第一篇：關于小額貸款公司試點工作有關事宜的通知

關于小額貸款公司試點工作有關事宜的通知

南昌市、九江市、景德鎮市、新余市、贛州市、宜春市政府金融辦，鷹潭市、上饒市、吉安市、撫州市政府辦公廳（室），萍鄉市經貿委：

為穩妥、規范、有序推進我省小額貸款公司試點工作，現將有關事項通知如下：

一、關于小額貸款公司試點工作安排調整

因部分工作于全國“兩會”期間被擱置，現將試點工作時間安排進行調整：3月27日前，各設區市根據試點名額，確定本市小額貸款公司試點縣（市、區），并報我辦備案；3月31日前，各試點縣（市、區）政府確定試點考察對象，并指導其擬定籌建申請材料，著手開展各項申報工作；從4月初起，我辦開始受理小額貸款公司籌建申請材料。

二、關于小額貸款公司申報工作指引 為規范小額貸款公司試點材料申報工作，請參照《江西省小額貸款公司申報審批工作指引》（見附件1）提供相關材料。

三、關于指定會計事務所從事試點財務審計工作 為加強對小額貸款公司投資人的資格審查，確保審計工作質量，推動小額貸款公司試點工作規范有序開展，經省政府領導同意，我辦根據全省會計事務所綜合評價排名、經營業績和誠信記錄及其執業會計師人數等指標，從全省會計師事務所中遴選出江西中審會計師事務所等五家實力較強、信譽較好、規模較大的會計事務所，承擔全省小額貸款公司試點有關的財務審計工作。具體事宜請參照《江西省小額貸款公司試點審計工作方案》（見附件2）執行。

特此通知

附件：1.江西省小額貸款公司申報工作指引 2.江西省小額貸款公司試點審計工作方案 3.小額貸款公司風險處置承諾書

省政府金融辦

二〇〇九年三月二十五日 附件1 江西省小額貸款公司申報審批工作指引

為切實做好全省小額貸款公司試點工作，明確小額貸款公司組建程序和申報材料要求，根據《江西省人民政府辦公廳關于印發小額貸款公司試點工作實施意見和暫行管理辦法的通知》有關規定，現對各類投資人在江西設立小額貸款公司的組建審核工作指引如下：

一、組建工作要點

（一）籌建申請的主要工作

1.有意向設立小額貸款公司且主要經營指標符合要求的企業（主發起人），經向擬設地的縣（市、區）政府申請，列入考察對象后，在擬設地的縣（市、區）政府指導下，開展籌建準備工作。

2.在擬設地的縣（市、區）政府指導下，由主發起人為主協商選擇其他股東，并按照《中華人民共和國公司法》規定，簽訂出資人協議書，確定擬組建小額貸款公司的組織形式、出資方式和股本結構，明確出資人的權利和義務。

3.主發起人召集其他出資人召開發起出資人會議，按照法定程序審議通過出資設立小額貸款公司、成立籌備工作小組并授權籌備工作小組履行組建工作職責的有關決議。

4.籌建工作小組就擬任董事和高級管理人員人選與當地縣（市、區）政府進行溝通。5.在各項籌建準備工作完成后，籌備工作小組向擬設地縣（市、區）政府提出籌建申請,籌建申請由縣級政府受理初審，以縣（市、區）政府名義將初步審核意見及承擔小額貸款公司監督管理和風險處置第一責任人的責任承諾書報設區市政府主管部門，由設區市政府主管部門復審，省政府金融辦審批。

（二）開業申請的主要工作

1.驗資。投資人將注冊資本撥付到位后，聘請指定的中介機構進行驗資，出具驗資報告。

2.預先核準名稱。籌備工作小組應憑省政府核發的籌建批復向工商行政管理部門申請預先核準名稱。

3.起草公司章程草案及信貸、財務、審計稽核等各項內部管理制度。

4.召開創立大會（股東會）、董事會等有關會議，審議通過章程草案，選舉董事及聘任高級管理人員，審議通過內部管理機構設置、主要管理制度等議案。

5.申請開業。籌建期最長為自批準籌建之日起2個月。籌建工作完成后，籌備工作小組向擬設地縣（市、區）政府提出開業申請,開業申請由縣級政府受理初審，設區市政府主管部門復審，省政府金融辦審批。申請人在收到核準開業的文件45日內，憑省政府金融辦核發的開業批復依法向工商行政管理部門辦理登記手續并領取營業執照，并在取得營 業執照后的5個工作日內向中國人民銀行分支機構、中國銀行業監督管理委員會派出機構和當地公安機關報送相關資料。

二、籌建申請要件

（一）籌建申請書。內容應載明小額貸款公司的擬定名稱、組織形式、擬注冊資本、擬注冊地、業務范圍等。

（二）投資主體資格證明。主發起人經審計的近3個年度的財務會計報表；企業法人作為出資人的，須提交企業法人營業執照復印件、經審計的最近一年財務報告、企業基本情況；自然人作為投資人的，提交身份證復印件、個人簡歷；其他社會組織作為投資人的，須提交相應資格證明材料。

（三）股東承諾書。股東對出資、報批材料的真實性和股東責任等做出承諾。

（四）可行性研究報告。內容應包括當地經濟金融發展情況、農業經濟發展情況、設立小額貸款公司的可行性和必要性、市場前景分析、未來業務發展規劃（包括擬設機構開業后3年的目標客戶、盈利狀況、資產規模、貸款覆蓋面以及不良貸款率、貸款損失準備充足率等預測）、金融風險分析（如資產質量惡化、虧損等）。

（五）籌建方案。內容包括籌建工作的組織領導，注冊資本、組織管理架構、高級管理人員配備數量、部門設置和從業人員配置，主要管理制度制訂計劃，籌建工作步驟和時 間安排等。

（六）擬聘高級管理人員的基本情況和聘任其他從業人員計劃。

（七）律師中介機構出具的小額貸款公司出資人關聯情況的法律意見書。

（八）出資人協議書。股東之間關于出資設立小額貸款公司的協議。

（九）省政府金融辦規定的其他文件。

三、開業申請要件

（一）開業申請書。內容包括擬開業小額貸款公司名稱、組織形式、注冊資本、注冊地、業務范圍等。

（二）工商行政管理部門出具的《企業名稱預先核準通知書》。

（三）法定驗資機構出具的驗資證明。

（四）章程草案及組織結構圖，各部門職責分工授權。

（五）擬任高級管理人員資料，包括：身份證復印件、簡歷、照片、聯絡方式和聯絡地址。小額貸款公司董事、高級管理人員擬任人現任或曾任金融機構理事長、副理事長、董事長、副董事長和高級管理人員的，申請人在提交任職資格申請材料時，還應提交該擬任人的離任審計報告。

（六）主要內部管理制度。包括業務管理制度、財務管理制度、風險監控制度和信息披露制度等。

（七）公司住所所有權或使用權證明材料。

（八）省政府金融辦規定的其他文件。

四、格式要求

申請材料一式3份，采用活頁裝訂的方式，申請材料各要件之間應明顯分隔，均采用A4規格的紙張（需提供原件的歷史文件除外）。申請材料的封面應標有“關于申請籌建××小額貸款公司的材料”或“關于××小額貸款公司開業申請的材料”字樣，申請材料須用中文簡體仿宋GB2312三號字體書寫，一般應雙面印制。

附件2 江西省小額貸款公司試點審計工作方案

為加強對小額貸款公司投資人的資格審查，確保審計質量，特別是確保小額貸款公司注冊資本金及時足額到位，推動小額貸款公司試點工作規范有序開展，經省政府同意，特制定本方案。

一、遴選確定會計事務所承擔試點財務審計工作 根據全省會計事務所綜合評價排名、經營業績和誠信記錄及其執業會計師人數等指標，從全省會計事務所中遴選出江西中審會計師事務所、廣東大華德律會計師事務所江西分所、中磊會計師事務所江西分所、江西正信會計師事務所和江西贛能會計師事務所等五家實力較強、信譽較好、規模較大的會計事務所，承擔全省小額貸款公司試點有關的財務審計工作。凡在江西省境內申請設立小額貸款公司，應當委托上述5家經省政府金融辦審查備案的會計師事務所進行有關財務審計。

二、審計內容

根據《江西省關于開展小額貸款公司試點工作的實施意見》和《江西省小額貸款公司試點暫行管理辦法》規定，上述5家會計師事務所審計內容包括：小額貸款公司主發起人近三年經營及財務情況，其他企業投資人近一年經營及財務情況，自然人投資人入股資金來源情況及小額貸款公司注冊 資本金到位情況。

三、審計工作分工

1.江西中審會計師事務（聯系人：沈麗萍，聯系電話：0791-8116337，***）

2.廣東大華德律會計師事務所江西分所（聯系人：李文智，聯系電話：***）

3.中磊會計師事務所江西分所（聯系人：龔勤紅，聯系電話：***）

4.江西正信會計師事務所（聯系人：黃呈南，聯系電話：***）

5.江西贛能會計師事務所（聯系人：葉紅亮，聯系電話：***）

四、審計收費標準

為切實減輕企業負擔，支持我省小額貸款公司試點工作，決定對小額貸款公司試點審計收費實行優惠，省內企業按我省現行審計收費標準《江西省會計師事務所、資產評估機構業務收費標準》（贛計收費字<2003>827號）的70%收取；省外企業結合當地收費標準、按不高于我省現行審計收費標準收取。

五、有關審計要求

1.小額貸款公司投資人按照上述會計師事務所分工委托相關會計師事務所開展有關審計工作。2.審計報告直接向委托人出具，由委托人（小額貸款公司主發起人）納入申報材料。

3.會計師事務所應當遵循審計準則，堅持獨立、客觀、公正的原則，如實反映被審計單位的財務狀況和經營成果。

4.被審計單位應當積極配合審計工作，并為審計人員開展工作提供必要的條件。

附件3 小額貸款公司風險處置承諾書（式樣）

縣級政府風險處置承諾書（式樣）

省人民政府：

為確保小額貸款公司試點工作穩妥有序推進，根據《江西省人民政府辦公廳關于印發小額貸款公司試點工作實施意見和暫行管理辦法》（贛府廳字[2009]28號）要求，XX承諾作為本轄區小額貸款公司風險防范處置的第一責任人，承擔本轄區小額貸款公司風險防范和處置責任，切實加強對試點工作的組織領導，強化對小額貸款公司的日常監管，依法查處和打擊非法集資、非法吸收存款和高利貸等非法金融行為，建立健全小額貸款公司的風險防范和應急處置機制，確保小額貸款公司依法合規經營。

XX人民政府（公章）

二〇〇九年X月X日

法人股東承諾書（式樣）

省政府金融辦：

本公司擬入股設立XX小額貸款公司，現鄭重承諾如下：

一、本公司自愿出資X萬元，入股設立XX小額貸款股份有限公司（有限責任公司），占股份總額X%。作為股東，本公司保證入股資金來源真實合法，不以借貸資金入股，不以他人委托資金入股，并按時足額交納出資，不抽逃入投資金。

二、本公司嚴格按照《江西省人民政府辦公廳關于印發小額貸款公司試點工作實施意見和暫行管理辦法的通知》有關規定辦理相關手續，上報的申請材料真實、準確、完整，不存在虛假陳述或重大遺漏。

三、本公司承諾成為XX小額貸款股份有限公司（有限責任公司）股東之后，將嚴格遵守國家、省關于小額貸款公司的有關規定，自覺接受監管，認真履行股東義務，承擔應負的法律責任和經濟責任。

以上承諾若有虛假，本公司愿承擔相關責任。

法定代表人：

公司（公章）

日期：

自然人股東承諾書（式樣）

省政府金融辦：

本人擬入股設立XX小額貸款公司，現鄭重承諾如下：

一、本人自愿出資XX萬元，入股設立XX小額貸款股份有限公司（有限責任公司），占股份總額X%。作為股東，保證入股資金來源真實合法，不以借貸資金入股，不以他人委托資金入股，并按時足額交納出資，不抽逃入投資金。

二、本人嚴格按照《江西省人民政府辦公廳關于印發小額貸款公司試點工作實施意見和暫行管理辦法的通知》有關規定辦理相關手續，上報的申請材料真實、準確、完整，不存在虛假陳述或重大遺漏。

三、本人承諾成為XX小額貸款股份有限公司（有限責任公司）股東之后，將嚴格遵守國家、省關于小額貸款公司的有關規定，自覺接受監管，認真履行股東義務，承擔應負的法律責任和經濟責任。

以上承諾若有虛假，本人愿承擔相關責任。

承諾人（簽名）：

日期：

第二篇：關于開展小額貸款公司試點工作的通知

關于開展小額貸款公司試點工作的通知（黔府辦發?2008?113號）

各自治州、市人民政府，各地區行署，各縣（自治縣、市、市轄區、特區）人民政府，省政府各部門、各直屬機構：

為進一步發揮金融支持“三農”的重要作用，探索我省金融改革發展創新的途徑，根據《中國銀行業監督管理委員會、中國人民銀行關于小額貸款公司試點的指導意見》（銀監發?2008?23號）要求，經省人民政府同意，決定在我省開展小額貸款公司試點工作，現將有關事項通知如下：

一、試點工作的指導思想和基本原則

（一）指導思想。全面落實科學發展觀，積極穩妥地開展小額貸款公司試點工作，改善我省農村地區金融服務，進一步有效配置金融資源，引導資金流向農村地區和欠發達地區，規范和引導民間資本為種養殖業、農產品加工企業、涉農企業、中小企業等提供多層次的金融服務。

（二）基本原則。根據法律法規和有關政策，按照試點先行、穩步有序推進的原則，在各市（州、地）選取有條件的申報公司作為試點，并在取得經驗的基礎上，逐步擴大試點小額貸款公司數量。按照嚴格監管、規范運作的原則，制定試點小額貸款公司準入標準和操作程序，參照金融企業管理制度對其進行規范管理。按照明確職責、防范風險的原則，建立分工明確、各負其責、多方聯動、協調一致的監管機制。按照“小額、分散”的貸款原則，確保試點小額貸款公司嚴格經營范圍，堅持小額貸款的經營取向，切實為“三農”和中小企業服務。

二、試點工作的組織領導

（一）在省人民政府領導下，積極穩妥地開展試點工作。建立以省人民政府分管副省長為召集人，聯系金融工作的副秘書長具體負責，省發展改革委、省經貿委、省公安廳、省財政廳、省農業廳、省地稅局、省國稅局、省工商局、省中小企業局、貴州銀監局、人行貴陽中心支行負責人為成員的全省小額貸款公司試點工作聯席會議制度，統籌安排全省小額貸款公司試點工作，協調處理試點工作中出現的重大問題。聯席會議辦公室設在省中小企業局。

省中小企業局作為全省小額貸款公司的主管部門，負責對小額貸款公司的設立、變更和市場退出等重大事項進行審批，并實施監督管理。

（二）各市（州、地）人民政府（行署）及其相關部門負責本地區小額貸款公司的協調指導、監督管理、政策宣傳工作，協助省中小企業局統籌安排小額貸款公司的布局，轉報縣級人民政府有關試點申報方案，監測分析防范本地區小額貸款公司的風險。

（三）試點縣（市、區）人民政府負責組織開展本地區小額貸款公司的具體試點工作，對小額貸款公司進行監督管理，防范小額貸款公司的金融風險，做好風險處置工作，并組織有關部門和單位嚴厲打擊小額貸款公司非法集資、變相吸收公眾存款等金融違法活動。

開展小額貸款公司試點工作，政策性強、涉及面廣，各地、各有關部門和單位要切實加強試點工作的組織領導，精心組織、統籌安排，扎實做好試點各階段、各環節的工作，確保試點工作順利進行。

三、試點工作的安排

（一）目標任務。2008年年底以前，力爭各市（州、地）分別推薦1—2家單位作為小額貸款公司先行試點，2009年適當擴大試點規模，原則上每個市（州、地）試點公司不超過5家（經濟較發達地區可適當增加試點名額）。在試點基礎上力爭將小額貸款公司發展成為我省縣以下地區提供金融服務的重要力量。

（二）具體安排。試點工作自本通知印發之日啟動，按照《貴州省小額貸款公司試點暫行管理辦法》（見附件）實施。具體安排為：2008年11月，試點縣（市、區）人民政府組織開展小額貸款公司的試點工作，確定試點對象，上報試點申報材料；2008年12月，小額貸款公司經審核、依法注冊登記后，正式開展小額貸款業務；2009年，完善相關管理辦法，根據實際情況，在風險可控的前提下，逐步擴大試點地區。

四、小額貸款公司的監督管理

試點期間，小額貸款公司的日常監管由各地中小企業主管部門會同公安、工商行政管理、銀監、人行等有關部門和單位按照各自職責密切配合實施。省中小企業局要會同各有關部門和單位制定明確的小額貸款公司金融風險防范措施，落實相應處置責任，建立小額貸款公司動態監測系統，及時識別、預警和防范風險，指導各地人民政府處置和防范風險。

各市（州、地）人民政府（行署）、縣（市、區）人民政府要建立小額貸款公司金融風險防范機制，督促有關部門建立管理制度，落實相應的監管責任，切實防范金融風險。要加強對小額貸款公司的政策扶持，研究適合本地的具體扶持政策，明確小額貸款公司風險補償措施。

附件：貴州省小額貸款公司試點暫行管理辦法

省人民政府辦公廳

二○○八年十月二十八日

第三篇：麗水市小額貸款公司試點工作規程

麗水市小額貸款公司試點工作規程

一、申報程序

企業要設立小額貸款公司的，首先向縣級人民政府提出申請。小額貸款公司的籌建申請由所在縣（市、區）人民政府受理并初審后，報麗水市政府辦公室，經市小額貸款公司聯席會議辦公室審核，報經市政府常務會議審定后轉報省金融辦核準。

符合條件的小額貸款公司憑省金融辦同意設立小額貸款公司的審核文件到工商部門依法注冊登記并領取營業執照。屬有限責任公司的到所在縣（市、區）工商局依法注冊登記并領取營業執照，屬股份限公司的到市工商局依法注冊登記并領取營業執照。

二、申報材料

縣（市、區）人民政府負責小額貸款公司試點的具體實施工作，縣（市、區）政府辦公室負責擬定具體的小額貸款公司股份公司或有限責任公司的組建方案，小額貸款公司試點方案申報材料包括以下方面的內容：

（一）縣（市、區）政府試點申請書。內容包括：當地經濟金融發展情況和小額貸款需求分析；主發起人企業經營發展情況介紹；擬任主要經營骨干人員的簡介；縣（市、區）政府對金融風險承擔防范與處置責任的承諾。

（二）發起人承諾書。公司股東應承諾自覺遵守國家、省有關小額貸款公司的相關規定，遵守公司章程，參與管理并承擔風險，保證入股資金來源合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股。

（三）發起人協議書。股東之間關于出資設立小額貸款公司的協議；經股東（代表）大會通過的同意投資設立小額貸款公司的決定。

（四）小額貸款公司的基本情況。內容包括：機構名稱（名稱由行政區劃、字號、行業、組織形式依次組成）、住所、業務范圍、注冊資本、營業場所等方面的情況；小額貸款公司股東名冊，內容包括法人股東的名稱、法定代表人姓名、注冊地址、出資額、股份比例；并附法人代碼證復印件、經過工商年檢營業執照復印件，自然人股東的簡歷和身份證復印件。

（五）發起人和出資人除自然人外經審計的上一財務財會計報告。

（六）章程草案（須把管理辦法中合規經營的內容寫入章程）。

（七）法定驗資機構出具的驗資報告（報省金融辦前出具）。

（八）律師、會計師事務所等中介機構出具主發起人和各出資人之間、出資人和出資人內部之間不存在關聯關系意見書。

（九）擬任職董事、高級管理人員的任職資格申請書。

（十）營業場所所有權或使用權的證明材料。

（十一）主發起人和股東是企業的須出具稅務、人行、公安、人事勞動、工商、環保等部門的信用征詢記錄。

（十二）以上材料一式十三份，其中原件5份復印件8份。

三、準入要點

（一）股東資格條件。

1、企業法人、自然人、其他經營組織可以向小額貸款公司投資入股，非中國國藉公民不得入自然人股。

2、主發起人條件。

（1）外資企業、中外合資（外方控股）企業暫不考慮，關聯企業不得重復入股，主發起人應是管理規范、信用優良，實力雄厚的當地民營骨干企業，凈資產2000萬元以上且資產負債率不高于70%、近三年連續盈利且利潤總額在600萬元以上。

（2）在當地政府的指導下，主發起人為主協商確定小額貸款公司的其他股東。

3、其他發起人企業股東條件。

（1）在當地工商行政管理部門登記注冊或企業注冊地在當地，具有企業法人資格。

（2）企業法人代表應無犯罪記錄。

（3）企業應無不良信用記錄。

（4）財務狀況良好，入股前兩連續盈利。

（5）有較強的經營管理能力和資金實力。

4、其他發起人自然人股東條件。

（1）有完全民事行為能力。

（2）無犯罪記錄和不良信用記錄。

（3）有較強的抗風險能力和資金實力。

（4）具備一定的經濟金融知識。

（二）注冊資金要求。

1、小額貸款公司的注冊資本全部為實收貨幣資本，由出資人或發行人一次足額繳納，企業不能用貸款投資入股，個人不得集資入股。

2、小額貸款公司組織形式是有限責任公司的，其注冊資本不得低于2000萬元；組織形式是股份有限公司的，其注冊資本不得低于3000

萬元。試點期間，小額貸款公司注冊資本上限不超過1億元，真正服務小企業和“三農”的、合規經營的小額貸款公司，1年后可增資擴股。

（三）股權結構設計。

1、股東人數要求：小額貸款公司的股東需符合法定人數規定。有限責任公司應由50個以下股東出資設立，股份有限公司應有2至200名發起人。

2、小額貸款公司主發起人的持股比例不超過20%，其余單個自然人、企業法人、其他經濟組織及其相關聯方持股比例不得超過小額貸款公司注冊資本總額的10%。單個自然人、企業法人、其他社會組織持股比例不得低于小額貸款公司注冊資本總額的5‰。

3、小額貸款公司的股份可依法轉讓。但主發起人持有的股份自小額貸款公司成立之日起3年內不得轉讓，其他股東2年內不得轉讓。小額貸款公司的董事、高級管理人員持有的股份，除符合上述條件外不得在任職期內轉讓。

（四）高管人員條件。

1、董事條件：小額貸款公司董事應具備與其履行職責相適應的金融知識，具備大專以上（含大專）學歷，從事相關經濟工作3年以上。董事長應由具備一定經濟實力、講誠信、具有一定金融知識和社會責任感的人士擔任。

2、管理層條件：小額貸款公司的董事長和主要經營層應從事銀行業工作2年以上，或者從事相關經濟工作5年以上，具備大專以上（含大專）學歷。

四、經營要求

（一）小額貸款公司的定位是小機構、小客戶、小貸款。小額貸款公司不得跨越區域經營，嚴禁非法或變相非法吸收公眾存款和非法集

資。

（二）小額貸款公司發放貸款應堅持“小額、分散”的原則。70%的資金應發放給貸款余額不超過50萬元的小額借款人，其余30%資金的單戶貸款余額不得超過資本金的 5%。小額貸款公司不得向其股東發放貸款。

（三）小額貸款公司貸款利率上限不得超過司法部門規定的上限，下限為人民銀行公布的貸款基準利率的0.9倍。

（四）小額貸款公司的營業大廳必須張貼安民告示，內容為：本小額貸款公司不吸收公眾存款，非法存款和集資不受法律保護。

（五）小額貸款公司的章程必須符合法律規章的規定，同時，在章程中要加入《浙江省小額貸款公司試點暫行管理辦法》（浙金融辦?2008?21號）中第四章：“合規經營”的內容。

（六）小額貸款公司應建立健全信息披露制度，按月向公司股東，管理部門（聯席會議成員單位），向其提供融資的銀行業金融機構，有關捐贈機構披露經中介機構審計的財務報表和業務經營情況、融資情況、重大事項等信息。管理部門有權要求公司以適當方式，適時向社會披露其中部分內容或全部內容，并對其進行檢查。

五、聯席會議成員職能

（一）市上市辦：市上市辦：擬定具體的小額貸款公司試點工作規程;受市府辦委托牽頭協調全市小額貸款公司試點工作的組織、協調、規范和推進工作；會同市工商、公安、人行、銀監部門召開相關會議，加強信息溝通，商議有關事項。

（二）市工商局：依法辦理小額貸款公司的設立、變更、注銷、登記。承擔對小額貸款公司的巡查和信用監管工作。依法實施年檢，確保

其合法經營。

（三）市公安局：對小額貸款公司的申報材料進行留案備查。配合上市辦、工商、人行、銀監等部門嚴厲打擊非法集資、非法吸收公眾存款、高利貸等金融違法行為，維護金融環境和社會秩序穩定。

（四）市人行：加強資金流向的動態跟蹤監測，強化對貸款利率的監測，并將小額貸款公司納入信貸征信系統，及時認定和查處高利貸違法行為，受理小額貸款公司申請貸款卡業務。

（五）麗水銀監分局：負責監測小額貸款公司與其融資的銀行業金融機構關聯情況。及時認定小額貸款公司非法吸收公眾存款或變相非法吸收公眾存款的行為。依法查處銀行業金融機構在與小額貸款公司合作時出現的違法違規行為。

六、違規查處

（一）小額貸款公司的日常監管由縣（市、區）工商行政管理部門承擔，并應建立聯席會議制度，協調和統籌相關事宜。

（二）小額貸款公司在經營過程中，若有非法集資、吸收或者變相吸收公眾存款等嚴重違法違規行為的，由縣（市、區）人民政府組織有關職能部門及時查處。

七、試點工作時間安排

（一）2008年7月中旬，全市部署小額貸款公司試點工作。

（二）2008年7月下旬至8月底，縣（市、區）政府負責試點小額貸款公司的籌建組織工作，對試點申報材料進行初審后申報聯席會議辦公室審核。

（三）2008年9月至10月，首批小額貸款公司經審核、依法注冊登記后，正式開展小額貸款業務。

（四）2009年1月以后，總結試點經驗，并根據實際情況，向省政府要求逐步加大小額貸款公司在麗水的推廣力度。

八、本工作要點由市上市辦負責解釋和修訂

二00八年七月十八日

第四篇：大連市開展小額貸款公司試點工作實施方案的通知

大連市開展小額貸款公司試點工作實施方案的通知

大政辦發 [2008] 181號

各區、市、縣人民政府，市政府各委辦局、各直屬機構，各有關單位：

經市政府同意，現將《大連市開展小額貸款公司試點工作實施方案》印發給你們，請認真貫徹落實。

二〇〇八年十一月十一日

大連市開展小額貸款公司試點工作實施方案

為深入貫徹落實《中共中央、國務院關于全面深化金融改革促進金融業持續健康安全發展的若干意見》（中發 [2007] 3 號）和十七屆三中全會通過的《中共中央關于推進農村改革發展若干重大問題的決定》精神，進一步完善農村金融服務體系，為縣域經濟發展和社會主義新農村建設提供有力的金融支持，根據《中國銀行業監督管理委員會、中國人民銀行關于小額貸款公司試點的指導意見》（銀監發 [2008] 23號）和省政府對開展小額貸款公司試點工作有關要求，我市制定了本實施方案。

一、指導思想和基本原則

（一）指導思想

認真貫徹中央和省政府關于不斷完善農村金融體系和加快發展縣域經濟的戰略部署，積極穩妥開展小額貸款公司試點工作，規范和引導民間融資，有效配置金融資源，引導資金流向農村和欠發達地區，改善農村地區金融服務，支持中小企業發展，推進社會主義新農村建設。

（二）基本原則

1．把握政策、大膽實踐的原則。

試點工作既要認真貫徹落實國家金融工作方針政策，嚴格執行法律法規和小額貸款公司有關規定，又要結合大連地區經濟發展、金融環境和市場需求的實際，積極探索，大膽實踐，努力提高試點工作水平。

2．嚴格監管、規范運作的原則。

要從嚴控制準入，加強持續監管，明確操作程序，參照金融企業管理制度規范運作，保證小額貸款公司健康發展。要確保試點企業嚴格經營范圍，堅持“小額、分散”的經營取向，切實為中小企業和縣域經濟服務。

3．各司其職、共防風險的原則。

在市政府領導下，各有關部門、涉農區市縣政府和試點企業要各司其職、各負其責、密切配合，切實做好風險管理、防范和處置工作。

4．有序推進、不斷完善的原則。

試點工作要堅持標準，先行試點，成熟一家批一家，不搞一刀切，要在總結經驗的基礎上，逐步擴大設立小額貸款公司的范圍。

二、組織領導和職責分工

（一）成立領導小組。

市政府成立“大連市小額貸款公司試點工作領導小組”，組長由主管副市長擔仸，成員單位包括：市政府金融辦、大連銀監局、人行大連市中心支行、市工商局、市公安局、市財政局、市國稅局、市地稅局、市中小企業局、市農委。領導小組主要職能：一是貫徹落實國家有關小額貸款公司試點工作方針、政策，推動全市小額貸款公司試點工作的有序開展；二是指導和督促各相關部門及涉農區市縣政府做好試點工作，加強對小額貸款公司的監督管理和風險防范、處置工作。領導小組辦公室設在市政府金融辦。

（二）明確主管部門。

市政府金融辦為小額貸款公司試點工作的主管部門。負責小額貸款公司試點工作的政策宣傳、指導、解釋工作；負責對小額貸款公司進行資格審查并負責小額貸款公司試點的審批工作；牽頭建立聯合監管機制，組織相關部門對小額貸款公司實行現場和非現場監管，并對違規行為進行查處；統計小額貸款公司數據、報表。會同區市縣政府確定試點范圍和試點對象。組織開展業務創新、合規經營、風險防范等方面的培訓工作。

大連銀監局負責指導、協助、配合市政府有關部門對小額貸款公司業務進行現場及非現場檢查。

人行大連市中心支行負責對小額貸款公司的利率、資金流向進行跟蹤監測，并將小額貸款公司納入信貸征信系統。

市工商局根據工商管理相關法律規定對小額貸款公司實施登記管理，依法加強日常監管和檢驗。

市公安局配合有關部門做好風險防范、處置工作，負責依法查處小額貸款公司非法集資、非法吸收公眾存款、高利貸等金融違法活動。

市財政、稅務部門結合國家、省及兄弟城市有關政策和經驗做法，研究制定支持小額貸款公司發展的扶持政策。

其他部門根據自身職能，協助做好小額貸款公司的扶持和風險防范工作，推動我市小額貸款公司試點工作穩妥、順利進行。

（三）建立聯合監管與風險防控機制。

市政府金融辦組織銀監、人行、工商、公安等部門，組建聯合監管機構，制定監管辦法，加強和完善小額貸款公司的持續監控和風險預警，會同區市縣政府嚴密防范和依法查處小額貸款公司非法集資、非法吸收公眾存款、高利貸等金融違法活動。

（四）明確區市縣政府的權責。各涉農區市縣政府在市政府的領導下，明確主管部門（金融辦或相關部門），配合市聯合監管機構，負責轄區內小額貸款公司日常監督管理和風險處置。

三、試點工作安排

（一）總體要求

按照中國銀監會、人民銀行以及省政府的統一部署，積極穩妥、有條件、分步驟地推進試點工作，從優、從嚴選擇試點對象，對試點的小額貸款公司，要有明確的金融風險防范措施，落實相應的處置責仸。未經批準，嚴禁擅自設立小額貸款公司。在試點期間，原則上在每個涉農區市縣可設立1家小額貸款公司。

（二）試點工作時間安排

第一階段（2008年11月上旬）：籌備召開全市開展小額貸款工作試點工作會議，進行試點工作部署。

第二階段（2008年11月中旬至12月上旬）：指導小額貸款公司開展籌建工作，確定試點地區，審查出資股東資格，受理申報材料。

第三階段（2008年12月中旬至12月末）：經審核、批準、依法注冊登記后，首批試點小額貸款公司正式掛牌開業。

第四階段（2009年1月至2009年末）：在總結試點經驗的基礎上，進一步完善小額貸款公司的各項制度，根據實際情況和涉農區市縣政府的要求，在風險可控的前提下，逐步擴大試點范圍。

（三）試點工作程序

1．市政府金融辦會同區市縣政府按照本實施方案和《大連市小額貸款公司試點暫行管理辦法》（以下簡稱“管理辦法”）要求，確定試點范圍和試點對象。對擬設立的小額貸款公司進行初審，由主要發起人上報試點申報材料。

2．市政府金融辦對小額貸款公司試點申請進行資格審查，初審合格后，發函與試點公司所在區市縣政府會商，征求意見，區市縣政府正式出具同意函。

3．報經領導小組審議同意后，市政府金融辦出具正式文件批準籌建。

4．出資人按照本實施方案和《管理辦法》的要求，在市政府金融辦的指導下，成立小額貸款公司籌備組，完成公司組織機構搭建，注冊資本到位、高管人員到位、信息系統到位、職場布置到位，具備營業條件，向市政府金融辦提交開業申請。

5．市政府金融辦根據小額貸款公司籌建情況及注冊資本落實、高管人員到位等情況，對小額貸款公司開業申請進行審核。合格后，正式發文批準開業。

6．小額貸款公司籌備組持批準開業文件到工商行政管理部門申請辦理注冊登記手續，領取營業執照，辦理稅務登記，正式開業辦理小額貸款業務。小額貸款公司開業后5日內，應向當地公安機關、中國銀監會派出機構和中國人民銀行分支機構報送相關資料。

四、試點工作要求

（一）嚴格準入條件，優化股本結構。

小額貸款公司主發起人原則上應是管理規范、信用優良、實力雄厚并在我市注冊的企業，要求凈資產不低于5000萬元、資產負債率不高于70%、連續3年盈利且利潤總額在1500萬元以上。其他股東應在誠信記錄、經營管理上符合相應的資格。主發起人及其關聯方持股不超過注冊資本總額的20%；其他企業法人、社會組織及其關聯方持股不超過10%；單個自然人持股比例不超過5%，最高出資額不超過500萬元，自然人出資合計不超過注冊資本總額的20%。設立有限責仸公司的，注冊資本不低于3000萬；設立股份有限公司的，注冊資本不低于5000萬。試點期間，注冊資本的上限為2億元。對于為中小企業和“三農”服務成效顯著、規范經營的小額貸款公司，1年后允許其增資擴股。

要優化股本結構，既要防止少數大股東控制，又要防止股權過于分散、造成內部人控制。鼓勵引入熟悉金融業務、管理運行規范的企業入股。對出資的真實性、合法性要嚴格審核。

（二）完善公司治理和內控機制。

小額貸款公司應按照《公司法》要求建立健全公司法人治理結構，明確股東會、董事會、監事會和經理間的權責關系，制定穩健有效的議事規則、決策程序和內審制度，提高公司治理的有效性。同時要建立健全貸款管理制度，明確貸前調查、貸時審查和貸后檢查業務流程和操作規范，切實加強貸款管理。小額貸款公司應加強內部控制，按照國家有關規定建立健全企業財務會計制度，真實記錄和全面反映公司業務活動和財務活動。

（三）嚴格審查高管以上人員仸職資格。要嚴格審查擬仸小額貸款公司董事、監事和高管人員的仸職資格，要求具備相應專業知識，熟悉金融業務，有金融從業經歷，具備較強的金融合規經營意識，沒有犯罪記錄和不良信用記錄。

（四）嚴格執行各項規章制度。小額貸款公司要嚴格執行中國銀監會、中國人民銀行《關于小額貸款公司試點的指導意見》和《管理辦法》的有關規定，不得以仸何形式吸收公眾存款和進行內外部集資。從銀行業金融機構獲得融入資金的余額，不得超過資本凈額的50%。堅持按照“小額、分散”的原則發放貸款，同一借款人的貸款余額不得超過小額貸款公司資本凈額的5%。單戶貸款余額不得高于500萬元。小額貸款公司不得向股東發放貸款，不得向所在縣級區域以外的客戶發放貸款。

（五）加強風險防范和聯合監管。市試點工作領導小組和聯合監管部門要建立小額貸款公司風險預警系統，及時識別、化解風險，指導和督促各試點區市縣政府加強對小額貸款公司的監管，并及時防范和處置風險。市政府金融辦發揮牽頭協調作用，做好準入把關；工商部門依法加強日常監管和檢驗；銀監部門積極配合地方政府做好以銀行或銀行業務名義非法集資案件的查處工作；人行分支機構要加強對小額貸款公司及其關聯方的帳戶管理和資金監測，強化對貸款利率的監督檢查，及時認定和查處高利貸違法行為；各涉農區市縣政府要配合做好監管和風險處置工作。

小額貸款公司在經營過程中，若有非法集資、變相吸收公眾存款等嚴重違法違規行為，由市試點工作領導小組會同各涉農區市縣政府組織有關職能部門嚴厲查處，依法取消試點資格，吊銷其營業執照，并追究公司主要負責人的法律責仸。

五、小額貸款公司的扶持政策

（一）加強對小額貸款公司的政策扶持。有關部門及涉農區市縣政府要加強對小額貸款公司的政策扶持，研究具體扶持政策。兩級政府出臺有關中小企業貸款和“三農”貸款風險補償等方面政策，要將小額貸款公司納入其中。

（二）引導小額貸款公司規范發展。市政府金融辦會同銀監、人行、工商部門，每年對小額貸款公司進行分類評價。對依法合規經營、沒有不良信用記錄的小額貸款公司，在股東自愿的情況下，向銀監部門推薦按有關規定改制為村鎮銀行。

發布部門：大連市政府 發布日期：2008年11月11日 實施日期：2008年11月11日(地方法規)

第五篇：烏魯木齊市小額貸款公司試點工作管理暫行辦法

烏魯木齊市小額貸款公司試點工作管理暫行辦法

時間：2010-03-15 11:22:05 來源：烏魯木齊市經濟委員會 作者：

第一章 總 則

第一條 為加強對小額貸款公司的監督管理，確保小額貸款 公司試點工作順利進行，依據《中華人民共和國公司法》（以下簡稱《公司法》）、中國銀監會和中國人民銀行《關于小額貸款公司試點的指導意見》（銀監發〔2008〕23號）、中國人民銀行和中國銀監會《關于村鎮銀行、貸款公司、農村資金互助社、小額貸款公司有關政策的通知》（銀發〔2008〕137號）以及自治區人民政府《關于開展小額貸款公司試點工作的實施意見》（新政發〔2008〕89號）、《新疆維吾爾自治區小額貸款公司管理暫行辦法》（新政發 [2009]22號）等文件精神，結合本市實際，制定本辦法。

第二條 在烏魯木齊市行政轄區內設立小額貸款公司，并從 事小額貸款活動，適用本辦法。

第三條 本辦法所稱小額貸款公司，是指由自然人、企業法

人與其他社會組織在烏魯木齊市行政轄區內投資設立，不吸收公 眾存款，經營小額貸款業務的有限責任公司或股份有限公司。小 額貸款公司依法享有法人財產權，以其全部財產對其債務承擔民 事責任。

第四條 烏魯木齊市人民政府成立烏魯木齊市小額貸款公司

工作機構，辦公室設在烏魯木齊市經濟委員會，負責日常工作。

市小額貸款公司工作機構在自治區人民政府金融辦的具體指 導下履行下列主要職責:

（一）負責本行政區域內小額貸款公司的相關管理工作，負責起草或制定本區域小額貸款公司管理及其業務活動的規章、制度和辦法；

（二）承擔小額貸款公司日常監管、風險監控和風險處置責任；

（三）負責組織、部署依法查處小額貸款公司吸收或變相吸收公眾存款、發放高利貸等違反金融法規的行為；

（四）開展小額貸款公司業務創新、合規經營、風險防范等方面的培訓工作；

（五）其他管理職責。

人民銀行分支機構對小額貸款公司的利率、資金流向進行跟

蹤監測，并將具備條件的小額貸款公司納入信貸征信系統;銀監部

門配合做好對小額貸款公司的風險監管工作;工商部門配合做好小額貸款公司的注冊登記、變更和年檢等工作;公安部門配合做好小額貸款公司的風險處置工作，嚴厲打擊金融違法活動。

第二章 小額貸款公司的設立、變更和終止

第五條 小額貸款公司在烏魯木齊市設立，其名稱應由行政區劃、字號、行業或金融特點、組織形式依次組成。小額貸款公司名稱中的行業表述應當標明“小額貸款”字樣。未經自治區金融辦批準，任何其他經營性組織和機構的名稱不得含有“小額貸款”字樣。

第六條 設立小額貸款公司應當具備下列條件：

（一）有符合《公司法》規定的章程；

（二）有符合法定人數規定的股東。有限責任公司應由50個以下股東出資設立；股份有限公司應有2-200名發起人，其中須有半數以上的發起人在中國境內有住所，投資人為中國公民或法人；

（三）主發起人1-2名。主發起人出資額為注冊資本的10%-20%，其他股東出資額不超過注冊資本的10%。關聯投資者的出資額不得超過注冊資本的40%；

（四）小額貸款公司注冊資本全部為實收貨幣資本，由出資人或發起人一次足額繳納。有限責任公司注冊資本不得低于5000萬元，股份有限公司注冊資本不得低于10000萬元；

（五）入股資金為自有資金且來源合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股；

（六）有具備相應專業知識和從業經驗的工作人員，符合任職資格條件的高級管理人員。高級管理人員不少于2名；

（七）有健全的組織機構、業務操作規則和風險控制制度；

（八）有與業務經營相適應的營業場所和其他必要設施；

（九）國家及自治區規定的其他條件。

第七條 小額貸款公司的出資人包括：境內自然人、企業法 人和其他社會組織。

第八條 境內自然人作為出資人，應當具有完全民事行為能 力，無不良信用記錄和犯罪記錄。

第九條 境內企業法人作為出資人，應當符合以下條件：

（一）在工商行政管理部門登記注冊，具有法人資格；

（二）有良好的公司治理結構和健全的內部控制制度；

（三）有良好的社會聲譽、誠信記錄和納稅記錄；

（四）經營管理良好，最近2年內無重大違法違規經營記錄；

（五）權益性投資額原則上不超過本企業凈資產的50%（合并 會計報表口徑）；

（六）國家及自治區規定的其他條件。

第十條 其他社會組織作為出資人，應當有良好的社會聲譽 和誠信記錄，并具備投資主體資格和相應的資金實力。第十一條 小額貸款公司的設立，應當由主發起人向市小額

貸款公司工作機構辦公室提交設立申請，由市人民政府初審，報 自治區金融辦審批。

第十二條 設立小額貸款公司，申請人應提交下列文件、材 料：

（一）設立申請書（內容包括擬設立機構名稱、住所、業務范圍，是否在注冊資本、股本結構、營業場所等方面符合開業條件和其他需要說明的情況）；

（二）設立工作報告（內容包括設立過程、設立工作落實情況和是否符合開業要求等）；

（三）公司章程草案；

（四）股東名冊及其出資額、股份和股份比例（企業法人股東要提供注冊地址和法人代碼，自然人股東提供身份證復印件）、出資時間；

（五）主要管理制度和公司組織結構圖；

（六）法定驗資機構出具的驗資報告；

（七）擬任職高級管理人員的備案材料；

（八）營業場所所有權或使用權的證明材料；

（九）工商行政管理部門出具的《企業名稱預先核準通知書》，公安、消防部門對營業場所出具的安全、消防設施合格證明；

（十）申請聯系人的電話、傳真、電子郵件、通訊地址（郵編）；

（十一）國家、自治區規定的有關條件。

第十三條 申請擔任小額貸款公司董事長、總經理的，應當 具備以下基本條件：

（一）具有完全民事行為能力的自然人；

（二）具有良好的職業道德、操守、品行和聲譽，熟悉并遵守法律、行政法規和規章，有良好的守法合規記錄；

（三）具備履職所需的基本專業知識和良好的管理能力。第十四條 小額貸款公司應在自治區金融辦批準后30日內憑 批準文件到當地工商行政管理部門辦理登記，領取營業執照。第十五條 小額貸款公司應于領取營業執照之日起5個工作

日內向當地中國銀監會派出機構和中國人民銀行分支機構報送相 關資料。

第十六條 具備下列條件的小額貸款公司可異地（烏昌地區 轄區內注冊地以外的其他市和區縣）設立分支機構：

（一）經營小額貸款業務一年以上；

（二）公司資本凈額不少于1億元；

（三）無違法違規經營記錄；

（四）不良貸款率在5%以內；

（五）最近一年盈利；

（六）國家及自治區規定的其他條件。

第十七條 小額貸款公司應對其單個分支機構撥付營運資金，其中：有限責任公司不得低于500萬元；股份有限公司不得低于1000萬元。小額貸款公司撥付各分支機構營運資金總額不得超過資本凈額的50%。

第十八條 設立小額貸款公司分支機構的審批程序和提交材料依照設立小額貸款公司的相關條款執行。

第十九條 小額貸款公司有下列變更事項之一的，需報市小 額貸款公司工作機構和自治區金融辦備案：

（一）變更名稱；

（二）變更股權或調整股權結構；

（三）變更注冊資本（僅限增加注冊資本）；

（四）修改章程；

（五）變更住所（僅限同一縣市行政區域內的遷址）；

（六）變更組織形式；

（七）分立，合并；

（八）變更董事、監事及高級管理人員；

（九）國家及自治區規定的其他變更事項。小額貸款公司更換法定代表人和總經理的，應在5個工作日內報市小額貸款公司工作機構和自治區金融辦備案。

第二十條 小額貸款公司解散應具備下列條件：

（一）章程規定的營業期限屆滿或者章程規定其他的解散事由 出現時；

（二）股東（代表）大會決議解散的；

（三）因分立、合并需要解散的；

（四）依法被吊銷營業執照、責令關閉或被撤銷的；

（五）人民法院依法宣布公司解散。小額貸款公司解散的，依 照《公司法》進行清算和注銷。

第二十一條 小額貸款公司被依法宣告破產的，依照有關企 業破產的法律實施破產清算。

第三章 小額貸款公司的組織機構和經營管理

第二十二條 小額貸款公司的組織形式、組織機構及其職責 應按照《公司法》的相關規定執行，并在其章程中明確。第二十三條 小額貸款公司的股東應與小額貸款公司簽訂承 諾書，承諾自覺遵守公司章程，參與管理并承擔風險。第二十四條 小額貸款公司的股份可依法轉讓。但發起人持

有的股份自小額貸款公司成立之日起1年內不得轉讓。小額貸款 公司董事、高級管理人員持有的股份，在任職期間內不得轉讓。第二十五條 小額貸款公司的資金來源：

（一）股東繳納的資本金，捐贈資金，公司盈余資金；

（二）向不超過2個銀行業金融機構融入資金，余額不得超過 公司資本凈額的50%；

（三）國家及自治區批準的其他資金來源。

第二十六條 小額貸款公司可以經營下列部分或者全部業 務：

（一）向農牧民、個體工商戶和微型企業發放信用或擔保貸款；

（二）國家及自治區批準的其他業務。

第二十七條 小額貸款公司開展業務，應當遵循以下規則：

（一）同一借款人的貸款余額不得超過小額貸款公司資本凈額 的5%；

（二）不得向本公司股東、董事及高管人員提供貸款；

（三）貸款利率、期限和還款方式由借貸雙方協商確定，并寫入貸款合同中。貸款利率上限放開，但不得超過司法部門規定的上限，下限不得低于人民銀行公布的貸款基準利率的0.9倍，具體浮動幅度按照市場原則自主確定。第二十八條 小額貸款公司不得吸收或變相吸收公眾存款； 不得組織或參與任何名義、形式的社會集資活動。

第二十九條 小額貸款公司發放貸款，應堅持“小額、分散” 的原則，鼓勵小額貸款公司面向農戶和微型企業提供信貸服務，擴大客戶數量和服務覆蓋面。

第三十條 小額貸款公司可自主選擇一家銀行業金融機構開

立存款賬戶，并委托存款銀行代理支付結算業務。小額貸款公司 應當向人民銀行烏魯木齊分行申領貸款卡。小額貸款公司應嚴格

遵守現金管理規定，合理使用現金，嚴禁洗錢行為。向小額貸款公司提供融資的銀行，應將融資信息及時報送市小額貸款公司工作機構、人民銀行分支機構和中國銀監會派出機構，并應跟蹤監督小額貸款公司融資的使用情況。第四章 政策扶持

第三十一條 市人民政府將創造條件，積極扶持小額貸款公 司的發展。

第三十二條 根據自愿的原則，對依法合規經營、無不良信

用記錄、具備一定實力和規模的小額貸款公司，經市小額貸款公 司工作機構優先推薦，按照有關規定將其改制為村鎮銀行。第五章 小額貸款公司的風險控制和監督管理

第三十三條 小額貸款公司應按照《公司法》要求建立健全 公司治理結構，明確股東、董事、監事和高級管理人員之間的權 責關系，制定穩健有效的議事規則、決策程序和內審制度，提高 公司治理的有效性。

第三十四條 小額貸款公司應建立完善的信貸管理制度，建

立科學的授權授信制度、信貸管理流程和內部控制體系，明確貸 前調查、貸時審查和貸后檢查業務流程和操作規范，切實加強貸 款管理。

第三十五條 小額貸款公司應建立審慎規范的資產分類制度

和撥備制度，準確進行資產分類，充分計提呆賬準備金。確保資 產損失準備充足率始終保持在100%以上，全面覆蓋風險。第三十六條 小額貸款公司應建立規范的財務會計制度，執

行《金融企業財務規則》，真實記錄和全面反映業務活動和財務活動。小額貸款公司從事信貸業務，執行《金融企業呆賬核銷管理辦法（2008年修訂版）》、《銀行抵債資產管理辦法》等相關金融財務管理制度。第三十七條 市小額貸款公司工作機構應建立健全小額貸款

公司財務會計報告和業務統計報告制度。小額貸款公司應當在每 月10日前向市小額貸款公司工作機構報送上月資產負債表、損益 表、現金流量表、銀行對賬單及貸款明細表、貸款發放情況匯總 表等業務報表。根據監管需要，市小額貸款公司工作機構可委托 具有相應業務資格的中介機構，對小額貸款公司進行專項審計或 稽核，有關費用由小額貸款公司承擔。

第三十八條 市小額貸款公司工作機構應建立小額貸款公司

信息動態監測系統，定期對小額貸款公司融資情況、高管人員情 況、資本金變動情況等進行統計分析。

第三十九條 市小額貸款公司工作機構應加強對小額貸款公

司的日常監管和定期檢查，督促企業合規經營;加強資金流向和貸 款利率的監測，嚴禁小額貸款公司吸收或變相吸收存款和參與洗 錢活動。

第四十條 小額貸款公司有下列情形之一，區（縣）人民政府有權責令限期整改；構成犯罪的，依法追究刑事責任：

（一）未經批準分立、合并或者違反規定對變更事項不報備的；

（二）違反利率管理規定的；

（三）未遵守同一借款人貸款比例和向銀行融入資金比例的；

（四）未按規定提足撥備的；

（五）未經批準，擅自開辦新業務的；

（六）提供虛假的或者隱瞞重要事實的財務會計報告、報表和 統計報表的；

（七）違反國家及自治區其他相關規定的。

第四十一條 建立社會監督機制，充分利用和發揮社會監督

力量，加強對小額貸款公司經營行為的約束、監督，暢通投訴舉 報渠道，提高監督實效。第六章 附 則

第四十二條 本辦法自發布之日起施行。