開展風險排查。請各省、自治區(qū)、直轄市人民政府高度重視當前融資性擔保行業(yè)的風險狀況，以近期暴露的風險事件為鑒，舉一反三，組織轄內(nèi)融資性擔保機構(gòu)監(jiān)管部門盡快開展風險排查，摸清風險底數(shù)、堵塞風險漏洞、排除風險隱患。

1．風險排查方式、范圍和重點。采取現(xiàn)場檢查的方式，對轄內(nèi)融資性擔保機構(gòu)自2011年3月31日至2012年3月31日期間發(fā)生的資金變動情況和擔保業(yè)務(wù)情況進行排查。內(nèi)容方面包括資本金不實、違規(guī)運用資金、挪用或占用客戶保證金、以委托貸款方式掩蓋代償?shù)刃袨椋约胺欠ㄎ妗⒎欠Y等違法違規(guī)行為，尤其要注意理清股權(quán)結(jié)構(gòu)、關(guān)聯(lián)關(guān)系、第三方代持情況及實際控制人情況，對股東背景比較復(fù)雜、關(guān)聯(lián)企業(yè)較多的機構(gòu)提高警惕和敏感度。嚴肅查處違法違規(guī)行為，必要時依法采取收繳融資性擔保機構(gòu)經(jīng)營許可證等措施；對有重大違法經(jīng)營行為，不予撤銷將嚴重危害市場秩序、損害公眾利益的融資性擔保機構(gòu)，由監(jiān)管部門依法予以撤銷；對涉嫌抽逃資本、非法集資等違法犯罪行為的，依法移送公安司法機關(guān)。

已經(jīng)實施風險排查的省、自治區(qū)、直轄市，可以使用已經(jīng)完成的排查結(jié)果，但是被排查的經(jīng)營期間加總不應(yīng)少于一年，排查內(nèi)容應(yīng)包括本通知規(guī)定的排查重點。

2．風險排查時間和情況報送安排。請各省、自治區(qū)、直轄市于2012年10月底之前完成轄內(nèi)融資性擔保機構(gòu)風險排查工作，并于1 2月底前將排查情況報送融資性擔保業(yè)務(wù)監(jiān)管部際聯(lián)席會議。融資性擔保業(yè)務(wù)監(jiān)管部際聯(lián)席會議將組織對該項工作進行抽查督導(dǎo)。

特此致函。

融資性擔保業(yè)務(wù)監(jiān)管部際聯(lián)席會議

(中國銀監(jiān)會代章)

二0一二年四月五日