第一篇：中國人民銀行關(guān)于金融詐騙案件協(xié)查管理辦法

中國人民銀行關(guān)于金融詐騙案件協(xié)查管理辦法 中國人民銀行

第一章 總 則

第一條 為配合公安機關(guān)嚴厲打擊詐騙國家金融資金的犯罪活動，防范金融風險，提高辦案效率，維護金融秩序，根據(jù)《中華人民共和國刑法》、《中華人民共和國中國人民銀行法》、《中華人民共和國票據(jù)法》及其他有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，特制定本辦法（以下簡稱辦法）。第二條 本辦法適用于中華人民共和國境內(nèi)的金融機構(gòu)。

第三條 本辦法所稱金融詐騙案件的種類是指《中華人民共和國刑法》第二編分則第三章第五節(jié)規(guī)定有下列情形之一的犯罪活動：

（一）以非法占有為目的，詐騙銀行或者其他金融機構(gòu)資金；

（二）進行金融票據(jù)詐騙；

（三）利用信用卡、電腦等工具詐騙金融機構(gòu)資金；

（四）進行保險詐騙活動；

（五）以引資、開發(fā)項目為由騙取金融機構(gòu)出具“資信證明”；

（六）其他金融詐騙犯罪活動。

第四條 各金融機構(gòu)應由保衛(wèi)部門辦理金融詐騙案件，并建立和完善金融詐騙案件的受理、承辦、協(xié)查和檔案等管理制度。

第五條 在案件查處中涉及金融機構(gòu)內(nèi)部多個部門承辦的，要按照各自職責范圍，分工協(xié)作，積極查辦。

第二章 案件報告及受理

第六條 各級銀行和其他金融機構(gòu)工作人員遇有舉報金融詐騙犯罪活動的線索，要認真做好記錄，并及時報告單位的保衛(wèi)部門和領(lǐng)導。接到案件報告線索的金融機構(gòu)保衛(wèi)部門和領(lǐng)導，要辯明舉報情況，認定確有重大價值的，立即向當?shù)毓矙C關(guān)報案。

第七條 金融單位工作人員發(fā)現(xiàn)不法分子正在實施或有重大詐騙嫌疑的，要立即向單位保衛(wèi)部門和領(lǐng)導報告。保衛(wèi)部門要在穩(wěn)住犯罪嫌疑人的同時，向當?shù)毓矙C關(guān)迅速報案。第八條 各金融機構(gòu)對發(fā)生的金融詐騙案件，在向當?shù)毓矙C關(guān)報案的同時，按照《中國人民銀行金融詐騙、盜竊、搶劫、涉槍案件管理報告制度》的規(guī)定，及時向其上一級保衛(wèi)部門報告。

第九條 中國人民銀行辦公廳保衛(wèi)部、各國有商業(yè)銀行、人保（集團）公司和其他商業(yè)銀行的保衛(wèi)部（處）是所轄系統(tǒng)金融詐騙案件報告受理的最高部門。各保衛(wèi)部（處）接到報案后，對未造成資金損失或查處涉及范圍較小、情節(jié)簡單的一般詐騙案件，應在案件月報的發(fā)案總數(shù)中向行

領(lǐng)導報告；對重大、特大金融詐騙案件，要做好詳細記錄，并提出查辦意見后，速報主管行領(lǐng)導。

第十條 各級金融機構(gòu)保衛(wèi)部門在向公安機關(guān)、上級行和主管行領(lǐng)導報告案情時，報告內(nèi)容必須具有五個要素（時間、地點、事由、原因、結(jié)果）。

第十一條 公安機關(guān)接到報案并受理后，涉案金融單位要積極配合公安機關(guān)破案。

第十二條 各地金融機構(gòu)在案件協(xié)查中，對案件性質(zhì)判定有疑義或有需要咨詢的情況，可分別向同級人民銀行、本行司上一級分行（司）直至各總行（總公司）保衛(wèi)部門或業(yè)務部門請示、咨詢。

第三章 管轄及辦理

第十三條 查處和打擊金融詐騙犯罪活動，以屬地管理為主，金融機構(gòu)與公安機關(guān)辦案相結(jié)合。發(fā)生重大或疑難案件的單位要主動向當?shù)卣块T報告；涉案資金特別巨大、影響惡劣的案件，由各總行、總公司指導查處；涉及億元以上資金，跨部門、跨地區(qū)的特大案件由中國人民銀行 總行指導、協(xié)調(diào)查處。第十四條 各金融機構(gòu)對發(fā)生金融詐騙案件的協(xié)查工作分別對上一級金融機構(gòu)負責；各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市（含副省級）分行、分公司對轄內(nèi)系統(tǒng)發(fā)生的金融詐騙案件要積極指導、督辦，并分別對各總行、總公司負責。

第十五條 對黨中央、國務院、各總行（司）領(lǐng)導批示和交辦的重大金融詐騙案件，由各級行（司）保衛(wèi)部門主辦協(xié)查。在案件查處中需要有關(guān)業(yè)務部門配合的，有關(guān)業(yè)務部門要積極協(xié)助辦理。

（一）需要與公安機關(guān)聯(lián)系并協(xié)調(diào)查處的，由保衛(wèi)部門負責；

（二）涉及銀行匯票、本票、支票、存單詐騙的，由會計部門負責；

（三）涉及境外金融詐騙犯罪的，由外事部門負責；

（四）涉及引資、融資詐騙的，由資金部門負責；

（五）涉及貸款詐騙的，由信貸部門負責；

（六）涉及法律問題需要答復的，由條法部門負責；

（七）一案中采用兩種或兩種以上詐騙手段的，以涉案金融較大、詐騙手段惡劣的一種為主，由相關(guān)業(yè)務部門負責。本條第（二）、（三）、（四）、（五）、（六）、（七）款按業(yè)務范圍確定職能部門負責協(xié)查的案件，所在金融機構(gòu)的保衛(wèi)部門必須派人參加。

第十六條 各級金融機構(gòu)保衛(wèi)和業(yè)務部門在案件協(xié)查中，必須確定專人負責，并做好文字記錄。各金融機構(gòu)對重大特大金融詐騙案件的協(xié)查確定一名行（司）領(lǐng)導負責。

第十七條 各級保衛(wèi)和業(yè)務部門在案件協(xié)查和辦理中，必須遵守國家的有關(guān)法律、法規(guī)，嚴守秘密。遇有重要情況或疑難問題要及時向主管領(lǐng)導直至各總行、總公司報告、請示。

第四章 結(jié) 案

第十八條 各金融機構(gòu)對事實已查清或公安司法部門認定，確屬可以結(jié)案的案件，應當及時結(jié)案。

第十九條 可以結(jié)案的案件，按照管轄權(quán)限，由涉案金融機構(gòu)負責寫出結(jié)案報告。結(jié)案報告的內(nèi)容包括：

（一）發(fā)生案件的基本情況；

（二）案件的查處情況；

（三）發(fā)案的原因及教訓；

（四）涉案金融機構(gòu)有關(guān)責任人和領(lǐng)導的處理情況；

（五）整改措施或工作建議。

第二十條 結(jié)案報告一式三份。涉案金融機構(gòu)留存一份，抄報同級人民銀行和上一級行（司）各一份。

第二十一條 重大、特大金融詐騙案件的結(jié)案報告，由各省、自治區(qū)、直轄市分行、分公司負責上報各總行、總公司。

第二十二條 各行（司）所對所轄金融機構(gòu)上報的結(jié)案報告要及時研究。對案件中有遺漏、查證不清、人員處理不當?shù)模梢笏牻鹑跈C構(gòu)調(diào)查、復查、復議。

第二十三條 各行（司）保衛(wèi)部門對已結(jié)案的案件，要及時將案件材料立卷歸檔。

第二十四條 為切實抓好防范金融詐騙工作，各行（司）保衛(wèi)部門和在案件查處中涉及的有關(guān)業(yè)務部門對將要結(jié)案的詐騙案件，要認真分析發(fā)生案件的特點、原因，查找金融機構(gòu)在防范工作中存在的漏洞，總結(jié)堵截和案件查辦的經(jīng)驗及不足。對詐騙犯罪活動出現(xiàn)的新情況、新特點和造 成重大影響的案件要及時通報，并提出防范要求，以減少金融風險。

第五章 獎勵與處罰

第二十五條 具有下列情形之一的，視情況給予精神和物質(zhì)獎勵：

（一）對在預防、發(fā)現(xiàn)和堵截金融詐騙案件中有突出貢獻的內(nèi)部職工；

（二）在承辦、協(xié)查、督辦金融詐騙案件中有功的金融單位領(lǐng)導、保衛(wèi)和有關(guān)業(yè)務部門的工作人員。第二十六條 發(fā)生金融詐騙案件的金融機構(gòu)的領(lǐng)導、保衛(wèi)人員和承辦案件協(xié)查的有關(guān)業(yè)務部門工作人員具有下列行為之一的，根據(jù)情節(jié)輕重，分別給予警告、嚴重警告、記過、記大過直至撤職處分：

（一）詐騙案件發(fā)生后，不及時采取相應措施，造成資金損失的；

（二）接到報案后，不報案或報案遲緩，貽誤辦案時機的；

（三）不向上級主管部門報告的；

（四）不如實提供事實真相，影響案件查處的；

（五）對重大、特大案件查處或督辦、協(xié)查不力的。

第六章 附 則

第二十七條 對金融單位被騙款項的處理，要根據(jù)財政部、中國人民銀行1961年10月23日財預執(zhí)字第135號、銀會喬字第404號和1972年9月20日財政部財貨字第229文的規(guī)定，凡是國家未發(fā)行的貨幣、國家撥給銀行辦理信貸業(yè)務的資金、客戶存入銀行的款項，以及被騙的金銀等，應全部歸還銀行，不作財政收入。第二十八條 本辦法由中國人民銀行負責解釋。第二十九條 本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行。

1997年5月15日

第二篇：協(xié)查管理辦法

國家稅務總局

關(guān)于印發(fā)《稅收違法案件發(fā)票協(xié)查管理辦法（試行）》的通知

稅總發(fā)〔2013〕66號

各省、自治區(qū)、直轄市和計劃單列市國家稅務局、地方稅務局：

為進一步規(guī)范稅收違法案件發(fā)票協(xié)查工作，提高協(xié)查質(zhì)量和效率,在充分調(diào)研和廣泛征求意見的基礎(chǔ)上，稅務總局制定了《稅收違法案件發(fā)票協(xié)查管理辦法(試行)》，現(xiàn)印發(fā)你們，請認真貫徹執(zhí)行。對執(zhí)行過程中遇到的情況和問題，請及時反饋稅務總局(稽查局)。附件：1.關(guān)于××案件的協(xié)查函.tif

2.關(guān)于××案件的協(xié)查回復函.tif

國家稅務總局

2013年6月19日

稅收違法案件發(fā)票協(xié)查管理辦法（試行）

第一章 總則

第一條 為了規(guī)范稅收違法案件發(fā)票協(xié)查工作，提高協(xié)查管理工作效率，根據(jù)《中華人民共和國稅收征收管理法》、《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》及相關(guān)法律法規(guī)，制訂本辦法。

第二條 稅收違法案件發(fā)票協(xié)查是指查辦稅收違法案件的稅務局稽查局（以下簡稱委托方）將需異地調(diào)查取證的發(fā)票委托有管轄權(quán)的稅務局稽查局（以下簡稱受托方），開展調(diào)查取證的相關(guān)活動。

第三條 協(xié)查工作遵循合法、真實、相關(guān)和效率的原則。

第四條 稅務局稽查局負責實施稅收違法案件發(fā)票的協(xié)查。

第五條 國家稅務總局應當逐步推進稅收違法案件發(fā)票協(xié)查信息化，將稅收違法案件發(fā)票協(xié)查全面納入?yún)f(xié)查信息管理系統(tǒng)進行管理。

第二章 委托協(xié)查

第六條 委托方對稅收違法案件中需調(diào)查取證的發(fā)票采取發(fā)函或者派人參與的方式進行協(xié)查。

發(fā)函是指委托方向受托方發(fā)出《稅收違法案件協(xié)查函》，包括寄送紙質(zhì)協(xié)查函和通過協(xié)查信息管理系統(tǒng)發(fā)出協(xié)查函。紙質(zhì)協(xié)查函原則上采取同級發(fā)函的方式進行。

派人參與是指重大案件或者有特殊要求的案件，委托方可派人參與受托方的調(diào)查取證，提出取證要求。

第七條 委托方根據(jù)案件查辦情況，確定協(xié)查對象，需要發(fā)起委托協(xié)查的，向受托方發(fā)出《稅收違法案件協(xié)查函》。

《稅收違法案件協(xié)查函》內(nèi)容包括：委托方案件名稱、基本案情、涉案發(fā)票記載的信息、已掌握的疑點或者線索、作案手法、提出有針對性的取證要求、回復期限、組卷及寄送要求、聯(lián)系人和聯(lián)系方式等。

第八條 國家稅務總局督辦案件的發(fā)票協(xié)查應當按照《重大稅收違法案件督辦管理暫行辦法》有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，并在協(xié)查函中予以說明，注明督辦函號。

第九條 已確定虛開發(fā)票案件的協(xié)查，委托方應當按照受托方一戶一函的形式出具《已證實虛開通知單》及相關(guān)證據(jù)資料，并在所附發(fā)票清單上逐頁加蓋公章，隨同《稅收違法案件協(xié)查函》寄送受托方。

通過協(xié)查信息管理系統(tǒng)發(fā)起已確定虛開發(fā)票案件協(xié)查函的，委托方應當在發(fā)送委托協(xié)查信息后5個工作日內(nèi)寄送《已證實虛開通知單》以及相關(guān)證據(jù)資料。

第十條 委托方收到協(xié)查回函后，根據(jù)協(xié)查回函信息依法對被查對象進行查處。

第十一條 委托方派人協(xié)查方式進行協(xié)查的，應當向受托方通報情況、溝通案情，派出人員需攜帶加蓋本單位公章的《介紹信》和《稅收違法案件協(xié)查函》、《稅務檢查證》以及相關(guān)身份證明，參與受托方的調(diào)查取證，提出取證要求。

第十二條 委托方應當及時登記《委托協(xié)查臺賬》，跟蹤協(xié)查函的發(fā)出、回復和處理情況。

《委托協(xié)查臺賬》包括以下內(nèi)容：

（一）函件發(fā)出日期，派人協(xié)查日期；

（二）函件名稱、編號或者文號、是否督辦；

（三）涉及企業(yè)名稱、資料種類、數(shù)量；

（四）是否立案；

（五）負責檢查的人員；

（六）協(xié)查回函情況、回函日期；

（七）案卷號和歸檔地；

（八）其他。

第三章 受托協(xié)查

第十三條 受托方收到《稅收違法案件協(xié)查函》后，應當根據(jù)協(xié)查請求，依照法定權(quán)限和程序調(diào)查，并按照要求及期限回函。

第十四條 《稅收違法案件協(xié)查函》涉及的協(xié)查對象不屬于受托方管轄范圍的，受托方應當在收函之日起5個工作日內(nèi)，出具本轄區(qū)縣（區(qū)）級主管稅務機關(guān)證明材料，并將《稅收違法案件協(xié)查函》退回委托方。

第十五條 有下列情形之一的，受托方應當按照《稅務稽查工作規(guī)程》有關(guān)規(guī)定立案檢查：

（一）委托方已開具《已證實虛開通知單》的；

（二）委托方提供的證據(jù)資料證明協(xié)查對象有稅收違法嫌疑的；

（三）受托方檢查發(fā)現(xiàn)協(xié)查對象有稅收違法嫌疑的；

（四）上級稅務局稽查局要求立案檢查的；

第十六條 國家稅務總局督辦的案件，受托方在回函期限前不能完成檢查工作的，可以逐級上報國家稅務總局申請延期，在得到國家稅務總局同意后，在延期期限內(nèi)給予回復。申請延期應當說明延期理由、延期期限以及與委托方溝通的情況。

第十七條 受托方需要取得協(xié)查對象的稅務登記、變更、注銷、失控或者查無企業(yè)、發(fā)票領(lǐng)用、發(fā)票鑒定、納稅申報、抵扣稅款、免稅、出口退稅等征管資料和證明材料的，應當向其縣（區(qū)）級主管稅務機關(guān)提出要求。縣（區(qū)）級主管稅務機關(guān)應當在5個工作日內(nèi)提供相關(guān)資料并出具相應的證明材料。

第十八條 受托方應當依據(jù)調(diào)查取證所掌握的情況及所獲取的證據(jù)材料，向委托方出具《稅收違法案件協(xié)查回復函》。

《稅收違法案件協(xié)查回復函》的內(nèi)容包括：

（一）協(xié)查來源；

（二）涉案企業(yè)的基本情況及協(xié)查發(fā)票記載的信息；

（三）協(xié)查取證要求的說明；

（四）協(xié)查結(jié)論或者協(xié)查結(jié)果；

（五）稅務處理和稅務行政處罰事項；

（六）其他應予說明的事項。

第十九條 受托方應當對取得的證據(jù)材料，連同相關(guān)文書一并作為協(xié)查案卷立卷存檔；同時根據(jù)委托方協(xié)查函委托的事項，將相關(guān)證據(jù)材料及文書復制，注明“與原件核對無誤”，注明原件存放處，并加蓋本單位印章后一并寄送委托方。

受托方通過協(xié)查信息管理系統(tǒng)收到的協(xié)查函，應當通過協(xié)查信息管理系統(tǒng)進行函復。經(jīng)檢查有問題的以及委托方要求寄送取證材料的，應當在回復協(xié)查結(jié)果后5個工作日內(nèi)將相關(guān)證據(jù)材料及文書復制，注明“與原件核對無誤”，注明原件存放處，并加蓋本單位印章后一并寄送委托方。

第二十條 受托方應當在收到協(xié)查函后60日內(nèi)回函。

通過協(xié)查信息管理系統(tǒng)發(fā)出的協(xié)查函,受托方應當在收到協(xié)查函后30日內(nèi)回函。國家稅務總局對協(xié)查回函期限有特殊要求的，應當按照相關(guān)要求辦理。

第二十一條 受托方應當?shù)怯洝妒芡袇f(xié)查臺賬》，及時掌握協(xié)查工作安排、回復、處理情況。

《受托協(xié)查臺賬》包括以下內(nèi)容：

（一）函件收到日期，來人協(xié)查日期；

（二）函件名稱、編號或者文號、是否督辦；

（三）涉及企業(yè)名稱、資料種類、數(shù)量；

（四）是否立案；

（五）負責檢查的人員；

（六）協(xié)查復函情況、復函日期；

（七）案卷號和歸檔地；

（八）其他。

第四章 協(xié)查管理

第二十二條 地市級以上稅務局稽查局應當定期對本轄區(qū)協(xié)查臺賬進行統(tǒng)計匯總，全面掌握本轄區(qū)協(xié)查情況，督促指導下級協(xié)查工作。

第二十三條 上級稅務局稽查局對下級稅務局稽查局的協(xié)查質(zhì)量和效率進行考核，包括受托方按期回復情況、委托方選票針對性、協(xié)查函和回復函的信息完整性等。

第二十四條 稽查機構(gòu)設(shè)置發(fā)生撤銷、合并、增設(shè)的，應當及時向上一級稅務局稽查局提出與本稽查機構(gòu)對應的協(xié)查信息管理系統(tǒng)節(jié)點的變更申請，并逐級上報國家稅務總局備案。

第二十五條 稅務違法案件發(fā)票協(xié)查資料按照《稅務稽查工作規(guī)程》的規(guī)定歸檔。

第五章 附則

第二十六條 本辦法適用于各級稅務機關(guān)。

第二十七條 各級稅務局可以依據(jù)本辦法對轄區(qū)內(nèi)稅務違法案件發(fā)票協(xié)查工作制定考核制度和獎懲實施辦法。

第二十八條 本辦法所稱以上、日內(nèi)，包括本數(shù)(級)。

第二十九條 本辦法自發(fā)布之日起施行。2008年5月14日印發(fā)的《國家稅務總局關(guān)于印發(fā)〈增值稅抵扣憑證協(xié)查管理辦法〉的通知》（國稅發(fā)〔2008〕51號）同時廢止。

第三篇：中國人民銀行金融城域網(wǎng)入網(wǎng)管理辦法(試行)

中國人民銀行金融城域網(wǎng)入網(wǎng)管理辦法（試

行）

第一章 總則

第一條 為規(guī)范中國人民銀行與社會各界的網(wǎng)絡(luò)連接，確保相關(guān)業(yè)務順利開展，方便金融信息交換，保障網(wǎng)絡(luò)安全，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱的人民銀行金融城域網(wǎng)（以下簡稱金融城域網(wǎng)）是指用來在人民銀行與社會各界聯(lián)網(wǎng)機構(gòu)之間交換特定信息的計算機通信網(wǎng)絡(luò)。人民銀行作為網(wǎng)絡(luò)核心與各聯(lián)網(wǎng)機構(gòu)連接，聯(lián)網(wǎng)機構(gòu)作為網(wǎng)絡(luò)參與者連接到人民銀行。

第三條 本辦法適用于以下情形：聯(lián)網(wǎng)機構(gòu)按照法律法規(guī)要求或人民銀行制度規(guī)定必須接入金融城域網(wǎng)開展業(yè)務；聯(lián)網(wǎng)機構(gòu)根據(jù)自身業(yè)務發(fā)展需要主動申請接入金融城域網(wǎng)。

第四條 金融城域網(wǎng)按照功能分為核心網(wǎng)絡(luò)和接入網(wǎng)絡(luò)。核心網(wǎng)絡(luò)位于人民銀行一端，接入網(wǎng)絡(luò)位于聯(lián)網(wǎng)機構(gòu)一端。

第五條 金融城域網(wǎng)按照地域分為三級網(wǎng)絡(luò)：

（一）一級網(wǎng)以人民銀行總行為網(wǎng)絡(luò)核心。

（二）二級網(wǎng)以人民銀行上海總部、各分行、營業(yè)管理部、省會（首府）城市中心支行、深圳市中心支行為網(wǎng)絡(luò)核心。

（三）三級網(wǎng)以人民銀行副省級城市中心支行（不包括深圳市中心支行）、分行營業(yè)管理部、地市中心支行為網(wǎng)絡(luò)核心。

第六條 人民銀行科技司負責金融城域網(wǎng)總體管理，人民銀行金融信息中心、各分支機構(gòu)的科技部門負責金融城域網(wǎng)具體管理。

第二章 入網(wǎng)條件

第七條 聯(lián)網(wǎng)機構(gòu)滿足以下全部條件方可接入金融城域網(wǎng)（以下簡稱入網(wǎng)）：

（一）具有合理的入網(wǎng)需求，包括但不限于：根據(jù)法律法規(guī)要求或人民銀行制度規(guī)定向人民銀行報送信息；經(jīng)人民銀行核準后使用人民銀行信息系統(tǒng)。

（二）符合人民銀行規(guī)定的入網(wǎng)技術(shù)要求。

（三）符合人民銀行規(guī)定的入網(wǎng)管理要求。第八條 聯(lián)網(wǎng)機構(gòu)應滿足以下入網(wǎng)技術(shù)要求：

（一）接入網(wǎng)絡(luò)不能直接或間接與公眾互聯(lián)網(wǎng)連通。

（二）與人民銀行通信的服務器或客戶端不能直接或間接使用公眾互聯(lián)網(wǎng)。

（三）接入網(wǎng)絡(luò)與內(nèi)部其他網(wǎng)絡(luò)之間應有清晰的網(wǎng)絡(luò)邊界。接入網(wǎng)絡(luò)可以是與內(nèi)部其他網(wǎng)絡(luò)物理隔離的獨立網(wǎng)絡(luò)，也可以是與內(nèi)外部其他網(wǎng)絡(luò)使用硬件防火墻進行邊界隔離控制的獨立區(qū)域。

（四）聯(lián)網(wǎng)機構(gòu)原則上應采用數(shù)據(jù)專線或虛擬專用網(wǎng)絡(luò)（VPN）接入金融城域網(wǎng)。數(shù)據(jù)專線類型或VPN方案由當?shù)厝嗣胥y行另行規(guī)定。采用VPN方案時應要求運營商不能是公眾互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)上提供的VPN組網(wǎng)服務。有特殊需要的聯(lián)網(wǎng)機構(gòu)可向人民銀行申請與同城范圍內(nèi)的第三方機構(gòu)共用接入網(wǎng)絡(luò)。各聯(lián)網(wǎng)機構(gòu)應使用獨立的網(wǎng)絡(luò)地址。

（五）聯(lián)網(wǎng)機構(gòu)通過金融城域網(wǎng)辦理全國范圍內(nèi)的資金交易類業(yè)務時，接入網(wǎng)絡(luò)應采用數(shù)據(jù)專線直接接入，關(guān)鍵設(shè)備應實現(xiàn)熱備份，關(guān)鍵線路應選用兩家以上的運營商。

（六）接入網(wǎng)絡(luò)應具備足夠的通信線路帶寬，能滿足業(yè)務高峰時期的帶寬要求。

（七）接入網(wǎng)絡(luò)與核心網(wǎng)絡(luò)互聯(lián)時的網(wǎng)絡(luò)路由方案原則上由人民銀行確定。聯(lián)網(wǎng)機構(gòu)應在具有網(wǎng)絡(luò)路由功能的設(shè)備上配備嚴格的路由控制策略，避免無關(guān)路由。

（八）接入網(wǎng)絡(luò)使用的網(wǎng)絡(luò)地址原則上由人民銀行統(tǒng)一規(guī)劃編碼和分配。聯(lián)網(wǎng)機構(gòu)應在接入網(wǎng)絡(luò)的邊界防火墻（若存在）進行地址轉(zhuǎn)換。

（九）接入網(wǎng)絡(luò)應配備必要的信息安全防范措施，確保符合本機構(gòu)使用的人民銀行信息系統(tǒng)的信息安全等級保護要求，包括物理安全、病毒木馬防護、漏洞補丁更新、身份鑒別、密碼設(shè)置更新策略、安全審計、入侵監(jiān)測與防范等。

（十）聯(lián)網(wǎng)機構(gòu)應按照最小授權(quán)原則對接入網(wǎng)絡(luò)實施訪問控制。

第九條 聯(lián)網(wǎng)機構(gòu)應滿足以下入網(wǎng)管理要求：

（一）聯(lián)網(wǎng)機構(gòu)應禁止通過金融城域網(wǎng)傳輸與人民銀行業(yè)務無關(guān)的信息。

（二）聯(lián)網(wǎng)機構(gòu)應按照人民銀行規(guī)定的接入地點入網(wǎng)。1.全國性銀行總部應接入一級網(wǎng)，并依據(jù)當?shù)厝嗣胥y行要求同時接入當?shù)囟壘W(wǎng)。全國性銀行分支機構(gòu)按要求可接入所在地的二級網(wǎng)或三級網(wǎng)。本辦法所稱的全國性銀行指政策性銀行、國家開發(fā)銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、中國郵政儲蓄銀行。

2.地方性銀行業(yè)金融機構(gòu)總部及其分支機構(gòu)、小額貸款公司、公積金管理中心按要求可接入所在地的二級網(wǎng)或三級網(wǎng)。本 辦法所稱的地方性銀行業(yè)金融機構(gòu)指城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社、金融資產(chǎn)管理公司、外資法人金融機構(gòu)、信托公司、企業(yè)集團財務公司、金融租賃公司、貨幣經(jīng)紀公司、汽車金融公司、消費金融公司、村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社。

3.以上聯(lián)網(wǎng)機構(gòu)以接入一級網(wǎng)和二級網(wǎng)為主。接入一級網(wǎng)應報人民銀行總行核準，接入二級網(wǎng)應報人民銀行上海總部、分行、營業(yè)管理部、省會（首府）城市中心支行、深圳市中心支行核準。如需接入三級網(wǎng)需特別核準。

4.證券期貨業(yè)金融機構(gòu)、保險業(yè)金融機構(gòu)、第三方支付組織等機構(gòu)如需接入金融城域網(wǎng)，應經(jīng)由人民銀行上海總部、分行、營業(yè)管理部、省會（首府）城市中心支行、深圳市中心支行報人民銀行總行核準。

（三）聯(lián)網(wǎng)機構(gòu)應按照人民銀行規(guī)定的信息傳輸路徑使用金融城域網(wǎng)。聯(lián)網(wǎng)機構(gòu)的分支機構(gòu)如果經(jīng)由其總部的金融城域網(wǎng)可以滿足業(yè)務需求，應統(tǒng)一通過其總部與人民銀行通信。

（四）聯(lián)網(wǎng)機構(gòu)應制定嚴格的網(wǎng)絡(luò)管理制度，建立規(guī)范的運行維護流程，部署必要的運維監(jiān)控管理系統(tǒng)，確保金融城域網(wǎng)安全穩(wěn)定運行。

（五）聯(lián)網(wǎng)機構(gòu)應建立完善的應急管理制度，按照人民銀行要求組織開展應急演練，或者配合人民銀行開展應急演練。

第十條 如果聯(lián)網(wǎng)機構(gòu)有其它特殊需求（如網(wǎng)上銀行系統(tǒng)接入、接入網(wǎng)絡(luò)所在區(qū)域與其他機構(gòu)連接等情況），需報人民銀行總行核準。

第三章 入網(wǎng)程序

第十一條 聯(lián)網(wǎng)機構(gòu)應在入網(wǎng)前根據(jù)本辦法第九條第（二）款規(guī)定向人民銀行提交書面入網(wǎng)資格申請，說明計劃采用的網(wǎng)絡(luò)技術(shù)方案、網(wǎng)絡(luò)管理措施和計劃使用的人民銀行信息系統(tǒng)名稱等。

第十二條 人民銀行收到入網(wǎng)資格申請后，應根據(jù)入網(wǎng)條件進行書面審查，并在15個工作日內(nèi)按以下要求告知書面審查結(jié)果：

（一）對于符合入網(wǎng)條件的，應明確告知網(wǎng)絡(luò)接入地點、組網(wǎng)方式、各項技術(shù)參數(shù)、各項入網(wǎng)要求（包括技術(shù)要求和管理要求）、允許使用的人民銀行信息系統(tǒng)名稱、聯(lián)系人員信息等。

（二）對于不符合入網(wǎng)條件的，應明確告知不符合入網(wǎng)條件的具體原因。

（三）根據(jù)人民銀行相關(guān)網(wǎng)絡(luò)管理要求需要報人民銀行上級單位核準的，應明確告知已報上級單位核準。

第十三條 書面審查合格的聯(lián)網(wǎng)機構(gòu)應按照相關(guān)要求籌建接入網(wǎng)絡(luò)（含申請開通運營商通信線路），制定網(wǎng)絡(luò)管理制度。書面審查不合格的聯(lián)網(wǎng)機構(gòu)應進行相應調(diào)整后重新提交入網(wǎng)資格申請。

第十四條 聯(lián)網(wǎng)機構(gòu)接入網(wǎng)絡(luò)籌建完畢后，應向人民銀行提交書面入網(wǎng)連通申請。

第十五條 人民銀行收到入網(wǎng)連通申請后，應實地核查該聯(lián)網(wǎng)機構(gòu)是否滿足各項入網(wǎng)要求，并按以下規(guī)定辦理：

（一）對于符合入網(wǎng)要求的，應在5個工作日內(nèi)開通網(wǎng)絡(luò)。

（二）對于不符合入網(wǎng)要求的，應在5個工作日內(nèi)提出具 體整改意見。

第十六條 不符合入網(wǎng)要求的聯(lián)網(wǎng)機構(gòu)應按照人民銀行提出的整改意見進行整改。整改完畢后重新提交入網(wǎng)連通申請。

第四章 入網(wǎng)變更

第十七條 聯(lián)網(wǎng)機構(gòu)要求變更所使用的人民銀行信息系統(tǒng)時，應報人民銀行核準。

第十八條 聯(lián)網(wǎng)機構(gòu)進行計劃內(nèi)維護時，應按以下要求提前通知或報批：

（一）如果預計對其他聯(lián)網(wǎng)機構(gòu)無任何影響，可以自行安排。

（二）如果預計需要人民銀行配合相關(guān)工作但不會影響業(yè)務系統(tǒng)運行，應提前5個工作日書面通知人民銀行。

（三）如果預計會影響業(yè)務系統(tǒng)正常運行，應報人民銀行核準后實施。

（四）業(yè)務系統(tǒng)主管部門另有要求的，結(jié)合相關(guān)要求執(zhí)行。第十九條 聯(lián)網(wǎng)機構(gòu)調(diào)整接入地點、接入方式、通信線路帶寬、IP地址、路由策略等事項，應報人民銀行核準。

第二十條 聯(lián)網(wǎng)機構(gòu)發(fā)生影響金融城域網(wǎng)安全穩(wěn)定運行的意外事故時，應立即通知人民銀行，并按照優(yōu)先恢復業(yè)務系統(tǒng)運行的原則予以處理。

第二十一條 聯(lián)網(wǎng)機構(gòu)不再具有入網(wǎng)需求時，應向人民銀行申請退出金融城域網(wǎng)。第二十二條 受理聯(lián)網(wǎng)機構(gòu)變更事項的人民銀行應在15個工作日內(nèi)予以答復，需要報上級核準確定的事項應及時上報。第二十三條 人民銀行要求聯(lián)網(wǎng)機構(gòu)配合進行網(wǎng)絡(luò)變更時，應提前與聯(lián)網(wǎng)機構(gòu)溝通。

第五章 責任和義務

第二十四條 聯(lián)網(wǎng)機構(gòu)有義務按照本辦法要求建設(shè)、使用或管理金融城域網(wǎng)，因違反要求而導致的金融城域網(wǎng)遭受來自聯(lián)網(wǎng)機構(gòu)內(nèi)部或公眾互聯(lián)網(wǎng)的網(wǎng)絡(luò)攻擊，或者導致人民銀行及其他聯(lián)網(wǎng)機構(gòu)業(yè)務系統(tǒng)異常，將追究聯(lián)網(wǎng)機構(gòu)的責任，并予以嚴肅處理。

第二十五條 聯(lián)網(wǎng)機構(gòu)有義務向人民銀行提供真實準確的資料，否則將追究聯(lián)網(wǎng)機構(gòu)的責任，并予以嚴肅處理。

第二十六條 嚴禁聯(lián)網(wǎng)機構(gòu)以營利為目的代理第三方機構(gòu)接入金融城域網(wǎng)。聯(lián)網(wǎng)機構(gòu)有特殊需要的，應報人民銀行總行核準。

第二十七條 人民銀行定期組織開展金融城域網(wǎng)安全檢查。一旦發(fā)現(xiàn)聯(lián)網(wǎng)機構(gòu)在入網(wǎng)后出現(xiàn)以下情形，將予以批評，同時視情況要求限期整改或暫停網(wǎng)絡(luò)服務：

（一）違反入網(wǎng)技術(shù)要求。

（二）違反入網(wǎng)管理要求。

（三）未按要求進行變更。

（四）擅自使用未經(jīng)人民銀行核準的信息系統(tǒng)。第二十八條 人民銀行各分支機構(gòu)未按照本辦法要求辦理相關(guān)事項，導致聯(lián)網(wǎng)機構(gòu)無法開展業(yè)務，聯(lián)網(wǎng)機構(gòu)可向人民銀行上級單位反映。

第六章 附則 第二十九條 人民銀行各級機構(gòu)與其他政府部門通過金融城 域網(wǎng)聯(lián)網(wǎng)時，應在聯(lián)網(wǎng)前與聯(lián)網(wǎng)機構(gòu)加強溝通，書面確認聯(lián)網(wǎng)機構(gòu)是否符合本辦法規(guī)定的各項入網(wǎng)技術(shù)要求，并報人民銀行總行核準。

第三十條 人民銀行各分支機構(gòu)已經(jīng)制定的涉及金融城域網(wǎng)的管理辦法與本辦法的要求不相一致時，依照本辦法執(zhí)行。

第三十一條 本辦法由中國人民銀行負責解釋和修訂。第三十二條 本辦法自公布之日起施行。

第四篇：增值稅專用發(fā)票協(xié)查管理辦法

增值稅專用發(fā)票協(xié)查管理辦法

國稅發(fā)〔2000〕180號

第一條 為了打擊防范虛開增值稅專用發(fā)票等違法犯罪活動，規(guī)范增值稅專用發(fā)票協(xié)查（以下簡稱協(xié)查）管理，制定本辦法。

第二條 縣或者縣以上稅務機關(guān)（以下簡稱受托方）必須依照本辦法接受其他地區(qū)同級稅務機關(guān)（以下簡稱委托方）的委托或者按照上級稅務機關(guān)的布置，對有疑問的或者已確定虛開的增值稅專用發(fā)票進行查證和處理。

第三條 國家稅務總局稽查局和各級國家稅務局稽查局必須設(shè)立協(xié)查崗位，配備專職人員負責協(xié)查的組織、監(jiān)控管理、考核工作。

第四條 協(xié)查信息通過國家稅務總局《協(xié)查信息管理系統(tǒng)》網(wǎng)絡(luò)（以下簡稱協(xié)查系統(tǒng)）傳遞，有關(guān)協(xié)查資料另行寄送或者報送。

第五條 同級稅務機關(guān)之間的協(xié)查，采取直接發(fā)函復函的方式進行；上級稅務機關(guān)組織的協(xié)查，采取逐級發(fā)函復函的方式進行。

第六條 委托方對有疑問的增值稅專用發(fā)票，應向受托方發(fā)送《增值稅專用發(fā)票協(xié)查函》（以下簡稱協(xié)查函），同時明確協(xié)查內(nèi)容和要求。

第七條 委托方對已確定虛開的增值稅專用發(fā)票，應向受托方發(fā)送《已證實虛開的增值稅專用發(fā)票通知單》（以下簡稱通知單），并寄送已定性為虛開的書面證明。

第八條 受托方對有疑問的增值稅專用發(fā)票，應查證以下情況：1

（一）確認是否有開票企業(yè)，該企業(yè)是否有需要協(xié)查的增值稅專用發(fā)票。

（二）確認增值稅專用發(fā)票的真?zhèn)危约笆欠駷閺U票或者丟失被盜發(fā)票。

（三）查證增值稅專用發(fā)票票面填開的項目內(nèi)容是否真實準確。

（四）查證銷售貨物或者應稅勞務交易是否真實；查證出口貨物是否自產(chǎn)。

（五）查證票款結(jié)算是否相符，往來是否一致。

第九條 稅務機關(guān)內(nèi)部各機構(gòu)需要委托其他地區(qū)協(xié)查或者報請上級稅務機關(guān)組織協(xié)查的增值稅專用發(fā)票，由稽查局確認，分別不同情況填制協(xié)查函、通知單或者協(xié)查報告，經(jīng)稽查局長或者主管稅務局長審批后，傳遞給有關(guān)地區(qū)或者報送上級稅務機關(guān)。

第十條 應當報請上級稅務機關(guān)組織協(xié)查的案件，案發(fā)地稅務機關(guān)填寫《增值稅專用發(fā)票案件協(xié)查報告》（以下簡稱協(xié)查報告），經(jīng)主管稅務局長審批后逐級上報，上級稅務機關(guān)應予及時審核處理。協(xié)查案件價稅合計在１０００萬元以上不滿５０００萬元的，由地級國家稅務局稽查局組織協(xié)查；價稅合計在５０００萬元以上不滿１億元的，由省級國家稅務局稽查局組織協(xié)查；價稅合計在１億元以上的，由國家稅務總局稽查局組織協(xié)查。價稅合計不足上述數(shù)額，但上級稅務機關(guān)認為需要自己組織協(xié)查的，可以直接組織協(xié)查。

第十一條 受托方接到協(xié)查函或者通知單后，由稽查局長或主管稅務局長簽批。需要本級協(xié)查的，應及時進行分撿，并填制《協(xié)查處理單》

2報主管領(lǐng)導審批后，送承辦機構(gòu)實施協(xié)查；需要下級協(xié)查的，批轉(zhuǎn)下級實施協(xié)查。

第十二條 受托方完成協(xié)查事項后，填制《增值稅專用發(fā)票協(xié)查回復函》（以下簡稱回復函），經(jīng)稽查局長或者主管稅務局長審批后，傳遞給委托方，并按照委托方的協(xié)查要求寄送相關(guān)材料。

第十三條 受托方對有疑問的增值稅專用發(fā)票，應當在一個月內(nèi)回復調(diào)查結(jié)果；對已證實虛開的增值稅專用發(fā)票，應當在兩個月內(nèi)回復稅務處理結(jié)果。遇有特殊情況不能按時完成協(xié)查事項的，報上一級稅務機關(guān)批準后，及時通知委托方。

第十四條 對受托方逾期未回復協(xié)查結(jié)果的，上一級稅務機關(guān)應當催辦，并發(fā)出《增值稅專用發(fā)票協(xié)查催辦單》。

第十五條 協(xié)查雙方在傳遞協(xié)查信息時，均須由主管領(lǐng)導、經(jīng)辦人、錄入員審核簽字。

第十六條 協(xié)查函件和有關(guān)證據(jù)資料必須依照檔案管理規(guī)定及時歸檔，同時備份電子文件。

第十七條 受托方應當就委托協(xié)查的全部事項進行調(diào)查，不得推諉、敷衍。對協(xié)查工作中提供虛假情況，泄露案情，以及因工作失職造成嚴重后果的，依法追究有關(guān)人員和主管領(lǐng)導的法律責任。

第十八條 上級稅務機關(guān)對下級稅務機關(guān)的協(xié)查工作進行逐級監(jiān)控，對增值稅專用發(fā)票協(xié)查的回復率等指標逐級進行考核，定期通報協(xié)查情況。

第十九條 省級國家稅務局稽查局應當在每半年終了后２０日內(nèi)向

3國家稅務總局稽查局報送《增值稅專用發(fā)票協(xié)查情況統(tǒng)計表》。

第二十條 各省、自治區(qū)、直轄市和計劃單列市國家稅務局根據(jù)本辦法，制定具體規(guī)定，報國家稅務總局備案。

第二十一條 本辦法自協(xié)查系統(tǒng)運行之日起實施。

二○○○年十一月六日4

第五篇：網(wǎng)絡(luò)違法案件報告和協(xié)查制度

網(wǎng)絡(luò)違法案件報告和協(xié)查制度

1、在信息發(fā)布過程中，發(fā)現(xiàn)有以下行為的，將一律不予發(fā)布，并保留相關(guān)原始記錄，在1小時內(nèi)向公安機關(guān)報告（1）煽動抗拒、破壞憲法和法律、行政法規(guī)實施的。（2）煽動顛覆國家政權(quán)，推翻社會主義制度的。（3）煽動分裂國家、破壞國家統(tǒng)一的。

（4）煽動民族仇恨、民族歧視、破壞民族團結(jié)的。（5）捏造或者歪曲事實、散布謠言，擾亂社會秩序的。（6）宣言封建迷信、淫穢色情、賭博、暴力、兇殺、恐怖、教唆犯罪的。

（7）公然侮辱他人或者捏造事實誹謗他人的。（8）損害國家機關(guān)信譽的。

（9）其他違反憲法和法律、行政法規(guī)的。

2、接受并配合公安機關(guān)的安全監(jiān)督、檢查和指導，如實向公安機關(guān)提供有關(guān)安全保護的信息、資料及數(shù)據(jù)文件，協(xié)助公安機關(guān)查處通過國際互聯(lián)網(wǎng)的計算機信息網(wǎng)絡(luò)的違法犯罪行為。

3、學校成立網(wǎng)絡(luò)安全領(lǐng)導小組，成員名單及聯(lián)系方式上報有關(guān)部

門，保證24小時聯(lián)系暢通。

4、發(fā)現(xiàn)有關(guān)計算機病毒、危害國家安全，違法國家法律、法規(guī)等計算機安全案情的，應及時向公安機關(guān)報告

城陽職專 2014年2月