第一篇：授信方案設(shè)計(jì)及貸款“三查”

授信方案設(shè)計(jì)及貸款“三查

一、授信方案制定與方案優(yōu)化

1、為什么上級(jí)行不同意批復(fù)貸款申請(qǐng)？

2、信貸方案中存在的主要問題分析

3、信貸方案要素如何完善

4、申報(bào)流程質(zhì)量和節(jié)點(diǎn)控制技巧

5、授信報(bào)告的編寫要點(diǎn)

6、授信報(bào)告的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

7、授信中的還款來源

8、授信中的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)

9、授信中的行業(yè)信息

10、授信項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)與特征分析（1）政策風(fēng)險(xiǎn)及管理；（2）籌資風(fēng)險(xiǎn)及管理；（3）完工風(fēng)險(xiǎn)及管理；（4）產(chǎn)品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)及管理；（5）超支風(fēng)險(xiǎn)及管理；（6）原材料風(fēng)險(xiǎn)及管理；（7）營運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)及管理；（8）匯率風(fēng)險(xiǎn)及管理；（9）環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)及管理；

11、交易結(jié)構(gòu)安排（1）額度控制；（2）期限控制；（3）定價(jià)補(bǔ)償；（4）擔(dān)保安排；（5）還款安排；

12、授信方案優(yōu)化實(shí)戰(zhàn)案例

二、授信業(yè)務(wù)“三查”實(shí)務(wù) ? 貸前調(diào)查

1、理解信貸的本質(zhì)

（1）案例引入；（2）信貸本質(zhì)；

2、非財(cái)務(wù)因素分析

（1）非財(cái)務(wù)因素分析必要性；

（2）非財(cái)務(wù)分析主要內(nèi)容；

（3）企業(yè)外部經(jīng)營環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)分析；（4）企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營管理風(fēng)險(xiǎn)分析；（5）組織形式與公司治理結(jié)構(gòu)；（6）管理層素質(zhì)與經(jīng)營思想；（7）關(guān)聯(lián)企業(yè)的經(jīng)營管理；（8）財(cái)務(wù)管理能力；

（9）法律糾紛與重大事項(xiàng)；（10）自然、社會(huì)因素；

（11）授信報(bào)告內(nèi)容與實(shí)例分析； ? 貸中審查

1、貸款八要素及風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)

（1）借款人風(fēng)險(xiǎn)；（2）信貸產(chǎn)品與用途；

（3）額度控制；（4）期限設(shè)定；

（5）利率和費(fèi)率設(shè)計(jì)；（6）還款來源；

（7）擔(dān)保方式；（8）還款方式；

2、主要信貸業(yè)務(wù)審查要點(diǎn)

（1）流動(dòng)資金貸款審查與案例分析；（2）銀行承兌匯票審查與案例分析；（3）貿(mào)易融資貸款審查與案例分析；（4）項(xiàng)目融資貸款審查與案例分析；

3、貸款擔(dān)保審查要點(diǎn)（1）貸款；（2）貸款；（3押貸款；

4、貸中審查的主要問題討論

? 貸后檢查要點(diǎn)

1、賬戶監(jiān)管

2、貸后檢查（1）跟蹤檢查

a)首次跟蹤檢查的種類； b)首次跟蹤檢查的主要內(nèi)容； c)首次跟蹤檢查的流程；（2）檢查

a)日常檢查的頻率要求； b)日常檢查的主要內(nèi)容； c)日常檢查的手段；（3）后檢查結(jié)果的處置

3、集團(tuán)性客戶貸后管理

（1）政策；（2）周期；

（3）企業(yè)的行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力；（4架構(gòu)動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)；

（5）動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)資信狀況；（6）流向動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)；

（7）狀況動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)；（9）擔(dān)保動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)；（10）力動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)；

4、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警

（1）預(yù)警信號(hào)的來源；（2）預(yù)警信號(hào)的發(fā)現(xiàn)與報(bào)告；

5、信貸業(yè)務(wù)到期處理

三、授信調(diào)查報(bào)告撰寫

1、授信盡職調(diào)查知識(shí)必備；

（1）授信的概念及其特點(diǎn)；（2）授信業(yè)務(wù)規(guī)范與盡職；（3）授信需求與授信種類；（4）授信業(yè)務(wù)流程與崗位；

（5）調(diào)查方法與材料來源；

2、授信調(diào)查報(bào)告撰寫要求

（1）授信調(diào)查報(bào)告的結(jié)構(gòu)；（2）結(jié)構(gòu)一——項(xiàng)目概要；

（3）結(jié)構(gòu)二——客戶基本情況；（4）結(jié)構(gòu)三——客戶經(jīng)營情況分析；（5）結(jié)構(gòu)四——客戶財(cái)務(wù)狀況分析；(6)結(jié)構(gòu)五——客戶資信情況調(diào)查；(7)結(jié)構(gòu)六——授信用途與還款計(jì)劃；(8)結(jié)構(gòu)七——擔(dān)保情況分析；（9）結(jié)構(gòu)八——風(fēng)險(xiǎn)與收益分析；（10）結(jié)構(gòu)九——授信方案/調(diào)查結(jié)論；（11）授信調(diào)查表的作用；（12）常見企業(yè)類型特別調(diào)查側(cè)重；（13）貸前調(diào)查常見問題；

3、分產(chǎn)品授信調(diào)查報(bào)告撰寫要求（1）流動(dòng)資金貸款調(diào)查報(bào)告撰寫；（2）項(xiàng)目貸款調(diào)查報(bào)告撰寫；（3）供應(yīng)鏈融資調(diào)查報(bào)告撰寫；（4）綜合授信調(diào)查報(bào)告撰寫；（5）集團(tuán)授信調(diào)查報(bào)告撰寫；（6）國際貿(mào)易融資調(diào)查報(bào)告撰寫；

第二篇：貸款三查

擔(dān)?！叭椤辈槭裁?/p>

“三查”是信貸與擔(dān)保管理制度的核心內(nèi)容之一，是信貸與擔(dān)保工作程序的重要組成部分，是做好信貸與擔(dān)保工作行之有效的方法。

擔(dān)?！叭椤敝副Ｇ罢{(diào)查、保時(shí)審查、保后檢查。

一.保前調(diào)查

（一）對(duì)借款申請(qǐng)人進(jìn)行調(diào)查、評(píng)估。

1.審查借款申請(qǐng)人有關(guān)材料。

2.對(duì)借款申請(qǐng)人進(jìn)行實(shí)地調(diào)查，核實(shí)復(fù)印材料，翻閱有關(guān)總帳、明細(xì)帳和憑證，審核財(cái)務(wù)報(bào)表。

3.分析財(cái)務(wù)報(bào)表、檢查借款申請(qǐng)人財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果。

4.審核借款申請(qǐng)金額、期限。

（二）對(duì)借款保證人進(jìn)行調(diào)查、評(píng)估。

5.審查借款保證人有關(guān)材料。

6.對(duì)借款保證人進(jìn)行實(shí)地調(diào)查，核實(shí)復(fù)印材料，翻閱有關(guān)總帳、明細(xì)帳和憑證，審核財(cái)務(wù)報(bào)表。

7.分析財(cái)務(wù)報(bào)表，檢查擔(dān)保能力。

（三）對(duì)借款抵押物、質(zhì)物進(jìn)行調(diào)查評(píng)估。

8.審查抵押物、質(zhì)物。

9.審查抵押、質(zhì)押相關(guān)手續(xù)。

10.現(xiàn)場(chǎng)察看抵押物、質(zhì)物。

11.審查抵押物、質(zhì)押的價(jià)值，確定可抵押、質(zhì)押額。

（四）撰寫調(diào)查、審批報(bào)告。

12.調(diào)查、審批報(bào)告的內(nèi)容

a)基本情況

b)管理、經(jīng)營情況

c)財(cái)務(wù)狀況

d)項(xiàng)目情況

e)反擔(dān)保方案

f)風(fēng)險(xiǎn)與效益

g)調(diào)查意見

二.保時(shí)審查

是確保貸款正確、合理發(fā)放的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。主要對(duì)借款人申請(qǐng)材料的真實(shí)性、合法性、完整性和調(diào)查報(bào)告的內(nèi)容進(jìn)行詳細(xì)的審核。主要內(nèi)容有：借款的用途、企業(yè)的發(fā)展前景、經(jīng)營狀況、負(fù)債能力、反擔(dān)保合同要素是否齊全等等。

三.保后檢查

是確保貸款按政策、按規(guī)定用途合理使用，減少和防止貸款風(fēng)險(xiǎn)的重要保障措施。它要求項(xiàng)目人員在貸款發(fā)放后，對(duì)貸款的使用進(jìn)行跟蹤檢查，定期分析檢查和分析的主要內(nèi)容：

1.檢查貸款是否按用途使用，有無挪用、套用貸款情況。

2.檢查存貨有無積壓、應(yīng)收款回籠情況等。

3.落實(shí)企業(yè)還款資金來源。

4.糾正企業(yè)經(jīng)營中的突出問題及所有影響貸款安全性的不利因素，督促企業(yè)改進(jìn)。

第三篇：貸款三查制度

什么是貸款“三查”制度

貸款“三查”制度是指貸前調(diào)查、貸時(shí)審查和貸后檢查。

通過實(shí)施貸款“三查”，有利于貸款人較為全面地了解和掌握借款人經(jīng)營狀況以及貸款的風(fēng)險(xiǎn)情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患，采取相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)防范和控制措施，保障銀行信貸資金安全。同時(shí)，貸款“三查”制度執(zhí)行情況，也是在貸款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)后，對(duì)相關(guān)責(zé)任人員進(jìn)行責(zé)任追究或免責(zé)的重要依據(jù)。

貸款“三查”制度的執(zhí)行

嚴(yán)格執(zhí)行貸款“三查”制度，確?！叭椤辟|(zhì)量，是防范新增貸款風(fēng)險(xiǎn)的根本環(huán)節(jié)，是及時(shí)準(zhǔn)確預(yù)警貸款風(fēng)險(xiǎn)和緩解或消除貸款風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)保證。

(1)要制定完善明晰的貸款“三查”流程圖、貸款“三查”規(guī)范以及檢驗(yàn)“三查”工作質(zhì)量的標(biāo)準(zhǔn)，使貸款“三查”制度執(zhí)行有路徑、有標(biāo)準(zhǔn)、檢查貸款“三查”工作落實(shí)執(zhí)行的好壞評(píng)判有依據(jù)、有準(zhǔn)繩。

(2)貸前調(diào)查要重點(diǎn)抓貸款信息資料真實(shí)性管理。要對(duì)借款人有關(guān)資料進(jìn)行收集、整理、歸納、分析和判斷，關(guān)鍵是要通過行之成效的途徑和方法驗(yàn)證借款人有關(guān)信息資料的真實(shí)性，以增強(qiáng)貸款審查決策的有效性。同時(shí)，貸前調(diào)查應(yīng)當(dāng)實(shí)行雙人制，即貸前調(diào)查至少要有兩人一起參與，共同完成貸前調(diào)查報(bào)告，以提高貸前調(diào)查信息資料的真實(shí)性。

(3)貸時(shí)審查要重點(diǎn)抓風(fēng)險(xiǎn)量化預(yù)防控制管理。要以風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)方式量化每項(xiàng)內(nèi)容對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)的影響程度，論證貸款發(fā)放的風(fēng)險(xiǎn)隱患程度，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)度判斷掌握是否同意發(fā)放貸款，選用適當(dāng)?shù)馁J款方式，使貸款決策從定性分析轉(zhuǎn)向定量分析，以增強(qiáng)貸款決策的科學(xué)合理性。關(guān)鍵是要使審貸分離制度落實(shí)到位，嚴(yán)格執(zhí)行；貸款審批要實(shí)行委員分工負(fù)責(zé)制，以確保貸款審查工作做深做細(xì)，增強(qiáng)貸款審查的準(zhǔn)確性和公正性。

(4)貸后檢查要重點(diǎn)抓貸款風(fēng)險(xiǎn)生長的預(yù)警和處置管理。

一是要強(qiáng)化貸后跟蹤檢查制度的剛性，貸后檢查的行動(dòng)、內(nèi)容、質(zhì)量要到位。對(duì)于貸后檢查工作薄弱的行處，要堅(jiān)決取消其新增貸款審批權(quán)。

二是要切實(shí)做到及時(shí)準(zhǔn)確地反饋貸款風(fēng)險(xiǎn)生長情況的預(yù)警信息。

三是要根據(jù)貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息，區(qū)別各種貸款風(fēng)險(xiǎn)生長節(jié)點(diǎn)，及時(shí)果斷地采取與之相適宜的貸款風(fēng)險(xiǎn)處置途徑和措施，以提高貸款風(fēng)險(xiǎn)處理的及時(shí)性和有效性。

四是要理順與政府、執(zhí)法部門、人民銀行之間的關(guān)系，進(jìn)一步提高依法化解新增貸款風(fēng)險(xiǎn)的工作效果。

第四篇：貸款三查制度

銀行貸款三查制度

貸款三查制度

一、貸前調(diào)查

什么是貸前調(diào)查是指貸款發(fā)放前銀行對(duì)貸款申請(qǐng)人基本情況的調(diào)查，并對(duì)其是否符合貸款條件和可發(fā)放的貸款額度做出初步判斷。

調(diào)查的重點(diǎn)主要包括申請(qǐng)人資信狀況、經(jīng)營情況、申請(qǐng)貸款用途的合規(guī)性和合法性、貸款擔(dān)保情況等。

貸前調(diào)查的方法

1.現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研——直接

現(xiàn)場(chǎng)會(huì)談(企業(yè)經(jīng)營和發(fā)展的思路，內(nèi)部的管理)、實(shí)地考察(生產(chǎn)、產(chǎn)品、賬款、固定資產(chǎn)、周圍狀況)

2.搜尋調(diào)查——間接

搜尋調(diào)查指通過各種媒介物搜尋有價(jià)值的資料開展調(diào)查。這些媒介物包括：雜志、書籍、期刊、互聯(lián)網(wǎng)資料、官方記錄等。搜尋調(diào)查應(yīng)注意信息渠道的權(quán)威性、可靠性和全面性。

3.委托調(diào)查：委托調(diào)查可通過中介機(jī)構(gòu)或銀行自身網(wǎng)絡(luò)開展調(diào)查。

4.其他方法：業(yè)務(wù)人員可通過接觸客戶的關(guān)聯(lián)企業(yè)、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手或個(gè)人獲取有價(jià)值信息，還可通過行業(yè)協(xié)會(huì)(商會(huì))、政府的職能管理部門(如工商局、稅務(wù)機(jī)關(guān)、公安部門等機(jī)構(gòu))了解客戶的真實(shí)情況。

☆貸前調(diào)查中存在的問題

1、貸前調(diào)查流于形式，沒有按照貸款操作規(guī)程中規(guī)定的要求去深入細(xì)致的進(jìn)行實(shí)地調(diào)查。

2、有的信貸人員僅僅根據(jù)借款申請(qǐng)人提供的資料作為貸前調(diào)查的情況，而造成貸前調(diào)查失實(shí)。

3.信貸員在貸前調(diào)查過程中沒有對(duì)申請(qǐng)人進(jìn)行必要的外部調(diào)查，沒有摸清申請(qǐng)人的真實(shí)背景。

4.有的信貸員憑經(jīng)驗(yàn)和感覺辦事，沒有進(jìn)行貸前調(diào)查便形成了調(diào)查報(bào)告。

5.貸前調(diào)查中沒有用影像圖片等有效手段記錄借款申請(qǐng)人的真實(shí)經(jīng)營情況，不能給貸款審批人員提供直觀的原始的審批依據(jù)。銀行貸款三查制度

☆貸前調(diào)查的建議

貸前調(diào)查主要分為個(gè)人貸款與企事業(yè)單位貸款兩種。個(gè)人貸款相比企業(yè)貸款而言，它的貸前調(diào)查較為直觀，著重查看客戶以前的信用記錄，其次可以看一下客戶的學(xué)歷、經(jīng)歷、經(jīng)營管理能力、業(yè)績(jī)、社會(huì)關(guān)系、愛好、生活習(xí)慣、品行、年齡、健康狀況等等，最后再查看一下第二還款來源情況。企事業(yè)單位貸款的貸前調(diào)查較為復(fù)雜，憑我的經(jīng)驗(yàn)提幾點(diǎn)建議。

1、確認(rèn)借款企業(yè)法人主體真實(shí)性、合法性。首先按照企業(yè)提供的法人營業(yè)執(zhí)照正本，查對(duì)與借款人名稱是否相符；然后到工商行政管理部門查詢?cè)撈髽I(yè)的營業(yè)執(zhí)照是否經(jīng)過年檢，法定代表人是否有變更；經(jīng)濟(jì)性質(zhì)是否相符；貸款期限是否超過規(guī)定經(jīng)營期限；借款用途是否在企業(yè)經(jīng)營范圍內(nèi)。

2、對(duì)借款企業(yè)信用狀況的調(diào)查。深入企業(yè)實(shí)地查閱企業(yè)的應(yīng)付賬款賬簿及其明細(xì)賬，從中找出該企業(yè)拖欠他人的賬款金額、賒欠原因、時(shí)間等，對(duì)企業(yè)的信用狀況進(jìn)行評(píng)估，另外還可以通過電話或函詢的方式向被賒欠企業(yè)了解有關(guān)借款企業(yè)賒欠的原因，還款的基本情況，從而真正摸清借款企業(yè)的信用道德底細(xì)。

3、對(duì)借款企業(yè)管理人員資質(zhì)和管理能力的調(diào)查。要以工商部門登記備案資料為準(zhǔn)對(duì)企業(yè)法人代表和其他高級(jí)管理人員的基本情況及真實(shí)性進(jìn)行嚴(yán)密的審查，不要拘泥于企業(yè)提供的介紹資料。對(duì)申請(qǐng)人提供的有關(guān)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人提供的身份證件、學(xué)歷證書等都以原件為準(zhǔn)，并向有關(guān)部門進(jìn)行查詢其真實(shí)性。對(duì)其個(gè)人品行和領(lǐng)導(dǎo)能力的調(diào)查應(yīng)與該企業(yè)員工員工和經(jīng)?？蛻暨M(jìn)行座談，了解他們?cè)谄髽I(yè)經(jīng)營管理中的個(gè)人能力和行為品質(zhì)狀況。

4、生產(chǎn)經(jīng)營狀況的調(diào)查。首先查閱該企業(yè)的各種會(huì)計(jì)賬簿，通過其中記載的各種數(shù)據(jù)，計(jì)算出相應(yīng)的經(jīng)營指標(biāo)，從而分析和了解企業(yè)的經(jīng)營情況。其次，深入車間、廠房和庫房，實(shí)地調(diào)查企業(yè)的生產(chǎn)環(huán)境、生產(chǎn)工作流程、產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)督情況和原材料及產(chǎn)成品的庫存情況，并用數(shù)碼相機(jī)、攝像機(jī)等設(shè)備做好記錄，從而真實(shí)反映企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營狀況。再次，通過查看借款企業(yè)近兩年的會(huì)計(jì)報(bào)表計(jì)算出各項(xiàng)指標(biāo)增長率、增長幅度，分析企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的變化。另外，還可以采取核實(shí)貸款企業(yè)在稅務(wù)部門的納稅情況，從而反映出企業(yè)的真實(shí)生產(chǎn)效益；通過企業(yè)近幾個(gè)月繳納水電費(fèi)等情況的對(duì)比分析，了解企業(yè)的實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營情況。

5、對(duì)借款企業(yè)財(cái)務(wù)情況的調(diào)查。根據(jù)企業(yè)提供的近三年的相關(guān)會(huì)計(jì)報(bào)表，計(jì)算出流動(dòng)比率、資產(chǎn)負(fù)債率、銷售利潤率、資產(chǎn)利潤率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率六個(gè)基本財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行比較分析。掌握借款人的財(cái)務(wù)狀況，評(píng)估借款人的償債能力，預(yù)測(cè)借款人的未來發(fā)展前景。銀行貸款三查制度

6、對(duì)借款企業(yè)現(xiàn)金流量的分析。通過查詢借款企業(yè)在農(nóng)村信用社或他行開立的存款結(jié)算賬戶，進(jìn)一步了解借款企業(yè)一段時(shí)期的存款、貨款等資金回籠情況，預(yù)測(cè)未來一段時(shí)間現(xiàn)金流量，充分了解企業(yè)的資金流向及數(shù)量。

7、對(duì)擔(dān)保情況的調(diào)查。一是實(shí)地調(diào)查擔(dān)保人或物的真實(shí)性、合法性和合規(guī)性。二是對(duì)擔(dān)保方提供的有關(guān)證件和資料要與有關(guān)部門進(jìn)行核實(shí)，確保擔(dān)保財(cái)產(chǎn)的真實(shí)性和有效性。三是對(duì)擔(dān)保財(cái)產(chǎn)做嚴(yán)格的市場(chǎng)評(píng)估，確保有足額的第二還款來源。

農(nóng)村信用社的貸前調(diào)查是信貸管理的重要程序和環(huán)節(jié)，也是一個(gè)復(fù)雜繁瑣的過程，貸前調(diào)查的質(zhì)量?jī)?yōu)劣直接關(guān)系到貸款決策的正確與否，所以最重要的就是要在調(diào)查過程中發(fā)現(xiàn)問題，揭示風(fēng)險(xiǎn)，把好貸款投放的第一關(guān)，切實(shí)做到嚴(yán)設(shè)貸前調(diào)查“防火圍墻”，鑄就信貸資產(chǎn)“銅墻鐵壁”。

二、貸時(shí)審查

貸時(shí)審查是指審查人員對(duì)調(diào)查人員提供的資料進(jìn)行核實(shí)、評(píng)定，復(fù)測(cè)貸款風(fēng)險(xiǎn)度，提出審核意見，按規(guī)定履行審批手續(xù)。

貸時(shí)審查的內(nèi)容

貸時(shí)審查的基本內(nèi)容是多方面的。重點(diǎn)有：審批前提是否成立；信貸審批要求、法律意見是否落實(shí)；各項(xiàng)信貸文件、資料、手續(xù)是否齊全；有關(guān)業(yè)務(wù)合同協(xié)議是否全面、正確簽訂，是否合法有效；各資料、文件或合同之間邏輯關(guān)系是否一致、正確，表面是否真實(shí)；業(yè)務(wù)背景是否真實(shí)、合理；信貸用途是否符合要求；信貸額度、期限是否在有效范圍；信貸押品是否入賬(保證金)、入庫或監(jiān)管(抵押物、其他質(zhì)物)；信用狀況、主體與業(yè)務(wù)資格、財(cái)務(wù)狀況、人事和法律狀況是否有重大變化；操作程序是否正確，各級(jí)審批是否越權(quán)等。

應(yīng)當(dāng)指出，這種“執(zhí)行”不是機(jī)械式的，存在著某種變通，但并不構(gòu)成對(duì)審批意見的修改。

其一，根據(jù)落實(shí)的具體情況、程度以及其它制約因素，在不突破審批總限制的前提下，做出實(shí)際放款的決定。

其二，對(duì)多維審批意圖的實(shí)現(xiàn)方式做出有區(qū)別的處理和安排。如對(duì)雙方有約束力的內(nèi)容、企業(yè)承諾等，一般需要在信貸合同中依法進(jìn)行全面、正確約定；對(duì)于合作交易對(duì)手的限制性要求，如特定對(duì)象、合作期限等，需審查相關(guān)的歷史憑證、文件、記錄；有關(guān)收費(fèi)管理則審核提交的相關(guān)收費(fèi)憑證等。銀行貸款三查制度

三、貸后檢查

貸后檢查是指貸款發(fā)放后，貸款人對(duì)借款人執(zhí)行借款合同情況及借款人的經(jīng)營情況進(jìn)行追蹤調(diào)查和檢查。如果發(fā)現(xiàn)借款人未按規(guī)定用途使用貸款等造成貸款風(fēng)險(xiǎn)加大的情形，可提前收回貸款或采取相關(guān)保全措施。

☆貸后檢查的作用

1、有利于及時(shí)發(fā)現(xiàn)早期預(yù)警信號(hào)，并采取相應(yīng)補(bǔ)救措施，防范化解信貸風(fēng)險(xiǎn)。一方面銀行通過貸后檢查，能夠盡早發(fā)現(xiàn)借款人存在的危及信貸資產(chǎn)安全的問胚，并采取積極有效措施予以解決； 另一方面，在多家銀行對(duì)間一借款人都有貸款的情況下，哪家銀行貸后榆查工作做得好，問胚發(fā)現(xiàn)得早。就可在避免風(fēng)險(xiǎn)的工作中搶占先機(jī)，最大限度的避免風(fēng)險(xiǎn)或降低損失。

2、有利于塒客戶進(jìn)行正確的價(jià)值定位，確定銀行對(duì)其將來的信貸支持 銀行通過全面的貸后榆查管理工作。能夠綜合判斷信貸客戶的未來發(fā)展趨勢(shì)，分析客戶對(duì)銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展價(jià)值，從而有利于銀行

3、有利于促進(jìn)借款人改善經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟(jì)效益，確保銀行信貸資金的安全。銀行貸款一經(jīng)發(fā)放，資金的使用權(quán)即轉(zhuǎn)移到借款人手里，并投人到項(xiàng)目建設(shè)或生產(chǎn)經(jīng)營中，由于影響項(xiàng)目建設(shè)或生產(chǎn)經(jīng)營正常進(jìn)行的可變因素較多，銀行通過貸后檢查，可以發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目建設(shè)或生產(chǎn)經(jīng)營中存在的問題，并及時(shí)反饋借款人、督促、幫助借款人改善經(jīng)營管理，提高效益，從而保障信貸資金的安全回收。

4.有利于銀行發(fā)現(xiàn)自身在經(jīng)營、審批、管理中存在的問題與薄弱環(huán)節(jié)，促進(jìn)銀行采取措施，提高經(jīng)營管理水平比如在貸前調(diào)查所沒有發(fā)現(xiàn)的問題，審-It決策時(shí)忽略的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)等，從而有利于銀行在今后的信貸經(jīng)營管理工作中加以糾正和改進(jìn)，不斷提高經(jīng)營管理水平。

☆貸后檢查工作中存在的問題

(一)認(rèn)識(shí)不到位

1、沒有正確理解貸后管理與銀行經(jīng)營效益的辯證關(guān)系。認(rèn)為銀行效益的實(shí)現(xiàn)主要依靠存款和貸款收息，沒有認(rèn)識(shí)到信貸資產(chǎn)的質(zhì)量是保證實(shí)現(xiàn)貸款利息收入和實(shí)現(xiàn)經(jīng)營效益的前提條件。因而往往將工作重點(diǎn)放在抓存款和收息上，對(duì)貸后檢查工作重視不夠。抓存款、收息，作固然能夠帶來直接效益，抓貸后檢查工作確保信貸資金的安全，同樣也是確保貸款利息收入和創(chuàng)造效益的重要途徑。只要貸后管理稍有不慎，就可能造成幾百萬甚至上千萬元的信貸資金損失，而這卻不是短期的抓存款、收息工作創(chuàng)造的效益所能彌補(bǔ)的。

2、認(rèn)為貸款發(fā)放后形成的風(fēng)險(xiǎn)和損失主要是由于政策、市場(chǎng)環(huán)境的變化，銀行對(duì)此銀行貸款三查制度

無能為力。因而在貸后檢查工作中消極應(yīng)付，不重視分析由于政策、市場(chǎng)環(huán)境的變化而導(dǎo)致的借款人、保證人、抵押物的償債能力發(fā)生的變化，以及這種變化可能對(duì)信貸資產(chǎn)造成的影響。這種觀點(diǎn)沒有認(rèn)識(shí)到貸后管理對(duì)于防范風(fēng)險(xiǎn)工作的重要性，銀行可以通過全面的貸后檢查管理及時(shí)采取各種措施，提前收回貸款，化解風(fēng)險(xiǎn)，減少損失。

3、認(rèn)為在貸款“三查”制度中，貸后檢查屬于從屬和次要地位，風(fēng)險(xiǎn)防范和化解工作主要是貸前調(diào)查和貸時(shí)審查環(huán)節(jié)的事，因而只注重貸前調(diào)查和貸時(shí)審查環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)控制和防范工作，而忽視了貸后檢查環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)防范和化解作用，造成基層行信貸從業(yè)人員常常把貸后檢查當(dāng)成信貸工作的“副業(yè)”，沒有及時(shí)去調(diào)查和掌握構(gòu)成貸款風(fēng)險(xiǎn)的因素和預(yù)警信息，貸后檢查報(bào)告流于形式。管理層不能及時(shí)得到風(fēng)險(xiǎn)控制信息而采取有效監(jiān)督措施，只有在貸款發(fā)生逾期或欠息時(shí)才有所反應(yīng)，而此時(shí)往往風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)發(fā)生。這種觀點(diǎn)沒有認(rèn)識(shí)到貸后檢查與貸前調(diào)查、貸時(shí)審查同樣是信貸資金從發(fā)放到回收過程中，銀行風(fēng)險(xiǎn)防范工作一個(gè) 可或缺的重要組成部分。

貸前調(diào)查、貸時(shí)審查管理的是可能發(fā)放的貸款，其風(fēng)險(xiǎn)雖然存在，卻要以貸款的發(fā)放為先決條件，信貸資金的所有權(quán)還在銀行手巾，風(fēng)險(xiǎn)沒有最終形成，并且可以通過否決貸款的于段來防范風(fēng)險(xiǎn)； 而貸后檢查管理的是已經(jīng)發(fā)放的貸款，信貸資金的所有權(quán)已經(jīng)轉(zhuǎn)移到借款人手中并投入項(xiàng)目建設(shè)或生產(chǎn)經(jīng)營中去，如果貸款風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)形成，就小能通過否決貸款的手段來防范風(fēng)險(xiǎn)，只有通過不問斷的貸后檢查管理去防范和化解。同時(shí)貸后槍查是要對(duì)借款人、保證人、抵押物在貸款發(fā)放后的發(fā)展變化情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)測(cè)，注重的是判斷當(dāng)初審批決策時(shí)同意貸款發(fā)放的有關(guān)條件有沒有發(fā)生根本性變化以及早期預(yù)警信號(hào)，是否危及到信貸資金安全，如果是，則銀行應(yīng)立即采取各種措施，提前收阿貸款，避免貸款形成不良。

4、認(rèn)為在現(xiàn)有信貸管理體制下，貸款發(fā)放的對(duì)象都是優(yōu)質(zhì)客戶，還款不成問題，貸后檢鴦工作不重要，因而在貸后檢查作中掉以輕心，走過場(chǎng)，甚至不深入貸款戶實(shí)地檢查，貸后檢查形同虛設(shè)。

5、認(rèn)為對(duì)不良貸款的責(zé)任追究主要是在貸前調(diào)查和貸時(shí)審查階段，貸后管理階段不承擔(dān)責(zé)任，因而對(duì)貸后管理工作缺乏足夠的責(zé)任心和積極性，存在一些不負(fù)責(zé)任的思想和行為。這種觀點(diǎn)實(shí)際上是重貸輕管錯(cuò)誤思想的延續(xù)，對(duì)貸后檢查工作的重要性及其在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作中的地位和應(yīng)負(fù)的責(zé)任認(rèn)識(shí)不足，思想上重視不夠。事實(shí)上，貸款“三查”各階段都有其應(yīng)負(fù)的責(zé)任，貸前調(diào)查應(yīng)對(duì)所形成的客戶評(píng)價(jià)報(bào)告、信用等級(jí)評(píng)定報(bào)告等提交決策審批材料監(jiān)管的真實(shí)性和準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)；貸時(shí)審查應(yīng)對(duì)決策審批時(shí)是否執(zhí)行了有關(guān)規(guī)章制度、依法審批負(fù)責(zé)；貸后檢查應(yīng)對(duì)檢查后所掌握和提供的客戶信息的真實(shí)性以及是銀行貸款三查制度

否對(duì)客戶進(jìn)行了制度規(guī)定的有效管理負(fù)責(zé)。

(二)貸后檢查工作的有關(guān)規(guī)章制度尤其是監(jiān)督、考核、獎(jiǎng)懲制度還需要進(jìn)一步完善

l、隨著銀行信貸管理體制改革的不斷深人，各種加強(qiáng)信貸經(jīng)營管理工作，規(guī)范操作程序的新規(guī)章、新制度、新辦法不斷出臺(tái)，為信貸經(jīng)營管理工作更好地開展打下了良好的基礎(chǔ)。但對(duì)于貸后檢查工作環(huán)節(jié)的新規(guī)章、新制度、新辦法還不是很多，也遠(yuǎn)未完善，具體表現(xiàn)在如下方面：

(1)缺乏明確的部門和人員行使貸后檢查工作的定期檢查監(jiān)督職能，大多數(shù)檢查都由經(jīng)辦行及經(jīng)辦部門自行完成，這種自查自糾的監(jiān)督方式容易流于形式，起不到應(yīng)有的作用 而管理行又由于人員、時(shí)問等因素難以對(duì)下級(jí)行進(jìn)行全面檢查，不能起到真正的檢查監(jiān)督作用。

(2)缺乏明確的工作程序?qū)J后檢查工作的質(zhì)量和成果進(jìn)行評(píng)價(jià)。經(jīng)辦行貸后檢查工作完成后，由于缺乏明確的貸后檢查報(bào)告的集體研究、討論和評(píng)價(jià)制度，造成大部分的貸后檢查報(bào)告等材料完成后就直接歸檔管理，造成貸后檢查工作質(zhì)量的嚴(yán)重失控

(3)缺乏明確的規(guī)章制度對(duì)信貸人員貸后榆查工作進(jìn)行合理獎(jiǎng)懲。目前對(duì)貸后檢查工作中出現(xiàn)的問題，大多數(shù)以通報(bào)方式予以批評(píng)警示，或責(zé)令相關(guān)行限期整改，沒有起到懲前毖后的作用；而對(duì)于做得較好的正面典形，也很少于以獎(jiǎng)勵(lì)。這使部分信貸從業(yè)人員形成貸后檢查工作做與不做一個(gè)樣，做好做壞一個(gè)樣的錯(cuò)誤觀念，并導(dǎo)致部分基層銀行的貸后檢查工作處于一種應(yīng)付狀態(tài)，只做表面文章，沒有真正起到貸后檢查工作應(yīng)起的風(fēng)險(xiǎn)防范和化解作用。

2、相對(duì)于貸時(shí)審查和貸款審批環(huán)節(jié)而言，目前貸后檢查工作沒有落實(shí)專門機(jī)構(gòu)和人員，基本上是由信貸經(jīng)營部門負(fù)責(zé)。由于信貸經(jīng)營部門同時(shí)還肩負(fù)信貸營銷、企業(yè)存款、收貸收息、壓逾盤活及其它一些基礎(chǔ)工作，任務(wù)比較繁重，在協(xié)調(diào)處理各種工作及業(yè)務(wù)關(guān)系時(shí)難免有時(shí)會(huì)忽略貸后檢查工作，沒有投入相應(yīng)的人力物力，因而降低了貸后檢查工作的質(zhì)最

3、對(duì)信貸從業(yè)人員如何進(jìn)行貸后檢查工作培訓(xùn)小夠?！百|(zhì)從人起”和“以人為本”是一項(xiàng)基礎(chǔ)管理理念，尤其是在貸后檢查管理工作中，人的素質(zhì)尤為重要。它要求貸后檢查人員知識(shí)面廣泛，不僅要了解國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策和產(chǎn)業(yè)政策，而且要具備一定的企業(yè)經(jīng)營管理常識(shí)和財(cái)務(wù)知識(shí)，其次，面對(duì)調(diào)查掌握的大量信息資料，貸后檢查人員要有較強(qiáng)的綜合判斷分析能力和及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的能力，并提出相應(yīng)的對(duì)策和意見。要增強(qiáng)這方面的能力，單純依靠信貸從業(yè)人員在工作中自我提高是不夠的，還需要加強(qiáng)這方面的培訓(xùn)。銀行貸款三查制度

☆提高貸后檢查工作質(zhì)量的建議

1、完善貸后檢查工作的內(nèi)容。正確的貸后檢查管理應(yīng)包含定期檢查和不定期檢查，具體內(nèi)容如下：

(1)對(duì)貸款資金用途的監(jiān)控。監(jiān)督借款人按合同規(guī)定用途使用資金，不得挪用。對(duì)于固定資產(chǎn)貸款還應(yīng)監(jiān)督項(xiàng)目其它來源資金與銀行貸款同比例運(yùn)用。

(2)對(duì)宏觀經(jīng)營環(huán)境的分析，掌握其對(duì)借款人生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生的影響。

(3)對(duì)借款人生產(chǎn)經(jīng)營情況的檢查。重點(diǎn)是對(duì)借款人、產(chǎn)品供臆、借款人生產(chǎn)、銷售情況的檢查。

(4)對(duì)借款人財(cái)務(wù)狀況的檢查。重點(diǎn)在于對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表的分析和財(cái)務(wù)比率的分析，掌握借款人償債能力，盈利能力、營運(yùn)能力的發(fā)展變化趨勢(shì)。

(5)對(duì)借款人管理水平的檢查。重點(diǎn)是調(diào)查了解借款人主要經(jīng)營管理人員、管理制度的情況，以及可能對(duì)償債產(chǎn)生的影響。

(6)借款人重大事項(xiàng)的檢查 重點(diǎn)調(diào)查分析借款人的重大投資決策、重大體制改革、重大債權(quán)債務(wù)糾紛、重大事故和賠償?shù)惹闆r。

(7)對(duì)保證人的檢查。參照對(duì)借款人的檢查進(jìn)行，重點(diǎn)分析保證人保證能力的變化趨勢(shì)。

(8)對(duì)抵押(質(zhì))物的檢查。主要檢查抵押(質(zhì))物是否完好無損，價(jià)值是否發(fā)生變化，是否被抵押人(出質(zhì)人)擅自處理、抵押登記是否繼續(xù)有效等。

2、完善貸后檢查工作和管理的程序。如每月進(jìn)行一次貸后檢查，根據(jù)檢查結(jié)果形成貸后檢查報(bào)告，定期召開全體信貸人員例會(huì)，根據(jù)檢查結(jié)果形成貸后檢查報(bào)告，定期召開全體信貸人員例會(huì)，由信貸專管員對(duì)貸款客戶、擔(dān)保情況的當(dāng)前發(fā)生事項(xiàng)、還款能力、資金走向、擔(dān)保能力、擔(dān)保時(shí)效等可能影響銀行貸款安全的事項(xiàng)進(jìn)行分析、匯報(bào)，全體信貸人員共同研究判斷是否出現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)并應(yīng)采取何種對(duì)策等。信貸主管負(fù)責(zé)審閱、核實(shí)貸后檢查報(bào)告并提出相應(yīng)意見，以及組織對(duì)貸后檢查報(bào)告的分析、講解、評(píng)比，主管行長每季度對(duì)貸后檢查工作完成情況進(jìn)行檢查等。

3、建立貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)及快速反應(yīng)制度 預(yù)監(jiān)管警信號(hào)是指出現(xiàn)了可能導(dǎo)致客戶不能償還到期貸款本息或履約的不良情況或征兆。信貸人員在貸后檢查過程中，應(yīng)注意識(shí)別貸款戶是否已經(jīng)或即將出現(xiàn)對(duì)信貸資產(chǎn)安全產(chǎn)生較大影響的預(yù)警信號(hào)，并及時(shí)向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)和上級(jí)行報(bào)告，盡早采取相應(yīng)措施防范和化解風(fēng)險(xiǎn)。

4、加強(qiáng)會(huì)計(jì)前臺(tái)與信貸部門的協(xié)作、溝通，及時(shí)監(jiān)控企業(yè)資金走向。前臺(tái)會(huì)計(jì)同樣也是貸后管理對(duì)企業(yè)監(jiān)控管理不可缺少的一個(gè)重要環(huán)節(jié)。信貸部門應(yīng)與前臺(tái)會(huì)計(jì)部門緊密銀行貸款三查制度

協(xié)作，建立完整的貸款客戶的存款資金臺(tái)帳(包括企業(yè)的存款余額和結(jié)算量)和利息臺(tái)帳，嚴(yán)格監(jiān)控貸款戶資金流向。

5、設(shè)立信貸后督工作專門崗位和人員，檢查，指導(dǎo)、督促貸后檢查工作，確保工作質(zhì)量。銀行應(yīng)調(diào)配優(yōu)秀人才充實(shí)到信貸后督工作崗位，專門負(fù)責(zé)對(duì)貸后檢查工作的檢查、指導(dǎo) 督促，信貸后督人員的數(shù)量與質(zhì)量要以保證完成督查任務(wù)需要為原則，同時(shí)督查工作應(yīng)實(shí)行定期和全面檢查制度，不放過每一筆貸款和每一戶貸款人 為確保信貸后督崗位工作質(zhì)量，后督工作人員應(yīng)經(jīng)過專門的培訓(xùn)、并且考試合格的人員才可以上崗 同時(shí)還應(yīng)定期對(duì)信貸后督人員進(jìn)行培訓(xùn)、考核，促使信貸后督人員的業(yè)務(wù)認(rèn)識(shí)和技能不斷更新，以適應(yīng)政策、市場(chǎng)、客戶情況變化的需要。

6、完善貸后檢查工作的考核獎(jiǎng)懲辦法。一套科學(xué)完善的管理體制必然包括嚴(yán)明合理的獎(jiǎng)懲辦法，銀行應(yīng)按照貸后管理的要求制定出貸后管理考核辦法和實(shí)施細(xì)則，并把貸后管理工作質(zhì)量納人對(duì)信貸員和信貸部門的綜合考核評(píng)比內(nèi)容之中，使責(zé)權(quán)利有機(jī)結(jié)合。同時(shí)對(duì)在貸后檢查管理工作中有突出表現(xiàn)的部門和人員應(yīng)予以一定的精神和物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)工作不負(fù)責(zé)任或造成風(fēng)險(xiǎn)和損失部門的人員也應(yīng)予以一定的處罰，并在職務(wù)晉升中予以體現(xiàn)，從而增強(qiáng)信貸人員對(duì)貸后檢查工作的責(zé)任心和積極性。

7、提高貸后管理從業(yè)人員綜合素質(zhì)。通過舉辦各種貸后檢查業(yè)務(wù)培訓(xùn)I班，對(duì)貸后檢查人員進(jìn)行分批、全面培訓(xùn)，著重提高信貸員對(duì)借款人及其影響信貸資產(chǎn)安全的有關(guān)因素進(jìn)行不間斷監(jiān)控和分析能力、及時(shí)發(fā)現(xiàn)早期預(yù)警信號(hào)、并積極采取相應(yīng)補(bǔ)救措施的能力 并在結(jié)束后進(jìn)行考核，考核不合格者不得從事貸后檢查工作。通過這種培訓(xùn)和考試不斷提高貸后檢查：工作人員的素質(zhì)，提高貸后檢查工作質(zhì)量。

第五篇：貸款三查制度

貸款三查制度

一、貸前調(diào)查

貸前調(diào)查是指貸款發(fā)放前對(duì)貸款申請(qǐng)人基本情況的調(diào)查，并對(duì)其是否符合貸款條件和可發(fā)放的貸款額度做出初步判斷。

調(diào)查的重點(diǎn)主要包括申請(qǐng)人資信狀況、經(jīng)營情況、申請(qǐng)貸款用途的合規(guī)性和合法性、貸款擔(dān)保情況等。

貸前調(diào)查的方法

1.現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研——直接

現(xiàn)場(chǎng)會(huì)談(企業(yè)經(jīng)營和發(fā)展的思路，內(nèi)部的管理)、實(shí)地考察(生產(chǎn)、產(chǎn)品、賬款、固定資產(chǎn)、周圍狀況)

2.搜尋調(diào)查——間接

搜尋調(diào)查指通過各種媒介物搜尋有價(jià)值的資料開展調(diào)查。這些媒介物包括：雜志、書籍、期刊、互聯(lián)網(wǎng)資料、官方記錄等。搜尋調(diào)查應(yīng)注意信息渠道的權(quán)威性、可靠性和全面性。

3.委托調(diào)查：委托調(diào)查可通過中介機(jī)構(gòu)或銀行自身網(wǎng)絡(luò)開展調(diào)查。

4.其他方法：業(yè)務(wù)人員可通過接觸客戶的關(guān)聯(lián)企業(yè)、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手或個(gè)人獲取有價(jià)值信息，還可通過行業(yè)協(xié)會(huì)(商會(huì))、政府的職能管理部門(如工商局、稅務(wù)機(jī)關(guān)、公安部門等機(jī)構(gòu))了解客戶的真實(shí)情況。

☆貸前調(diào)查中存在的問題

1、貸前調(diào)查流于形式，沒有按照貸款操作規(guī)程中規(guī)定的要求去深入細(xì)致的進(jìn)行實(shí)地調(diào)查。

2、有的信貸人員僅僅根據(jù)借款申請(qǐng)人提供的資料作為貸前調(diào)查的情況，而造成貸前調(diào)查失實(shí)。

3.信貸員在貸前調(diào)查過程中沒有對(duì)申請(qǐng)人進(jìn)行必要的外部調(diào)查，沒有摸清申請(qǐng)人的真實(shí)背景。

4.有的信貸員憑經(jīng)驗(yàn)和感覺辦事，沒有進(jìn)行貸前調(diào)查便形成了調(diào)查報(bào)告。

5.貸前調(diào)查中沒有用影像圖片等有效手段記錄借款申請(qǐng)人的真實(shí)經(jīng)營情況，不能給貸款審批人員提供直觀的原始的審批依據(jù)。

☆貸前調(diào)查的建議

貸前調(diào)查主要分為個(gè)人貸款與企事業(yè)單位貸款兩種。個(gè)人貸款相比企業(yè)貸款而言，它的貸前調(diào)查較為直觀，著重查看客戶以前的信用記錄，其次可以看一下客戶的學(xué)歷、經(jīng)歷、經(jīng)營管理能力、業(yè)績(jī)、社會(huì)關(guān)系、愛好、生活習(xí)慣、品行、年齡、健康狀況等等，最后再查看一下第二還款來源情況。企事業(yè)單位貸款的貸前調(diào)查較為復(fù)雜，關(guān)鍵點(diǎn)：

1、確認(rèn)借款企業(yè)法人主體真實(shí)性、合法性。首先按照企業(yè)提供的法人營業(yè)執(zhí)照正本，查對(duì)與借款人名稱是否相符；然后到工商行政管理部門查詢?cè)撈髽I(yè)的營業(yè)執(zhí)照是否經(jīng)過年檢，法定代表人是否有變更；經(jīng)濟(jì)性質(zhì)是否相符；貸款期限是否超過規(guī)定經(jīng)營期限；借款用途是否在企業(yè)經(jīng)營范圍內(nèi)。

2、對(duì)借款企業(yè)信用狀況的調(diào)查。深入企業(yè)實(shí)地查閱企業(yè)的應(yīng)付賬款賬簿及其明細(xì)賬，從中找出該企業(yè)拖欠他人的賬款金額、賒欠原因、時(shí)間等，對(duì)企業(yè)的信用狀況進(jìn)行評(píng)估，另外還可以通過電話或函詢的方式向被賒欠企業(yè)了解有關(guān)借款企業(yè)賒欠的原因，還款的基本情況，從而真正摸清借款企業(yè)的信用道德底細(xì)。

3、對(duì)借款企業(yè)管理人員資質(zhì)和管理能力的調(diào)查。要以工商部門登記備案資料為準(zhǔn)對(duì)企業(yè)法人代表和其他高級(jí)管理人員的基本情況及真實(shí)性進(jìn)行嚴(yán)密的審查，不要拘泥于企業(yè)提供的介紹資料。對(duì)申請(qǐng)人提供的有關(guān)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人提供的身份證件、學(xué)歷證書等都以原件為準(zhǔn)，并向有關(guān)部門進(jìn)行查詢其真實(shí)性。對(duì)其個(gè)人品行和領(lǐng)導(dǎo)能力的調(diào)查應(yīng)與該企業(yè)員工員工和經(jīng)常客戶進(jìn)行座談，了解他們?cè)谄髽I(yè)經(jīng)營管理中的個(gè)人能力和行為品質(zhì)狀況。

4、生產(chǎn)經(jīng)營狀況的調(diào)查。首先查閱該企業(yè)的各種會(huì)計(jì)賬簿，通過其中記載的各種數(shù)據(jù)，計(jì)算出相應(yīng)的經(jīng)營指標(biāo)，從而分析和了解企業(yè)的經(jīng)營情況。其次，深入車間、廠房和庫房，實(shí)地調(diào)查企業(yè)的生產(chǎn)環(huán)境、生產(chǎn)工作流程、產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)督情況和原材料及產(chǎn)成品的庫存情況，并用數(shù)碼相機(jī)、攝像機(jī)等設(shè)備做好記錄，從而真實(shí)反映企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營狀況。再次，通過查看借款企業(yè)近兩年的會(huì)計(jì)報(bào)表計(jì)算出各項(xiàng)指標(biāo)增長率、增長幅度，分析企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的變化。另外，還可以采取核實(shí)貸款企業(yè)在稅務(wù)部門的納稅情況，從而反映出企業(yè)的真實(shí)生產(chǎn)效益；通過企業(yè)近幾個(gè)月繳納水電費(fèi)等情況的對(duì)比分析，了解企業(yè)的實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營情況。

5、對(duì)借款企業(yè)財(cái)務(wù)情況的調(diào)查。根據(jù)企業(yè)提供的近三年的相關(guān)會(huì)計(jì)報(bào)表，計(jì)算出流動(dòng)比率、資產(chǎn)負(fù)債率、銷售利潤率、資產(chǎn)利潤率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率六個(gè)基本財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行比較分析。掌握借款人的財(cái)務(wù)狀況，評(píng)估借款人的償債能力，預(yù)測(cè)借款人的未來發(fā)展前景。

6、對(duì)借款企業(yè)現(xiàn)金流量的分析。通過查詢借款企業(yè)在銀行開立的存款結(jié)算賬戶流水，進(jìn)一步了解借款企業(yè)一段時(shí)期的存款、貨款等資金回籠情況，預(yù)測(cè)未來一段時(shí)間現(xiàn)金流量，充分了解企業(yè)的資金流向及數(shù)量。

7、對(duì)擔(dān)保情況的調(diào)查。一是實(shí)地調(diào)查擔(dān)保人或物的真實(shí)性、合法性和合規(guī)性。二是對(duì)擔(dān)保方提供的有關(guān)證件和資料要與有關(guān)部門進(jìn)行核實(shí)，確保擔(dān)保財(cái)產(chǎn)的真實(shí)性和有效性。三是對(duì)擔(dān)保財(cái)產(chǎn)做嚴(yán)格的市場(chǎng)評(píng)估，確保有足額的第二還款來源。

貸前調(diào)查是信貸管理的重要程序和環(huán)節(jié)，也是一個(gè)復(fù)雜繁瑣的過程，貸前調(diào)查的質(zhì)量?jī)?yōu)劣直接關(guān)系到貸款決策的正確與否，所以最重要的就是要在調(diào)查過程中發(fā)現(xiàn)問題，揭示風(fēng)險(xiǎn)，把好貸款投放的第一關(guān)，切實(shí)做到嚴(yán)設(shè)貸前調(diào)查“防火圍墻”，鑄就信貸資產(chǎn)“銅墻鐵壁”。

二、貸時(shí)審查

貸時(shí)審查是指審查人員對(duì)調(diào)查人員提供的資料進(jìn)行核實(shí)、評(píng)定，復(fù)測(cè)貸款風(fēng)險(xiǎn)度，提出審核意見，按規(guī)定履行審批手續(xù)。

貸時(shí)審查的內(nèi)容

貸時(shí)審查的基本內(nèi)容是多方面的。重點(diǎn)有：審批前提是否成立；信貸審批要求、法律意見是否落實(shí)；各項(xiàng)信貸文件、資料、手續(xù)是否齊全；有關(guān)業(yè)務(wù)合同協(xié)議是否全面、正確簽訂，是否合法有效；各資料、文件或合同之間邏輯關(guān)系是否一致、正確，表面是否真實(shí)；業(yè)務(wù)背景是否真實(shí)、合理；信貸用途是否符合要求；信貸額度、期限是否在有效范圍；信貸押品是否入賬(保證金)、入庫或監(jiān)管(抵押物、其他質(zhì)物)；信用狀況、主體與業(yè)務(wù)資格、財(cái)務(wù)狀況、人事和法律狀況是否有重大變化；操作程序是否正確等。

應(yīng)當(dāng)指出，這種“執(zhí)行”不是機(jī)械式的，存在著某種變通，但并不構(gòu)成對(duì)審批意見的修改。

其一，根據(jù)落實(shí)的具體情況、程度以及其它制約因素，在不突破審批總限制的前提下，做出實(shí)際放款的決定。

其二，對(duì)多維審批意圖的實(shí)現(xiàn)方式做出有區(qū)別的處理和安排。如對(duì)雙方有約束力的內(nèi)容、企業(yè)承諾等，一般需要在信貸合同中依法進(jìn)行全面、正確約定；對(duì)于合作交易對(duì)手的限制性要求，如特定對(duì)象、合作期限等，需審查相關(guān)的歷史憑證、文件、記錄；有關(guān)收費(fèi)管理則審核提交的相關(guān)收費(fèi)憑證等。

三、貸后檢查（貸后管理）

1、什么是貸后管理

貸后管理：是指貸款發(fā)放之后到貸款收回之前的各個(gè)環(huán)節(jié)及各個(gè)方面的管理。主要任務(wù)：以貸款風(fēng)險(xiǎn)管理為核心，通過一定的組織形式、方法制度、人員配備等，對(duì)貸款本身、借款人、擔(dān)保等因素進(jìn)行跟蹤檢查分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)貸款存在的問題并采取相應(yīng)的管理措施，以達(dá)到防范、控制和化解貸款風(fēng)險(xiǎn)，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量的目的。

2、為什么要貸后管理（1）認(rèn)識(shí)上的誤區(qū)

有的信貸人員認(rèn)為客戶能承諾按期還款就行了，不關(guān)心客戶的生產(chǎn)經(jīng)營，有的認(rèn)為能夠正常付息的企業(yè)不需要貸后管理、信用等級(jí)高的企業(yè)不必重視貸后管理、擔(dān)保條件好的可以放松貸后管理、不良貸款不需要貸后管理。

有些信貸管理部門的負(fù)責(zé)人認(rèn)為，貸后管理工作是客戶經(jīng)理的事情，不知道自己應(yīng)該有參與重點(diǎn)客戶、疑難客戶的貸后管理的責(zé)任，不知道應(yīng)當(dāng)將管理工作質(zhì)量作為自己工作檢查、督辦的內(nèi)容。（2）行動(dòng)上的盲區(qū)

貸后管理未能切入客戶的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)。對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)反應(yīng)遲緩。有意無意的放棄合同權(quán)利。貸款綜合收益率低，沒有補(bǔ)償收益。貸后管理檢查流于形式。（3）激勵(lì)機(jī)制的誤導(dǎo)

在激勵(lì)機(jī)制中，重貸款發(fā)放獎(jiǎng)勵(lì)，輕貸后監(jiān)管激勵(lì)。

3、貸后管理的作用和意義（1）維護(hù)客戶關(guān)系 了解你的客戶。關(guān)心客戶的經(jīng)營管理。解決客戶的合理需求。（2）拓展客戶渠道 老客戶推薦新客戶。（3）及時(shí)發(fā)現(xiàn)和化解風(fēng)險(xiǎn)

資產(chǎn)質(zhì)量取決于管理，貸后管理是資產(chǎn)質(zhì)量管理的重要內(nèi)容，一個(gè)卓有成效的貸后管理工作，能為我們防止不良、化解風(fēng)險(xiǎn)、減少損失。

銀監(jiān)會(huì)對(duì)某國有商業(yè)銀行省級(jí)分行的調(diào)查統(tǒng)計(jì)，近五年形成的不良貸款中，有30％的原因是貸前決策失誤造成的，而高達(dá)70％的原因應(yīng)歸咎于貸后管理不到位。

4、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)提示 第一類、缺乏合作誠意（1）、不好聯(lián)系

與客戶關(guān)鍵人員失去聯(lián)系或聯(lián)系不暢。

企業(yè)負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)人員頻繁更換手機(jī)號(hào)碼，經(jīng)常無法聯(lián)系，即使聯(lián)系上，人在本地卻謊稱在外地出差；故意躲避公司人員。（2）、不提供資料

不提供或不按期提供定期報(bào)表。不愿提供定期報(bào)表以外的信息。不愿意提供銀行的交易流水。

對(duì)需要通過所得稅納稅單來判斷客戶經(jīng)營規(guī)模、盈利能力真實(shí)性時(shí)，客戶不愿意提供。（3）、不配合檢查

事先約定的會(huì)談時(shí)間被無故推遲。現(xiàn)場(chǎng)貸后檢查時(shí)，關(guān)鍵人員避而不見。拒絕或不能對(duì)報(bào)表數(shù)據(jù)提供組成明細(xì)。第二類、現(xiàn)金流異常

通過銀行流水，判斷其流水是否符合其現(xiàn)金流的特點(diǎn)。

對(duì)于大額進(jìn)出，要求提供對(duì)方信息、銷售/采購合同等，判斷其資金是否流向非經(jīng)營性交易方。

第三類、外部評(píng)價(jià)差

（1）、同業(yè)內(nèi)對(duì)授信客戶評(píng)價(jià)不佳。

（2）、上下游合作伙伴對(duì)授信客戶有負(fù)面評(píng)價(jià)。（3）、客戶的鄰里、朋友對(duì)其產(chǎn)生負(fù)面評(píng)價(jià)。第四類、出現(xiàn)不穩(wěn)定因素（1）、隊(duì)伍不穩(wěn)定

財(cái)務(wù)主管、會(huì)計(jì)人員頻繁更換。

銷售、生產(chǎn)、技術(shù)等核心部門的關(guān)鍵管理人員離職或被更換?？蛻簟T工對(duì)企業(yè)沒有信心。（2）、家庭矛盾

主要表現(xiàn)形式：

主要股東或?qū)嶋H控制人、關(guān)鍵崗位管理人員家庭矛盾，包括婚姻關(guān)系緊張，離婚、析產(chǎn)等。家庭共同創(chuàng)業(yè)的產(chǎn)權(quán)糾紛。（3）、合作伙伴產(chǎn)生矛盾 股東要求退出。聯(lián)營方不再合作。共同創(chuàng)業(yè)的管理者退出。客戶流失。第五類、產(chǎn)生糾紛

（1）、因誠信原因產(chǎn)生糾紛

在對(duì)方付款后故意不提供相應(yīng)的產(chǎn)品或服務(wù)。為獲得非法利益無理纏訴。（2）、因管理原因產(chǎn)生糾紛

因重大質(zhì)量、技術(shù)事故引起訴訟或仲裁。為他人擔(dān)保引起糾紛。

（3）、因履約能力的原因產(chǎn)生糾紛 因支付能力造成合同違約。

第六類、財(cái)務(wù)信息虛假、財(cái)務(wù)指標(biāo)異常（1）、財(cái)務(wù)報(bào)表不可信

注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)客戶定期報(bào)告出具保留或否定的審計(jì)意見。會(huì)計(jì)差錯(cuò)明顯，報(bào)表之間、報(bào)表數(shù)據(jù)之間不銜接。虛構(gòu)應(yīng)收賬款。

資產(chǎn)負(fù)債表上所列資產(chǎn)沒有對(duì)應(yīng)實(shí)物。所有者權(quán)益來源不真實(shí)。

客戶提供的財(cái)務(wù)信息與我司掌握的非財(cái)務(wù)信息有很大的差異，信息之間無法得到交叉驗(yàn)證。

（2）、指標(biāo)異常

某個(gè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)偏離正常值，且得不到合理解釋。

主要原材料庫存畸高畸低，超過或不能滿足正常生產(chǎn)需要。產(chǎn)品庫存異常增長。（3）、利益流失

在表外、帳外另有資產(chǎn)負(fù)債未在資產(chǎn)負(fù)債表上反映或列示。以公司資產(chǎn)對(duì)外投資，但權(quán)益不在公司名下。資產(chǎn)處置后，現(xiàn)金未流入公司賬戶。非公允關(guān)聯(lián)交易。第七類、客戶資金鏈緊張

（1）、長期占用授信，貸款只能增加不能減少 不能減少授信總額。存量貸款依賴借新還舊。貸款到期后要求展期?？颗R時(shí)融資歸還到期貸款。

在多家銀行融資，通過融資維持銀行信用，緩解資金緊張的矛盾。（2）、缺乏資金安排計(jì)劃

業(yè)務(wù)經(jīng)營計(jì)劃沒有配套相應(yīng)的財(cái)務(wù)計(jì)劃。

授信申請(qǐng)的提出時(shí)間、額度與財(cái)務(wù)計(jì)劃不符，具有偶然性、突然性。授信需求超過經(jīng)營增長幅度。

客戶對(duì)應(yīng)收賬款管理缺乏計(jì)劃，影響資金周轉(zhuǎn)。杠桿率過高，經(jīng)常用短期債務(wù)支付長期債務(wù)。（3）、融資不計(jì)成本

從私人、典當(dāng)行、小額貸款公司、擔(dān)保公司及其他企業(yè)高息借款。（4）、同業(yè)調(diào)整融資條件 同業(yè)提高利率。同業(yè)提高擔(dān)保條件。同業(yè)調(diào)減授信額度。提前歸還其他銀行融資。（5）、出現(xiàn)資本缺口 資本支出與實(shí)力不相適應(yīng)。

借入流動(dòng)資金貸款后，資本支出增加。增資擴(kuò)股資金不到位。自籌資金不到位。（6）、經(jīng)營環(huán)境惡化 供應(yīng)商緊縮商業(yè)信用。

銷售回款不暢，被動(dòng)延長結(jié)算期間。第八類、擔(dān)保條件弱化（1）、抵押品價(jià)值高估

客戶對(duì)資產(chǎn)預(yù)期價(jià)值過于樂觀。評(píng)估機(jī)構(gòu)在客戶授意下高估抵押品價(jià)值。資產(chǎn)估價(jià)方法不當(dāng)。抵押折率過高。（2）、抵押品管理不當(dāng) 抵押品被抵押人不合理使用。我司無法控制抵押品和質(zhì)押權(quán)。權(quán)屬爭(zhēng)議。

（3）、保證人擔(dān)保能力下降 工作收入出現(xiàn)不利變動(dòng)。對(duì)外投資出現(xiàn)重大失誤。生產(chǎn)經(jīng)營出現(xiàn)問題。第九類、主營業(yè)務(wù)出現(xiàn)問題（1）、主營業(yè)務(wù)市場(chǎng)或市場(chǎng)份額萎縮（2）、盈利能力下降

主導(dǎo)產(chǎn)品被迫以降價(jià)手段爭(zhēng)取市場(chǎng)，導(dǎo)致毛利率下降。客戶對(duì)上游產(chǎn)品漲價(jià)缺乏成本轉(zhuǎn)嫁能力，導(dǎo)致毛利率下降。非經(jīng)常性損益支撐盈利。（3）、盲目投資 跨行業(yè)擴(kuò)張。盲目追逐投資熱點(diǎn)。投資過于分散。

從核心業(yè)務(wù)抽調(diào)資源到其他領(lǐng)域。第十類、管理混亂（1）、成本和費(fèi)用失控。

（2）、材料損耗上升、產(chǎn)品正品率下降。（3）、現(xiàn)場(chǎng)管理混亂。（4）、設(shè)備管理混亂。

5、貸后管理的策略（1）貸后管理的關(guān)鍵點(diǎn) 資金使用情況。合同履行情況。經(jīng)營情況。財(cái)務(wù)情況。是否有訴訟。資金使用情況。

流動(dòng)資金貸款：要密切關(guān)注資金在購、產(chǎn)、銷等環(huán)節(jié)的使用和周轉(zhuǎn)情況。

固定資產(chǎn)貸款：檢查項(xiàng)目資本金及其他資金來源的落實(shí)情況，檢查項(xiàng)目的進(jìn)度情況?；谔囟ㄟ€款來源發(fā)放的過橋貸款、臨時(shí)周轉(zhuǎn)貸款：關(guān)注其特定還款來源的實(shí)現(xiàn)，防止資金被挪用。合同履行情況

檢驗(yàn)借款人的經(jīng)營規(guī)模與資金實(shí)力，看履約的能力。了解借款人的合作態(tài)度，看履約意愿。及時(shí)發(fā)現(xiàn)借款人的預(yù)警信號(hào)，看履約風(fēng)險(xiǎn)。

以低成本、高效率的方式交叉驗(yàn)證客戶信息。（在與客戶聊天的過程中，相互印證信息）經(jīng)營情況

查看經(jīng)營場(chǎng)所，看是否正常經(jīng)營。查看工廠工人人數(shù)是否出現(xiàn)異常變動(dòng)。現(xiàn)場(chǎng)秩序是否井然，設(shè)備是否正常開工。查看企業(yè)訂單。查看工人工作狀態(tài)。財(cái)務(wù)狀況

對(duì)于財(cái)務(wù)制度比較健全的企業(yè)，查看財(cái)務(wù)報(bào)表。利息支付情況。企業(yè)銀行流水。水電費(fèi)單。工資發(fā)放情況。抵（質(zhì)）押物情況。

抵押品的價(jià)值變化、保管情況、是否被變賣、續(xù)保情況。

質(zhì)押憑證是否到期等。是否有訴訟。

通過查詢相關(guān)網(wǎng)站，查看是否有訴訟、公告等。（2）貸后檢查的分類

貸后管理應(yīng)根據(jù)不同類型的客戶，不同類型的貸款，不同的貸款條件以及貸款所處的不同時(shí)期來分類，從而制定不同的貸后管理方案以及貸后側(cè)重點(diǎn)。按行業(yè)類別進(jìn)行分類

生產(chǎn)型企業(yè):關(guān)注生產(chǎn)情況、主要原材料的的價(jià)格變化、庫存等。貿(mào)易型企業(yè)：關(guān)注上下游的關(guān)系、應(yīng)收賬款的回收等。按擔(dān)保方式進(jìn)行分類

抵（質(zhì)）押類：抵押品的價(jià)值變化、保管情況、是否被變賣、續(xù)保情況、質(zhì)押憑證是否到期等。

擔(dān)保類：保證人的生產(chǎn)經(jīng)營情況、財(cái)務(wù)狀況、工作情況、擔(dān)保意愿是否發(fā)生改變等。信用類：工作情況、家庭情況等。按貸款的不同階段

首次貸后：貸款用途、合同履行情況。

中間貸后：抽查生產(chǎn)經(jīng)營情況，查看近期訂單、銀行流水、工資發(fā)放情況、水電發(fā)票等。到期前貸后：資金安排情況、還款來源的渠道、能否保證到期按時(shí)歸還貸款。（3）、貸后檢查的基本方法： ①詢問 詢問企業(yè)高管 詢問財(cái)務(wù)人員 詢問普通工作人員 ②審核 審核貸款用途 審核合同履行情況 審核近期合同、訂單情況 審核財(cái)務(wù)報(bào)表 審核水電費(fèi)等情況 ③抽查

對(duì)抵押物進(jìn)行抽查

對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)進(jìn)行抽查 對(duì)企業(yè)的生產(chǎn)情況進(jìn)行抽查 ④觀察

對(duì)高管神情、面貌進(jìn)行觀察 對(duì)企業(yè)員工面貌、工作狀態(tài)進(jìn)行觀察 對(duì)經(jīng)營場(chǎng)所進(jìn)行觀察

對(duì)于一些能直接通過銷售系統(tǒng)從而清楚的知道經(jīng)營情況及收入情況的客戶，如彩票投注站、汽貿(mào)企業(yè)等，則要求客戶打印相關(guān)銷售數(shù)據(jù)。