第一篇：教育領域職務犯罪探析5

教育領域中的職務犯罪探析

宋友艷1，張克強2（1.黑龍江省政法管理干部學院，哈爾濱 150080；2.黑龍江省綏芬河市人民檢察院，黑龍江 綏芬河 157399）

摘要：教育領域職務犯罪是在教育活動中利用職務之便利以權謀私，或者濫用職權，給國家和人民的利益造成嚴重損失的行為。近年來教育領域職務犯罪案件，特別是發生在高校的職務犯罪發案率不斷上升。系統地分析研究教育領域職務犯罪的類型、特點等問題，對于預防教育領域職務犯罪具有非常重要的意義。

關鍵詞：教育；高校；職務犯罪

教育是傳播社會文化，培養人的社會實踐活動，因此，教育也是社會發展水平的重要標志，影響著國家經濟發展，以及整個社會發展的發展進步。近年來教育領域職務犯罪案件已成了職務犯罪的多發區，特別是發生在高校的腐敗案件，無論在數量上，還是在涉案金額方面，都是前所未有的。教育領域這一圣潔的殿堂中的職務犯罪上升之勢，已經引起社會各界的廣泛關注。筆者認為，深層次地分析研究教育領域職務犯罪的相關問題，是探討如何構建懲治和預防機制的重要途徑，對于做好教育領域黨風廉政建設和反腐敗工作，預防犯罪具有非常重要的意義現實。

一、教育領域職務犯罪的及種類

職務犯罪不是一個法律概念，而是法學研究者對與職務有關犯罪的概稱，也被稱作“腐敗犯罪”，與國外刑事法學理論上的公務員犯罪、白領犯罪等概念相似。在我國，所謂的職務犯罪，狹義上往往僅指依法由檢察機關立案偵查的職務犯罪，公安機關負責偵查的與職務有關的犯罪被納入經濟犯罪的范疇。如貪污罪與職務侵占罪、挪用公款罪與挪用資金罪、受賄罪與非國家工作人員受賄罪。這些犯罪之所以被類型化為不同的犯罪，主要是犯罪主體的差異，以及其所侵犯的抽象的法益不完全一致，但是它們的行為特征基本相同，特別是利用職務便利這一特征，沒有差異——從某種意義上講，這種狹義上對職務犯罪的歸類，是我國傳統官本位文化的反映。因此，從犯罪學角度看，職務犯罪應當包括非公職人員在履行職責過程中實施的犯罪。比如，非國有公司、企業的工作人員在生產、作業中因違反有關安全管理的規定，因而發生重大傷亡事故的，可以成立重大責任事故罪；其利用職務上的便利侵占本單位財物的，可以成立職務侵占罪。又如，證券交易內幕信息的知情人員、證券交易所的從業人員進行內幕交易、利用未公開信息交易，可以成立內幕交易、泄露內幕信息罪或利用未公開信息交易罪。上述犯罪行為屬于行為人在履行職責過程中實施的職務犯罪，只是犯罪主體不屬于國家工作人員。職務犯罪中的“職務”，不僅包括代表國家行使的國家和社會管理職責、職務，還包括存在于其他領域的為了實現各種活動的秩序化的職責、職務。這種研究范式更適應于市場經濟對職務犯罪的打擊，因此，我們認為職務犯罪是違反或偏離公共職責，私用或濫用公共權力，侵害國家公共管理職能和正常秩序，致使國家和人民利益遭受重大損失，而依照法律應當受刑罰處罰的行為。

教育領域職務犯罪是指在教育領域中利用職務之便以權謀私，或者濫用職權，給國家和人民的利益造成嚴重損失，給教育事業帶來嚴重危害，對教育領域長期以來形成的良好聲譽造成嚴重負面影響的行為[1]。教育系統職務犯罪主體是教育系統工作人員，具體包括教育行政部門工作人員、國有各級各類學校及其產業或機構的工作人員。因為，教育行政管理部門和其他行政管理部門一樣，并不具有較大的區別，因此，這里的教育領域一般指的是校園 1 內的職務犯罪，特別是高校內的職務犯罪，結合我國現行刑法的具體規定，教育領域職務犯罪具體可以分為以下幾種情況。

（一）貪利型犯罪

貪利型犯罪就是行為人利用職務上的便利牟取不法經濟利益的犯罪。《中華人民共和國刑法》（以下簡稱《刑法》）第八章貪污賄賂罪從第382條至第396條規定了12個罪名，如貪污罪、受賄罪、挪用公款罪、私分國有資產罪、巨額財產來源不明罪等等。《刑法》第三章破壞社會主義市場經濟秩序罪第三節妨害對公司、企業的管理秩序罪中第163條非國家工作人員受賄罪、第164條對非國家工作人員行賄罪、第165條非法經營同類營業罪、第166條為親友非法牟利罪。

（二）瀆職型犯罪

瀆職型犯罪是指行為人在職務活動中嚴重不負責任，致使國家和人民利益遭受重大損失的行為。《刑法》第九章瀆職罪從第397條至第419條規定了35個瀆職罪名，如濫用職權罪，玩忽職守罪，故意泄露國家秘密罪，招收公務員、學生徇私舞弊罪等。《刑法》第三章破壞社會主義市場經濟秩序罪第三節妨害對公司、企業的管理秩序罪中第167條簽訂、履行合同失職被騙罪；第168條國有公司、企業、事業單位人員失職罪；第68條國有公司、企業、事業單位人員濫用職權罪；第169條徇私舞弊低價折股、出售國有資產罪。

（三）侵權型犯罪

侵權型犯罪就是行為人濫用職權，侵犯了公民人身權利和民主權利的犯罪。《刑法》第四章規定了9個罪名，如非法拘禁罪、非法搜查罪、刑訊逼供罪、報復陷害罪、非法剝奪公民宗教信仰自由罪等。

二、新時期教育領域職務犯罪的特點

（一）發案部門相對集中

近年來教育領域職務犯罪案發數量不斷上升，大案要案也逐漸增多，過去犯罪金額在10萬元以下的居多，現在涉案金額甚至已達百萬、千萬。學校職務犯罪主要發生在基建、采購等部門。學校采購（包括后勤）環節尤其是學生用品和各種圖書采購歷來是學校職務犯罪最高發的領域之一，個別人在采購過程中，利用職權收受回扣，為個人謀取不正當利益。這是學校職務犯罪中一個比較傳統的特征。基建領域發案率高是晚近學校職務犯罪的一個特征。我國學校從 2000 年起開始大幅擴招，各地學校都在擴大自己的辦學規模，基礎建設也相應成為了各學校的重點工作。這些工程往往是由學校特別是由學校黨政領導自己決定的，因此基礎建設就成為了職務犯罪滋生的“溫床”，少數領導干部抵擋不住金錢的誘惑，通過暗箱操作從中漁利。另外，隨著各大學校尤其是名校自主招生的權限越來越大，“招生”很可能是將來學校招生部門職務犯罪高發的領域之一。

(二)窩案、串案比例較大

窩案、串案所占比例較大，經常出現“查辦一人挖出一窩，辦理一案帶出一串”的現象，集體腐敗已成為學校職務犯罪的一個新特點。窩案、串案主要表現為學校內部的分管領導、下屬單位負責人之間串通一氣，為了少數小團體的利益，形成同盟，共同犯罪[2]。“窩案、串案增多”是學校職犯罪的一個必然，在學校的決策過程中，由黨政領導決策而由中級干部執行是目前我國高校決策機制的基本模式。在這一過程中，學校領導參與其中，這學校的相關主管責任人員集體決策，但由于集體決策沒有受到更大范圍的制約，因此造成集體腐敗犯罪。

（三）涉案人員學歷高、年齡輕

從學校職務犯罪涉案人員的學歷層次和年齡來看，學校職務犯罪主體的“高學歷”特征是現在學校人才結構決定的。為了實現學校領導班子的年輕化、知識化、專業化，近年來各學校選拔了一大批學歷層次較高，業務水平較好的中青年干部充實到領導干部隊伍中來。所 2 謂“高學歷”是指國民教育序列的本科學習經歷及其以上的碩士、博士學習經歷。我國學校經過多年建設以后，學校的高學歷結構已經成為了現實。根據教育部的統計，截止 2012年，全國高等教育專任教師144.03萬人，具有研究生學歷的比例為53.34%。高學歷、高智商的人在作案時，往往考慮精細，布局縝密隱蔽性相當高，并且反偵查能力強，這就給辦案增加了難度，案件錯綜復雜，處理較為困難。

（四）涉及到的主要罪名是“受賄罪” 受賄罪是指國家工作人員利用職務之便，索取他人財物的，或者非法收受他人財物為他人謀取利益的行為[3]。《中華人民共和國刑法》第385條規定：“國家工作人員利用職務上的便利，索取他人財物的，或者非法收受他人財物，為他人謀取利益的，是受賄罪。國家工作人員在經濟往來中，違反國家規定，收受各種名義的回扣、手續費，歸個人所有的，以受賄論處。”“受賄罪”在整個學校職務犯罪中發案率最高[4]，主要因為學校在基礎建設過程中牽涉到開發商與校方關系。這是學校職務犯罪與其他職務犯罪相同的特征。從學校職務犯罪涉案金額來看，涉案的總金額有逐漸增大之趨勢，個案中涉及的金額可以說是達到了巨大。相對于高等院校這種以公益為目的的事業單位，這樣巨大的金額是比較驚人的。這一特征應當引起我們的高度重視。另外，在職稱評審、課題立項等相關活動中，也出現了各種各樣的行賄受賄現象。

三、教育領域職務犯罪的對策

（一）完善教育領域相關立法

反對腐敗，法制是保障。鄧小平說：“在整個改革開放過程中，都要反對腐敗。對干部和黨員來說，廉政建設要作為大事來抓。還是要靠法制，搞法制靠得住些。”進入21世紀，我國教育事業進入空前發展階段，高等教育大眾化水平進一步提高。高等教育毛入學率2002年達到15%，開始進入大眾化階段。2005年為21%。2009年為24.2%，在學總規模達2979萬人，位居世界第一。與教育事業發展的迅猛趨勢形成鮮明對比的是我國教育領域立法雖然已經初步形成了體系，但是，大多數立法都是形成于上個世紀90年代，如《中華人民共和國教師法》、《中華人民共和國教育法》、《中華人民共和國職業教育法》、《中華人民共和國高等教育法》，以及《中華人民共和國義務教育法》（1986年施行，2006年修訂）。同時，目前教育立法中關于職務犯罪的內容并不很多，即便是有，也不是很縝密。如《中華人民共和國教育法》中關于刑事責任的規定有：（1）違反國家財政制度、財務制度，挪用、克扣教育經費的，由上級機關責令限期歸還被挪用、克扣的經費，并對直接負責的主管人員和其他直接責任人員，依法給予行政處分；構成犯罪的，依法追究刑事責任。（2）明知校舍或者教育教學設施有危險，而不采取措施，造成人員傷亡或者重大財產損失的，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員，依法追究刑事責任。（3）在招收學生工作中徇私舞弊的，由教育行政部門責令退回招收的人員；對直接負責的主管人員和其他直接責任人員，依法給予行政處分；構成犯罪的，依法追究刑事責任。”

而對以下情況只規定了行政責任：（1）違反國家有關規定，向學校或者其他教育機構收取費用的；（2）違反國家有關規定，舉辦學校或者其他教育機構的；（3）違反國家有關規定招收學員的；（4）學校及其他教育機構違反國家有關規定向受教育者收取費用的；（5）在國家教育考試中作弊的；（6）違反本法規定，頒發學位證書、學歷證書或者其他學業證書的。《中華人民共和國高等教育法》更是只有一條法律責任，即“對高等教育活動中違反教育法規定的，依照教育法的有關規定給予處罰”。

（二）強化內部監督、制度監督機制

根據權力監督的一般原理，權力監督包括兩個方面：一方面是權力的自我監督和內部監督；另一方面是權力的制度監督和外部監督。職務犯罪是公共權力的性質和功能的異化。針對那些容易產生腐敗、導致教育領域職務犯罪的環節，健全依法行使權力的制約機制，加強 3 對權力運行的監督，防止權力的異化和濫用，是遏制和預防職務犯罪的重要內容。我國現有的教育體制及教育領域賄賂防控機制方面存在重大缺陷，其結果導致了教育領域某些行政部門和學校屢屢出現貪污賄賂、濫用職權等違法犯罪問題，不僅給國家和人民的利益造成損失，而且影響了教育資源的公正配置。學校內部監督組織雖然有紀檢、審計、工會等內部監督組織，但是這些內部監督組織和部門都是在書記、校長直接領導下開展工作，被監督者管理監督者，如何監督？教育腐敗的泛濫說明現行的權力體制對授權后權力運作過程的控制力和約束力還不足，使得用權人有較大的個人隨意行為的空間。當權力失控后，它的存在就成為產生腐敗的重要源頭，必然發生濫用的情形。預防職務犯罪，必須抓好對權力運行的監督工作。由此，強化權利的內部監督制約機制和規章建制，是防止權力濫用的重要前提。包括:黨內民主生活會、教職工代表大會、招生招標公開、經濟責任審計、重大事項報告、校務公開、信訪舉報，述職述廉，以及問責追究等制度，整合監督資源，形成監督合力，要特別重視發揮群眾監督的作用，要圍繞師生員工關心的熱點問題和人、財、物管理等容易滋生腐敗的領域，抓住決策、執行、結果等主要環節，實現權利運行過程的動態公開，并把動態公開與全程監督相結合，切實加大對權力運行的監督力度[5]。

（三）整合偵查職能管轄

我國人民檢察院與公安機關之間的職能管轄沖突是司法實踐中最常見的管轄沖突形式。職能管轄也叫立案管轄，是指公安機關、人民檢察院和人民法院之間在立案受理刑事案件上的分工[6]。在刑事司法方面，由兩個機關分別享有對職務犯罪的偵查權，不利于對教育領域職務犯罪案件進行偵破。依據我國刑事訴訟法第18條的規定，刑事案件的偵查主要由公安機關進行。人民檢察院負責貪污賄賂犯罪，國家工作人員的瀆職犯罪，國家機關工作人員利用職權實施的非法拘禁、刑訊逼供、報復陷害、非法搜查的侵犯公民人身權利的犯罪以及侵犯公民民主權利的犯罪的立案偵查。另外，對于國家機關工作人員利用職權實施的其他重大的犯罪案件，需要由人民檢察院直接受理的時候，經省級以上人民檢察院決定，可以由人民檢察院立案偵查。

教育領域職務犯罪，既包括由檢察院立案偵查的貪污等犯罪，又包括應當由公安機關立案偵查的職務侵占等犯罪。現實中各機關在對待屬于自己管轄的案件時，所用的辦案手法、操作程序乃至謀略都是不同的，這會造成并案偵查時的效率降低與效果不好的局面；若分案處理，則又出現一個問題，即對于同一犯罪嫌疑人采取強制措施到底應由誰具體執行，偵査中的沖突如何協調、如何解決的問題？

解決刑事訴訟案件立案管轄沖突，可以通過加強檢察機關的監督權，使檢察機關能夠基于其法律監督的地位，偵査、管轄容易引起立案管轄沖突的重大疑難案件，進而保證偵查活動按照法定程序進行，合法、有效地收集證據，以確保案件質量，從而避免立案管轄沖突發生。另外，還可以改變現有的警檢關系來解決立案管轄的沖突。因為公訴案件立案管轄沖突是由于偵查主體的多元化和互不交叉以及檢警兩家的相互牽制而對罪名認定不一致，因此，實行“檢警一體化”，以保證在偵査方向上、證據的收集上和案件性質的認定上的一致性，就能夠解決立案管轄沖突問題。參考文獻：

[1]鄒鵬.職務犯罪均應剝奪政治權利[J].人民檢察，2012，（9）.[2]莫洪憲.高校職務犯罪預防戰略的基本理念與價值目[J].法學論壇，2007，（2）.[3]陳興良，周光權.刑法學的現代展開[M].北京：中國人民大學出版社，2006:677.[4]陳世偉.高校職務犯罪：典型生成及預防機制研究[J].犯罪研究，2010，（10）.[5]饒桂生.高校職務犯罪犯罪的特點、原因及預防對策[J].河北師范大學學報，2008，（1）.[6]樊崇義.刑事訴訟法學[M].北京：中國政法大學出版社，2002:107.收稿日期：2014-01-29 4 作者簡介：宋友艷（1973-），女，黑龍江大慶人，教授，刑法教研部主任從事刑法學研究；張克強（1971-），男，遼寧寬甸人，檢察長。

The job—related crimes in the field of education refer to the abuse of power in the field of education and then causing grave damage to the interests of the country and the people.In recent years, the rate of the crimes has risen, especially in colleges.In order to prevent this kind of crimes from happening, it is very important to systematically analyze and deeply research such crimes in the field of education.key words: education;college;job—related crimes

第二篇：征地拆遷領域職務犯罪

征地拆遷領域

涉農職務犯罪情況分析

近年來，社會主義新農村建設深入開展，城鄉一體化進程不斷加快，我區也提出了建設“京北創新中心，國際科教新城”的戰略，在這樣的背景下，包括中央企業在內的一大批重大項目相繼簽約落戶我區，由此，我區土地整理的任務十分繁重，舊村改造步入快車道，涉農征地拆遷的壓力越來越大。我院在辦理此類案件過程中發現，個別國家機關工作人員和農村基層組織工作人員借當前法律法規不完善、工作機制不健全之機，利用職務之便，大肆實施貪污受賄等犯罪行為，不僅造成拆遷改造工程的惠民效果大打折扣，更因資源分配不公而激化了社會矛盾，嚴重損壞了黨和政府的威信，阻礙了拆遷工作的有序進行。檢察機關作為法律監督機關，承擔著打擊、監督、教育、預防、保護等職能作用，我院對近三年查辦的涉農職務犯罪案件進行了分析和研究，力圖為懲治和預防涉農職務犯罪提出建議，更好的服務我區的城鄉一體化建設。

一、查辦案件的基本情況

2009年以來，我院共受理初查涉農職務犯罪線索38件49人，立案查辦了14件22人。其中，涉及農村征地拆遷領域的線索共計16件25人，立案查辦8件15人，占我院立案查辦的涉農職務犯罪案件的68%。經法院審理已經做出判決的9名被告人中，2名被判處十年以上有期徒刑，2名被判處五年以上不滿十年有期徒刑。

二、案件的主要特點

通過對涉農職務犯罪線索及立案查辦的該類案件的分析，可以看出，我區涉農征地拆遷領域職務犯罪存在以下幾

個突出特點：

一是涉案主體主要是農村“兩委”班子成員。被舉報的25人涉農征地拆遷領域職務犯罪線索中，5人系村委會主任，6人系黨支部書記或黨支部書記兼村委會主任，另有6人系黨支部副書記、黨支部委員、村委會委員，農村“兩委”班子成員占被舉報的68%。在立案查辦的15人中，農村“兩委”班子成員的比例超過了總數的50%。

二是線索以署名舉報為主，立案案件多為自行發現。16件涉農征地拆遷職務犯罪線索中，署名舉報的有7件，占44%，匿名舉報的3件，本院其他部門移送的2件，自行發現的4件。8件立案查辦案件中，自行發現的4件線索均成功立案，占50%，署名舉報和本院其他部門移送的各2件。三是舉報時間集中在農村“兩委”班子換屆前后。2007年至2009年，我院受理的涉農職務犯罪線索較少，共計9件，基本沒有征地拆遷領域的線索。2010，正值農村“兩委”班子換屆選舉，同時，農村拆遷改造工程相繼大規模推開，在此前后反映征地拆遷領域涉農職務犯罪線索的數量激增，接近前三年此類線索的2倍。

四是內外勾結、共同犯罪的窩案串案特征明顯。由于征地拆遷工作環節眾多，該領域職務犯罪往往是農村基層組織工作人員之間或者與其他人員相互勾結作案，以共同犯罪、涉嫌數罪的形式出現。我院立案查辦的8件農村征地拆遷領域職務犯罪中，4件為串案，即由一起受賄案件深挖出行賄案件3件3人。窩案2件，共涉及8名犯罪嫌疑人。五是涉案罪名集中在行受賄案件上。在立案查辦的8件15人中，貪污案件1件3人，行受賄案件6件10人，挪用公款案件1件2人。可見，在涉農征地拆遷領域，職務犯罪

案件以行受賄為主。

三、犯罪的四種主要手段

通過剖析近年來查辦的涉農征地拆遷環節職務犯罪案件，我院發現此環節職務犯罪在手段上呈現多樣化趨勢，概括起來，主要有以下四大類表現形式：

一是向欲承攬拆除原有房屋業務的施工隊收受或索要賄賂。目前，我區征地拆遷工作涉及到多個鎮村，拆遷的面積很大，但是，拆遷市場因為專業性不強，準入門檻不高，造成競爭依然十分激烈，不少施工隊為了拿到拆遷合同，或主動或被動的向握有施工隊選擇權的國家工作人員行賄，這已成為拆遷市場的“潛規則”。

二是利用發放征地拆遷補償費的時間差挪用公款。由于拆遷工作涉及不同的被拆遷戶，環節多，周期長，進度不一，由此造成拆遷補償費的滾動下發或暫時滯留，這就給具有拆遷費管理權的人員挪用提供了可能。如某村黨支部書記兼村委會主任，在一年時間內，個人決定將本村村民的拆遷補償款814萬元分10次借給他人進行經營活動，至案發時仍有

180萬元尚未歸還。三是偽造征地拆遷項目或內容，騙取征地拆遷補償款。一般是被拆遷戶與有關國家工作人員和農村基層組織工作人員相勾結，以工作存在失誤、審查把關不嚴、領導有交代等為說辭，使被拆遷戶的相關手續順利過關，共同騙取征地拆遷補償款后分贓。已經發現有下列不法行為：

1、采取偽造的方法，虛假延長被拆遷地塊承包合同年限，騙取根據延長的合同年限多給予的預期補償；

2、冒用已去世村民的名義倒簽合同，編造征地拆遷補償承諾，騙取根據拆遷補償承諾多給予的補償款；

3、移花接木在其他地塊的他人的企業營業執照和納稅證明，多騙取企業停產停業補償款；

4、事先通過內部渠道獲取拆遷信息，在即將納入拆遷的地塊上搶建、搶種，多獲取拆遷補償款。

5、被拆遷戶采取多報拆遷面積的虛增方式或者將已分別出租的多塊土地“合成”為一“新址”進行虛擬承租的虛

構方式，騙取拆遷補償款。

四是拆遷中介人員違規幫助被拆遷戶多騙取補償款。在拆遷過程中，為工作方便，政府往往將談判、評估等事項委托給或一同與拆遷中介機構開展，由于評估過后建筑物在短時間內即被拆除，有些評估人員受利益驅動，采取人為操縱標準等手段，對被拆遷地塊的“地上物”的數量、規格等肆意進行高估，使拆遷戶獲得高額補償，進而從拆遷戶收取好

處。

四、案件高發的主要原因

我院在查辦涉農征地拆遷領域職務犯罪的同時，及時對案發的原因進行了分析和總結，我們認為，涉農征地拆遷領域職務犯罪高發主要有以下原因：

（一）征地拆遷工作相關的規章制度執行不到位，征地

拆遷補償工作隨意性較大

主要表現在三個方面：一是關于征地拆遷費用專戶存儲的硬性規定沒有落到實處。如在某村集體土地拆遷征地過程中，本該由征地單位打入村鎮共管賬戶，由鎮級財政進行監管的拆遷款，卻直接打入了村集體提供的7家個人或單位賬戶，導致鎮級財政對拆遷補償工作無從監管，進而為其實施職務犯罪行為提供了操作空間。

二是對停產停業綜合補助的審批條件執行不嚴。根據《昌平區集體土地房屋拆遷補償補助規定》，被拆遷人在申請停產停業綜合補助費時，被拆遷房屋應具有合法的批建手續或房屋所有權證，拆遷前被拆遷房屋實際用于生產經營，有工商營業執照，并且工商營業執照上標明的營業地點為被拆遷房屋，已辦理稅務登記并出具納稅憑證。同時，依據《北京市房屋拆遷前期工作指導意見》，拆遷單位工作人員入戶調查的主要內容包括被拆遷人的房屋權屬和使用狀況，并應制作詳細的入戶調查情況登記表。然而，在辦案中我們發現，被拆遷人使用注冊在同村其他地址經營的企業的營業執照，通過該單位補繳稅款的手段獲得納稅憑證，且拆遷員并未進行入戶調查，導致被拆遷人的違建房獲得了四百余萬的停產停業綜合補助費。村、鎮工作人員及拆遷員的審查疏失、甚至積極配合，客觀上為被拆遷人運用停產停業綜合補助費騙

取國有資金大開方便之門。

三是關于農村集體土地發包、出租的決策程序貫徹不力。《昌平區村級事務重大事項民主決策暫行規定》對農村集體資產發包及出租的決策方法和程序進行了明確規定，包括“應經本集體經濟組織成員的村民大會三分之二以上成員或者三分之二以上成員的村民代表同意，并報鎮政府審批；將發包合同文本等向本集體經濟組織成員公開”等等，但從我院查辦案件的情況看，某些村集體土地的發包、出租并沒有完全經過這些程序，廣大村民也并不清楚集體土地發包、出租的具體情況。這就導致在拆遷過程中，某些行為人與農村干部相互勾結，虛構承包合同、虛增承包面積，騙取國家的補償款。

（二）外部監督不到位導致某些村黨支部書記、村委會主任權力過于集中，農村基層組織缺乏民主決策的體制近年來，隨著國家對農村的政策性投資大幅度增加，大量的投資通過資金劃撥的形式下發到基層組織，再由基層組織根據農民土地被征用的面積，折算成補償款發放到農民手中。這也就使農村基層干部尤其是村黨支部書記，村委會主任等具有一定的人、財、物的支配權和管理權。而在現實中農村基層村干部議事決策缺乏一套完整有效的規范制度，設置的“村帳鎮管”制度在有的地方僅僅表現為形式上的管理，上級管理部門對于村居資金的分配、使用沒有形成統一有效的管理監督和制約機制，不能及時發現問題。從我院查辦的案件來看，幾個發生職務犯罪案件的村普遍存在的現象是：農村基層組織工作人員間的監督比較薄弱，村黨支部書記或村委會主任獨攬大權，個人意志強，隨意性大。當面對物質誘惑時，他們往往利令智昏，利用手中權力實施犯罪活動。例如某村村委會主任張某是出了名的“一言堂”，重大事情都由其一人拍板，其他村委會委員、甚至是村黨支部書記都不敢提出反對意見，這在客觀上縱容了其職務犯罪行為。

（三）部分農村基層干部綜合素質不高，民主意識不強，內部監督形同虛設

農村人口文化素質普遍不高，法制觀念相對淡薄，在我院近三年立案偵查的15名涉農征地拆遷領域犯罪嫌疑人中，初中及以下文化程度的占73%，薄弱的文化基礎和自律意識是發生職務犯罪的重要原因。隨著依法治國方略的提出，國家對農村基層干部遵紀守法的宣傳越來越多，教育力度也越來越強，但個別農村干部仍然缺乏學習法律、法規和國家政策的自覺性，對哪些行為是法律所不允許的，自己應該干什么、不該干什么缺少正確的認識，有的甚至把自己凌駕于村民和制度之上，無視村規民約和各項決策程序、財務制度，集體決策、村務公開無從執行。另外，村財務人員往往和“一把手”存在裙帶關系或是利益共同體，其專業技能和職業操守也令人堪憂，財務人員的監督功能形同虛設。有的村會計受村書記、主任的領導制約，往往出于礙于情面、膽小怕事等多方面原因，很難嚴格執行相關的會計制度，不能發揮財務監督,有的村會計甚至與村干部同流合污，完全失去了監

督作用。

（四）農村征地拆遷工作的有關政策和要求不盡科學，在執行中難以避免出現偏差 一是拆遷要求與拆遷規律存在矛盾。征地拆遷補償安置是一項非常復雜而艱巨的工程，它關系到每一戶村民的切身利益和社會的和諧穩定，往往工作流程環節較多，工作周期較長，但受現實情況的種種限制，目前大多數涉農征地拆遷工程必須在特定或限定時間內完成。因此，為了確保進度，按時完成征地拆遷安置任務，往往需要采取非常規方法，一些負責管理或協助征地拆遷工作的人員便用各種合法或不合法的手段來推進拆遷工作，在這一過程中，為了進度優先，政府有關部門也無奈的放寬要求，這在客觀上為某些國家工作人員和農村基層干部實施職務犯罪行為提供了土壤。二是拆遷的市場化運作模式存在漏洞。目前的涉農領域征地拆遷工作都采用市場化運作方式，政府主管拆遷的部門是管理者，各類拆遷中介機構受政府委托是具體實施者。但實際上，由于拆遷工作堅持屬地負責的原則，鎮政府（街道）是拆遷工作的責任主體，我們無法要求鎮（街道）工作人員和農村基層干部在此項工作中不接觸被拆遷人，也就無法避免其中的權錢交易行為。所以，這種拆遷工作機制，雖然從表面上減輕了政府的壓力，但實際上也帶來了很多深層次、隱蔽性問題。

三是管理沒有及時跟進造成拆遷市場混亂。我區作為首都的城市發展新區，在快速推進城市化建設過程中，取得了明顯的成效，但是由于土地資源的稀缺性，房價居高不下，拆遷補償的價格也越來越高，就使得拆遷補償的利益誘惑越來越大。在現有政策出臺前，由于對違章建設的認定及補償標準較為寬松，沒有及時制定新的標準，因此在拆遷領域出現了“拆托”這一特殊群體，這些人為在拆遷中獲得高額補償常常在臨近拆遷前大肆搶建、亂建違章建筑，以各種不合理的理由騙取拆遷補償款。還有的甚至為減少獲賠“阻力”，上下游說，并承諾將部分補償款用來回饋相關國家工作人員和農村干部，這種情況不僅造成了國有資產的大幅流失，也

滋生了職務犯罪行為。

（五）涉農征地拆遷相關法律法規的滯后性，為滋生職

務犯罪留下了空間

征地拆遷中的衍生行為需在法律層面進行界定。根據辦案實踐，目前遇到的問題主要有：

一是部分農村基層組織人員利用自身獲取的內部消息的便利，在得知土地即將征用拆遷的信息后，采取隱瞞真實情況等手段，向原土地承租人承租地塊，待土地征用拆遷時獲取暴利。如我院反貪局查辦的線索中，發現某村委會主任采用此手段獲取拆遷補償款一千余萬元，嚴重損害了原土地承租人的利益，在當地產生惡劣影響。

二是拆遷評估人員身份界定問題。拆遷評估人員伙同國家機關工作人員或農村基層組織人員，在集體土地拆遷環節中違法違規操作，收受好處或者貪占補償款的行為，不至因其身份而影響犯罪的成立。但是，若拆遷評估人員與社會人員勾結，進行虛假的高位評估，進而獲取好處，則在犯罪的認定上產生困難。面對紛繁復雜的司法實踐，拆遷評估人員自身身份的界定，需引起高度重視。根據《北京市集體土地房屋拆遷管理辦法》第三條之規定，拆遷人是指經依法批準征用或者占用集體土地并取得房屋拆遷許可證的用地單位。根據《<北京市集體土地房屋拆遷管理辦法>實施意見》第十八條之規定，征地拆遷的，被拆遷房屋的重置成新價，由拆遷人委托有資質的房地產價格評估機構按照本市房屋評估規定評估確定。在評估機構由拆遷人委托的基礎上，對于非國有評估機構人員身份的認定，引發的思考是：評估機構人員貪占補償款的行為依照刑法第382條第2款的規定，應當予以認定為貪污罪，而此類人員實施受賄行為，目前只能依照非國家工作人員受賄罪定罪、處罰。但從受賄罪、非國家工作人員受賄罪量刑上的差異及國家進行大規模拆遷改造工程的惠民旨意兩方面考慮，依照受賄罪處罰采用虛假評估的手段收取好處的行為，打擊和遏制犯罪的效果會更加明顯。

三是利用國家稅收政策和拆遷改造的惠民政策鉆營牟利。稅收是國家為滿足社會公共需要，憑借公共權力，按照法律所規定的標準和程序，參與國民收入分配，強制地、無償地取得財政收入的一種特定分配方式。稅收收入是國家財政收入的最主要來源，其重要作用不言自明。作為納稅人，應當按照法律規定繳納稅款。然而，實踐中發現，個別納稅人長期不履行納稅義務，待征地拆遷開始后，為獲得完稅憑證，從而享受停產停業補償，才進行相關稅款的補繳和滯納金的繳納。雖然國家稅收政策得到了貫徹，但這部分長期欠繳稅款的納稅人，在拆遷改造的背景下，相當于以少量滯納金換取了高額的停產停業補償，惠民政策在落實中陷于被濫用之虞。不僅如此，“不患寡而患不均”，個別人鉆營得利的現象在遵守法律法規的正當納稅群體乃至普通基層群眾

中還引發了不穩定因素。

五、預防犯罪的對策建議 根據我區的拆遷工作任務，結合全市檢察機關查辦的發生在該領域的職務犯罪案件情況，我院認為，在當前和今后一段時期內，我區農村征地拆遷領域的職務犯罪案件仍將呈上升趨勢。因此，建議從以下方面進行防范：

（一）堅持打防結合的方針，注重源頭治理和預防 一是檢察機關要會同有關部門充分發揮職能作用，對于農村基層村干部在征地拆遷工作中貪污、賄賂等職務犯罪要發現一件，查處一件，做到及時受理、及時分流、及時初查、及時立案、及時提起公訴，對典型的犯罪案件要進行曝光，起到警示作用。通過查辦一案，教育一片，有效地震懾犯罪，達到法律效果和社會效果的統一。

二是檢察機關作為法律監督機關要完善預防工作機制，構建社會化的預防網絡。檢察機關可以在涉農征地拆遷的主管部門、鄉（鎮）村組建立檢察工作聯絡點和聯絡員，加強對預防職務犯罪的聯系工作制度，并會同紀檢、監察、審計和土地等有關部門結合查辦案件的特點和發案規律，以及群眾反映的熱點問題，及時向發案單位和主管部門發出有針對性的預防措施，堵塞漏洞，從源頭上達到預防目的。三是繼續加大對違章建設的治理力度，不斷凈化和規范拆遷市場秩序。實踐表明，征地拆遷領域的職務犯罪與違章建設有著緊密的聯系，違章建設的重災區往往也是職務犯罪的高發區。涉農征地拆遷工作政策性強，敏感度高，區各相關部門要以深入推進“抓黨建、治違建、創先爭優促發展”主題活動為契機，繼續加強對違章違法建設的管控力度，并嚴格按照補償標準進行拆遷補償，堅決遏止違法建設誘發的諸多后續問題。

（二）加強基層組織建設，強化內外部的監督制約 一是配好配強村“兩委”干部。在基層農村組織每屆村“兩委”換屆選舉工作之前，鎮黨委要全面深入掌握在任“兩委”班子及其成員的履職情況，各村存在的主要問題和矛盾，既要強化村黨支部在村內的領導核心地位，又要配好配強村“兩委”干部。要通過設計科學的審批、決策程序，不斷健全“兩委”內部的監督制約機制，防止農村干部中的“一言

堂”。

二是區相關部門要加強對口指導。教育農村基層干部加強村級民主決策意識，正確認識和處理村黨支部和村委會的關系，發揮好村民代表大會、民主生活會等民主決策制度的作用。對于在經濟活動中違反法律法規及農村政策、在集體重大經濟事務決策和管理中違反程序，獨斷專行，在村務公開中弄虛作假、侵犯農民群眾切身利益的干部，應提出批評并要求其限期改正，拒不改正的，視情節輕重，給予相應處分，涉嫌職務犯罪的，要及時移送相關機關。三是加強經常性的廉政教育。鎮黨委、政府應把對農村基層干部的教育培訓工作擺上重要議事日程，采取短期專門培訓或輪訓的方法，抓好農村基層組織成員的法制教育、廉政教育，增強其自我約束，抵制誘惑的能力；引導他們合理使用村集體資金、資產、資源，并指導、支持、幫助村民將集體資金用于投資保值增值的項目、農民入股分紅，使村干部真正為村民辦實事、謀福利，緩和干群矛盾。四是確保各項要求落到實處。各鎮（街道）紀委、農村會計服務所等部門要加大對農村征地補償費管理的監督力度，確保專戶存儲、專款專用；農村集體經濟管理領導小組依照相關規定，對農村集體經濟組織提交的發包、出租申請進行認真審核，并對其后續的發包、出租工作進行跟蹤和監督；鎮政府（街道辦事處）在對農村集體土地對外發包事項進行審批時，要注意其決策程序是否符合《昌平區村級事務重大事項民主決策暫行規定》的具體要求，并加強對村務公

開工作的監督。

（三）注重研究解決拆遷領域中出現的各類問題 主要包括對征地拆遷中衍生行為的界定、引導及規范等問題。如部分農村基層組織人員利用自身獲取的內部消息的便利，在得知土地即將征用拆遷的信息后，采取隱瞞真實情況等手段，向原土地承租人承租地塊，待土地征用拆遷時獲取暴利；在農村拆遷過程中，由于公房拆遷補償費用比私房拆遷補償費用低，有的村委會為使村集體獲得更多的經濟利益，采取將村集體所有的公房以個人名義（通常是村民委員會成員）與拆遷公司簽訂拆遷補償協議等。雖然這些行為在目前看來，并不構成職務犯罪，但如果不加以規范和引導，不進行相應的處理，將會引發群眾的不滿，不利于農村的和

諧穩定。

（四）強化調查研究，積極提出司法建議

結合一線辦案情況搜集、整理征地拆遷領域涉農職務犯罪的新情況、新問題，在法律適用和完善層面，著重對犯罪主體身份認定和管轄分工方面存在的難點進行研究，積極提出相關的法律適用及司法建議，避免因認識分歧產生的“兩不管”案件；對相關環節及人員的工作流程和操作標準，在深入調研的基礎上提出傾向性意見，為領導決策提供參考，及時化解社會矛盾，維護農村基層和諧穩定大局。

二、新形勢下拆遷環節職務犯罪的主要手段及特點

一是“拖”。行使職權者不給拆遷戶講明拆遷政策，不簽定協議，讓拆遷戶心存疑慮。雖簽訂好協議，但不及時計算、通知領取補償款，等把被拆遷人“拖”急了，等待被拆遷人上門“納貢”。

二是“給”。拆遷過程中好多是熟人關系，犯罪嫌疑人自然要給予照顧，拆遷中補償標準就高不就低，熟人也心知肚明、知恩圖報，人情關系演變成權錢交易。

三是“釣”。犯罪嫌疑人“放長線釣大魚”，談拆遷條件時，先給被拆遷戶按最低標準談，最后再按最高的標準進行賠付，使被拆遷戶產生一種自己占便宜的感覺，“自愿”給犯罪嫌疑人送上好處。

四是“套”。涉案人員應動遷企業主或委托人的要求，隨意虛構事實、增加動遷項目進行補償，損害國家和集體的利益，從中撈取好處。

三、如何預防拆遷環節職務犯罪的相關建議

（一）把握四個環節。

1、對拆遷施工單位的審查：一是對拆遷單位的資質審查，看是否符合資質要求；二是對拆遷單位的信譽審查，看是否有在競標時行賄的記錄，是否有發生重大責任事故的記錄。

2、對拆遷房屋面積的測算審查：一是防止虛假測算，夸大房屋面積；二是防止虛設戶頭，將根本不存在的住戶編入測算拆遷補償安置之中。

3、對拆遷補償安置的審查：一是防止虛假戶口的進入和利用時間差安置戶口；二是防止利用租賃協議套取拆遷補償安置；三是防止工作人員放寬補償標準或超標安置住房面積，從中收受賄賂；四是防止以劣等房源套取優等房源。

4、對拆遷資金的使用審查：主要是防止利用職務便利侵吞和挪用拆遷資金。

（二）采取四項措施

1、細化相關制度和工作紀律。在一般情況下，拆遷工程除要建立工作人員廉政承諾制、財務管理和資金使用審批制以外，還應建立補償安置復查制、資金安排分析制、拆遷信訪接待制和文書檔案管理制。

2、實行拆遷信息公開制度，做到“陽光”操作。為增強拆遷工作的透明度，自覺接受社會監督，規范拆遷補償安置行為，在拆遷過程中應對拆遷補償安置政策、拆遷安置程序、拆遷單位及工作人員身份、拆遷對象的自然狀況、投訴和復議渠道等進行公開。

3、實行復審制。在拆遷測算工作結束和戶口凍結以后，要組織拆遷工作人員對測算結果、戶口狀況進行復審，并吸收所在街道工作人員、派出所民警、預防職務犯罪工作小組人員以及拆遷居民代表參與監督。如果因工作量太大，時間來不及，可以實行抽審或對重點、疑點進行復審，但為了保證復審監督的力度，復審率一般不能少于２０％。

4、加強財務審計。拆遷工程結束后，審計部門對該項工程的財務審計結果要及時向有關單位公開反饋：一是向建設單位的上級部門反饋；二是向紀檢監察部門反饋；三是向投資方反饋。如果發現有違法犯罪行為要向案件管轄的紀檢監察部門、檢察機關或公安機關移送相關材料。

完善拆遷工作機制。在充分論證的基礎上，制定科學合理的拆遷工作制度、流程，實施辦法。推行征遷公示制度，對被拆遷人的拆除面積、安置人口、拆遷補償評估報告等全部在拆遷范圍內進行公示，接受社會監督。完善拆遷款財務結算、支付制度，禁止拆遷工作人員將拆遷款直接交與被拆遷人。可建立拆遷信息網絡系統，拆遷房屋影像資料、評估報告、安置人口、補償協議全部錄入該系統并由建設部門實行動態跟蹤管理。

第三篇：工程建設領域職務犯罪淺析

工程建設領域職務犯罪淺析

隨著我國社會和經濟建設的快速發展，國民經濟持續增長，城市化建設呈現日新月異的發展態勢。各類工程建設項目規模和范圍日趨擴展，工程建設相關領域的市場競爭日益激烈，由此也帶來了一系列違規腐敗問題，由于其過程往往涉及政府多家單位和多個管理部門，資金投入量大，利益關系錯綜復雜，存在許多突出問題，有的甚至日漸升級演化為一種行業性“潛規則”。雖然從中央到地方都相繼出臺了很多規范、采取了一系列打擊和預防職務犯罪的措施，但是，由于建設市場管理機制不健全，工程建設領域涉及面廣，這一領域仍然時時受賄犯罪的重災區。針對這一問題，本文將結合最高人民檢察院近幾年查辦的城鎮建設領域商業賄賂犯罪案件情況，抓住工程建設領域職務犯罪產生的深層次問題進行分析，從工程建設領域職務犯罪的現狀、特點，成因以及預防對策等幾方面方面進行探討。

一、工程建設領域職務犯罪現狀

據最高人民檢察院歷史數據顯示，２００７年、２００８年兩年間，商業賄賂犯罪立案查辦的９３７４件１００４３人，其中受賄７２５０件，占查辦城鎮建設領域商業賄賂犯罪案件立案數的７７．３％；行賄１８７９件，占２０％。此外，還有單位受賄６１件，對單位行賄２２件，單位行賄９２件，介紹賄賂７０件。

這些案件主要發生在城鎮基礎設施建設、房地產開發、單位所屬工程建設、土地出讓等領域。據統計，發生在這幾個領域的案件７

９９０件，占城鎮建設領域商業賄賂犯罪案件總數的８５．２４％。其中，城鎮基礎設施建設２９９９件，單位所屬工程建設２８８１件，土地出讓１１１０件，房地產開發１０００件。

另外，統計數字顯示，09年1至9月，廣東紀檢監察機關共查處工程建設領域類違紀違法案件158件166人，其中廳級干部3件3人，縣處級干部34件34人，給予黨政紀處分118人，其中廳級干部1人，縣處級干部28人；全省檢察機關共查處工程建設領域職務犯罪案件291件涉及307人，涉案金額8177.56萬元，其中涉及處級領導干部28人，廳級領導干部2人。

再結合近兩年來新聞曝光的城鎮建設領域商業賄賂的具體個案，當前工程建設領域已成為職務犯罪高發的重點領域。從各種統計數據看，當前工程建設領域的職務犯罪仍呈高發態勢，大案要案時有發生，而且案件涉及的犯罪金額也比較大。嚴重損害了國家和群眾利益。

二、工程建設領域職務犯罪特點

1、涉案人員行政級別高，多為建設單位領導及管理人員。工程建設領域涵蓋眾多部門和人員，一旦發生權錢交易行為，手握實權的“一把手”領導及評標、評審專家、工程師、工程交易中心人員等均可能涉案。據統計數字顯示，09年1至9月，全省檢察機關共查處工程建設領域職務犯罪案件291件涉及307人，涉案金額8177.56萬元，其中涉及處級領導干部28人，廳級領導干部2人。

2、犯罪手段多樣。主要有：直接權錢交易，利用各種名義直接送錢送物，拉攏收買相關人員；規避招標、虛假招標、串標圍標；變

更設計、虛設施工項目增加工程量，提高工程造價，騙取建設單位工程款等各種犯罪方式貫穿整個工程建設過程中。

3、窩案、串案現象明顯，涉及范圍廣泛。工程建設涉及招投標、工程增減、檢查驗收，款項撥付等多個環節，且環環相扣，缺一不可。涉及管理部門眾多，且部分職能交叉，程序復雜，手續繁瑣，為使每個環節暢通無阻，承建方往往不擇手段行賄所涉環節的關鍵人員，從而形成窩案、串案，相關部門都不同程度地存在“工程上馬，干部下馬”的現象。

4、重要環節的頻發性。工程建設覆蓋面寬，涉及的部門、環節較多，資金周轉數額及伸縮空間大，客觀上為各種違規腐敗行為提供了條件和機會。而貪污、受賄主要在招投標、資金管理、質量安全管理、工程預算變更四大環節。

三、工程建設領域職務犯罪原因

建筑市場的激烈競爭本應是技術、質量、信譽的競爭，卻變成了賄賂的競爭，造成了工程建設領域賄賂之風盛行，成為人人皆知的“潛規則”。究其原因，主要有以下三點：

1、工程建設市場競爭十分激烈。當前城市化建設的速度不斷加快，工程建設市場供過于求。各建筑企業、工程隊為求發展生存，爭奪工程建設項目，各顯神通，使出渾身解數，搶占市場。這導致了一些利欲熏心，抵不住誘惑的領導趁著自己手中有權，充分利用工程建設項目攫取錢財，創造“灰色”收入。

2、機制不健全。盡管國家早已出臺了建筑法、招標投標法等法

律法規，但現行法規體系仍存在不配套、不細致、不完善和不嚴謹的問題，尤其是在具體落實的各個環節上缺乏一套完整的操作程序，不能有效防止人為因素。按現行職能分工，工程建設由政府建設主管部門管理，但實際上是根據其投資性質和行業類別分部門來管理的，各行業、各部門又根據國家相關法規分別制定一些部門規章。由于各行業規章往往尺度不一，執法的力度和水平也有差別，缺乏協調統一，難免會給不法行為留下空子。另外，建設市場管理機制的不健全，也影響了對工程建設的管理監督，管理方式不規范，有法不依、有章不循、暗箱操作的狀況依然存在。

3、法律規定存在疏漏。現有機制下缺少對招投標弄虛作假、非法分包轉包等違規行為的責任追究機制和有效制裁手段，違法的成本和風險過低，執法不嚴、懲治不力，一些不法企業和個人可以有恃無恐地鉆相關制度漏洞，為腐敗行為創造了一種有利可圖、有機可乘的扭曲的激勵機制。另外，偵察人員出于打擊職務犯罪的需要，往往注重對受賄人的打擊而輕視對行賄人責任的追究。對行賄人而言，違法成本遠低于通過行賄獲得的利益，在追逐商業利益最大化等諸多誘因下，他們依然肆無忌憚。

四、工程建設領域職務犯罪防范對策

職務犯罪案件的發生損害了相關單位甚至政府在廣大人民群眾中的形象和威信，有的案件還給國家工程建設帶來了無法挽回的資產損失。這些慘痛的教訓充分說明工程建設領域職務犯罪預防工作刻不容緩，鑒于其嚴重態勢，必須采取有效措施，徹底鏟除產生腐敗的土

壤和條件，從根本上遏制職務犯罪案件的發生。

1、深化體制改革，完善市場機制。⑴進一步深化行政審批制度改革。理順和整合政府審批職能，盡量壓縮行政審批事項，同時應完善政務公開制度，簡化和規范審批事項辦理流程，提高工作效率和透明度，以解決目前工程建設審批環節過多、暗箱操作、效率低下等問題。⑵改革現行招投標管理體制，強化對工程建設市場的統一有效監管。進一步強化建設行政主管部門的行業監管職能，完善招投標運行機制，確保招投標各環節“陽光操作”。

2、加大對職務犯罪的打擊力度。⑴在辦理工程建設領域中的職務犯罪案件中，嚴厲查處有關人員利用招投標受賄索賄，突出打擊利用行賄等手段進行不正當競標的單位和人員。堅持“從嚴治吏”的原則，不斷強化偵查手段和技能，提高案件的偵破率，使有罪者獲刑，打消腐敗份子的僥幸心理，發揮刑法懲治職務犯罪的特殊預防作用。⑵要嚴肅查處行賄犯罪份子，加大打擊行賄犯罪的力度，從法律的角度追究其刑事責任。⑶實行舉報獎勵制度，提高群眾參與的積極性，有效揭露犯罪。

3、規范企業行為，實行廉政準入制度。所有進入建設市場從事建設工程承包的單位和個人，都必須接受廉政資格審查，對于那些有行賄劣跡的，由建設行政主管部門責令停業整頓，取消一定時間的投標資格，限制其進入建設市場參與工程建設承包活動，堵住賄賂源頭，防止不正當競爭手段擾亂工程建設市場，維護和促進建設市場規范、有序、健康的發展。同時，加強對企業的監督管理是預防犯罪的重要

措施，包括對企業的財務、資質及工程施工過程的監督。

4、提高領導干部的素質教育。加強對領導干部進行思想政治教育和黨風廉政教育，使他們進一步明確“三個代表”重要思想的深刻內涵，樹立正確的世界觀、人生觀、價值觀，正確對待手中的權力，自覺實踐為人民服務的宗旨，認真貫徹執行領導干部廉潔自律的各項規定，從思想上筑牢拒腐防變的根基，頂得住誘惑，不做金錢的俘虜。

預防工程領域的職務犯罪工作是預防人員在一個看不見硝煙的戰場上的一項重點預防工作。只有認真貫徹中央的“堅持標本兼治、綜合治理、懲防并舉、注重預防”的方針,從職務犯罪產生的內因和外因找準突破口和把握切入點，多措并舉，建立健全與當今市場經濟體制相適應的教育、制度、監督并重的懲治和預防腐敗體系,努力鏟除職務犯罪滋生蔓延的土壤，才能使其“主觀上不想犯罪、客觀上不能犯罪、監督上不讓犯罪”，有效地遏制這類犯罪的發生。

第四篇：銀行領域職務犯罪探究

銀行領域職務犯罪探究

摘要：近年來，銀行工作人員濫用職權貪污、受賄、侵占等案件頻發，侵占、竊取客戶資金的案件也屢禁不止，不僅給銀行造成巨大損失，損害銀行信譽，同時也嚴重危害到國家金融安全，破壞國家經濟金融秩序。預防銀行領域職務犯罪的滋生和蔓延，防范金融風險，對于國家經濟建設和社會發展意義重大。對策是：健全規章制度；完善預防體系；加強思想政治和職業道德教育。

關鍵詞：職務犯罪；銀行；犯罪預防

中圖分類號：F830.3 文獻標識碼：A

文章編號：1005-913X（2015）04-0089-02

職務犯罪也稱腐敗犯罪，是刑法學理上對與職務有關犯罪的概稱，與國外刑事法學理論上的公務員犯罪、白領犯罪等概念相似。[1]職務犯罪是違反或偏離公共職責，私用或濫用公共權力，侵害國家公共管理職能和正常秩序，致使國家和人民利益遭受重大損失，而依照法律應當受刑罰處罰的行為。銀行系統職務犯罪是金融領域職務犯罪的重要內容，是銀行機構或其工作人員違反規定，在存貸款業務、票據業務中違規操作，造成較大損失或者重大損失的行為。隨著我國經濟社會的不斷發展和改革開放的不斷深入，社會生活已離不開金融活動，與此同時銀行違法違紀和腐敗現象逐漸顯露，職務犯罪案件呈逐年上升趨勢。[2]如何有效打擊并預防銀行領域職務犯罪，成為當前急需解決的問題。

一、新時期銀行職務犯罪的特點

我國《刑法》對銀行瀆職犯罪規制主要有兩類：一是背信貪利型犯罪，主要體現在刑法分則第三章破壞社會主義市場經濟秩序罪第四節破壞金融管理秩序罪中。涉嫌的具體罪名包括：金融工作人員購買假幣、以假幣換取貨幣罪、背信運用受托財產罪（犯罪主體是商業銀行）、違法發放貸款罪、吸收客戶資金不入賬罪、違規出具金融票證罪和對違法票據承兌、付款、保證罪。二是貪污賄賂等貪利型犯罪，根據犯罪主體的不同，我國刑法分別規定了職務侵占罪和貪污罪、非國家工作人員受賄罪和受賄罪、挪用公款罪和挪用資金罪，即犯罪主體為國有銀行等國有金融機構及國家工作人員的相應構成貪污罪、受賄罪、挪用公款罪，若犯罪主體為非國有銀行等金融機構及非國家工作人員的則構成職務侵占罪、非國家工作人員受賄罪、挪用資金罪。當前我國銀行業職務犯罪，主要有以下基本特點。

（一）犯罪主體多為單位高層，涉案金額特別巨大，案發后往往攜款潛逃

由于金融行業從業者往往手握大額資金的控制權，因此，涉案金額特別巨大成為銀行系統職務犯罪案件的一大特點。黨的十八大以來，在公開報道中，銀行系統有不少于十五名行長級高管落馬，如中國郵政儲蓄銀行行長陶禮明等涉嫌挪用公款、受賄案，涉案金額高達3.4億元。近年來，影響較大的案件有中國銀行廣東開平支行前后三任行長卷款潛逃加拿大，中國銀行黑龍江分行河松街支行原行長高山卷走客戶上億存款逃往國外，涉案人員李東哲及相關人員分別于案發前潛逃境外，江陰農行要塞支行行長孫峰攜上億巨款舉家外逃。

（二）犯罪時間潛伏期限長

銀行職務犯罪多為智能型的預謀犯罪，犯罪主體基于對金融業務的熟悉和特殊技能手段的應用，充分利用職務的方便，作案后能夠潛伏較長時間。另外，銀行職務犯罪在犯罪方法和手段方面具有隱蔽性、專業性、復雜性等特點，查證難度相對較大，較其它普通犯罪有著較明顯的處罰滯后性。如前面提到的黑龍江省分行河松街支行原行長高山從2000年開始涉嫌參與金融詐騙犯罪，騙取東北高速公路公司、黑龍江省社會保險事業管理局等多家單位的數億元款項，2005年1月該案才案發。魯家善1990年擔任中國交通銀行上海分行副行長期間利用職權犯罪，至1997年案發。王雪冰自1993年至2001年擔任中國銀行行長期間，利用職務便利，為他人謀取利益，至2003年案發。

（三）內外勾結作案比較突出

銀行工作具有自身的特性，銀行工作人員熟悉銀行業務和具體的操作程序，能夠規避銀行規章制度的約束和監管。銀行工作人員的參與，使銀行領域職務犯罪更加隱蔽，造成的社會危害性也更大；另外，銀行工作人員容易被外部犯罪分子注意，為了達到騙貸、票據詐騙等目的，外部犯罪分子拉攏腐蝕銀行內部人員，利用銀行工作人員職務便利條件進行各種形式的金融犯罪。銀行內部的職務犯罪與外部金融詐騙等犯罪相互交錯，危害十分嚴重，實踐中重大惡性金融犯罪案件多是內外勾結作案的結果。內外勾結作案涉案金額特別巨大，犯罪人具有專業性、職業性，利用高科技手段來實施犯罪的案件不斷出現，跨國（境）、跨區域犯罪增加。如重慶農商行職員彭春與他人勾結合謀騙取儲戶存款，利用銀行柜員的職務便利，違規轉走儲戶存款，為他人謀取非法利益并收受財物，構成挪用資金罪和非國家工作人員受賄罪。

二、銀行職務犯罪的成因分析

（一）銀行內部管理松弛，執行規章制度不嚴

有的銀行不認真落實雙人臨柜、雙人管庫、離崗交接登記制度，脫崗和相互替崗現象比較突出；有的銀行存在憑證、印鑒、票據等保管不嚴，在儲蓄、出納、會計、信貸等部門領用無登記，使用不監督，過期作廢的重要憑證隨意擺放，不及時清理；有的銀行不遵守保密規定對計算機使用進行管理，整個業務流程缺乏嚴格規范的制約，這一切都給犯罪分子留下可乘之機。[3]銀行具有管理職權的人員都擔負著某項職務，對自己職務范圍內的情況一般比較熟悉，深知本行業管理制度和監督機制的漏洞，甚至有些人集人、財、物權力于一身，并直接左右資金流向，而有的單位領導對一些明顯存在的隱患和漏洞視而不見，防范意識淡漠，甚至被一些犯罪分子的假象所蒙蔽，客觀上縱容了犯罪。

（二）缺乏有效的預防機制，監督約束的滯后性

近幾年來，司法機關在銀行系統的協助下共同開展預防職務犯罪活動，對打擊銀行職務犯罪起到了一定的作用，但是，沒有形成有效的銀行自身預防犯罪機制。同時預防銀行職務犯罪需要社會各方面密切配合，然而，實踐中缺乏相關部門的聯系和配合，對重點領域的職務犯罪預防工作落不到實處，導致現實中銀行職務犯罪涉案人員職級越來越高，涉案金額越來越大，情節越發嚴重。銀行監督體系中存在外部監督和內部監督，外部監督包括：權力機關監督、司法機關監督、紀檢監察機關監督、人民群眾監督和新聞輿論監督等；內部監督包括：紀檢監察部門監督、上下級機關間的相互監督等等。監督體系和監督形式相對完備，但是監督約束機制存在明顯的滯后性，監督難以真正發揮實效作用。往往等到系統或部門發生職務犯罪案件，才會發現內部管理和監督制約機制存在漏洞，監督防范功能比較薄弱。

第五篇：預防工程建設領域職務犯罪教育巡展觀后感

《北京市預防工程建設領域職務犯罪教育巡展》觀后感

新媒體產業基地承擔著產業發展、園區建設兩項中心工作任務，園區建設的主要任務是工程建設，所以基地黨委對這次參觀巡展非常重視，安排主管財務、工程建設領導和規劃、開發、工程、預算、黨建、紀檢監察等部門、二級公司相關人員20多人參觀了巡展，根據安排按時集合簽到、悉心傾聽講解員的案例分解。

巡展涉及決策審批、招標投標、征地拆遷、物資采購和資金使用以及工程建設實施五個環節，收集工程建設領域的57個案例。

通過參觀大家感到巡展主題突出，體現工程建設領域專項治理工作，教育內容突出，一是教育針對性強，直面工程建設領域存在的問題；二是案例范圍廣，涉及工程建設領域的各個環節；三是案例分析透徹，從主觀原因到客觀原因，從體制機制到貪戀的心理，進行了全面透徹的剖析，使我們認識到工程建設的各個環節都有發生職務犯罪的可能性，對工程建設領域教育針對性較強。

工程建設領域是腐敗現象的高發區，也是治理腐敗的重要領域。必須加強廉政風險防范管理。針對當前貫徹實施《廉政準則》工作的開展，通過參觀，聯系實際，我們所開展的一些工作與收獲。

一、完善業務流程，加強源頭治理

產業基地業務涉及土地開發、工程建設等諸多方面，為了從 1

源頭上預防腐敗，基地黨委制定出臺了一系列規劃設計管理、總包管理、監理管理和工程預算管理等相關辦法。規范合同簽訂流程，增加財務法務等部門會簽意見，實施嚴格的預算管理制度，通過建立透明的財務、工程制度，規范經營行為，規避經營風險，保障公司利益，確保權力在陽光下運行，最大限度保護干部。

二、預防職務犯罪

根據區國資委轉發區檢察院《檢察建議書》通知精神，基地黨委將《檢察建議書》發至各位領導、科室部門、二級公司，制定學習落實安排，要求對照《建議書》所列職務犯罪風險點，聯系實際工作，修訂風險點和制定防控措施，在普遍對照檢查的基礎上，確定管委財務、總公司財務、工程部、策劃部、經營管理部五個科室部門為重點，寫出自查報告。財務部對財務制度建設、資金管理控制，工程部對項目審批環節、資金使用環節、策劃部對項目立項、工程款預決算，經營管理部對業務運營計劃、預算編制、合同管理、二級公司管理等方面都提出了預防職務犯罪的對策與措施，修訂調整了風險點，健全完善了防控措施。并從反腐倡廉宣傳教育、法律法規學習調研、制度機制健全完善、監控制約體系強化等方面提出了意見建議，提高了預防職務犯罪的意識和能力。

三、加強宣傳教育

基地黨委安排相關領導和部門工作人員通過參觀巡展提高了對重點領域腐敗高發的認識，引起足夠的警惕。還準備將展覽有

關資料作為2011年廉政教育內容，使黨員干部結合本人工作性質和特點，對職務犯罪給單位、家庭及本人帶來的危害后果引起足夠的重視，自覺抵制金錢誘惑，慎用手中權力，克服僥幸心理，增強守法觀念。

產業基地的黨風廉政建設和反腐敗工作要在區委、區政府的正確領導下，按區紀委會議文件精神，抓好每個階段的廉政建設，結合產業基地實際，不斷完善制度措施，使產業基地黨風廉政建設和反腐敗工作體現時代性，把握規律性，富于創造性。

新媒體產業基地

二〇一〇年十二月三十一日