第一篇：貸款“三查”制度

XX銀行貸款“三查”制度

第一章 總 則

第一條 信貸資產是安徽長豐農村商業銀行（以下簡稱本行）的主要資產，信貸資產質量的好壞直接關系到本行自身的生存發展和正常經營，對存款人的利益，對地方金融穩定和社會經濟的發展都有直接或間接的影響。因此，本行必須從防范和化解金融風險出發加強對信貸資產的管理，對貸款實行貸前調查、貸時審查、貸后檢查。

第二條

為加強信貸管理，規范本行貸款行為，防范貸款風險，根據《商業銀行法》、《擔保法》、《合同法》等法律、法規以及本行規章制度，特制定本制度。

第三條

本制度是本行轄內各支行、直屬分理處、總行營業部（以下簡稱支行）辦理貸款業務應遵循的操作規范。

第二章 貸前調查

第四條

支行受理借款人申請后，應當對借款人的主體資格、資信等級、償債能力、經營效益以及貸款的安全性、流動性、效益性等情況進行調查分析，核實抵押物、質物及保證人情況，預測貸款的風險程度等。

貸前信貸人員要上門到戶開展現場調查，與借款人及其親屬、鄰居等面談，全面深刻地了解借款申請人的家庭成員、財產情況、經濟狀況和社會信用及貸款的真實用途等。

第五條 支行信貸人員接到借款人書面貸款申請報告后，應在總行規定的工作日內對借款人進行貸前調查的工作，具體內容至少應包括以下幾個方面：

(一)企業或其他經濟組織

1．借款人營業執照注冊地或實際經營場所是否在本行所轄范圍內；

2．借款人主體是否合法（工商企業、私營企業、外資企業及個體戶應持有有效的工商營業執照；其他經濟組織應有當地政府或行業主管部門的批準文件），借款人經營的內容是否符合國家法律、法規和政策所規定的范圍；

3．借款人是否在本行開立基本存款賬戶或一般存款賬戶，資金結算情況如何； 4．借款企業法定代表人或實際經營者以自然人個人名義在本系統內轄各機構有無貸款； 5．借款人有無合法有效的貸款卡，有無不良信用記錄，法定代表人的品行、素質及管理能力情況；

6．借款企業有無完整的財務制度，能否按時報送資產負債表、損益表等有關財務數據資料；

7．借款人申請的貸款用途是否符合當前國家產業政策和本行的支持范圍；

8．調查了解客戶法定代表人、董事長、總經理及財務部、銷售部等主要部門負責人的品行、經營管理能力和業績，是否有個人不良記錄等；

9．本行其他方面要求。(二)自然人

1．自然人戶籍關系是否在本支行所轄范圍內；

2．自然人年齡是否在22周歲-60周歲之間，是否具有完全民事行為能力； 3.有無不良資信記錄和行為記錄,有無逾期貸款； 4．有一定的自有資金，消費貸款是否符合有關規定； 5．自然人是否在本行開立了個人結算賬戶；

6．借款人申請的貸款用途是否符合當前國家產業政策和本行的支持范圍。7.借款人的品行、經營管理能力和業績，是否有個人不良記錄等； 8．本行其他方面要求。

信貸人員根據初步調查情況，提出是否同借款人建立信貸關系意見。凡借款人不符合貸款條件的，應及時告知借款人；基本符合借款人條件的，經支行審批同意建立信貸關系的，則再進行實地調查。貸款調查必須堅持兩人以上同去，必須明確貸款第一責任人和同行人。

第六條 實地調查主要是了解借款人經營管理狀況、資產與負債構成、產品盈利能力、企業發展前景及對保證人或抵（質）押人、抵（質）押物進行調查，具體內容至少應包括以下幾個方面：

(一)企業或其他經濟組織

1．借款人的組織機構和管理情況，主要是企事業單位的股東構成，法定代表人或實際經營者的品質、經營管理能力、工作經驗及員工的綜合素質情況；企業法定代表人與主要經營者是否為同一自然人。

2．借款人生產的產品、經營的范圍是否合法，近幾年產品銷售和經營收入情況，產品的市場銷售發展前景及預測盈利能力如何。

3．借款人固定資產、流動資產、負債情況及經營環境（土地、用水、用電、道路、環保等）配套情況如何。

4．是流動資金貸款需求的，要對資金需求情況進行測算，通過測算了解借款人資金需求額度與實際所需流動資金是否合理，還款計劃和資金來源是否合理。

5．借款人的法定代表人或實際經營者其家庭主要成員情況。

6．保證人的主體是否合法，是否符合本行規定的保證人的條件要求，保證意愿是否真實，是否具有代為清償債務的能力，是否能獨立承擔民事責任；保證人為合伙企業的應該核實是否能取得全體合伙人的書面同意保證意見書。

7．抵（質）押人所提供的抵（質）押是否已經征得抵（質）押物所有權人的書面同意，有共有權人的還應征得共有權人的書面同意。

8．抵押物是否屬國家法律規定所允許，抵押物是否屬抵押人所有，產權是否明晰，抵押物能否依法登記。

9．對抵押物近期的市場變現估價，并按規定抵押率測算抵押限額。

10．有價證券質押，必須是可轉讓的有價證券（限存單），并查明質押物是否屬質押人所有。

11．本行其他方面要求。(二)自然人

1．借款人的家庭主要成員是否有不良行為，借款人的生產經營項目和借款人用途是否得到家庭主要成員的支持；

2．借款人的家庭資產及負債情況；

3．借款人申請的貸款額度、還款計劃和資金來源是否合理；

4．根據國家有關法律規定，擔保人的主體是否合法，是否符合本行規定的擔保的條件要求，擔保意愿是否真實，是否具有代為清償債務的能力，根據人民銀行有關規定要求是否有合法有效的貸款卡;5.本行其他方面要求。

第七條 信貸人員在完成上述貸前調查工作的基礎上，寫出完整的調查報告，按授信審批權限逐級進行授信審批，按放款權限逐級進行貸款審批。需要上報總行審批的貸款必須有詳細書面貸款調查報告。貸款調查報告應該是調查人對借款人進行調查后所獲情況和信息的完整總結，調查人必須對調查報告的真實性負責，書面報告的內容至少應包括以下內容：

(一)企業或其他經濟組織

1．基本情況。主要闡述貸款客戶的基本情況，主要有以下幾方面內容： ⑴企業主要股東和實際經營者情況，包括其品行、信譽情況、不良嗜好以及其他可能影響貸款安全的因素；

⑵關聯企業基本情況；

⑶企業所從事行業的特點及景氣程度；

⑷目前是否存在訴訟及合同糾紛等足以影響貸款安全的重大事項。

2．企業經營情況。主要結合貸款風險五級分類的有關指標及要求分析評價企業目前的經營情況，了解和說明企業貸款后的第一還款來源強弱。

⑴基本財務狀況分析，主要對企業目前的資產、負債結構進行分析； ⑵銷售情況分析，主要對企業現有產品的市場前景進行分析；

⑶對企業總體盈利能力情況及產品盈利能力情況分析，尤其是要測算其真實的凈現金流量；

⑷對企業總體及產品前景進行分析。⑸對企業現金流測算情況。3．貸款項目情況：

⑴闡明企業要求新增貸款的實際理由； ⑵貸款投入后對企業的促進作用；

⑶貸款的抵押、保證等擔保情況，評價貸款第二還款來源強弱； ⑷可能存在的影響貸款安全的因素；

⑸企業下階段資金需求情況分析，貸款需進入或可退出的情況分析。

4．貸款綜合效益分析，主要分析貸款后對本行帶來的總體效益，如存、貸款情況，中間業務情況以及貸款的安全性。

5.貸款第一責任人意見、審查人意見和審批人意見。

6．支行意見：明確表達支行是否同意貸款的意見（含貸款條件）及簡要理由，明確貸款第一責任人。(二)自然人

1．借款人家庭的基本情況，主要闡述借款人家庭的成員結構、資產情況、對外負債情況、家庭成員的行為情況等；

2．借款人經營情況，要求結合五級分類有關要求闡述借款人目前的經營情況、貸款項目情況、貸款后的第一還款來源情況；

3．擔保情況，主要闡述擔保人及擔保物的基本情況，是否具有代為清償貸款的能力等； 4．其他需要說明的事項，主要闡述可能會對貸款的安全性產生影響的特殊事項； 5.貸款第一責任人意見、審查人意見和審批人意見。

6．支行意見：明確表達支行是否同意貸款的意見（含貸款條件）及簡要理由，明確貸款第一責任人。

第八條

總行授信部門提出初審意見，如果對材料有關情況有疑問的，還應向支行詢問有關情況，審查同意后按權限上報總行貸審會批準。

第三章 貸時審查

第九條 貸時審查主要是審查人員對貸款期限、利率、額度的確定和有關貸款手續合法合規性的審查及借款合同的簽訂和會計人員對借款憑證要素的審核。

貸款人應當建立審貸分離、分級審批的貸款管理制度。審查人員對信貸人員提供的客戶資料和貸款調查報告進行審查。

貸款審查的主要內容包括：

（一）基本要素審查：

1、借款人及擔保人有關資料是否完備；

2、貸款資料是否齊全。

（二）主體資料審查：

1、借款人及擔保人主體資料、法定代表人有關證明材料是否符合規定；

2、借款人及擔保人組織機構是否合理，產權關系是否明晰；

3、借款人及擔保人法定代表人、主要負責人有無不良記錄。

（三）信貸政策審查：

1、貸款用途是否合規合法，是否符合國家有關政策；

2、貸款用途、期限、方式、利率等是否符合本行信貸政策。

（四）提出審查結論和有關限制性條款。提出明確的審查意見，包括貸款的種類、金額、期限、利率、還款方式、擔保方式和限制性條款等。

對借款經辦人的合法性審查：

⑴在辦理法人企業、非法人企業、其他經濟組織、事業單位借款時，必須審查借款經辦人是否是該企事業單位的法定代表人（負責人）或經過法定代表人（負責人）書面授權委托的人，并在授權范圍、時效內憑經辦人本人有效身份證明辦理借款手續；

⑵在辦理自然人借款時，借款人需憑本人有效身份證明到場辦理借款手續。

凡是沒有信用信息查詢報告的貸款一律不得發放，對信用信息查詢報告中有不良記錄的客戶，不得擅自發放貸款。信貸會計有權拒絕且必須拒絕向沒有信用信息查詢報告或信用信息查詢報告中有不良記錄的客戶發放貸款。特殊情況的必須經總行有權審批部門批準后方可發放。

第十條

貸款額度的審查。對企業授信后單筆貸款金額按企業實際需要情況及擔保落實情況合理確定，但最高余額不得超過授信額度。

第十一條

貸款期限的審查。貸款期限應根據貸款用途、生產周期、還款資金來源，合理地確定每筆貸款的期限。第十二條 貸款利率的審查。支行要嚴格按總行統一制定的差別利率政策執行，特殊情況報總行審批確定。

第十三條

貸款審批按照審貸分離、分級審批的原則進行。審查人員應當對信貸人員提供的有關資料進行合法合規性審查，并提出審查意見。貸款審批按規定權限報有權審批人審批同意后發放。

第十四條 借款合同的審查。所有貸款均應由貸款人與借款人、擔保人簽訂借款合同。抵押借款合同應依法到有關部門辦理抵押登記手續。

(一)保證借款合同由貸款人與借款人、保證人三方同時到場簽訂，并簽字、按手印。自然人貸款必須做到100%面談面簽。保證人為企事業單位的，法定代表人（負責人）無法親自到場的，由經法定代表人授權委托的經辦人簽字蓋章。

(二)以房地產作抵押時，必須具備房地產管理部門核發的房產所有權證和土地使用權證，符合抵押條件的，經房地產管理部門辦理抵押登記后生效，對共有房產作抵押的房產共有人必須全部到場在抵押合同上簽字蓋章。

(三)以企業設備作抵押的，需經財產所有權人的書面同意，經工商部門辦理抵押登記手續。抵押率應合理從低確定。

(四)個人儲蓄存單作質押物時，信貸人員應向簽發存單的金融機構發出查詢證實，并取得中止掛失及止付存款的書面回復函件后，方可辦理質押手續。如存單所有權為第三人的，其所有權人應到場辦理質押手續，并在借款合同上簽字、按手印。質押物由支行保管。

個人儲蓄存單質押貸款額不得超過存單面額的90%。其他權利質押的貸款必須報經總行審批。

第十五條 借款合同憑證的填寫、保管。填寫借款憑證都必須用鋼筆（或圓珠筆）填寫，并在有關規定的憑證上要求借款人、擔保人或抵（質）押物所有權人簽名、按手印。在貸款手續完整的基礎上，信貸人員要及時記載貸款登記簿，并按規定保管好有關借款合同等檔案資料。

(一)借款申請書應由借款人自己填寫，信貸人員填寫調查內容，審批意見欄簽署意見，做到內容完整、真實。

(二)信貸人員根據借款種類填寫借款合同，根據合同上所載明的事項逐項填列完整。(三)動產抵押品、土地及房屋他項權證、抵押物保險單等存放金庫保管。

第十六條 實行貸款柜面辦理，務必確保借款人和擔保人本人簽名，杜絕代簽現象發生。辦理貸款時借款人夫妻雙方、擔保人本人必須共同到柜面辦理，在貸款合同、借據上簽名、按手印。確保貸款合同、借據的有效性、合法性。借款人除提供本人身份證件、戶口本外，還要提供結婚證及復印件，未婚的，要提供由民政部門出具的未婚證明。

第十七條 信貸會計接到信貸人員辦理的貸款憑證后，應對借款申請書、審批表、借款合同等資料的文本使用、填寫和簽名、按手印等進行詳細審核。

(一)審核各類文本資料要素是否齊全；(二)審核貸款申請用途與實際用途是否一致；(三)監督貸款審批是否合規齊全。

若貸款手續不全，信貸會計應及時退還給信貸人員重新補辦有關手續。經信貸會計確認無誤后，方可在柜面辦理借款借據和貸款出賬通知等。借款申請書、審批書、借款合同連同借款借據一起入檔保管。

第十八條 信貸會計辦理借款借據時，必須確保是借款人本人到場在借款借據上簽名、蓋章（自然人貸款按手?。Ｌ顚懡杩罱钃急仨氂娩摴P（或圓珠筆）填寫，并在有關規定的憑證上要求借款人、擔保人或抵（質）押物所有權人本人簽名和蓋章（自然人貸款按手?。?/p>

第十九條 貸款發放使用過程中（除農戶小額信用貸款外），所有貸款發放使用時，必須簽署《安徽長豐農村商業銀行貸款資金使用審核通知書》（詳見附件）。委派會計是貸款資金使用審核通知書的主要責任把關人，在貸款出賬時，委派會計必須指導并監督臨柜業務經辦人認真審查《安徽長豐農村商業銀行貸款資金使用審核通知書》中的內容是否完整，有無貸款第一責任人簽名和支行行長審批意見等內容，臨柜業務經辦人是貸款資金使用審核通知書的直接責任人。

要按照總行對固定資產貸款、流動資金貸款、個人貸款自主支付和受托支付等相關規定做好信貸資金的支付管理，凡是制度規定需要受托支付的貸款，必須做到100%受托支付，不得放寬自主支付條件。

第四章 貸后檢查

第二十條 貸后檢查。貸款發放后，信貸人員要對借款人執行借款合同情況及借款人的資金使用情況進行跟蹤檢查監督，日常對借款人實行檢查，農戶小額信用貸款每半年不少于一次，其他貸款每季度不少于一次，大額的貸款必須在15天內作跟蹤檢查，短期貸款到期前7天（中長期貸款到期前30天）按時向借款人、擔保人送發貸款催收通知書，不良貸款每月上門至少催討一次，在法律訴訟時效內必須取得貸款催收通知書的回執。貸后檢查內容主要包括：

(一)所借資金運用情況，是否符合借款合同中的借款用途，若發現借款人擅自改變借款用途，對尚未使用的全部或部分貸款，信貸人員應及時收回，對已挪用的貸款要采取措施予以清收。

(二)借款戶依合同約定歸還貸款本息的情況。

(三)借款人的品行、職業、收入和住所等影響還款能力的因素是否有變化。

(四)生產經營情況和管理情況是否正常，測算貸款風險的變化情況及趨勢，有否出現不利于貸款按期歸還的因素。

(五)貸款的使用效益。從投入到產出等資金運轉情況，借款人經營管理和盈利狀況。(六)檢查借款人代保管抵押物有無缺損，有無違反合同未經抵押權人同意出借、出租等行為。

貸后檢查要有書面記錄，并歸入信貸檔案。

第二十一條 信貸管理人員必須對借款客戶的經營動態跟蹤監測，了解其資信和需求變化，及時掌握新情況，一旦客戶（或其關聯企業）發生下列重大問題可能會影響貸款安全時，應及時將上述情況報告原貸款審批（包括授信）機構，并調整貸款額度（包括授信）直至終止授信。

(一)外部政策發生明顯不利于企業經營的變化；(二)客戶組織結構、股權或主要領導人發生變化；(三)客戶對外擔保過大，并已對現有貸款的安全構成影響；(四)客戶的財務收支能力發生重大變化；(五)客戶涉及重大訴訟或合同糾紛；(六)客戶在其他金融機構的借款出現逾期；(七)其他影響貸款安全的因素。

第二十二條 支行可根據實際需要，有側重、有目的、有計劃地對貸款進行檢查，每季不少于一次，參加檢查人數必須在兩人以上。對100萬元（含）以上的自然人貸款和所有公司類貸款，都要按季撰寫貸后跟蹤檢查報告、貸款風險分類工作底稿，填寫風險分類認定表，對貸款進行跟蹤檢查和風險分類。

檢查內容包括信貸人員行為、貸款事實情況、貸款有效性、貸款審批權限履行情況、貸后管理、貸款檔案、貸款擔保狀況、本息扣收及時性、內外部記錄核對、逾期欠息情況、五級分類執行情況、信貸咨詢系統應用情況等。

第二十三條 將全行不良貸款訴訟工作全部上收總行，由總行相關部門負責案件訴訟工作。經辦人員要進行詳實的訴前調查，針對不同的案件拿出切實可行的訴訟方案，確保訴訟案件勝訴。

第五章 罰 則

第二十四條 本行及其信貸管理人員和其他相關人員，在辦理信貸業務中違反本制度的，按照《安徽長豐農村商業銀行信貸責任認定暫行辦法》，分清各崗位信貸人員應承擔的責任，并依據《安徽長豐農村商業銀行工作人員違規行為處理辦法》等規定予以處理。

第六章 附 則

第二十五條 本制度解釋、修改權屬安徽長豐農村商業銀行。第二十六條

本制度自發布之日起實施。

第二篇：貸款三查制度

什么是貸款“三查”制度

貸款“三查”制度是指貸前調查、貸時審查和貸后檢查。

通過實施貸款“三查”，有利于貸款人較為全面地了解和掌握借款人經營狀況以及貸款的風險情況，及時發現風險隱患，采取相應風險防范和控制措施，保障銀行信貸資金安全。同時，貸款“三查”制度執行情況，也是在貸款出現風險后，對相關責任人員進行責任追究或免責的重要依據。

貸款“三查”制度的執行

嚴格執行貸款“三查”制度，確保“三查”質量，是防范新增貸款風險的根本環節，是及時準確預警貸款風險和緩解或消除貸款風險的基礎保證。

(1)要制定完善明晰的貸款“三查”流程圖、貸款“三查”規范以及檢驗“三查”工作質量的標準，使貸款“三查”制度執行有路徑、有標準、檢查貸款“三查”工作落實執行的好壞評判有依據、有準繩。

(2)貸前調查要重點抓貸款信息資料真實性管理。要對借款人有關資料進行收集、整理、歸納、分析和判斷，關鍵是要通過行之成效的途徑和方法驗證借款人有關信息資料的真實性，以增強貸款審查決策的有效性。同時，貸前調查應當實行雙人制，即貸前調查至少要有兩人一起參與，共同完成貸前調查報告，以提高貸前調查信息資料的真實性。

(3)貸時審查要重點抓風險量化預防控制管理。要以風險系統方式量化每項內容對貸款風險的影響程度，論證貸款發放的風險隱患程度，根據風險度判斷掌握是否同意發放貸款，選用適當的貸款方式，使貸款決策從定性分析轉向定量分析，以增強貸款決策的科學合理性。關鍵是要使審貸分離制度落實到位，嚴格執行；貸款審批要實行委員分工負責制，以確保貸款審查工作做深做細，增強貸款審查的準確性和公正性。

(4)貸后檢查要重點抓貸款風險生長的預警和處置管理。

一是要強化貸后跟蹤檢查制度的剛性，貸后檢查的行動、內容、質量要到位。對于貸后檢查工作薄弱的行處，要堅決取消其新增貸款審批權。

二是要切實做到及時準確地反饋貸款風險生長情況的預警信息。

三是要根據貸款風險預警信息，區別各種貸款風險生長節點，及時果斷地采取與之相適宜的貸款風險處置途徑和措施，以提高貸款風險處理的及時性和有效性。

四是要理順與政府、執法部門、人民銀行之間的關系，進一步提高依法化解新增貸款風險的工作效果。

第三篇：貸款三查制度

銀行貸款三查制度

貸款三查制度

一、貸前調查

什么是貸前調查是指貸款發放前銀行對貸款申請人基本情況的調查，并對其是否符合貸款條件和可發放的貸款額度做出初步判斷。

調查的重點主要包括申請人資信狀況、經營情況、申請貸款用途的合規性和合法性、貸款擔保情況等。

貸前調查的方法

1.現場調研——直接

現場會談(企業經營和發展的思路，內部的管理)、實地考察(生產、產品、賬款、固定資產、周圍狀況)

2.搜尋調查——間接

搜尋調查指通過各種媒介物搜尋有價值的資料開展調查。這些媒介物包括：雜志、書籍、期刊、互聯網資料、官方記錄等。搜尋調查應注意信息渠道的權威性、可靠性和全面性。

3.委托調查：委托調查可通過中介機構或銀行自身網絡開展調查。

4.其他方法：業務人員可通過接觸客戶的關聯企業、競爭對手或個人獲取有價值信息，還可通過行業協會(商會)、政府的職能管理部門(如工商局、稅務機關、公安部門等機構)了解客戶的真實情況。

☆貸前調查中存在的問題

1、貸前調查流于形式，沒有按照貸款操作規程中規定的要求去深入細致的進行實地調查。

2、有的信貸人員僅僅根據借款申請人提供的資料作為貸前調查的情況，而造成貸前調查失實。

3.信貸員在貸前調查過程中沒有對申請人進行必要的外部調查，沒有摸清申請人的真實背景。

4.有的信貸員憑經驗和感覺辦事，沒有進行貸前調查便形成了調查報告。

5.貸前調查中沒有用影像圖片等有效手段記錄借款申請人的真實經營情況，不能給貸款審批人員提供直觀的原始的審批依據。銀行貸款三查制度

☆貸前調查的建議

貸前調查主要分為個人貸款與企事業單位貸款兩種。個人貸款相比企業貸款而言，它的貸前調查較為直觀，著重查看客戶以前的信用記錄，其次可以看一下客戶的學歷、經歷、經營管理能力、業績、社會關系、愛好、生活習慣、品行、年齡、健康狀況等等，最后再查看一下第二還款來源情況。企事業單位貸款的貸前調查較為復雜，憑我的經驗提幾點建議。

1、確認借款企業法人主體真實性、合法性。首先按照企業提供的法人營業執照正本，查對與借款人名稱是否相符；然后到工商行政管理部門查詢該企業的營業執照是否經過年檢，法定代表人是否有變更；經濟性質是否相符；貸款期限是否超過規定經營期限；借款用途是否在企業經營范圍內。

2、對借款企業信用狀況的調查。深入企業實地查閱企業的應付賬款賬簿及其明細賬，從中找出該企業拖欠他人的賬款金額、賒欠原因、時間等，對企業的信用狀況進行評估，另外還可以通過電話或函詢的方式向被賒欠企業了解有關借款企業賒欠的原因，還款的基本情況，從而真正摸清借款企業的信用道德底細。

3、對借款企業管理人員資質和管理能力的調查。要以工商部門登記備案資料為準對企業法人代表和其他高級管理人員的基本情況及真實性進行嚴密的審查，不要拘泥于企業提供的介紹資料。對申請人提供的有關企業領導人提供的身份證件、學歷證書等都以原件為準，并向有關部門進行查詢其真實性。對其個人品行和領導能力的調查應與該企業員工員工和經常客戶進行座談，了解他們在企業經營管理中的個人能力和行為品質狀況。

4、生產經營狀況的調查。首先查閱該企業的各種會計賬簿，通過其中記載的各種數據，計算出相應的經營指標，從而分析和了解企業的經營情況。其次，深入車間、廠房和庫房，實地調查企業的生產環境、生產工作流程、產品質量監督情況和原材料及產成品的庫存情況，并用數碼相機、攝像機等設備做好記錄，從而真實反映企業的生產經營狀況。再次，通過查看借款企業近兩年的會計報表計算出各項指標增長率、增長幅度，分析企業競爭力的變化。另外，還可以采取核實貸款企業在稅務部門的納稅情況，從而反映出企業的真實生產效益；通過企業近幾個月繳納水電費等情況的對比分析，了解企業的實際生產經營情況。

5、對借款企業財務情況的調查。根據企業提供的近三年的相關會計報表，計算出流動比率、資產負債率、銷售利潤率、資產利潤率、應收賬款周轉率、存貨周轉率六個基本財務指標進行比較分析。掌握借款人的財務狀況，評估借款人的償債能力，預測借款人的未來發展前景。銀行貸款三查制度

6、對借款企業現金流量的分析。通過查詢借款企業在農村信用社或他行開立的存款結算賬戶，進一步了解借款企業一段時期的存款、貨款等資金回籠情況，預測未來一段時間現金流量，充分了解企業的資金流向及數量。

7、對擔保情況的調查。一是實地調查擔保人或物的真實性、合法性和合規性。二是對擔保方提供的有關證件和資料要與有關部門進行核實，確保擔保財產的真實性和有效性。三是對擔保財產做嚴格的市場評估，確保有足額的第二還款來源。

農村信用社的貸前調查是信貸管理的重要程序和環節，也是一個復雜繁瑣的過程，貸前調查的質量優劣直接關系到貸款決策的正確與否，所以最重要的就是要在調查過程中發現問題，揭示風險，把好貸款投放的第一關，切實做到嚴設貸前調查“防火圍墻”，鑄就信貸資產“銅墻鐵壁”。

二、貸時審查

貸時審查是指審查人員對調查人員提供的資料進行核實、評定，復測貸款風險度，提出審核意見，按規定履行審批手續。

貸時審查的內容

貸時審查的基本內容是多方面的。重點有：審批前提是否成立；信貸審批要求、法律意見是否落實；各項信貸文件、資料、手續是否齊全；有關業務合同協議是否全面、正確簽訂，是否合法有效；各資料、文件或合同之間邏輯關系是否一致、正確，表面是否真實；業務背景是否真實、合理；信貸用途是否符合要求；信貸額度、期限是否在有效范圍；信貸押品是否入賬(保證金)、入庫或監管(抵押物、其他質物)；信用狀況、主體與業務資格、財務狀況、人事和法律狀況是否有重大變化；操作程序是否正確，各級審批是否越權等。

應當指出，這種“執行”不是機械式的，存在著某種變通，但并不構成對審批意見的修改。

其一，根據落實的具體情況、程度以及其它制約因素，在不突破審批總限制的前提下，做出實際放款的決定。

其二，對多維審批意圖的實現方式做出有區別的處理和安排。如對雙方有約束力的內容、企業承諾等，一般需要在信貸合同中依法進行全面、正確約定；對于合作交易對手的限制性要求，如特定對象、合作期限等，需審查相關的歷史憑證、文件、記錄；有關收費管理則審核提交的相關收費憑證等。銀行貸款三查制度

三、貸后檢查

貸后檢查是指貸款發放后，貸款人對借款人執行借款合同情況及借款人的經營情況進行追蹤調查和檢查。如果發現借款人未按規定用途使用貸款等造成貸款風險加大的情形，可提前收回貸款或采取相關保全措施。

☆貸后檢查的作用

1、有利于及時發現早期預警信號，并采取相應補救措施，防范化解信貸風險。一方面銀行通過貸后檢查，能夠盡早發現借款人存在的危及信貸資產安全的問胚，并采取積極有效措施予以解決； 另一方面，在多家銀行對間一借款人都有貸款的情況下，哪家銀行貸后榆查工作做得好，問胚發現得早。就可在避免風險的工作中搶占先機，最大限度的避免風險或降低損失。

2、有利于塒客戶進行正確的價值定位，確定銀行對其將來的信貸支持 銀行通過全面的貸后榆查管理工作。能夠綜合判斷信貸客戶的未來發展趨勢，分析客戶對銀行業務的發展價值，從而有利于銀行

3、有利于促進借款人改善經營管理，提高經濟效益，確保銀行信貸資金的安全。銀行貸款一經發放，資金的使用權即轉移到借款人手里，并投人到項目建設或生產經營中，由于影響項目建設或生產經營正常進行的可變因素較多，銀行通過貸后檢查，可以發現項目建設或生產經營中存在的問題，并及時反饋借款人、督促、幫助借款人改善經營管理，提高效益，從而保障信貸資金的安全回收。

4.有利于銀行發現自身在經營、審批、管理中存在的問題與薄弱環節，促進銀行采取措施，提高經營管理水平比如在貸前調查所沒有發現的問題，審-It決策時忽略的風險點等，從而有利于銀行在今后的信貸經營管理工作中加以糾正和改進，不斷提高經營管理水平。

☆貸后檢查工作中存在的問題

(一)認識不到位

1、沒有正確理解貸后管理與銀行經營效益的辯證關系。認為銀行效益的實現主要依靠存款和貸款收息，沒有認識到信貸資產的質量是保證實現貸款利息收入和實現經營效益的前提條件。因而往往將工作重點放在抓存款和收息上，對貸后檢查工作重視不夠。抓存款、收息，作固然能夠帶來直接效益，抓貸后檢查工作確保信貸資金的安全，同樣也是確保貸款利息收入和創造效益的重要途徑。只要貸后管理稍有不慎，就可能造成幾百萬甚至上千萬元的信貸資金損失，而這卻不是短期的抓存款、收息工作創造的效益所能彌補的。

2、認為貸款發放后形成的風險和損失主要是由于政策、市場環境的變化，銀行對此銀行貸款三查制度

無能為力。因而在貸后檢查工作中消極應付，不重視分析由于政策、市場環境的變化而導致的借款人、保證人、抵押物的償債能力發生的變化，以及這種變化可能對信貸資產造成的影響。這種觀點沒有認識到貸后管理對于防范風險工作的重要性，銀行可以通過全面的貸后檢查管理及時采取各種措施，提前收回貸款，化解風險，減少損失。

3、認為在貸款“三查”制度中，貸后檢查屬于從屬和次要地位，風險防范和化解工作主要是貸前調查和貸時審查環節的事，因而只注重貸前調查和貸時審查環節的風險控制和防范工作，而忽視了貸后檢查環節的風險防范和化解作用，造成基層行信貸從業人員常常把貸后檢查當成信貸工作的“副業”，沒有及時去調查和掌握構成貸款風險的因素和預警信息，貸后檢查報告流于形式。管理層不能及時得到風險控制信息而采取有效監督措施，只有在貸款發生逾期或欠息時才有所反應，而此時往往風險已經發生。這種觀點沒有認識到貸后檢查與貸前調查、貸時審查同樣是信貸資金從發放到回收過程中，銀行風險防范工作一個 可或缺的重要組成部分。

貸前調查、貸時審查管理的是可能發放的貸款，其風險雖然存在，卻要以貸款的發放為先決條件，信貸資金的所有權還在銀行手巾，風險沒有最終形成，并且可以通過否決貸款的于段來防范風險； 而貸后檢查管理的是已經發放的貸款，信貸資金的所有權已經轉移到借款人手中并投入項目建設或生產經營中去，如果貸款風險已經形成，就小能通過否決貸款的手段來防范風險，只有通過不問斷的貸后檢查管理去防范和化解。同時貸后槍查是要對借款人、保證人、抵押物在貸款發放后的發展變化情況進行跟蹤監測，注重的是判斷當初審批決策時同意貸款發放的有關條件有沒有發生根本性變化以及早期預警信號，是否危及到信貸資金安全，如果是，則銀行應立即采取各種措施，提前收阿貸款，避免貸款形成不良。

4、認為在現有信貸管理體制下，貸款發放的對象都是優質客戶，還款不成問題，貸后檢鴦工作不重要，因而在貸后檢查作中掉以輕心，走過場，甚至不深入貸款戶實地檢查，貸后檢查形同虛設。

5、認為對不良貸款的責任追究主要是在貸前調查和貸時審查階段，貸后管理階段不承擔責任，因而對貸后管理工作缺乏足夠的責任心和積極性，存在一些不負責任的思想和行為。這種觀點實際上是重貸輕管錯誤思想的延續，對貸后檢查工作的重要性及其在信貸風險管理工作中的地位和應負的責任認識不足，思想上重視不夠。事實上，貸款“三查”各階段都有其應負的責任，貸前調查應對所形成的客戶評價報告、信用等級評定報告等提交決策審批材料監管的真實性和準確性負責；貸時審查應對決策審批時是否執行了有關規章制度、依法審批負責；貸后檢查應對檢查后所掌握和提供的客戶信息的真實性以及是銀行貸款三查制度

否對客戶進行了制度規定的有效管理負責。

(二)貸后檢查工作的有關規章制度尤其是監督、考核、獎懲制度還需要進一步完善

l、隨著銀行信貸管理體制改革的不斷深人，各種加強信貸經營管理工作，規范操作程序的新規章、新制度、新辦法不斷出臺，為信貸經營管理工作更好地開展打下了良好的基礎。但對于貸后檢查工作環節的新規章、新制度、新辦法還不是很多，也遠未完善，具體表現在如下方面：

(1)缺乏明確的部門和人員行使貸后檢查工作的定期檢查監督職能，大多數檢查都由經辦行及經辦部門自行完成，這種自查自糾的監督方式容易流于形式，起不到應有的作用 而管理行又由于人員、時問等因素難以對下級行進行全面檢查，不能起到真正的檢查監督作用。

(2)缺乏明確的工作程序對貸后檢查工作的質量和成果進行評價。經辦行貸后檢查工作完成后，由于缺乏明確的貸后檢查報告的集體研究、討論和評價制度，造成大部分的貸后檢查報告等材料完成后就直接歸檔管理，造成貸后檢查工作質量的嚴重失控

(3)缺乏明確的規章制度對信貸人員貸后榆查工作進行合理獎懲。目前對貸后檢查工作中出現的問題，大多數以通報方式予以批評警示，或責令相關行限期整改，沒有起到懲前毖后的作用；而對于做得較好的正面典形，也很少于以獎勵。這使部分信貸從業人員形成貸后檢查工作做與不做一個樣，做好做壞一個樣的錯誤觀念，并導致部分基層銀行的貸后檢查工作處于一種應付狀態，只做表面文章，沒有真正起到貸后檢查工作應起的風險防范和化解作用。

2、相對于貸時審查和貸款審批環節而言，目前貸后檢查工作沒有落實專門機構和人員，基本上是由信貸經營部門負責。由于信貸經營部門同時還肩負信貸營銷、企業存款、收貸收息、壓逾盤活及其它一些基礎工作，任務比較繁重，在協調處理各種工作及業務關系時難免有時會忽略貸后檢查工作，沒有投入相應的人力物力，因而降低了貸后檢查工作的質最

3、對信貸從業人員如何進行貸后檢查工作培訓小夠。“質從人起”和“以人為本”是一項基礎管理理念，尤其是在貸后檢查管理工作中，人的素質尤為重要。它要求貸后檢查人員知識面廣泛，不僅要了解國家宏觀經濟政策和產業政策，而且要具備一定的企業經營管理常識和財務知識，其次，面對調查掌握的大量信息資料，貸后檢查人員要有較強的綜合判斷分析能力和及時發現風險的能力，并提出相應的對策和意見。要增強這方面的能力，單純依靠信貸從業人員在工作中自我提高是不夠的，還需要加強這方面的培訓。銀行貸款三查制度

☆提高貸后檢查工作質量的建議

1、完善貸后檢查工作的內容。正確的貸后檢查管理應包含定期檢查和不定期檢查，具體內容如下：

(1)對貸款資金用途的監控。監督借款人按合同規定用途使用資金，不得挪用。對于固定資產貸款還應監督項目其它來源資金與銀行貸款同比例運用。

(2)對宏觀經營環境的分析，掌握其對借款人生產經營產生的影響。

(3)對借款人生產經營情況的檢查。重點是對借款人、產品供臆、借款人生產、銷售情況的檢查。

(4)對借款人財務狀況的檢查。重點在于對財務報表的分析和財務比率的分析，掌握借款人償債能力，盈利能力、營運能力的發展變化趨勢。

(5)對借款人管理水平的檢查。重點是調查了解借款人主要經營管理人員、管理制度的情況，以及可能對償債產生的影響。

(6)借款人重大事項的檢查 重點調查分析借款人的重大投資決策、重大體制改革、重大債權債務糾紛、重大事故和賠償等情況。

(7)對保證人的檢查。參照對借款人的檢查進行，重點分析保證人保證能力的變化趨勢。

(8)對抵押(質)物的檢查。主要檢查抵押(質)物是否完好無損，價值是否發生變化，是否被抵押人(出質人)擅自處理、抵押登記是否繼續有效等。

2、完善貸后檢查工作和管理的程序。如每月進行一次貸后檢查，根據檢查結果形成貸后檢查報告，定期召開全體信貸人員例會，根據檢查結果形成貸后檢查報告，定期召開全體信貸人員例會，由信貸專管員對貸款客戶、擔保情況的當前發生事項、還款能力、資金走向、擔保能力、擔保時效等可能影響銀行貸款安全的事項進行分析、匯報，全體信貸人員共同研究判斷是否出現了風險預警信號并應采取何種對策等。信貸主管負責審閱、核實貸后檢查報告并提出相應意見，以及組織對貸后檢查報告的分析、講解、評比，主管行長每季度對貸后檢查工作完成情況進行檢查等。

3、建立貸款風險預警信號及快速反應制度 預監管警信號是指出現了可能導致客戶不能償還到期貸款本息或履約的不良情況或征兆。信貸人員在貸后檢查過程中，應注意識別貸款戶是否已經或即將出現對信貸資產安全產生較大影響的預警信號，并及時向上級領導和上級行報告，盡早采取相應措施防范和化解風險。

4、加強會計前臺與信貸部門的協作、溝通，及時監控企業資金走向。前臺會計同樣也是貸后管理對企業監控管理不可缺少的一個重要環節。信貸部門應與前臺會計部門緊密銀行貸款三查制度

協作，建立完整的貸款客戶的存款資金臺帳(包括企業的存款余額和結算量)和利息臺帳，嚴格監控貸款戶資金流向。

5、設立信貸后督工作專門崗位和人員，檢查，指導、督促貸后檢查工作，確保工作質量。銀行應調配優秀人才充實到信貸后督工作崗位，專門負責對貸后檢查工作的檢查、指導 督促，信貸后督人員的數量與質量要以保證完成督查任務需要為原則，同時督查工作應實行定期和全面檢查制度，不放過每一筆貸款和每一戶貸款人 為確保信貸后督崗位工作質量，后督工作人員應經過專門的培訓、并且考試合格的人員才可以上崗 同時還應定期對信貸后督人員進行培訓、考核，促使信貸后督人員的業務認識和技能不斷更新，以適應政策、市場、客戶情況變化的需要。

6、完善貸后檢查工作的考核獎懲辦法。一套科學完善的管理體制必然包括嚴明合理的獎懲辦法，銀行應按照貸后管理的要求制定出貸后管理考核辦法和實施細則，并把貸后管理工作質量納人對信貸員和信貸部門的綜合考核評比內容之中，使責權利有機結合。同時對在貸后檢查管理工作中有突出表現的部門和人員應予以一定的精神和物質獎勵，對工作不負責任或造成風險和損失部門的人員也應予以一定的處罰，并在職務晉升中予以體現，從而增強信貸人員對貸后檢查工作的責任心和積極性。

7、提高貸后管理從業人員綜合素質。通過舉辦各種貸后檢查業務培訓I班，對貸后檢查人員進行分批、全面培訓，著重提高信貸員對借款人及其影響信貸資產安全的有關因素進行不間斷監控和分析能力、及時發現早期預警信號、并積極采取相應補救措施的能力 并在結束后進行考核，考核不合格者不得從事貸后檢查工作。通過這種培訓和考試不斷提高貸后檢查：工作人員的素質，提高貸后檢查工作質量。

第四篇：貸款三查制度

貸款三查制度

一、貸前調查

貸前調查是指貸款發放前對貸款申請人基本情況的調查，并對其是否符合貸款條件和可發放的貸款額度做出初步判斷。

調查的重點主要包括申請人資信狀況、經營情況、申請貸款用途的合規性和合法性、貸款擔保情況等。

貸前調查的方法

1.現場調研——直接

現場會談(企業經營和發展的思路，內部的管理)、實地考察(生產、產品、賬款、固定資產、周圍狀況)

2.搜尋調查——間接

搜尋調查指通過各種媒介物搜尋有價值的資料開展調查。這些媒介物包括：雜志、書籍、期刊、互聯網資料、官方記錄等。搜尋調查應注意信息渠道的權威性、可靠性和全面性。

3.委托調查：委托調查可通過中介機構或銀行自身網絡開展調查。

4.其他方法：業務人員可通過接觸客戶的關聯企業、競爭對手或個人獲取有價值信息，還可通過行業協會(商會)、政府的職能管理部門(如工商局、稅務機關、公安部門等機構)了解客戶的真實情況。

☆貸前調查中存在的問題

1、貸前調查流于形式，沒有按照貸款操作規程中規定的要求去深入細致的進行實地調查。

2、有的信貸人員僅僅根據借款申請人提供的資料作為貸前調查的情況，而造成貸前調查失實。

3.信貸員在貸前調查過程中沒有對申請人進行必要的外部調查，沒有摸清申請人的真實背景。

4.有的信貸員憑經驗和感覺辦事，沒有進行貸前調查便形成了調查報告。

5.貸前調查中沒有用影像圖片等有效手段記錄借款申請人的真實經營情況，不能給貸款審批人員提供直觀的原始的審批依據。

☆貸前調查的建議

貸前調查主要分為個人貸款與企事業單位貸款兩種。個人貸款相比企業貸款而言，它的貸前調查較為直觀，著重查看客戶以前的信用記錄，其次可以看一下客戶的學歷、經歷、經營管理能力、業績、社會關系、愛好、生活習慣、品行、年齡、健康狀況等等，最后再查看一下第二還款來源情況。企事業單位貸款的貸前調查較為復雜，關鍵點：

1、確認借款企業法人主體真實性、合法性。首先按照企業提供的法人營業執照正本，查對與借款人名稱是否相符；然后到工商行政管理部門查詢該企業的營業執照是否經過年檢，法定代表人是否有變更；經濟性質是否相符；貸款期限是否超過規定經營期限；借款用途是否在企業經營范圍內。

2、對借款企業信用狀況的調查。深入企業實地查閱企業的應付賬款賬簿及其明細賬，從中找出該企業拖欠他人的賬款金額、賒欠原因、時間等，對企業的信用狀況進行評估，另外還可以通過電話或函詢的方式向被賒欠企業了解有關借款企業賒欠的原因，還款的基本情況，從而真正摸清借款企業的信用道德底細。

3、對借款企業管理人員資質和管理能力的調查。要以工商部門登記備案資料為準對企業法人代表和其他高級管理人員的基本情況及真實性進行嚴密的審查，不要拘泥于企業提供的介紹資料。對申請人提供的有關企業領導人提供的身份證件、學歷證書等都以原件為準，并向有關部門進行查詢其真實性。對其個人品行和領導能力的調查應與該企業員工員工和經?？蛻暨M行座談，了解他們在企業經營管理中的個人能力和行為品質狀況。

4、生產經營狀況的調查。首先查閱該企業的各種會計賬簿，通過其中記載的各種數據，計算出相應的經營指標，從而分析和了解企業的經營情況。其次，深入車間、廠房和庫房，實地調查企業的生產環境、生產工作流程、產品質量監督情況和原材料及產成品的庫存情況，并用數碼相機、攝像機等設備做好記錄，從而真實反映企業的生產經營狀況。再次，通過查看借款企業近兩年的會計報表計算出各項指標增長率、增長幅度，分析企業競爭力的變化。另外，還可以采取核實貸款企業在稅務部門的納稅情況，從而反映出企業的真實生產效益；通過企業近幾個月繳納水電費等情況的對比分析，了解企業的實際生產經營情況。

5、對借款企業財務情況的調查。根據企業提供的近三年的相關會計報表，計算出流動比率、資產負債率、銷售利潤率、資產利潤率、應收賬款周轉率、存貨周轉率六個基本財務指標進行比較分析。掌握借款人的財務狀況，評估借款人的償債能力，預測借款人的未來發展前景。

6、對借款企業現金流量的分析。通過查詢借款企業在銀行開立的存款結算賬戶流水，進一步了解借款企業一段時期的存款、貨款等資金回籠情況，預測未來一段時間現金流量，充分了解企業的資金流向及數量。

7、對擔保情況的調查。一是實地調查擔保人或物的真實性、合法性和合規性。二是對擔保方提供的有關證件和資料要與有關部門進行核實，確保擔保財產的真實性和有效性。三是對擔保財產做嚴格的市場評估，確保有足額的第二還款來源。

貸前調查是信貸管理的重要程序和環節，也是一個復雜繁瑣的過程，貸前調查的質量優劣直接關系到貸款決策的正確與否，所以最重要的就是要在調查過程中發現問題，揭示風險，把好貸款投放的第一關，切實做到嚴設貸前調查“防火圍墻”，鑄就信貸資產“銅墻鐵壁”。

二、貸時審查

貸時審查是指審查人員對調查人員提供的資料進行核實、評定，復測貸款風險度，提出審核意見，按規定履行審批手續。

貸時審查的內容

貸時審查的基本內容是多方面的。重點有：審批前提是否成立；信貸審批要求、法律意見是否落實；各項信貸文件、資料、手續是否齊全；有關業務合同協議是否全面、正確簽訂，是否合法有效；各資料、文件或合同之間邏輯關系是否一致、正確，表面是否真實；業務背景是否真實、合理；信貸用途是否符合要求；信貸額度、期限是否在有效范圍；信貸押品是否入賬(保證金)、入庫或監管(抵押物、其他質物)；信用狀況、主體與業務資格、財務狀況、人事和法律狀況是否有重大變化；操作程序是否正確等。

應當指出，這種“執行”不是機械式的，存在著某種變通，但并不構成對審批意見的修改。

其一，根據落實的具體情況、程度以及其它制約因素，在不突破審批總限制的前提下，做出實際放款的決定。

其二，對多維審批意圖的實現方式做出有區別的處理和安排。如對雙方有約束力的內容、企業承諾等，一般需要在信貸合同中依法進行全面、正確約定；對于合作交易對手的限制性要求，如特定對象、合作期限等，需審查相關的歷史憑證、文件、記錄；有關收費管理則審核提交的相關收費憑證等。

三、貸后檢查（貸后管理）

1、什么是貸后管理

貸后管理：是指貸款發放之后到貸款收回之前的各個環節及各個方面的管理。主要任務：以貸款風險管理為核心，通過一定的組織形式、方法制度、人員配備等，對貸款本身、借款人、擔保等因素進行跟蹤檢查分析，及時發現貸款存在的問題并采取相應的管理措施，以達到防范、控制和化解貸款風險，提高信貸資產質量的目的。

2、為什么要貸后管理（1）認識上的誤區

有的信貸人員認為客戶能承諾按期還款就行了，不關心客戶的生產經營，有的認為能夠正常付息的企業不需要貸后管理、信用等級高的企業不必重視貸后管理、擔保條件好的可以放松貸后管理、不良貸款不需要貸后管理。

有些信貸管理部門的負責人認為，貸后管理工作是客戶經理的事情，不知道自己應該有參與重點客戶、疑難客戶的貸后管理的責任，不知道應當將管理工作質量作為自己工作檢查、督辦的內容。（2）行動上的盲區

貸后管理未能切入客戶的生產經營活動。對貸款風險預警信號反應遲緩。有意無意的放棄合同權利。貸款綜合收益率低，沒有補償收益。貸后管理檢查流于形式。（3）激勵機制的誤導

在激勵機制中，重貸款發放獎勵，輕貸后監管激勵。

3、貸后管理的作用和意義（1）維護客戶關系 了解你的客戶。關心客戶的經營管理。解決客戶的合理需求。（2）拓展客戶渠道 老客戶推薦新客戶。（3）及時發現和化解風險

資產質量取決于管理，貸后管理是資產質量管理的重要內容，一個卓有成效的貸后管理工作，能為我們防止不良、化解風險、減少損失。

銀監會對某國有商業銀行省級分行的調查統計，近五年形成的不良貸款中，有30％的原因是貸前決策失誤造成的，而高達70％的原因應歸咎于貸后管理不到位。

4、風險預警信號提示 第一類、缺乏合作誠意（1）、不好聯系

與客戶關鍵人員失去聯系或聯系不暢。

企業負責人、財務人員頻繁更換手機號碼，經常無法聯系，即使聯系上，人在本地卻謊稱在外地出差；故意躲避公司人員。（2）、不提供資料

不提供或不按期提供定期報表。不愿提供定期報表以外的信息。不愿意提供銀行的交易流水。

對需要通過所得稅納稅單來判斷客戶經營規模、盈利能力真實性時，客戶不愿意提供。（3）、不配合檢查

事先約定的會談時間被無故推遲?，F場貸后檢查時，關鍵人員避而不見。拒絕或不能對報表數據提供組成明細。第二類、現金流異常

通過銀行流水，判斷其流水是否符合其現金流的特點。

對于大額進出，要求提供對方信息、銷售/采購合同等，判斷其資金是否流向非經營性交易方。

第三類、外部評價差

（1）、同業內對授信客戶評價不佳。

（2）、上下游合作伙伴對授信客戶有負面評價。（3）、客戶的鄰里、朋友對其產生負面評價。第四類、出現不穩定因素（1）、隊伍不穩定

財務主管、會計人員頻繁更換。

銷售、生產、技術等核心部門的關鍵管理人員離職或被更換?？蛻簟T工對企業沒有信心。（2）、家庭矛盾

主要表現形式：

主要股東或實際控制人、關鍵崗位管理人員家庭矛盾，包括婚姻關系緊張，離婚、析產等。家庭共同創業的產權糾紛。（3）、合作伙伴產生矛盾 股東要求退出。聯營方不再合作。共同創業的管理者退出?？蛻袅魇?。第五類、產生糾紛

（1）、因誠信原因產生糾紛

在對方付款后故意不提供相應的產品或服務。為獲得非法利益無理纏訴。（2）、因管理原因產生糾紛

因重大質量、技術事故引起訴訟或仲裁。為他人擔保引起糾紛。

（3）、因履約能力的原因產生糾紛 因支付能力造成合同違約。

第六類、財務信息虛假、財務指標異常（1）、財務報表不可信

注冊會計師對客戶定期報告出具保留或否定的審計意見。會計差錯明顯，報表之間、報表數據之間不銜接。虛構應收賬款。

資產負債表上所列資產沒有對應實物。所有者權益來源不真實。

客戶提供的財務信息與我司掌握的非財務信息有很大的差異，信息之間無法得到交叉驗證。

（2）、指標異常

某個財務數據偏離正常值，且得不到合理解釋。

主要原材料庫存畸高畸低，超過或不能滿足正常生產需要。產品庫存異常增長。（3）、利益流失

在表外、帳外另有資產負債未在資產負債表上反映或列示。以公司資產對外投資，但權益不在公司名下。資產處置后，現金未流入公司賬戶。非公允關聯交易。第七類、客戶資金鏈緊張

（1）、長期占用授信，貸款只能增加不能減少 不能減少授信總額。存量貸款依賴借新還舊。貸款到期后要求展期。靠臨時融資歸還到期貸款。

在多家銀行融資，通過融資維持銀行信用，緩解資金緊張的矛盾。（2）、缺乏資金安排計劃

業務經營計劃沒有配套相應的財務計劃。

授信申請的提出時間、額度與財務計劃不符，具有偶然性、突然性。授信需求超過經營增長幅度。

客戶對應收賬款管理缺乏計劃，影響資金周轉。杠桿率過高，經常用短期債務支付長期債務。（3）、融資不計成本

從私人、典當行、小額貸款公司、擔保公司及其他企業高息借款。（4）、同業調整融資條件 同業提高利率。同業提高擔保條件。同業調減授信額度。提前歸還其他銀行融資。（5）、出現資本缺口 資本支出與實力不相適應。

借入流動資金貸款后，資本支出增加。增資擴股資金不到位。自籌資金不到位。（6）、經營環境惡化 供應商緊縮商業信用。

銷售回款不暢，被動延長結算期間。第八類、擔保條件弱化（1）、抵押品價值高估

客戶對資產預期價值過于樂觀。評估機構在客戶授意下高估抵押品價值。資產估價方法不當。抵押折率過高。（2）、抵押品管理不當 抵押品被抵押人不合理使用。我司無法控制抵押品和質押權。權屬爭議。

（3）、保證人擔保能力下降 工作收入出現不利變動。對外投資出現重大失誤。生產經營出現問題。第九類、主營業務出現問題（1）、主營業務市場或市場份額萎縮（2）、盈利能力下降

主導產品被迫以降價手段爭取市場，導致毛利率下降?？蛻魧ι嫌萎a品漲價缺乏成本轉嫁能力，導致毛利率下降。非經常性損益支撐盈利。（3）、盲目投資 跨行業擴張。盲目追逐投資熱點。投資過于分散。

從核心業務抽調資源到其他領域。第十類、管理混亂（1）、成本和費用失控。

（2）、材料損耗上升、產品正品率下降。（3）、現場管理混亂。（4）、設備管理混亂。

5、貸后管理的策略（1）貸后管理的關鍵點 資金使用情況。合同履行情況。經營情況。財務情況。是否有訴訟。資金使用情況。

流動資金貸款：要密切關注資金在購、產、銷等環節的使用和周轉情況。

固定資產貸款：檢查項目資本金及其他資金來源的落實情況，檢查項目的進度情況?；谔囟ㄟ€款來源發放的過橋貸款、臨時周轉貸款：關注其特定還款來源的實現，防止資金被挪用。合同履行情況

檢驗借款人的經營規模與資金實力，看履約的能力。了解借款人的合作態度，看履約意愿。及時發現借款人的預警信號，看履約風險。

以低成本、高效率的方式交叉驗證客戶信息。（在與客戶聊天的過程中，相互印證信息）經營情況

查看經營場所，看是否正常經營。查看工廠工人人數是否出現異常變動。現場秩序是否井然，設備是否正常開工。查看企業訂單。查看工人工作狀態。財務狀況

對于財務制度比較健全的企業，查看財務報表。利息支付情況。企業銀行流水。水電費單。工資發放情況。抵（質）押物情況。

抵押品的價值變化、保管情況、是否被變賣、續保情況。

質押憑證是否到期等。是否有訴訟。

通過查詢相關網站，查看是否有訴訟、公告等。（2）貸后檢查的分類

貸后管理應根據不同類型的客戶，不同類型的貸款，不同的貸款條件以及貸款所處的不同時期來分類，從而制定不同的貸后管理方案以及貸后側重點。按行業類別進行分類

生產型企業:關注生產情況、主要原材料的的價格變化、庫存等。貿易型企業：關注上下游的關系、應收賬款的回收等。按擔保方式進行分類

抵（質）押類：抵押品的價值變化、保管情況、是否被變賣、續保情況、質押憑證是否到期等。

擔保類：保證人的生產經營情況、財務狀況、工作情況、擔保意愿是否發生改變等。信用類：工作情況、家庭情況等。按貸款的不同階段

首次貸后：貸款用途、合同履行情況。

中間貸后：抽查生產經營情況，查看近期訂單、銀行流水、工資發放情況、水電發票等。到期前貸后：資金安排情況、還款來源的渠道、能否保證到期按時歸還貸款。（3）、貸后檢查的基本方法： ①詢問 詢問企業高管 詢問財務人員 詢問普通工作人員 ②審核 審核貸款用途 審核合同履行情況 審核近期合同、訂單情況 審核財務報表 審核水電費等情況 ③抽查

對抵押物進行抽查

對企業財務報表數據進行抽查 對企業的生產情況進行抽查 ④觀察

對高管神情、面貌進行觀察 對企業員工面貌、工作狀態進行觀察 對經營場所進行觀察

對于一些能直接通過銷售系統從而清楚的知道經營情況及收入情況的客戶，如彩票投注站、汽貿企業等，則要求客戶打印相關銷售數據。

第五篇：貸款三查制度

銀行所說的“貸款三查制度”：即貸前調查、貸時審查、貸后檢查 所謂貸前調查就是在發放貸款前對借款的收入情況、還款來源、擔保等情況進行系統的調查； 貸時審查就是在發放貸款時，經過貸款調查人員進行詳細的貸前調查后向審核部門提供借款人申請借款的相關資料及調查報告等文件，再由貸款審查人員進行嚴格的審查； 貸后檢查就是在發放貸款后定期對借款人進行跟蹤調查，以確保貸款的安全。

一、貸前調查

1.貸前調查的基本內容

(1)基本情況：主要是借款人的貸款主體資格，基本條件是否符合要求。(2)經營狀況：主要是借款人近年的生產、銷售、效益情況和發展前景預測。

(3)財務狀況：主要是借款人近年的資產負債、資金結構、資金周轉、盈利能力、現金流量等現狀及變化。

(4)信譽狀況：主要是借款人有無拖欠金融機構的貸款本息和不良信用記錄。

(5)經營者素質：主要是法定代表人和主要領導層的學識、經歷、業績、品德和經營管理能力。

(6)擔保情況：主要是抵(質)押物的權屬，價值和變現難易程度，保證人的保證資格和保證能力。

2.貸前調查的程序和方法

一般采用查閱有關資料與實地調查相結合，定性分析和定量分析相結合的方法。貸前調查工作要求由雙人（主辦信貸員與協辦信貸員）共同完成。3.調查結論

經深入細致的調查，將資料和信息進行分析和研究，形成客觀、實際、公正的結論，形成報告，連同其他貸款資料一并送交審查部門審查。

二、貸中審查 1.審查的主要內容

(1)借款人的主體資格是否合法，有無承擔民事責任能力。(2)借款人是否符合貸款基本條件。

(3)借款人生產經營、財務狀況、信譽狀況、發展前景及內部管理是否良好。(4)借款用途是否合規，金額、期限、利率是否合規。

(5)法人公章、法定代表人或授權代理人的印章、簽字樣本的真偽。(6)抵(質)押物的可靠性或保證人資格、能力的審查。2.貸款審批

在貸款調查、審查意見的基礎上，按授權權限進行審批，決定貸與不貸，貸多貸少以及貸款方式、期限和利率。

三、貸后檢查

1.建立貸款臺帳和貸款業務管理檔案。2.貸后檢查的主要內容

(1)對借款人的生產經營狀況、資信狀況、償債能力及貸款使用情況定期進行檢查。(2)重點檢查貸款使用情況、償債能力變化情況和履行借款合同情況。

(3)檢查抵(質)押物的現狀及價值變化情況以及保證人償債能力的變化情況。3.貸后管理

(1)貸款到期前一個星期，要向借款人發出提示還貸的通知(電話提示)。(2)貸款逾期要向借款人每月發書面催款通知，并取得回執。(3)貸款逾期三個月以上，要向借款人依法收貸。