第一篇：合山2017年財(cái)政總決算

合山市2017年財(cái)政總決算

分析報(bào)告

2017年1-12月，我市共組織財(cái)政收入25246萬(wàn)元，完成我市年初預(yù)算數(shù)24955萬(wàn)元的101.17%，比上年增收1479萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.22%。

其中：按收入構(gòu)成來(lái)看，稅收收入完成9615萬(wàn)元，同比減收1625萬(wàn)元，下降14.46%；非稅收入完成7689萬(wàn)元，同比增收4567萬(wàn)元，增長(zhǎng)146.28%。按分部門(mén)來(lái)看，國(guó)稅部門(mén)完成8684萬(wàn)元，同比下降12.55%；地稅部門(mén)完成8873萬(wàn)元，同比下降17.19%；財(cái)政部門(mén)完成7689萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)146.28%。公共財(cái)政預(yù)算收入為17304萬(wàn)元，同比增收2942萬(wàn)元，增長(zhǎng)20.48%，非稅收入占公共財(cái)政預(yù)算收入的44.43%。

一、稅收收入分析

（一）增值稅收入8684萬(wàn)元,同比減收1246萬(wàn)元，下降12.55%。

（二）營(yíng)業(yè)稅收入5萬(wàn)元，比上年同期1358萬(wàn)元

減收1353萬(wàn)元。同比下降99.63%,原因是營(yíng)改增后沒(méi)有營(yíng)業(yè)稅收入。

（三）企業(yè)所得稅收入897萬(wàn)元，同比減收76萬(wàn)元，下降7.8%；主要原因是國(guó)內(nèi)工業(yè)經(jīng)濟(jì)下行壓力加大、房地產(chǎn)市場(chǎng)調(diào)控等不利因素影響，我市經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)后勁乏力，產(chǎn)品售價(jià)低、市場(chǎng)需求不足，工業(yè)企業(yè)產(chǎn)品庫(kù)存過(guò)大，我市部分企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況欠佳，企業(yè)效益下滑，企業(yè)所得稅收入減少。

（四）個(gè)人所得稅收入2269萬(wàn)元，同比增收1240萬(wàn)元，增長(zhǎng)120.50%；主要原因是2017年我市制糖業(yè)進(jìn)行股權(quán)轉(zhuǎn)讓?zhuān)瑐€(gè)人所得稅收入將大幅增長(zhǎng),我市職工工資水平穩(wěn)定增長(zhǎng)，部分經(jīng)營(yíng)效益較好企業(yè)大幅提高職工工資和發(fā)放效益獎(jiǎng)金，企業(yè)扣繳工薪所得個(gè)人所得稅增加。

（五）資源稅收入259萬(wàn)元同比增收5萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.96%。

（六）城市建設(shè)維護(hù)稅收入539萬(wàn)元，比上年同期759萬(wàn)元減收220萬(wàn)元，同比下降28.98%,原因一是大唐桂冠合山發(fā)電有限公司企業(yè)大唐桂冠合山發(fā)電有限公司今年以來(lái)上網(wǎng)電量17.56億度，比上年同期的24.42億度減少6.86億度；二是其他納稅人同期申報(bào)下降也是該稅收入減少的因素。

（七）印花稅收入87萬(wàn)元，同比減收21萬(wàn)元，下降19.44%。

（八）土地增值稅收入278萬(wàn)元，比上年同期131萬(wàn)元增收147萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)112.21%,主要原因是主要是我局清繳房地產(chǎn)企業(yè)往年清算欠稅所得。

（九）房產(chǎn)稅收入717萬(wàn)元，比上年同期589萬(wàn)元增收128萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)21.73%，原因是由于大塘桂冠合山發(fā)電公司的房產(chǎn)核增。

（十）城鎮(zhèn)土地使用稅收入260萬(wàn)元，同比減收103萬(wàn)元，下降28.37％；主要原因是由于大唐桂冠合山發(fā)電有限公司部分土地使用稅得以減免抵扣。

（十一）耕地占用稅收入35513,946萬(wàn)元，比上年同期3946萬(wàn)元減收395萬(wàn)元，同比下降10.01%，主要原因是各項(xiàng)目建設(shè)征收用地已基本接近尾聲，土地需求

逐年減少。

（十二）契稅入庫(kù)258萬(wàn)元，同比增減收999萬(wàn)元，下降79.47％。

二、非稅收入情況分析

2017年我市非稅收入完成7689萬(wàn)元，較2016年增收4567萬(wàn)元，增長(zhǎng)146.28%。2017年非稅收入占公共財(cái)政預(yù)算收入的44.43%，非稅收入占比較高的原因主要是近幾年來(lái)，隨著合山市資源的枯竭，合山市財(cái)政舉步維艱，特別是這今年我市電力主要企業(yè)大唐桂冠合山發(fā)電有限公司今年以來(lái)上網(wǎng)電量17.56億度，比上年同期的24.42億度減少6.86億度，并受煤價(jià)上漲因素影響，該公司的進(jìn)項(xiàng)稅額增多，應(yīng)交的增值稅與隨征的城建稅等各項(xiàng)稅費(fèi)收入減少明顯,該企業(yè)本年稅收收入入庫(kù)929萬(wàn)元，比上年同期減收499萬(wàn)元。同時(shí)，合山市供電公司由于進(jìn)行體制改革，企業(yè)所得稅今后不在地稅進(jìn)行繳納，并進(jìn)行了匯算清繳，3月份辦理了該項(xiàng)稅款匯算清繳退稅共計(jì)39萬(wàn)元,該企業(yè)本年企業(yè)所得稅收入比上年同期減少137萬(wàn)元。2017年，電力、熱力生產(chǎn)和供應(yīng)業(yè)稅收收入入庫(kù)996萬(wàn)元，同比減收287萬(wàn)元，下降22.37%。使合山市稅收收入劇激下滑，非稅收入成為我市拉動(dòng)財(cái)政收入增長(zhǎng)的重要?jiǎng)恿?。而我市稅收收入增幅較上年同期較小，而納入一般預(yù)算管理非稅收入應(yīng)收盡收拉動(dòng)地方財(cái)政收入增長(zhǎng)。

三、公共財(cái)政預(yù)算支出情況分析

今年1-12月我市財(cái)政公共財(cái)政預(yù)算支出為138524 萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)的170.60 %，比去年同期增支17752萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.70 %。

（一）公共財(cái)政預(yù)算支出按功能分類(lèi)具體情況如下：

一般公共服務(wù)支出13189萬(wàn)元，比去年同期增支1610萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.90%。

公共安全支出6735 萬(wàn)元，比去年同期減支802 萬(wàn)元，下降10.64%。

教育支出13691 萬(wàn)元，比去年同期增支82萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.60%。

科學(xué)技術(shù)支出312萬(wàn)元，比去年同期增支131萬(wàn)元，增長(zhǎng)72.38%。

文化體育和傳媒支出1934 萬(wàn)元，比去年同期減支469萬(wàn)元，下降19.52%。

社會(huì)保障和就業(yè)支出20112萬(wàn)元，比去年同期減支1557萬(wàn)元，下降7.19%。

醫(yī)療衛(wèi)生支出14582萬(wàn)元，比去年同期增支765萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.54%。

節(jié)能環(huán)保支出5175萬(wàn)元，比去年同期增支4341萬(wàn)元，增長(zhǎng)520.50%。

城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出12011萬(wàn)元，比去年同期增支7188萬(wàn)元，增長(zhǎng)149.04%。主要原因是2017年工業(yè)園區(qū)碳酸鈣基地道路工程等項(xiàng)目支出。

農(nóng)林水事務(wù)支出18657萬(wàn)元，比去年同期增支4357 萬(wàn)元，增長(zhǎng)30.47%。主要原因是2017年加大了扶貧項(xiàng)目的支出,加強(qiáng)了資源枯竭農(nóng)業(yè)局現(xiàn)代養(yǎng)殖示范項(xiàng)目基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、溯北和溯里片區(qū)節(jié)水工程建設(shè)、山鑫鈣業(yè)生產(chǎn)項(xiàng)目建設(shè)；

交通運(yùn)輸支出3871萬(wàn)元，比去年同期增支1084萬(wàn)元，增長(zhǎng)38.89%。

資源勘探電力信息等事務(wù)支出5829萬(wàn)元，比去年同期增支327萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.94%。國(guó)土資源氣象等事務(wù)支出10156萬(wàn)元，比去年同期減支2679萬(wàn)元，下降20.87%。

住房保障支出7763萬(wàn)元，比去年同期增支1493萬(wàn)元，增長(zhǎng)23.81%，主要原因是我市對(duì)棚戶區(qū)改造和廉租住房公租房的支出。

其他支出499萬(wàn)元，比去年同期增支190萬(wàn)元，增長(zhǎng)61.49%。

（二）2017年全市公共財(cái)政平衡情況

2017年,全市財(cái)政總收入146441萬(wàn)元,其中：公共財(cái)政預(yù)算收入17305萬(wàn)元；返還性收入3792萬(wàn)元；一般性轉(zhuǎn)移支付收入73092萬(wàn)元；專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入32784萬(wàn)元，債券轉(zhuǎn)貸收入10500萬(wàn)元；上年結(jié)余收入8777萬(wàn)元；調(diào)入資金191萬(wàn)元。財(cái)政總支出146441萬(wàn)元,其中：公共財(cái)政預(yù)算支出138524萬(wàn)元；上解上級(jí)支出643萬(wàn)元；債務(wù)還本支出1017萬(wàn)元。結(jié)余6257萬(wàn)元。

（三）2017年社?；鹗罩О才徘闆r

2017年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入7386萬(wàn)元,其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入1248萬(wàn)元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金6138萬(wàn)元。

2017年社會(huì)保險(xiǎn)基金支出5682萬(wàn)元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出1203萬(wàn)元, 機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金4479萬(wàn)元。

收支相抵后,全市2017年社會(huì)保險(xiǎn)基金年終結(jié)余1704萬(wàn)元,年滾存結(jié)余3733萬(wàn)元。

（四）政府一般債務(wù)情況

我市2017年底政府債務(wù)余額為27769萬(wàn)元,其中：一般債券27737萬(wàn)元,其他一般債券32萬(wàn)元。2017年我市本年地方債務(wù)(轉(zhuǎn)貸)收入10500萬(wàn)元,本年地方政府債務(wù)還本支出1017萬(wàn)元。

四、基金預(yù)算收入及支出情況分析

2017年政府性基金收入2680萬(wàn)元,其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入2361萬(wàn)元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入52萬(wàn)元；污水處理費(fèi)收入267萬(wàn)元。上級(jí)補(bǔ)助收入469萬(wàn)元，上年結(jié)余收入2948萬(wàn)元。政府性基金支出2640萬(wàn)元,其中:大中型水庫(kù)移民后期扶持基金支出66萬(wàn)元；國(guó)有土地使用權(quán)出讓相關(guān)支出2459萬(wàn)元；大中型水庫(kù)庫(kù)區(qū)基金相關(guān)支出19萬(wàn)元；新型墻體材料專(zhuān)項(xiàng)基金相關(guān)支出5萬(wàn)元；彩票公益金相關(guān)支出89萬(wàn)元；其他相關(guān)支出2萬(wàn)元。年終結(jié)余3266萬(wàn)元。

五、2017年“三公”經(jīng)費(fèi)情況

1.2017年度我市因公出國(guó)0次0人，公款出國(guó)（境）費(fèi)用為5萬(wàn)元，比上年同期增長(zhǎng)177%；

2.車(chē)輛購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)用為733萬(wàn)元，比上年同期增長(zhǎng)3.82%；

3.公務(wù)接待費(fèi)用為261萬(wàn)元，比上年同期下降64.44%；

4.會(huì)議費(fèi)用為149萬(wàn)元，比上年同期下降21.98%； 5.培訓(xùn)費(fèi)用為595萬(wàn)元，比上年同期增長(zhǎng)12.26%。

六、2017年預(yù)算執(zhí)行主要工作情況

2017年,面對(duì)嚴(yán)峻的財(cái)政收入形勢(shì)和突出的支出壓力,全市財(cái)政工作堅(jiān)持保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、保穩(wěn)定的原則,嚴(yán)格控制支出,積極發(fā)揮財(cái)政職能作用,不斷

加強(qiáng)收入征管,努力保障重點(diǎn)支出,持續(xù)推進(jìn)財(cái)稅改革,為全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展做出了積極貢獻(xiàn)。

1.強(qiáng)化稅收征管,確保財(cái)政收入

在經(jīng)濟(jì)下行的環(huán)境影響下,我市落實(shí)各項(xiàng)措施狠抓組織財(cái)政收入力度：一是大力支持重大項(xiàng)目建設(shè)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展,多渠道籌集資金加大投入,扶持發(fā)展實(shí)體經(jīng)濟(jì),帶動(dòng)財(cái)稅收入增長(zhǎng)。二是強(qiáng)化措施抓征管。完善財(cái)稅聯(lián)席會(huì)議制度,積極研究增收補(bǔ)欠措施,加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)稅源、重點(diǎn)納稅戶監(jiān)管力度,對(duì)全市各大中小微企業(yè)進(jìn)行全面的稅源調(diào)查,掌控了全市稅源動(dòng)態(tài)和稅源實(shí)際情況,及時(shí)進(jìn)行分析研究,有效形成了征管合力。三是源頭控制抓非稅。規(guī)范非稅收入管理,加強(qiáng)監(jiān)督檢查及重點(diǎn)收入來(lái)源監(jiān)測(cè),嚴(yán)格落實(shí)以票管收、源頭控收,保障了非稅收入依法及時(shí)、足額征收,全年完成非稅收入7,689萬(wàn)元。

2.加大財(cái)政資金扶持力度,為經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供財(cái)力支撐

一是大力推進(jìn)一批重大項(xiàng)目建設(shè),投入廣西合山虎鷹建材有限公司循環(huán)經(jīng)濟(jì)綜合利用項(xiàng)目第二批178.86畝用地設(shè)施建設(shè)扶持資金904萬(wàn)元，廣西合山虎鷹建材有限公司循環(huán)經(jīng)濟(jì)綜合利用項(xiàng)目第三批314.48畝用地基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)扶持資金1,593萬(wàn)元,力促產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型經(jīng)濟(jì)發(fā)展；二是支持城鎮(zhèn)化建設(shè)，城中市場(chǎng)升級(jí)100萬(wàn)元，嶺南市場(chǎng)升級(jí)110萬(wàn)元，城北廣場(chǎng)建設(shè)支出310萬(wàn)元；三是投入工礦棚戶區(qū)改造資金939萬(wàn)元；四是加大對(duì)示范工業(yè)園區(qū)的資金扶持力度,及時(shí)撥付工業(yè)園區(qū)機(jī)廠片項(xiàng)目建設(shè)用地征地補(bǔ)償費(fèi)用1,700萬(wàn)元，工業(yè)園區(qū)機(jī)廠片項(xiàng)目征地工作經(jīng)費(fèi)224萬(wàn)元，工業(yè)園區(qū)集中供熱工程啟動(dòng)1,500萬(wàn)元；五是煤礦安全改造中央基建投資1,100萬(wàn)元,預(yù)借解決合煤公司欠繳改制費(fèi)600萬(wàn)元，加速企業(yè)淘汰落后產(chǎn)能,推進(jìn)企業(yè)的技術(shù)改造。

3.優(yōu)化支出結(jié)構(gòu),加大民生投入

在支出結(jié)構(gòu)上加強(qiáng)重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè),優(yōu)先保障民生需求。民生支出的加大投入,進(jìn)一步加強(qiáng)了農(nóng)業(yè)的基礎(chǔ)地位,改善農(nóng)業(yè)發(fā)展條件,加大了扶貧力度,切實(shí)減輕農(nóng)民負(fù)擔(dān),城鄉(xiāng)低保水平進(jìn)一步提高,基本公共衛(wèi)生服務(wù)、新農(nóng)合和城居醫(yī)療保險(xiǎn)提標(biāo)政策有效落實(shí),教育教學(xué)條件

均得到了有效改善。

（1）“三農(nóng)”支出顯著增強(qiáng)

一是全面落實(shí)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策。2017年農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼支出191萬(wàn)元,糧食直補(bǔ)30萬(wàn)元,農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)確權(quán)工作115萬(wàn)元。二是統(tǒng)籌整合各類(lèi)涉農(nóng)資金20,422萬(wàn)元,用于現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展，農(nóng)田水利設(shè)施建設(shè)，實(shí)施精準(zhǔn)扶貧攻堅(jiān)、脫貧摘帽等多方面工作,深入推進(jìn)農(nóng)村綜合改革,繼續(xù)擴(kuò)大農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)范圍。三是撥付小型農(nóng)田水利設(shè)施建設(shè)590萬(wàn)元，合山市里蘭水輪泵站灌區(qū)工程800萬(wàn)元，中央財(cái)政林業(yè)改革發(fā)展資金200萬(wàn)元，中央財(cái)政水利發(fā)展資金350萬(wàn)元,改善全市農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施條件,提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力。四是現(xiàn)代特色農(nóng)業(yè)（核心）示范區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)993萬(wàn)元，中小河流治理412萬(wàn)元，全力推進(jìn)我市農(nóng)業(yè)示范區(qū)建設(shè)和中小河流整治目標(biāo)任務(wù)的完成。五是投入582萬(wàn)元農(nóng)村綜合改革資金，進(jìn)行農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè),切實(shí)改善農(nóng)村交通和生產(chǎn)生活條件,保障村民飲水安全,村容村貌有了較大改觀,環(huán)境衛(wèi)生狀況得到了很大改善。（2）加大財(cái)政投入,全力助推脫貧攻堅(jiān)

一是及時(shí)安排落實(shí)財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)扶貧資金6,559萬(wàn)元,用于開(kāi)展扶貧基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和產(chǎn)業(yè)發(fā)展,把培育和壯大特色優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)作為扶持的重點(diǎn),以產(chǎn)業(yè)化扶貧項(xiàng)目帶動(dòng)貧困戶脫貧。二是開(kāi)展易地扶貧安置工作，撥付異地搬遷安置點(diǎn)征地補(bǔ)貼88萬(wàn)元；三是開(kāi)展金融扶貧工作。建立支持貧困戶貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金的情況及扶貧貸款財(cái)政貼息政策,扶貧貸款財(cái)政貼息資金307萬(wàn)元；四是投入100萬(wàn)元支持中小企業(yè)到貧困村發(fā)展扶貧產(chǎn)業(yè)。從財(cái)力上加大對(duì)扶貧工作的支持力度,確保我市在全區(qū)順利實(shí)現(xiàn)脫貧摘帽目標(biāo)任務(wù)。

（3）切實(shí)加大教育發(fā)展資金投入力度

2017年,我市堅(jiān)持教育優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略,進(jìn)一步加大教育投入力度,投入教育資金13,691萬(wàn)元。一是認(rèn)真落實(shí)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制,投入義務(wù)教育薄弱改造資金283萬(wàn),中小學(xué)校舍安全維修經(jīng)費(fèi)444萬(wàn)元,進(jìn)一步改善義務(wù)教育的教學(xué)設(shè)施條件。二是安排營(yíng)養(yǎng)餐補(bǔ)助資金144萬(wàn),寄宿生生活補(bǔ)助221萬(wàn)元,使學(xué)生食宿得到了有

效的保障和改善。三是在保障義務(wù)教育發(fā)展的同時(shí),促進(jìn)學(xué)前教育、高中教育、職業(yè)教育快速發(fā)展。撥付291萬(wàn)元支持學(xué)前教育發(fā)展，撥付10萬(wàn)元支持中等職業(yè)學(xué)校發(fā)展。

（4）加強(qiáng)提高社會(huì)保障水平

一是加大醫(yī)療的投入,推進(jìn)服務(wù)均等化。及時(shí)撥付城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)資金830萬(wàn)元。二是大力支持就業(yè)再就業(yè)工作,加大職業(yè)崗位培訓(xùn),千方百計(jì)增加就業(yè)崗位,共安排投入就業(yè)補(bǔ)助資金357萬(wàn)元。三是安排城鄉(xiāng)最低生活保障補(bǔ)助資金250萬(wàn)元 ,困難群眾基本生活救助資金1,613萬(wàn)元,農(nóng)村五保供養(yǎng)資金72萬(wàn)元,五保村建設(shè)資金133萬(wàn)元,80周歲以上老年高齡生活津貼165萬(wàn)元。通過(guò)加強(qiáng)對(duì)社會(huì)保障的支出,保障了困難弱勢(shì)群體的基本生活,促進(jìn)了社會(huì)的和諧穩(wěn)定發(fā)展。四是補(bǔ)助城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)資金675萬(wàn)元。

（5）加大資金投入,促進(jìn)旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展

一是河里鎮(zhèn)河里村五彩田園步道322萬(wàn)元,二是合山市靈巖湖生態(tài)民俗文化景區(qū)（二期工程）項(xiàng)目建設(shè)364萬(wàn)元,三是工業(yè)旅游暨合山市國(guó)家東礦園區(qū)二期工程項(xiàng)目131萬(wàn)元,四是老礦屯第一口礦井歷史文化景點(diǎn)改造工程50萬(wàn)元，五是八桂之心示范區(qū)191萬(wàn)元。

4.財(cái)稅體制改革穩(wěn)步推進(jìn)

一是“營(yíng)改增”稅制改革全面推開(kāi)。2016年5月1日后,“營(yíng)改增”順利實(shí)施,停征營(yíng)業(yè)稅,擴(kuò)大行政事業(yè)性收費(fèi)免征范圍,結(jié)構(gòu)性減稅降費(fèi)政策全面落實(shí),減輕了企業(yè)負(fù)擔(dān)。二是加大國(guó)庫(kù)集中支付工作力度，我市財(cái)政性資金支付均已全部納入國(guó)庫(kù)集中支付管理范圍。三是按照新《預(yù)算法》的要求,積極推進(jìn)地方現(xiàn)代財(cái)政制度,深化部門(mén)預(yù)算改革,將所有收入納入部門(mén)預(yù)算編制,通過(guò)規(guī)范收入行為,健全審批流程,構(gòu)建規(guī)范透明的全口徑預(yù)算管理新機(jī)制。四是加大國(guó)庫(kù)集中支付工作力度,建立以國(guó)庫(kù)集中收付為主要形式的財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度,公務(wù)卡制度不斷規(guī)范。五是政府非稅收入收繳管理改革不斷深入,行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理改革穩(wěn)步推進(jìn)。清理公布了全市行政事業(yè)性收費(fèi)和政府性基金目錄清單,全面落實(shí)中央和自治區(qū)取消、免征收費(fèi)項(xiàng)目政策,開(kāi)展了涉企、涉農(nóng)收費(fèi)專(zhuān)項(xiàng)治理工作,非稅收入征繳管理更加規(guī)范。六是加強(qiáng)地方政府性債務(wù)管理，進(jìn)一步完善防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)措施，明確各級(jí)政府和有關(guān)項(xiàng)目單位政府債務(wù)償還責(zé)任，2017年通過(guò)政府轉(zhuǎn)貸債券資金置換償還政府債務(wù)本金1,000萬(wàn)元，維護(hù)了政府信譽(yù)，促進(jìn)了我市融資和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的良性循環(huán)。七是積極推進(jìn)政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)改革試點(diǎn)工作,我市政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)試點(diǎn)在保障性住房后續(xù)服務(wù)、老年人養(yǎng)老服務(wù)、社區(qū)環(huán)境衛(wèi)生等領(lǐng)域推行,取得了良好的成效。八是實(shí)施中期財(cái)政規(guī)劃管理。2017年根據(jù)自治區(qū)的要求,完成我市2018-2020年中期財(cái)政規(guī)劃編制工作。中期財(cái)政規(guī)劃的編制,對(duì)未來(lái)三年重大財(cái)政收支情況進(jìn)行分析預(yù)測(cè),從根本上加強(qiáng)對(duì)財(cái)政支出的控制,強(qiáng)化財(cái)政規(guī)劃對(duì)年度預(yù)算的約束性。九是積極推進(jìn)預(yù)決算公開(kāi)工作，2017年已建立合山預(yù)決算公開(kāi)統(tǒng)一平臺(tái)，并按時(shí)按規(guī)定公開(kāi)我市56個(gè)一級(jí)預(yù)算單位預(yù)決算；十是開(kāi)展預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)工作，我市一級(jí)預(yù)算單位已全部納入預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)范圍，全市各單位開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)的資金量達(dá)到2.4億資金，占全年財(cái)政預(yù)算安排資金12億的20%。在全市范圍內(nèi)，取得了良好的預(yù)算績(jī)效管理效果。

各位代表,總的來(lái)說(shuō), 2017年全市財(cái)政預(yù)算執(zhí)行效果良好,但還存在一些不容忽視的問(wèn)題：一是受經(jīng)濟(jì)下行環(huán)境的影響,財(cái)政收入進(jìn)入中低速增長(zhǎng)的新常態(tài),稅源結(jié)構(gòu)不盡合理,財(cái)政收入增長(zhǎng)困難加大。二是為保障經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展,道路交通、產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型、城鎮(zhèn)化建設(shè)、精準(zhǔn)扶貧、民生事業(yè)等資金需求規(guī)模不斷加大,財(cái)政支出剛性增長(zhǎng),收支矛盾突出,平衡預(yù)算的壓力進(jìn)一步加大。三是有的部門(mén)和單位預(yù)算執(zhí)行力亟待增強(qiáng),一些重大投資項(xiàng)目開(kāi)工不及時(shí),建設(shè)推進(jìn)慢。四是財(cái)政資金的統(tǒng)籌使用力度需進(jìn)一步加大,資金使用的安全性、有效性仍需提高。我們一定要高度重視這些矛盾和問(wèn)題,采取積極有效措施,妥善加以解決。

合山市財(cái)政局 2018年3月19日

第二篇：2010年財(cái)政總決算工作方案

2010年財(cái)政總決算工作方案

2010年全省財(cái)政總決算報(bào)表和部門(mén)決算報(bào)表布置會(huì)議于2010年11月24日在合肥召開(kāi)，會(huì)議對(duì)2009年決算予以總結(jié)并對(duì)2010年決算工作做了詳細(xì)布置。

為確保全市2010年財(cái)政決算工作的順利進(jìn)行，提高2010年財(cái)政決算報(bào)表編審質(zhì)量，根據(jù)省財(cái)政廳的部署和要求，結(jié)合工作實(shí)際，現(xiàn)就我市2010財(cái)政決算報(bào)表編報(bào)工作提出如下工作方案建議：

一、2010年財(cái)政總決算工作方案建議：

（一）總體安排

根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》和《中華人民共和國(guó)預(yù)算法實(shí)施條例》的有關(guān)規(guī)定，依照“真實(shí)、準(zhǔn)確、全面、及時(shí)”八字方針，做到數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、報(bào)送及時(shí)。

1、編制報(bào)表種類(lèi)。根據(jù)財(cái)政部和省財(cái)政廳統(tǒng)一部署編制2010年財(cái)政總決算報(bào)表。

2、編制依據(jù)。2010年財(cái)政總決算編制說(shuō)明。

3、編報(bào)方式。2010年財(cái)政總決算報(bào)表采取統(tǒng)一口徑、統(tǒng)一布置、分級(jí)編制、統(tǒng)一匯總和上報(bào)的工作方式。

4、工作分工。2010年財(cái)政總決算報(bào)表的編報(bào)工作由國(guó)庫(kù)科主辦，各業(yè)務(wù)科室配合，具體分工：**科負(fù)責(zé)2010年財(cái)政總決算報(bào)表的統(tǒng)一布置；編制市直總決算報(bào)表；審核、匯編全市總決算、分析說(shuō)明及報(bào)送省廳等工作。**科負(fù)責(zé)上下級(jí)結(jié)算和與決算 ─ １─

有關(guān)的數(shù)據(jù)及相關(guān)文件匯總工作，包括省財(cái)政廳預(yù)算指標(biāo)單復(fù)印件及全省尚未下達(dá)的省追加預(yù)算指標(biāo)分類(lèi)、款、項(xiàng)結(jié)余等。

（二）工作步驟

2010年財(cái)政總決算工作分3個(gè)階段進(jìn)行：

第一階段：決算工作布置及決算準(zhǔn)備階段。2010年財(cái)政總決算布置工作由國(guó)庫(kù)科對(duì)各業(yè)務(wù)科室及縣、區(qū)財(cái)政部門(mén)進(jìn)行布置，擬在12月20日一天召開(kāi)縣、區(qū)財(cái)政總決算和部門(mén)決算布置及決算軟件培訓(xùn)工作會(huì)議。整個(gè)12月為各級(jí)決算清理準(zhǔn)備階段。

第二階段：市、縣、區(qū)完成各自財(cái)政總決算并由國(guó)庫(kù)科匯總上報(bào)省廳215表。決算報(bào)表編制階段：2011年元月1日至2月11日為市直、縣、區(qū)各級(jí)根據(jù)財(cái)政部要求和省廳部署，國(guó)庫(kù)科依據(jù)《2010年財(cái)政總決算編制說(shuō)明》編制市直2010年財(cái)政總決算報(bào)表；縣、區(qū)財(cái)政局根據(jù)第一階段的決算工作布置編制財(cái)政總決算報(bào)表。2月15日縣、區(qū)各級(jí)必須上報(bào)215表，市局在2011年2月18日前匯編報(bào)送省廳215表。

第三階段：決算報(bào)表審核匯編上報(bào)階段。擬在2011年2月22日至2月25日召開(kāi)縣區(qū)財(cái)政總決算和部門(mén)決算匯編會(huì)議，匯總決算報(bào)表和部門(mén)決算報(bào)表并就2套報(bào)表的相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行核對(duì)、調(diào)整，形成最終決算，并完成報(bào)表分析文字材料。2011年3月5日將匯總的財(cái)政總決算報(bào)表通過(guò)網(wǎng)絡(luò)報(bào)送省廳，并根據(jù)省廳通知參加財(cái)政決算匯編。此階段工作擬在2011年3月15日結(jié)束。

（三）幾項(xiàng)具體要求1、2011年1月5日—10期間各業(yè)務(wù)科室與國(guó)庫(kù)科進(jìn)行對(duì)賬工作。并對(duì)照《**市市級(jí)預(yù)算單位財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金管理暫行辦法》對(duì)年末有需結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目提出經(jīng)局領(lǐng)導(dǎo)批示意見(jiàn)提交國(guó)庫(kù)科進(jìn)行賬務(wù)處理，各業(yè)務(wù)科室對(duì)2010年各分管單位預(yù)撥指標(biāo)進(jìn)行清理，能夠形成預(yù)算指標(biāo)的盡快形成預(yù)算指標(biāo)，不能形成預(yù)算指標(biāo)的提出經(jīng)局領(lǐng)導(dǎo)批示掛賬處理依據(jù)。

2、請(qǐng)局領(lǐng)導(dǎo)批示，對(duì)預(yù)算內(nèi)暫存暫付款進(jìn)行清理。

3、2011年1月10日前請(qǐng)各業(yè)務(wù)科室將涉及需與縣區(qū)結(jié)算方面事項(xiàng)的文件提供給預(yù)算科，預(yù)算科元月25日前辦理上下級(jí)結(jié)算工作完畢。

4、請(qǐng)預(yù)算科務(wù)必在2011年12月31日將2010年預(yù)算指標(biāo)下達(dá)完畢，2011年元月1日后不得再下達(dá)2010年預(yù)算指標(biāo)。1月10日前提供全年省財(cái)政追加預(yù)算指標(biāo)單及省指標(biāo)單尚未下達(dá)需結(jié)轉(zhuǎn)次年余額（細(xì)化到預(yù)算科目類(lèi)、款、項(xiàng)）；提供經(jīng)人大批準(zhǔn)的2010年年初預(yù)算、調(diào)整預(yù)算、動(dòng)支預(yù)備費(fèi)批準(zhǔn)動(dòng)用文件；2011年1月25日前提供結(jié)算文件及相關(guān)結(jié)算數(shù)據(jù)。

第三篇：鎮(zhèn)財(cái)政總決算說(shuō)明

財(cái)政總決算是對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況的總結(jié)，是一年來(lái)鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和預(yù)算執(zhí)行結(jié)果的最終體現(xiàn)，是黨政領(lǐng)導(dǎo)決策的重要依據(jù)。真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)、全面地編制財(cái)政決算，總結(jié)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展成果，充分利用這些決算報(bào)表數(shù)據(jù)進(jìn)行加工整理和深入分析，總結(jié)預(yù)算管理和財(cái)政工作取得的經(jīng)驗(yàn)，找出存在的薄弱環(huán)節(jié)，從整體上提高財(cái)政收支管理水平，促進(jìn)我鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)和

社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)正常發(fā)展，保證社會(huì)穩(wěn)定有著重要的意義。

一、2008年財(cái)政收支預(yù)算的執(zhí)行情況

2008年鎮(zhèn)財(cái)政補(bǔ)助收入212萬(wàn)元。

2008年財(cái)政一般預(yù)算支出完成220萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算數(shù)的100％。政府機(jī)關(guān)支出118.3萬(wàn)元，財(cái)政事業(yè)支出13.9萬(wàn)元，人口與計(jì)劃生育支出9.8萬(wàn)元，文化支出1.6萬(wàn)元,社會(huì)保障3.3萬(wàn)元，農(nóng)業(yè)支出47.1萬(wàn)元，其他支出26萬(wàn)元。

二、財(cái)政收支執(zhí)行中的成績(jī)和問(wèn)題

過(guò)去的一年，在鎮(zhèn)黨委、政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，我們認(rèn)真實(shí)踐“三個(gè)代表”重要思想，貫徹黨的十七大和十七屆三中全會(huì)精神，樹(shù)立科學(xué)的財(cái)政觀，自覺(jué)服務(wù)于社會(huì)，促進(jìn)財(cái)政改革和穩(wěn)定的大局，財(cái)政工作取得了較好的成績(jī)。連續(xù)幾年完成了財(cái)政收入任務(wù)；財(cái)政支出上，保障了各項(xiàng)重點(diǎn)支出，保證了鎮(zhèn)政府公共需要的支出，支持了各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)的發(fā)展。過(guò)去一年鎮(zhèn)財(cái)政工作所取得的成績(jī)，主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

(1)、切實(shí)關(guān)心人民群眾生活。去年鎮(zhèn)財(cái)政始終堅(jiān)持以人為本，把維護(hù)人民群眾的根本利益作為安排財(cái)政預(yù)算、開(kāi)展財(cái)政工作的出發(fā)點(diǎn)。2008年，繼續(xù)認(rèn)真貫徹落實(shí)減輕農(nóng)民負(fù)擔(dān)的政策。圓滿完成了糧食直補(bǔ)工作，共發(fā)放糧食直補(bǔ)資金158萬(wàn)元，水稻良種和油菜補(bǔ)貼16萬(wàn)元，使全鎮(zhèn)2萬(wàn)多農(nóng)民獲得了糧食補(bǔ)貼，調(diào)動(dòng)了農(nóng)民的種糧積極性。支持了畜牧發(fā)展、村道公路、水利工程等一批農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目建設(shè)。繼續(xù)深化財(cái)政體制改革，進(jìn)一步加大對(duì)農(nóng)村和事業(yè)單位的轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助力度。撥付退耕還林專(zhuān)項(xiàng)資金18萬(wàn)元，支持了生態(tài)環(huán)境發(fā)展。支付城市和農(nóng)村低保資金65萬(wàn)元，使1200多名享受城鎮(zhèn)和農(nóng)村低保對(duì)象得到了生活上的基本保證。切實(shí)保障了行政事業(yè)單位職工工資和離退休人員離退休費(fèi)的按時(shí)足額發(fā)放，全年沒(méi)有出現(xiàn)新的工資拖欠。

(2)、提高公共財(cái)政保障能力。繼續(xù)深化公共財(cái)政改革，進(jìn)一步轉(zhuǎn)變財(cái)政職能，提高財(cái)政保障水平。去年財(cái)政安排用于農(nóng)業(yè)、文化、計(jì)生等其他社會(huì)事業(yè)的支出100多萬(wàn)元。從收支情況看，整體運(yùn)行良好，收入做到應(yīng)收盡收，支出做到了有保有壓，實(shí)現(xiàn)了財(cái)政收支平衡，促進(jìn)了我鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定健康發(fā)展，維護(hù)了社會(huì)穩(wěn)定。

(3)、強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督管理。按照上級(jí)財(cái)政部門(mén)的要求，把依法理財(cái)、科學(xué)理財(cái)，貫穿于財(cái)政工作的各個(gè)方面和財(cái)政管理的各個(gè)環(huán)節(jié)。針對(duì)財(cái)政資金管理中存在的薄弱環(huán)節(jié)，切實(shí)加強(qiáng)制度建設(shè)。從財(cái)政資金分配的申報(bào)、審批、下達(dá)等方面進(jìn)行了全面規(guī)范，將監(jiān)督檢查貫穿于資金分配的全過(guò)程。把《四川省財(cái)政系統(tǒng)業(yè)務(wù)工作紀(jì)律》中的規(guī)定作為“高壓線”，進(jìn)一步規(guī)范理財(cái)行為。糾正資金管理和使用環(huán)節(jié)中違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的行為，財(cái)政管理水平進(jìn)一步提高。做到了運(yùn)作有序，實(shí)施有力，管理到位，依法理財(cái)，科學(xué)理財(cái)，健全和強(qiáng)化了財(cái)政監(jiān)督管理職能。

(4)、深入開(kāi)展作風(fēng)建設(shè)。對(duì)財(cái)政干部進(jìn)行了有效的思想作風(fēng)教育整頓，認(rèn)真剖析一些違法亂紀(jì)案件，深刻汲取教訓(xùn)，舉一反三，通過(guò)進(jìn)一步查問(wèn)題、找差距、添措施，建立作風(fēng)建設(shè)的長(zhǎng)效機(jī)制，取得顯著成效。一是提高認(rèn)識(shí)。牢固樹(shù)立正確的世界觀、人生觀和價(jià)值觀，認(rèn)識(shí)到我們的權(quán)力是人民賦予的，必須用來(lái)全心全意為人民服務(wù)，維護(hù)好廣大人民群眾的根本利益。二是查找問(wèn)題。通過(guò)認(rèn)真查擺、開(kāi)門(mén)納諫、深刻剖析，找準(zhǔn)作風(fēng)建設(shè)方面存在的主要問(wèn)題。三是加強(qiáng)整改。針對(duì)思想作風(fēng)、工作作風(fēng)、生活作風(fēng)方面存在的突出問(wèn)題，采取領(lǐng)導(dǎo)談、同志幫、自己改等多種形式，真正使每一位職工從思想上解決問(wèn)題，在整改中見(jiàn)到實(shí)效。針對(duì)業(yè)務(wù)工作運(yùn)行中存在的制度缺陷和管理漏洞，制定了一些有針對(duì)性、操作性的管理制度，建立起靠制度管人、照制度辦事的工作機(jī)制。通過(guò)作風(fēng)教育整頓，觸動(dòng)了干部思想，規(guī)范了干部行為，取得了較好的成果。

去年財(cái)政工作雖然取得了新的成績(jī)，但財(cái)政發(fā)展和財(cái)政管理中還存在一些不容忽視的矛盾和問(wèn)題。一是財(cái)政實(shí)力仍然不強(qiáng)，收支矛盾比較突出。二是理財(cái)觀念還比較落后，財(cái)政支出結(jié)構(gòu)不合理，財(cái)政資金使用效益有待進(jìn)一步提高。三是債務(wù)負(fù)擔(dān)重，還本付息壓力大，財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)不容忽視。四是違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的行為仍然存在，偷逃騙稅、擠占挪用等問(wèn)題時(shí)有發(fā)生，財(cái)政監(jiān)督工作有待繼續(xù)加強(qiáng)。

三、2009年財(cái)政工作打算

認(rèn)真貫徹十七屆三中全會(huì)精神，牢固樹(shù)立科學(xué)的發(fā)展觀，繼續(xù)優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，貫徹實(shí)施穩(wěn)健的財(cái)政政策，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，確保社會(huì)公共需要和基層政權(quán)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，努力維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定，依法行政，科學(xué)理財(cái)，確保完成當(dāng)年收支任務(wù)，實(shí)現(xiàn)當(dāng)年收支平衡。

二00九

年一月五日

第四篇：岳池2017財(cái)政總決算分析報(bào)告

岳池縣2017財(cái)政總決算分析報(bào)告

我縣2017年財(cái)政決算，在縣委、縣府、人大、政協(xié)四大家領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)懷下，在省財(cái)政廳、廣安市財(cái)政局的大力指導(dǎo)下，年末經(jīng)過(guò)全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各部門(mén)財(cái)務(wù)人員的共同努力，圓滿完成了財(cái)政總決算的匯編。通過(guò)我們政策把關(guān)，技術(shù)性審核，順利實(shí)現(xiàn)了全縣財(cái)政總決算的編審工作，現(xiàn)就決算有關(guān)數(shù)據(jù)，結(jié)合我縣經(jīng)濟(jì)狀況，財(cái)政收支特點(diǎn)及變化情況、影響因素作分析說(shuō)明。

一、2017年我縣的經(jīng)濟(jì)狀況

過(guò)去一年，面對(duì)艱巨繁重的改革發(fā)展穩(wěn)定任務(wù)，新一屆縣政府在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，團(tuán)結(jié)帶領(lǐng)全縣人民，牢固樹(shù)立和貫徹落實(shí)新發(fā)展理念，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，奮力推進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)加快發(fā)展，較好地完成了縣十七屆人大三次會(huì)議確定的目標(biāo)任務(wù)。全縣實(shí)現(xiàn)地區(qū)生產(chǎn)總值229.1億元、增長(zhǎng)8.2%；完成全社會(huì)固定資產(chǎn)投資232.8億元、增長(zhǎng)16.7%；工業(yè)增加值增長(zhǎng)10%；實(shí)現(xiàn)社會(huì)消費(fèi)品零售總額114.2億元、增長(zhǎng)11.2%；完成地方公共財(cái)政收入11.8億元、增長(zhǎng)13.9%；城鎮(zhèn)居民、農(nóng)村居民人均可支配收入分別達(dá)30353元、13756元，分別增長(zhǎng)8.4%、9.4%。獲評(píng)全省縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展先進(jìn)縣。

——項(xiàng)目投資保持高位增長(zhǎng)。深度包裝項(xiàng)目101個(gè)504.2億元，新入庫(kù)項(xiàng)目388個(gè)265.6億元，坡耕地水土流失綜合治理等342個(gè)項(xiàng)目成功擠進(jìn)中省“盤(pán)子”，爭(zhēng)取到位資金36.3億元、增長(zhǎng)20.6%。招商引資項(xiàng)目形成固定資產(chǎn)投資95.5億元、增長(zhǎng)5.2%。長(zhǎng)灘寺河流域水系水環(huán)境綜合治理等54個(gè)項(xiàng)目正式啟動(dòng)，縣監(jiān)管中心等23個(gè)項(xiàng)目有序推進(jìn)，川師大附屬第七實(shí)驗(yàn)中學(xué)等31個(gè)項(xiàng)目全面竣工，108個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目完成投資212億元，總量居全市第一。PPP工作成效顯著，被國(guó)務(wù)院表?yè)P(yáng)為推廣政府和社會(huì)資本合作模式成效明顯、社會(huì)資本參與度較高的縣。

——金融支持力度顯著增強(qiáng)。新增信貸19.7億元，實(shí)現(xiàn)直接融資8.9億元，新增信貸規(guī)模居六區(qū)市縣第一。爭(zhēng)取棚戶區(qū)改造項(xiàng)目貸款5.1億元，發(fā)放全省第一筆旅游扶貧中長(zhǎng)期貸款2億元，累計(jì)支付回龍寺水庫(kù)等9個(gè)重大項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)建設(shè)基金2.2億元，有效保障重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)資金需求。幫助91家企業(yè)與銀行協(xié)議融資44.9億元，較好解決企業(yè)融資需求。執(zhí)行結(jié)束涉金融債權(quán)案件216件，收回金融債權(quán)3857萬(wàn)元，銀行不良貸款率下降3.2個(gè)百分點(diǎn)，金融環(huán)境不斷優(yōu)化。

——產(chǎn)業(yè)支撐更加堅(jiān)實(shí)有力。三次產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整為17.8∶43.6∶38.6，全縣11個(gè)重大產(chǎn)業(yè)產(chǎn)值增長(zhǎng)15%?，F(xiàn)代農(nóng)業(yè)提質(zhì)增效，“雙百”農(nóng)業(yè)園區(qū)分別拓展產(chǎn)業(yè)基地1.5萬(wàn)畝、1萬(wàn)畝，分別實(shí)現(xiàn)產(chǎn)值4.9億元、2.6億元。新發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)7家，注冊(cè)農(nóng)產(chǎn)品商標(biāo)28個(gè)，新認(rèn)證“三品一標(biāo)”農(nóng)產(chǎn)品4個(gè)，新培育新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體347個(gè)。嚴(yán)格落實(shí)糧食安全行政首長(zhǎng)責(zé)任制，再次獲得省政府糧食生產(chǎn)“豐收杯”獎(jiǎng)。工業(yè)經(jīng)濟(jì)持續(xù)壯大，經(jīng)開(kāi)區(qū)新引進(jìn)重大醫(yī)藥項(xiàng)目10個(gè)，醫(yī)藥制造業(yè)實(shí)現(xiàn)產(chǎn)值63.5億元、增長(zhǎng)56.7%；高新區(qū)新簽約項(xiàng)目7個(gè)，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)值23.2億元、增長(zhǎng)85.3%。新開(kāi)工工業(yè)項(xiàng)目26個(gè)、竣工投產(chǎn)8個(gè)，新培育規(guī)上工業(yè)企業(yè)12戶，新增小微企業(yè)430戶，實(shí)現(xiàn)規(guī)上工業(yè)總產(chǎn)值245.2億元、增長(zhǎng)18.2%。第三產(chǎn)業(yè)保持繁榮，建成縣級(jí)電商物流中心，新建農(nóng)村電商服務(wù)站點(diǎn)146個(gè)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)物流配送站34個(gè)，實(shí)現(xiàn)電子商務(wù)交易額17.7億元、物流業(yè)增加值19億元，分別增長(zhǎng)45%、10.4%。旅游收入達(dá)30億元，瞿家店鄉(xiāng)愁園順利通過(guò)國(guó)家AAA級(jí)旅游景區(qū)專(zhuān)家組評(píng)定并獲評(píng)全省鄉(xiāng)村旅游提升示范項(xiàng)目，中醫(yī)藥旅游扶貧示范帶項(xiàng)目成功入選全國(guó)優(yōu)選旅游項(xiàng)目名錄，參與承辦四川省第八屆鄉(xiāng)村文化旅游節(jié)。培育限上商貿(mào)企業(yè)20戶、規(guī)上服務(wù)業(yè)企業(yè)5戶，實(shí)現(xiàn)服務(wù)業(yè)增加值88.3億元、增長(zhǎng)10.2%。

——城鄉(xiāng)建設(shè)取得新的進(jìn)展?！耙怀侨齾^(qū)”建設(shè)深入推進(jìn)，省級(jí)地下綜合管廊試點(diǎn)城市績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果居全省第一。城東新區(qū)新建土門(mén)路等市政道路5條，完成翔鳳大道沿線綠化亮化提檔升級(jí)，縣城向廣安主城區(qū)方向拓展2.6平方公里、達(dá)到25.4平方公里。經(jīng)開(kāi)區(qū)完成11.3公里園區(qū)骨架道路黑化，天然氣分布式能源、創(chuàng)新藥物公共服務(wù)中心中試平臺(tái)一期工程全面竣工，園區(qū)面積拓展至15平方公里。新設(shè)立農(nóng)家文化旅游園區(qū)管委會(huì)，編制完成園區(qū)概念性規(guī)劃，園區(qū)骨架道路、新村主體工程等項(xiàng)目順利啟動(dòng)。有序推進(jìn)顧縣等10個(gè)特色集鎮(zhèn)建設(shè)，創(chuàng)建省級(jí)、市級(jí)“四好村”各31個(gè)、63個(gè)，新建成幸福美麗新村119個(gè)。改造縣鄉(xiāng)道30公里，完成顧縣馬家旅游環(huán)線公路主體工程、白廟鄭家旅游扶貧公路升級(jí)改造工程，獲評(píng)全省首批“四好農(nóng)村路”示范縣。靈泉寺水庫(kù)主體工程基本完工，新建（整治）渠道183公里，新增有效灌面1.4萬(wàn)畝，再次獲評(píng)全省農(nóng)田水利基本建設(shè)先進(jìn)縣。新建羅渡、酉溪110KV變電站和西板、同興35KV變電站，建成寬帶鄉(xiāng)村智慧農(nóng)家196個(gè)。

——生態(tài)環(huán)境保護(hù)全面加強(qiáng)?？h內(nèi)139條河流逐一落實(shí)縣鄉(xiāng)村三級(jí)河長(zhǎng)和警長(zhǎng)，44座鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理站全部建成投運(yùn)，全面取締禁養(yǎng)區(qū)畜禽養(yǎng)殖場(chǎng)116家，國(guó)控、省控?cái)嗝嫠|(zhì)全部達(dá)標(biāo)；縣城空氣質(zhì)量?jī)?yōu)良率達(dá)80.3%；城鄉(xiāng)生活垃圾無(wú)害化處理率達(dá)95%，醫(yī)療廢物和工業(yè)危險(xiǎn)廢物集中處置率達(dá)100%，土壤環(huán)境質(zhì)量總體穩(wěn)定。大規(guī)模開(kāi)展綠化岳池行動(dòng)，營(yíng)造林4.7萬(wàn)畝，整治水土流失21平方公里，磨灘河項(xiàng)目坡耕地治理主體工程全面完工。順利迎接中央環(huán)境保護(hù)督察，集中整改重點(diǎn)環(huán)境問(wèn)題115項(xiàng)，按時(shí)整改完成率達(dá)100%。

——改革開(kāi)放程度持續(xù)提升。完成土地出讓機(jī)制創(chuàng)新等185項(xiàng)重點(diǎn)改革任務(wù)和營(yíng)改增等3項(xiàng)中省改革試點(diǎn)。供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革深入推進(jìn)，超額完成“三去一降一補(bǔ)”任務(wù)，省市“1+5”工作方案和17條政策措施得到有效落實(shí)。金融領(lǐng)域改革有序推進(jìn)，縣信用聯(lián)社改制組建農(nóng)商銀行籌建申請(qǐng)獲省銀監(jiān)局批復(fù)。農(nóng)村產(chǎn)權(quán)抵押融資試點(diǎn)穩(wěn)步擴(kuò)大，新增試點(diǎn)銀行2家；經(jīng)濟(jì)林木（果）權(quán)抵押貸款改革試點(diǎn)有序推進(jìn)，辦理經(jīng)濟(jì)林木（果）權(quán)證面積2.3萬(wàn)畝、融資1050萬(wàn)元。財(cái)稅體制改革縱深推進(jìn)，制定出臺(tái)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范。商事制度改革持續(xù)深化，全面實(shí)行市場(chǎng)主體“多證合一”登記模式，成功創(chuàng)建五星級(jí)“工商客棧”，新增市場(chǎng)主體4441戶。創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)不斷加強(qiáng)，成功爭(zhēng)取創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金5個(gè)項(xiàng)目共計(jì)25萬(wàn)元，建成全市首批院士（專(zhuān)家）工作站2個(gè)、國(guó)家級(jí)“星創(chuàng)天地”2家，申報(bào)市級(jí)高新技術(shù)企業(yè)1戶。開(kāi)放合作卓有成效，同新都、邛崍締結(jié)友好區(qū)（市）縣關(guān)系，與四川大學(xué)、西南交大等國(guó)內(nèi)知名高校簽訂戰(zhàn)略合作協(xié)議，舉辦大型招商活動(dòng)15次，成功引進(jìn)國(guó)藥集團(tuán)等項(xiàng)目52個(gè)，新簽約招商引資項(xiàng)目153個(gè)。著力加強(qiáng)對(duì)外貿(mào)易，實(shí)現(xiàn)外貿(mào)出口1.07億元。

——脫貧攻堅(jiān)實(shí)現(xiàn)再戰(zhàn)再勝。整合投入各類(lèi)扶貧資金11.5億元，新建文化室120個(gè)、衛(wèi)生室161個(gè)、供水工程2131處，新（改）建住房12785戶，修建道路1131.9公里。建設(shè)產(chǎn)業(yè)脫貧示范帶6個(gè)、奔康產(chǎn)業(yè)園100個(gè)，輻射帶動(dòng)1.8萬(wàn)戶5.4萬(wàn)貧困群眾持續(xù)穩(wěn)定增收。村級(jí)公益性崗位安置貧困勞動(dòng)力3877人，補(bǔ)貼資金420.2萬(wàn)元。全縣83個(gè)貧困村退出、15501名貧困人口脫貧各項(xiàng)指標(biāo)全部達(dá)標(biāo)，貧困發(fā)生率降至2.5%，順利通過(guò)國(guó)檢、省檢和省第三方評(píng)估驗(yàn)收。

——群眾生活更加幸福安定。民生保障更加有力，累計(jì)投入民生資金23.4億元，優(yōu)質(zhì)完成綜合停車(chē)場(chǎng)建設(shè)、老舊居民小區(qū)供配電設(shè)施改造等省市縣119項(xiàng)民生工程。累計(jì)投入惠民幫扶資金1.3億元，有效解決一大批群眾生產(chǎn)生活問(wèn)題。社會(huì)保險(xiǎn)達(dá)到151.3萬(wàn)人次，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)參保率達(dá)到97%，基本建成覆蓋城鄉(xiāng)居民的社保體系。新增城鎮(zhèn)就業(yè)9450人，幫助3246名就業(yè)困難和失業(yè)人員再就業(yè)，城鎮(zhèn)登記失業(yè)率控制在3.6%。公共服務(wù)不斷完善，改（擴(kuò)）建義務(wù)教育學(xué)校98所，化解“大班額”教學(xué)班334個(gè)，打造校園文化示范學(xué)校30所，成功創(chuàng)建全國(guó)中小學(xué)責(zé)任督學(xué)掛牌督導(dǎo)創(chuàng)新縣，高標(biāo)準(zhǔn)通過(guò)全國(guó)義務(wù)教育發(fā)展基本均衡縣省級(jí)督導(dǎo)評(píng)估。高考上線人數(shù)再創(chuàng)新高，本科上線率實(shí)現(xiàn)“五連增”。縣中醫(yī)醫(yī)院整體遷建工程開(kāi)工建設(shè)，改（擴(kuò)）建鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院22個(gè)，實(shí)施基本公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目12項(xiàng)；“兩保、三救助、三基金”醫(yī)療扶持政策全面實(shí)施、惠及2.8萬(wàn)人次，分級(jí)診療、公立醫(yī)院改革深入推進(jìn)，兩家縣級(jí)公立醫(yī)院服務(wù)價(jià)格整體調(diào)整有效落實(shí)?！叭娑ⅰ闭叻€(wěn)步實(shí)施，縣域人口均衡發(fā)展。文體事業(yè)加快發(fā)展，引進(jìn)文化企業(yè)6家，培育限上文化企業(yè)2家，文化產(chǎn)業(yè)年產(chǎn)值達(dá)7.2億元；成功舉辦第四屆“岳池杯·中國(guó)曲藝之鄉(xiāng)”系列活動(dòng)、岳池縣第一屆運(yùn)動(dòng)會(huì)、第一屆老年體育運(yùn)動(dòng)會(huì)，成功創(chuàng)建四川省柔力球之鄉(xiāng)，獲得“全國(guó)群眾體育先進(jìn)單位”稱(chēng)號(hào)。社會(huì)治理不斷加強(qiáng)，縣青少年法治教育基地獲評(píng)全省首批省級(jí)法治教育示范基地，啟動(dòng)實(shí)施“長(zhǎng)安”工程，開(kāi)展“平安利劍”專(zhuān)項(xiàng)行動(dòng)，有效打擊和震懾各類(lèi)違法犯罪，“雪亮”工程已覆蓋20個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、268個(gè)村，牢牢守住了社會(huì)穩(wěn)定、安全生產(chǎn)、食品藥品安全“三條底線”。

——政府自身建設(shè)不斷強(qiáng)化。依法行政縱深推進(jìn)，全面推行“雙隨機(jī)一公開(kāi)”監(jiān)管，主動(dòng)接受縣人大的法律監(jiān)督、工作監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督，辦理人大議案1件、代表建議127件、政協(xié)提案229件，辦結(jié)率、答復(fù)率、滿意率均達(dá)100%。效能建設(shè)再上臺(tái)階，持續(xù)深化“放管服”改革，行政審批提前辦結(jié)率、按時(shí)辦結(jié)率分別達(dá)99.8%、100%。扎實(shí)推進(jìn)一體化政務(wù)服務(wù)平臺(tái)建設(shè)，OA辦公系統(tǒng)全面投入運(yùn)行，政務(wù)運(yùn)行效率大幅提升。廉政防線更加牢固，深入推進(jìn)“兩學(xué)一做”學(xué)習(xí)教育常態(tài)化制度化，思想政治建設(shè)和政風(fēng)行風(fēng)建設(shè)持續(xù)加強(qiáng)。建立重點(diǎn)督查、專(zhuān)項(xiàng)巡察、紀(jì)檢監(jiān)察“三察（查）聯(lián)動(dòng)”機(jī)制，重大決策、重點(diǎn)工作、重大項(xiàng)目問(wèn)效問(wèn)廉問(wèn)責(zé)力度不斷加大。

二、我縣2017財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

（一）全縣財(cái)政預(yù)算變動(dòng)及執(zhí)行總體情況 1.一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

一是收入保持穩(wěn)定增長(zhǎng)?？h十七屆人大三次會(huì)議審議通過(guò)的全縣地方一般公共預(yù)算收入預(yù)算為115650萬(wàn)元，其中：稅收收入完成67080萬(wàn)元；非稅收入48570萬(wàn)元。2017年全縣地方一般公共預(yù)算收入完成117648萬(wàn)元，同口徑增長(zhǎng)（實(shí)行“營(yíng)改增”后稅收分享比例發(fā)生變化，相應(yīng)調(diào)整2017年一般公共預(yù)算收入基數(shù)）13.9%，為預(yù)算的107.3%。其中：稅收收入完成68956萬(wàn)元，為預(yù)算的102.8%，同口徑增長(zhǎng)18.9%；非稅收入完成48692萬(wàn)元，為預(yù)算的100.3%，同口徑增長(zhǎng)7.5%。

二是支出規(guī)模持續(xù)擴(kuò)大?？h十七屆人大三次會(huì)議審議通過(guò)的全縣一般公共預(yù)算支出預(yù)算為331801萬(wàn)元，經(jīng)縣十七屆人大常委會(huì)第十二次會(huì)議批準(zhǔn)，全縣一般公共預(yù)算支出預(yù)算調(diào)整為396392萬(wàn)元。預(yù)算執(zhí)行中發(fā)生了三項(xiàng)變動(dòng)：一是上級(jí)財(cái)政增加我縣一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助、專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助及結(jié)算補(bǔ)助收入104014萬(wàn)元；二是超收收入1998萬(wàn)；三是調(diào)入資金19620萬(wàn)元；以上共計(jì)調(diào)增支出125632萬(wàn)元，全縣一般公共預(yù)算支出預(yù)算相應(yīng)調(diào)整為522024萬(wàn)元。2017年全縣一般公共預(yù)算支出完成519818萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的99.6%，增長(zhǎng)7.0%。

三是收支預(yù)算實(shí)現(xiàn)平衡。全縣地方一般公共預(yù)算收入117648萬(wàn)元，加上返還性收入9886萬(wàn)元，上級(jí)一般性轉(zhuǎn)移支付收入224522萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入118796萬(wàn)元，地方政府債券54600萬(wàn)元（系新增債券中一般債券54600萬(wàn)元），調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1506萬(wàn)元，調(diào)入資金19620萬(wàn)元（其中：政府性基金調(diào)入2265萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入191萬(wàn)元，財(cái)政收回存量資金調(diào)入17164萬(wàn)元），全年總收入546578萬(wàn)元。總收入減去當(dāng)年支出519818萬(wàn)元、上解支出12654萬(wàn)元、地方政府債券還本支出11900萬(wàn)元，全縣結(jié)余資金2206萬(wàn)元，按《預(yù)算法》規(guī)定全部用于補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。

2.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

縣十七屆人大三次會(huì)議審議通過(guò)2017年基金預(yù)算收入62663萬(wàn)元，支出62663萬(wàn)元。經(jīng)縣十七屆人大常委會(huì)第十二次會(huì)議批準(zhǔn)，2017年政府性基金預(yù)算收入調(diào)整為140509萬(wàn)元，支出調(diào)整為145622萬(wàn)元。2017年全縣政府性基金預(yù)算收入完成140369萬(wàn)元（其中國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入132820萬(wàn)元，較上年同比增長(zhǎng)292.8%，剔除財(cái)政借給發(fā)建公司繳納土地使用權(quán)出讓收入40000萬(wàn)元，實(shí)際收入為92820萬(wàn)元），為調(diào)整預(yù)算的99.9%，增長(zhǎng)274.2%。加上上級(jí)補(bǔ)助收入16820萬(wàn)元、上年結(jié)余收入298萬(wàn)元、地方政府債券收入（新增專(zhuān)項(xiàng)債券）16289萬(wàn)元，政府性基金收入預(yù)算相應(yīng)調(diào)整為173776萬(wàn)元。2017年全縣政府性基金支出完成170692萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的118.8%，較上年同比增長(zhǎng)197.4%；調(diào)出資金2265萬(wàn)元；基金結(jié)余819萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用。

3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況

縣十七屆人大三次會(huì)議審議通過(guò)的2017年全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入509萬(wàn)元，支出397萬(wàn)元，調(diào)出資金112萬(wàn)元。經(jīng)縣十七屆人大常委會(huì)第十二次會(huì)議批準(zhǔn)，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入調(diào)整為464萬(wàn)元，支出調(diào)整為352萬(wàn)元，調(diào)出資金112萬(wàn)元。2017年全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成464萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的100%；支出實(shí)現(xiàn)273萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的77.5%，主要用于國(guó)有企業(yè)資本金注入及發(fā)展支出，其余191萬(wàn)元調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用。

4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況

縣十七屆人大三次會(huì)議審議通過(guò)的2017年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入76276萬(wàn)元，支出69711萬(wàn)元。經(jīng)縣十七屆人大常委會(huì)第十二次會(huì)議批準(zhǔn)，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入調(diào)整為74343萬(wàn)元，支出調(diào)整為68514萬(wàn)元。2017年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成75535萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的101.6%。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)68787萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的100.4%，主要用于兌現(xiàn)各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)。年終滾存結(jié)余41412萬(wàn)元，按規(guī)定全部結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。

（二）全縣一般公共預(yù)算重點(diǎn)支出的安排和執(zhí)行情況

——一般公共服務(wù)支出32388萬(wàn)元。主要用于全縣相關(guān)行政事業(yè)單位人員經(jīng)費(fèi)及公業(yè)務(wù)費(fèi)支出?！舶踩С?1243萬(wàn)元。主要用于全縣公檢法司等部門(mén)人員經(jīng)費(fèi)及公業(yè)務(wù)費(fèi)支出。

——教育支出151939萬(wàn)元。其中：投入862萬(wàn)元推動(dòng)實(shí)施學(xué)前教育三年行動(dòng)規(guī)劃，支持學(xué)前教育發(fā)展；投入7316萬(wàn)元鞏固城鄉(xiāng)義務(wù)教育“三免一補(bǔ)”成果；投入4236萬(wàn)元實(shí)施農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生“營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃”；投入33055萬(wàn)元支持農(nóng)村義務(wù)教育薄弱學(xué)校改造；投入2614萬(wàn)元支持農(nóng)村學(xué)校教師周轉(zhuǎn)宿舍建設(shè)；投入3353萬(wàn)元，實(shí)施教育助學(xué)工程；投入1383萬(wàn)元落實(shí)中職免學(xué)費(fèi)政策;投入1628萬(wàn)元用于高中助學(xué)金及生均公用經(jīng)費(fèi)。

——科學(xué)技術(shù)支出646萬(wàn)元。其中：投入60萬(wàn)元支持科技扶貧服務(wù)體系建設(shè)；投入209萬(wàn)元支持創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展；投入科技類(lèi)專(zhuān)項(xiàng)資金125萬(wàn)元支持企業(yè)研發(fā)平臺(tái)建設(shè)、科技成果鑒定和配套獎(jiǎng)勵(lì)等。

——文化體育與傳媒支出5200萬(wàn)元。其中：投入1446萬(wàn)元用于基層公共文化服務(wù)體系建設(shè)；投入225萬(wàn)元用于文化館、圖書(shū)館免費(fèi)開(kāi)放；投入370萬(wàn)元支持開(kāi)展群眾體育和競(jìng)技體育（如備戰(zhàn)省十三運(yùn)會(huì)、老年體協(xié)舉辦的一些體育活動(dòng)等）；投入379萬(wàn)元解決原電影公司退休人員遺留問(wèn)題；投入147萬(wàn)元支持開(kāi)展群眾性文化活動(dòng)。——社會(huì)保障和就業(yè)支出74426萬(wàn)元。其中：投入30469萬(wàn)元用于繳納職業(yè)年金及補(bǔ)充城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金，擴(kuò)大城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系覆蓋范圍，提高保障水平；投入21332萬(wàn)元落實(shí)最低生活保障、特困人員供養(yǎng)、臨時(shí)救助、流浪乞討人員救助等政策；投入11636萬(wàn)元全面兌現(xiàn)復(fù)退軍人生活補(bǔ)助等優(yōu)撫政策；投入1948萬(wàn)元支持大學(xué)生自主創(chuàng)業(yè)和農(nóng)村勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移就業(yè)；投入4465萬(wàn)元支持殘疾人就業(yè)、扶貧、康復(fù)等。

——醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出75548萬(wàn)元。其中：投入39492萬(wàn)元，用于財(cái)政對(duì)基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金補(bǔ)助；投入4814萬(wàn)元保障城鄉(xiāng)居民免費(fèi)享受12項(xiàng)基本公共衛(wèi)生服務(wù)；投入2806萬(wàn)元用于計(jì)劃生育獎(jiǎng)勵(lì)扶助、特別扶助、免費(fèi)孕檢等；投入城鄉(xiāng)醫(yī)療救助資金6475萬(wàn)元切實(shí)減輕困難群眾醫(yī)療負(fù)擔(dān)；投入7467萬(wàn)元支持鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院等基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)建設(shè)；投入2807萬(wàn)元推進(jìn)縣級(jí)公立醫(yī)院綜合改革；投入950萬(wàn)元用于疾病預(yù)防控制、重大傳染病防治、農(nóng)村孕產(chǎn)婦住院分娩補(bǔ)助等；投入235萬(wàn)元用于加強(qiáng)食品藥品安全監(jiān)管。

——節(jié)能環(huán)保支出3696萬(wàn)元。其中：投入466萬(wàn)元用于大氣、水體、固體廢棄物與化學(xué)品污染防治；投入2251萬(wàn)元用于退耕還林等，促進(jìn)生態(tài)保護(hù)和生態(tài)修復(fù)；投入273萬(wàn)元用于治污減排及淘汰落后產(chǎn)能。

——城鄉(xiāng)社區(qū)支出11696萬(wàn)元。其中：投入3021萬(wàn)元，用于城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；投入5662萬(wàn)元，用于城鄉(xiāng)環(huán)境衛(wèi)生整治及城市街道清掃保潔等。

——農(nóng)林水支出84431萬(wàn)元。其中：投入22867萬(wàn)元用于貧困村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及貧困村貧困戶產(chǎn)業(yè)發(fā)展；投入15506萬(wàn)元用于農(nóng)田水利、抗旱、農(nóng)村人畜飲水等農(nóng)村、農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；投入213萬(wàn)元支持農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣、農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社等農(nóng)業(yè)服務(wù)體系建設(shè)；投入9769萬(wàn)元用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)支持補(bǔ)貼；投入2959萬(wàn)元用于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼及涉農(nóng)貸款增量獎(jiǎng)勵(lì)等；投入3546萬(wàn)元實(shí)施高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)等農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)項(xiàng)目；投入4140萬(wàn)元在全縣815個(gè)行政村開(kāi)展農(nóng)村公共服務(wù)運(yùn)行維護(hù)。

——交通運(yùn)輸支出12476萬(wàn)元。其中：投入6415萬(wàn)元用于公路建設(shè)及養(yǎng)護(hù)；投入3793萬(wàn)元用于農(nóng)村公路建設(shè)支出；投入719萬(wàn)元用于城市公交及農(nóng)村道路客運(yùn)補(bǔ)貼。

——資源勘探信息等支出2855萬(wàn)元。其中：投入447萬(wàn)元用于落實(shí)扶持中小企業(yè)發(fā)展政策；投入835萬(wàn)元用于支持制造業(yè)等實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展；投入350萬(wàn)元用于促進(jìn)安全生產(chǎn)。

——商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1608萬(wàn)元。主要用于商業(yè)服務(wù)業(yè)主管部門(mén)人員經(jīng)費(fèi)及公業(yè)務(wù)費(fèi)支出?！鹑谥С?萬(wàn)元。主要用于支持金融發(fā)展獎(jiǎng)勵(lì)。

——國(guó)土海洋氣象服務(wù)支出5748萬(wàn)元。其中：投入1861萬(wàn)元用于國(guó)土整治；投入2045萬(wàn)元用于地質(zhì)災(zāi)害防治。——住房保障支出26582萬(wàn)元。其中：投入15772萬(wàn)元用于棚戶區(qū)改造；投入6623萬(wàn)元用于農(nóng)村危房改造；投入210萬(wàn)元用于保障性住房租金補(bǔ)貼；投入3977萬(wàn)元用于財(cái)政對(duì)住房公積金補(bǔ)助。

——糧油物資儲(chǔ)備支出1410萬(wàn)元。其中：投入830萬(wàn)元，用于“危倉(cāng)老庫(kù)”整治維修及“優(yōu)質(zhì)糧食工程”建設(shè)?！渌С?923萬(wàn)元。主要用于政府性債務(wù)還本付息等。

（三）全縣預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金和總預(yù)備費(fèi)使用情況

2017年，縣預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金年初余額1506萬(wàn)元。預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中調(diào)入動(dòng)用1506萬(wàn)元，主要用于機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員工資（津貼）調(diào)整及繳納2014年10月至2016年8職業(yè)年金單位部分等方面。預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金年末余額為2206萬(wàn)元（2017年超收收入及結(jié)余資金補(bǔ)充安排）。

全縣一般公共預(yù)算安排的5000萬(wàn)元總預(yù)備費(fèi)主要用于支持脫貧攻堅(jiān)、民生工程縣級(jí)配套和支付地方政府債券利息等方面。

（四）預(yù)算執(zhí)行特點(diǎn)及分析

1、財(cái)政收入穩(wěn)步增長(zhǎng)。2017年以來(lái)，全縣財(cái)稅部門(mén)面對(duì)房地產(chǎn)市場(chǎng)政策影響嚴(yán)重短收等壓力，主動(dòng)作為，強(qiáng)化協(xié)作，建立了“信息相互溝通、數(shù)據(jù)相互交流、情況相互通報(bào)”的“三相互”機(jī)制，及時(shí)掌握各征收部門(mén)的情況，協(xié)調(diào)解決征管工作存在的問(wèn)題，疏通稅款流通渠道，準(zhǔn)確把握收入進(jìn)度，督促各部門(mén)及時(shí)均衡入庫(kù)。圓滿實(shí)現(xiàn)了財(cái)稅收入一季度“開(kāi)門(mén)紅”和半年“雙過(guò)半”。全縣地方公共財(cái)政預(yù)算收入增長(zhǎng)13.94%。一是收入質(zhì)量明顯改善。2017年全縣稅收收入完成6.89億元，比上年增長(zhǎng)18.93%。

2、稅收收入持續(xù)增長(zhǎng)。各收入征管部門(mén)進(jìn)一步強(qiáng)化收入征管，疏通稅款流通渠道，充分挖掘稅收潛力，堅(jiān)持依法治稅，改革征管模式，完善稅控體系，密切關(guān)注經(jīng)濟(jì)發(fā)展，加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)工程、重點(diǎn)稅種的有效監(jiān)管，嚴(yán)厲打擊偷稅、逃稅、騙稅，大力清繳欠稅，確保應(yīng)收盡收。促使財(cái)政收入與上年相比有了較大增幅。2017年共完成稅收收入68956萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)18.93%，增收10978萬(wàn)元。增值稅、印花稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、耕地占用稅、契稅等主體稅種強(qiáng)力支撐稅收總規(guī)模。

3、加強(qiáng)非稅收入征管，嚴(yán)格“收支兩條線”管理。我縣進(jìn)一步改進(jìn)和完善非稅收入管理模式，加大非稅收入納入預(yù)算管理的力度，增強(qiáng)對(duì)政府財(cái)力的統(tǒng)籌力度。加大對(duì)非稅收入實(shí)行“收支兩條線”管理和“以票管費(fèi)”工作檢查力度，確保了非稅收入依法征收、應(yīng)收盡收、及時(shí)足額繳入金庫(kù)或財(cái)政專(zhuān)戶。2017年，全縣非稅收入完成48692萬(wàn)元，比上年增收3414萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.54%。

4、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，切實(shí)保障基本支出和重點(diǎn)支出的需要。優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，切實(shí)保障基本支出和重點(diǎn)支出的需要。一是注重民生。全面落實(shí)各項(xiàng)補(bǔ)貼政策，增加對(duì)社會(huì)保障的投入，做好各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)低保和醫(yī)療保障等工作，切實(shí)維護(hù)群眾的基本利益，2017年，教育、科學(xué)技術(shù)、文化體育與傳媒、社會(huì)保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、環(huán)境保護(hù)支出完成311462萬(wàn)元，占一般預(yù)算支出比重的59.92%。二是注重“三農(nóng)”。繼續(xù)加大對(duì)“三農(nóng)”的投入，改善生產(chǎn)條件，穩(wěn)定糧食生產(chǎn)，努力發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)和優(yōu)勢(shì)特色產(chǎn)業(yè)，二是注重均衡發(fā)展。集中財(cái)力解決關(guān)系改革發(fā)展穩(wěn)定全局的重大問(wèn)題，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)全面協(xié)調(diào)發(fā)展。2017年，地方財(cái)政一般預(yù)算支出完成519818萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)8.63%，增支41305萬(wàn)元。

三、2017年財(cái)政主要工作

1.狠抓增收節(jié)支，全力提升財(cái)政保障能力。我們堅(jiān)持把做大“錢(qián)袋子”作為財(cái)政工作第一要?jiǎng)?wù)。一是面對(duì)嚴(yán)峻收入形勢(shì)，財(cái)政、稅務(wù)與住建、國(guó)土等部門(mén)團(tuán)結(jié)一致，及時(shí)建立協(xié)稅護(hù)稅平臺(tái)，強(qiáng)化納稅評(píng)估、征稅服務(wù)和稅務(wù)稽查，深挖征繳潛力，確保稅收收入依法征收、應(yīng)收盡收。二是適應(yīng)城市發(fā)展需要，積極保障土地供給，實(shí)現(xiàn)土地出讓收入132820萬(wàn)元，著力緩解增收壓力。三是調(diào)整財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)控辦公用房維修改造、公務(wù)車(chē)更新配置，禁止新建政府性樓堂館所，壓減“三公”經(jīng)費(fèi)及其他一般性支出1778萬(wàn)元，同比減少5%，最大限度節(jié)約資金支持發(fā)展，穩(wěn)定民生。

2.突出頭等大事，傾力強(qiáng)化扶貧資金保障。我們堅(jiān)持把為脫貧攻堅(jiān)聚集資金放在財(cái)政工作頭等地位。縣本級(jí)安排專(zhuān)項(xiàng)扶貧資金2100萬(wàn)元，較2016年增長(zhǎng)75%。專(zhuān)項(xiàng)投入22396萬(wàn)元，支持建立教育扶貧基金、衛(wèi)生扶貧基金、產(chǎn)業(yè)扶持基金和小額信貸分險(xiǎn)基金等“四項(xiàng)扶貧基金”。抓住入圍“全省財(cái)政涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合試點(diǎn)縣”契機(jī)，積極整合省市縣財(cái)政涉農(nóng)資金22808萬(wàn)元。認(rèn)真研究上級(jí)扶貧政策，科學(xué)調(diào)度各類(lèi)資金，成功爭(zhēng)取使扶貧資金庫(kù)擴(kuò)容到11.5億元，有力支持83個(gè)貧困村退出、15501名貧困群眾脫貧，切實(shí)為脫貧攻堅(jiān)提供堅(jiān)強(qiáng)財(cái)力保障。

3.深化民生工程，不斷提升群眾生活水平。我們堅(jiān)持民生優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略，多方籌集資金支持改善民生。一是促進(jìn)義務(wù)教育發(fā)展。縣本級(jí)投入5342萬(wàn)元支持改善辦學(xué)條件、減免學(xué)生費(fèi)用、落實(shí)補(bǔ)助政策，學(xué)生就學(xué)負(fù)擔(dān)更輕、受益更多。二是提升社會(huì)保障水平。投入7248萬(wàn)元支持基本醫(yī)療衛(wèi)生體制改革、取消藥品加成、落實(shí)貧困人口免費(fèi)體檢和醫(yī)療補(bǔ)助，群眾看病難、看病貴問(wèn)題進(jìn)一步緩解；投入19366萬(wàn)元支持完善養(yǎng)老服務(wù)體系，為低保人群、困難殘疾人群提供生活補(bǔ)助，為80歲以上老人按期發(fā)放高齡補(bǔ)貼，群眾幸福指數(shù)明顯提升。三是改善交通條件。投入16500萬(wàn)元支持省道208線石鼓至白廟區(qū)段改造提升，繼續(xù)抓好縣鄉(xiāng)道路和農(nóng)村客運(yùn)站建設(shè)、城區(qū)新客運(yùn)站等重點(diǎn)建設(shè)，群眾出行更加方便快捷。四是強(qiáng)化環(huán)境保護(hù)投入。多方籌資10400萬(wàn)元，有力支持了重點(diǎn)流域污染治理和污水處理站運(yùn)行維護(hù)，深入開(kāi)展水、大氣、土壤三項(xiàng)整治，群眾生產(chǎn)生活環(huán)境明顯改善。

4.轉(zhuǎn)變支持方式，有效放大財(cái)政服務(wù)效能。我們堅(jiān)持放大財(cái)政杠桿效應(yīng)，著力集聚更多力量支持經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。一是深入推進(jìn)政府與社會(huì)資本合作。2017年，我縣加大與社會(huì)資本合作力度，成效顯著，被國(guó)務(wù)院表彰為“政府和社會(huì)資本合作成效明顯、社會(huì)資本參與度較高的縣”。截至目前累計(jì)開(kāi)工項(xiàng)目36個(gè)，社會(huì)資本投資10.7億元；多次與社會(huì)資本方協(xié)商談判，優(yōu)化項(xiàng)目合同，強(qiáng)力推動(dòng)PPP項(xiàng)目規(guī)范實(shí)施，其中，“岳池縣園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施廣岳大道-翔鳳大道沿線人居環(huán)境整治、特色集鎮(zhèn)建設(shè)”項(xiàng)目成功獲評(píng)全省PPP示范項(xiàng)目。二是深化財(cái)政金融互動(dòng)。通過(guò)財(cái)政貼息支持金融機(jī)構(gòu)發(fā)放小額擔(dān)保貸款1025萬(wàn)元，有力支持群眾發(fā)展致富；督促保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)如約兌付農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)金1968萬(wàn)元，受益農(nóng)戶40余萬(wàn)戶次。三是堅(jiān)決落實(shí)減稅政策。全面落實(shí)“營(yíng)改增”、小微企業(yè)稅收優(yōu)惠等各項(xiàng)結(jié)構(gòu)性減稅政策，減輕企業(yè)稅負(fù)3859萬(wàn)元，企業(yè)發(fā)展活力進(jìn)一步釋放；擴(kuò)大行政事業(yè)性收費(fèi)免征范圍，收費(fèi)項(xiàng)目數(shù)量在2016年基礎(chǔ)上再減43項(xiàng)，社會(huì)負(fù)擔(dān)進(jìn)一步減輕。

5.加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)管，著力提高資金使用效率。我們堅(jiān)持一手抓資金保障、一手抓使用管理，促進(jìn)財(cái)政資金用當(dāng)其時(shí)、用當(dāng)其所。一是強(qiáng)化國(guó)資國(guó)企監(jiān)管。全面實(shí)施政府資產(chǎn)清查，掌握底數(shù)詳情，出臺(tái)國(guó)有企業(yè)分類(lèi)功能界定和監(jiān)管辦法，推動(dòng)世紀(jì)物業(yè)、宏宇城投等公司整體劃轉(zhuǎn)和調(diào)整，做大做強(qiáng)國(guó)有企業(yè)。二是加強(qiáng)政府采購(gòu)監(jiān)督。依法審批集中采購(gòu)項(xiàng)目257個(gè)，審改招標(biāo)文件240余次，節(jié)約財(cái)政資金5684萬(wàn)元，節(jié)約率8.7%。三是加強(qiáng)財(cái)政投資評(píng)審監(jiān)管。建立評(píng)審人員初評(píng)、專(zhuān)家全面復(fù)核、隨機(jī)抽查再核的“三重”審核機(jī)制，堅(jiān)決避免施工企業(yè)虛報(bào)建設(shè)成本，全年共評(píng)審政府投資項(xiàng)目694個(gè)，依法審減資金1.24億元，審減率9.58%。四是加強(qiáng)財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)。全面開(kāi)展行政事業(yè)單位支出績(jī)效整體評(píng)價(jià)，對(duì)縣級(jí)資金安排的20個(gè)項(xiàng)目進(jìn)專(zhuān)項(xiàng)評(píng)價(jià)，涉及資金20069萬(wàn)元。與此同時(shí)，督促預(yù)算單位全部公開(kāi)預(yù)決算信息、“三公”經(jīng)費(fèi)信息等，財(cái)務(wù)透明度進(jìn)一步提高。及時(shí)清查結(jié)余資金10873萬(wàn)元收歸國(guó)庫(kù)統(tǒng)籌使用，資金長(zhǎng)期閑置有效避免。

6.強(qiáng)化監(jiān)督檢查，有序規(guī)范財(cái)政財(cái)務(wù)運(yùn)行。我們堅(jiān)持財(cái)政違法行為不絕，財(cái)政檢查和處罰糾正不止。一是強(qiáng)化單位內(nèi)部控制。印發(fā)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范，指導(dǎo)督促各單位建立內(nèi)部控制制度，促進(jìn)單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)規(guī)范有序。二是強(qiáng)化會(huì)計(jì)信息質(zhì)量監(jiān)督，通過(guò)“雙隨機(jī)”方式對(duì)長(zhǎng)田鄉(xiāng)政府、縣商務(wù)局等5個(gè)單位2016年財(cái)政財(cái)務(wù)運(yùn)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)和糾正違規(guī)問(wèn)題38項(xiàng)，整改問(wèn)題金額164萬(wàn)元，共處罰款3.6萬(wàn)元。三是強(qiáng)化專(zhuān)項(xiàng)監(jiān)督。緊扣縣委政府工作中心，適時(shí)開(kāi)展脫貧攻堅(jiān)、整治群眾身邊不正之風(fēng)、嚴(yán)肅部門(mén)預(yù)決算管理、嚴(yán)把財(cái)政資金安全等6項(xiàng)專(zhuān)項(xiàng)檢查，先后檢查11個(gè)行政事業(yè)單位，及時(shí)查出并糾正問(wèn)題金額575萬(wàn)元，有力促進(jìn)了財(cái)政運(yùn)行合法合規(guī)。

在客觀總結(jié)成績(jī)的同時(shí)，我們也深深感到，當(dāng)前財(cái)政工作還存在不少突出矛盾和問(wèn)題：一是受總體財(cái)力限制，不少領(lǐng)域資金保障較差，一定程度影響了干部職工工作激情和效果。二是稅源培育成效還不明顯，財(cái)政增收壓力仍十分突出。三是資金監(jiān)管力度還不夠強(qiáng)，財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用不夠，一些單位仍未真正將資金用到刀刃上、關(guān)鍵處，造成資金浪費(fèi)。四是部分預(yù)算單位依法理財(cái)?shù)姆諊€不夠濃，違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律行為仍未徹底杜絕，給財(cái)政資金安全帶來(lái)了較大隱患。對(duì)于這些問(wèn)題，我們將虛心聽(tīng)取各位代表的批評(píng)和建議，認(rèn)真研究解決。

四、存在的問(wèn)題

1、收支矛盾十分突出。我縣還屬典型的“吃飯財(cái)政”，2016年，全縣地方財(cái)政一般預(yù)算收入占一般預(yù)算支出的21.98%，支出中的大部分資金都要靠省市下?lián)苜Y金才能保證人員工資、機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)和其他剛性支出，對(duì)上級(jí)的依賴(lài)性仍然較大。

2、財(cái)政監(jiān)管機(jī)制有待完善。面對(duì)與日俱增的龐大支出，財(cái)政監(jiān)管機(jī)制有待完善、創(chuàng)新，特別是隨著財(cái)政資金使用對(duì)象、范圍、機(jī)制的變化，監(jiān)管責(zé)任不到位、監(jiān)管力量有限、監(jiān)管方法不適應(yīng)的問(wèn)題十分突出。這些問(wèn)題必須引起我們的高度重視，并在今后工作中逐步加以解決。

五、2018年財(cái)政工作建議

2018年，財(cái)政工作面臨的形勢(shì)將更加嚴(yán)峻。應(yīng)對(duì)嚴(yán)峻形勢(shì)，我們決心以創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開(kāi)放、共享“五大發(fā)展理念”為指引，以落實(shí)縣十二次黨代會(huì)和縣委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議決策部署為抓手，立非常之志、行非常之舉、鼓非常之勁，以超常的付出，全力抓好5個(gè)方面、18項(xiàng)重點(diǎn)工作，努力為全縣“實(shí)施三大戰(zhàn)略、打好三大戰(zhàn)役、實(shí)現(xiàn)三大跨越”提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。

（一）擴(kuò)大財(cái)政收入 1.加強(qiáng)財(cái)源培育。加大招商引資力度，力爭(zhēng)引進(jìn)更多綠色生態(tài)項(xiàng)目和企業(yè)，廣辟稅源渠道；深化國(guó)資國(guó)企改革，提升國(guó)企盈利水平；加大重點(diǎn)納稅企業(yè)、支柱性稅源企業(yè)支持和服務(wù)力度，建好重點(diǎn)財(cái)源；加大中小微企業(yè)財(cái)政金融支持，促進(jìn)各類(lèi)企業(yè)蓬勃發(fā)展，增強(qiáng)納稅能力；堅(jiān)決落實(shí)“營(yíng)改增”等稅制改革政策，減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，釋放企業(yè)活力，夯實(shí)稅收收入長(zhǎng)期持續(xù)增長(zhǎng)基礎(chǔ)。

2.致力挖潛增收。堅(jiān)持“依法征收、強(qiáng)化監(jiān)管，依法減免、強(qiáng)化服務(wù)”的原則，全面做好稅收征繳和行政事業(yè)性收費(fèi)、罰沒(méi)收入入庫(kù)。支持征管部門(mén)創(chuàng)新征管手段和方法，加強(qiáng)稅源監(jiān)測(cè)分析，加大稅收稽查和非稅收入專(zhuān)項(xiàng)檢查力度，堵塞收入漏洞，減少稅收流失，做到應(yīng)收盡收，確保完成人大批準(zhǔn)的收入預(yù)期目標(biāo)。

3.爭(zhēng)取上級(jí)補(bǔ)助。主動(dòng)對(duì)接中省市支持的重點(diǎn)領(lǐng)域和投資方向，做深做細(xì)項(xiàng)目前期工作，全力爭(zhēng)取上級(jí)對(duì)我縣的更大支持，確保爭(zhēng)取上級(jí)補(bǔ)助資金穩(wěn)定上漲。

（二）統(tǒng)籌財(cái)政支出

4.突出脫貧攻堅(jiān)“頭等大事”。鎖定今年擬脫貧摘帽的83個(gè)貧困村和2萬(wàn)名貧困人口，對(duì)照脫貧標(biāo)準(zhǔn)，縣本級(jí)財(cái)力安排精準(zhǔn)扶貧專(zhuān)項(xiàng)資金2100萬(wàn)元，加上土地出讓金安排投入，全年縣本級(jí)扶貧投入預(yù)計(jì)達(dá)4000萬(wàn)元以上；加大各領(lǐng)域涉農(nóng)資金整合力度，確保各類(lèi)資金優(yōu)先安排用于扶貧事業(yè)，保障脫貧攻堅(jiān)任務(wù)圓滿完成。

5.突出教育發(fā)展“優(yōu)先地位”。以義務(wù)教育均衡發(fā)展迎接省級(jí)驗(yàn)收為契機(jī)，全面健全義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制、普通高中經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制和公辦中高職學(xué)校生均撥款機(jī)制，舉全縣財(cái)力大力促進(jìn)教育發(fā)展。

6.統(tǒng)籌其他各類(lèi)支出。按照“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、促發(fā)展”的保障序列，統(tǒng)籌安排各類(lèi)支出。嚴(yán)格控制一般公共服務(wù)支出，加大對(duì)醫(yī)療衛(wèi)生、社會(huì)保障、就業(yè)創(chuàng)業(yè)、節(jié)能環(huán)保、重大工程建設(shè)等方面的經(jīng)費(fèi)保障力度。其中，新增財(cái)力的80%以上將用于民生發(fā)展，切實(shí)解決群眾急需急盼的事項(xiàng)；加大對(duì)回龍寺水庫(kù)、“一環(huán)路”等重點(diǎn)項(xiàng)目資金保障力度，高效推進(jìn)項(xiàng)目實(shí)施,確保經(jīng)濟(jì)建設(shè)各項(xiàng)工作得以順利開(kāi)展。7.加強(qiáng)支出執(zhí)行管理。硬化預(yù)算約束，嚴(yán)控預(yù)算追加，除落實(shí)上級(jí)增支政策及其他特殊情況外，預(yù)算一經(jīng)下達(dá)，不得突破預(yù)算，不得隨意變更支出用途，更不得截留和挪作他用。嚴(yán)格資金審批，確保資金撥付規(guī)范高效。繼續(xù)清理盤(pán)活存量資金，加快資金到位，確保全年支出執(zhí)行進(jìn)度達(dá)到95%以上，保持合理的結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余規(guī)模。

（三）規(guī)范財(cái)政運(yùn)行

8.嚴(yán)格預(yù)算管理。認(rèn)真落實(shí)國(guó)務(wù)院深化預(yù)算制度改革總體部署，進(jìn)一步完善預(yù)算編制流程，推進(jìn)支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，加快建立現(xiàn)代預(yù)算管理體系，提高預(yù)算編制科學(xué)化、精細(xì)化水平。

9.規(guī)范政府采購(gòu)。嚴(yán)格執(zhí)行中央和省市部署，全力抓好網(wǎng)上競(jìng)價(jià)、政府采購(gòu)內(nèi)控管理、采購(gòu)需求和履約驗(yàn)收管理等工作，促進(jìn)政府采購(gòu)既節(jié)資節(jié)費(fèi)、又提質(zhì)增效。

10.改進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)務(wù)管理。全面推進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，實(shí)現(xiàn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政機(jī)構(gòu)、基礎(chǔ)設(shè)施和管理制度全面改善，鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政隊(duì)伍素質(zhì)、資金監(jiān)管水平和服務(wù)民生的能力全面提升，為全縣財(cái)政管理提檔升級(jí)奠定堅(jiān)實(shí)基層基礎(chǔ)。

11.創(chuàng)新財(cái)政支持方式。高效規(guī)范推進(jìn)政府與社會(huì)資本合作簽約項(xiàng)目實(shí)施，加快全縣基礎(chǔ)設(shè)施及公共服務(wù)領(lǐng)域建設(shè)，減輕財(cái)政支出壓力。發(fā)揮財(cái)政資金的發(fā)展促進(jìn)作用，通過(guò)用好產(chǎn)業(yè)發(fā)展引導(dǎo)基金等各類(lèi)專(zhuān)項(xiàng)資金，大力支持生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)主體化解過(guò)剩產(chǎn)能、實(shí)施新一輪技術(shù)改造、打造特色品牌。加大政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)力度，提升公共產(chǎn)品和服務(wù)供給質(zhì)量及效率。

12.強(qiáng)化資金監(jiān)管。加強(qiáng)資金撥付審核，探索聘請(qǐng)有資質(zhì)的第三方機(jī)構(gòu)對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)行監(jiān)督，強(qiáng)化過(guò)程管理，及時(shí)發(fā)現(xiàn)解決問(wèn)題，避免財(cái)政資金流失；規(guī)范資金撥付程序，完善監(jiān)管流程，確保資金運(yùn)行安全；健全資金使用績(jī)效評(píng)價(jià)體系，停止或減少工作成效不高的項(xiàng)目支出，確保資金投入真正發(fā)揮效益。

（四）強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)管

13.加強(qiáng)財(cái)政信息公開(kāi)。積極推進(jìn)預(yù)決算公開(kāi)，除涉密信息外，縣人民政府和各部門(mén)、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)預(yù)決算支出全部向社會(huì)公開(kāi)，主動(dòng)接受群眾監(jiān)督。積極推進(jìn)財(cái)政政策公開(kāi),多渠道宣傳財(cái)政工作相關(guān)法律法規(guī)和中央、省市縣重大財(cái)政金融政策。加大“三公”經(jīng)費(fèi)公開(kāi)力度，細(xì)化公開(kāi)內(nèi)容，除涉密信息外，所有財(cái)政資金安排的“三公”經(jīng)費(fèi)都要公開(kāi)。及時(shí)收集回應(yīng)公開(kāi)過(guò)程中的社會(huì)關(guān)切，主動(dòng)規(guī)范整改、完善制度、提升工作。

14.加大財(cái)政綜合檢查。建立健全監(jiān)督檢查機(jī)構(gòu)，強(qiáng)化監(jiān)督檢查力量，在全縣范圍啟動(dòng)首輪財(cái)政工作全覆蓋綜合檢查，全面摸準(zhǔn)各單位財(cái)力實(shí)情、存在問(wèn)題，指導(dǎo)規(guī)范財(cái)務(wù)運(yùn)行。加大專(zhuān)項(xiàng)檢查力度，重點(diǎn)開(kāi)展對(duì)執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定、濫發(fā)錢(qián)物、私設(shè)小金庫(kù)等情況的專(zhuān)項(xiàng)檢查，全年監(jiān)督檢查比例不低于預(yù)算單位10%。

（五）建強(qiáng)財(cái)政隊(duì)伍

15.選優(yōu)配強(qiáng)財(cái)政人員。牢固樹(shù)立“事業(yè)成敗、唯系于人”的工作理念，堅(jiān)持正確用人導(dǎo)向，按照政治可靠、業(yè)務(wù)熟練、辦事細(xì)致、廉潔自律的要求，努力選優(yōu)配強(qiáng)財(cái)政工作人員。從嚴(yán)資格準(zhǔn)入，著力從源頭上為建設(shè)高素質(zhì)財(cái)政隊(duì)伍奠定基礎(chǔ)。

16.提升財(cái)政從業(yè)能力。狠抓干部教育培訓(xùn)，繼續(xù)全覆蓋組織財(cái)政系統(tǒng)人員赴高校接受業(yè)務(wù)培訓(xùn)，并逐步將培訓(xùn)范圍擴(kuò)大到各單位；探索建立業(yè)務(wù)技能考核評(píng)比機(jī)制，著力營(yíng)造鼓勵(lì)競(jìng)相學(xué)習(xí)財(cái)政政策、競(jìng)相提升財(cái)政技能的濃厚氛圍，從整體促進(jìn)全縣財(cái)政工作能力提升。

17.加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)。始終堅(jiān)持把規(guī)矩和紀(jì)律挺在前面，持續(xù)抓好財(cái)政系統(tǒng)黨風(fēng)廉潔和法律法規(guī)教育，確保各項(xiàng)財(cái)政工作始終在政策法規(guī)允許的范圍內(nèi)開(kāi)展，著力建設(shè)“法治財(cái)政”。始終堅(jiān)持踐行黨的宗旨，持續(xù)鞏固三嚴(yán)三實(shí)、兩學(xué)一做等專(zhuān)題教育成果，不斷改進(jìn)干部作風(fēng)，著力建設(shè)“服務(wù)財(cái)政”。始終堅(jiān)持有案必查、有腐必反的基本原則，持續(xù)加大對(duì)財(cái)政領(lǐng)域違法腐敗行為查處力度，確保財(cái)政資金安全運(yùn)行、財(cái)政干部健康成長(zhǎng)，著力建設(shè)“陽(yáng)光財(cái)政”。

2018年3月16日

第五篇：2016年財(cái)政總決算編制分析

2016年財(cái)政總決算編制分析

昌吉州財(cái)政局:

我縣2016年財(cái)政總決算報(bào)表在州財(cái)政局的認(rèn)真指導(dǎo)及我局各業(yè)務(wù)科室的密切配合下已編就緒。為了做好財(cái)政年報(bào)決算報(bào)表編制工作,落實(shí)國(guó)家財(cái)政政策，加強(qiáng)財(cái)政資金管理，并能及時(shí)準(zhǔn)確掌握2016年全縣各項(xiàng)財(cái)政資金的收支使用情況，我局領(lǐng)導(dǎo)對(duì)財(cái)政總決算工作高度重視，成立決算編報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組，并根據(jù)州財(cái)政決算會(huì)議精神，對(duì)我縣行政事業(yè)單位年報(bào)工作及財(cái)政總決算工作進(jìn)行統(tǒng)一安排，經(jīng)過(guò)全縣基層財(cái)務(wù)人員認(rèn)真填報(bào)及各科室同志的嚴(yán)格審查，順利完成了2016年行政事業(yè)單位年報(bào)匯總工作及財(cái)政總決算工作，現(xiàn)就將總決算報(bào)表分析如下，請(qǐng)審閱：

基本情況分析

我縣獨(dú)立核算機(jī)構(gòu)為144個(gè)，較去年減少8個(gè)機(jī)構(gòu)，原因?yàn)橐话愎卜?wù)因機(jī)構(gòu)合并減少6個(gè)，農(nóng)林水服務(wù)因機(jī)構(gòu)合并減少一個(gè)，交通運(yùn)輸因機(jī)構(gòu)合并減少一個(gè)。本年年未職工人數(shù)4215人，比上年減少1798人，原因?yàn)橥诵萑藛T未列入總?cè)藬?shù)。

離休4人，財(cái)政撥款退休人員較上年增長(zhǎng)64人，財(cái)政撥款（補(bǔ)助）退休人員較上年增長(zhǎng)24人。

2016年國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值302000萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)9.3%，農(nóng)牧民人均純收入為13589元，同比增長(zhǎng)9.4%。屬正常增長(zhǎng)。

一、財(cái)政收入完成情況分析

2016年木壘縣財(cái)政收入預(yù)算安排41750萬(wàn)元，其中：地方一般公共預(yù)算收入安排37750萬(wàn)元，政府基金收入安排4000萬(wàn)元。2016年，我縣完成財(cái)政收入45871萬(wàn)元，比上年同期增收7217萬(wàn)元，增長(zhǎng)18.7%,完成預(yù)算的109.9%，其中:完成地方一般公共預(yù)算收入37970萬(wàn)元（含上劃980萬(wàn)元），比上年同期增收4173萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.3%，完成預(yù)算的100.6%。地方一般公共預(yù)算收入中稅收收入完成21091

萬(wàn)元，比上年同期增收769萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.8%，完成預(yù)算的74.8%，非稅收入完成16879萬(wàn)元，比上年同期增收3404萬(wàn)元，增長(zhǎng)25.3%，完成預(yù)算的176.4%。基金完成7901萬(wàn)元，為土地出讓金收入，較上年同期增收3044萬(wàn)元，增長(zhǎng)62.7%。

2、主要稅種增、減收情況及原因

（1）增值稅（地方口徑）完成2638萬(wàn)元，比上年同期增收1088萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)70.2%，主要增長(zhǎng)原因是受營(yíng)改增的影響。

（2）營(yíng)業(yè)稅累計(jì)完成2118萬(wàn)元，比上年同期減收4764萬(wàn)元，同比下降69.2%。

（3）企業(yè)所得稅（地方口徑）累計(jì)完成1926萬(wàn)元，與上年同期相比增長(zhǎng)14.6%，增收246萬(wàn)元。增長(zhǎng)主要來(lái)自建安企業(yè)“營(yíng)改增”政策前稅款清理所繳納。

（4）個(gè)人所得稅（地方口徑）累計(jì)完成694萬(wàn)元，比上年同期增收77萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.5%，增長(zhǎng)的主要原因是加強(qiáng)個(gè)人所得稅全員全額申報(bào)工作，嚴(yán)格規(guī)范稅收?qǐng)?zhí)法行為，提升風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)工作的質(zhì)量和水平，切實(shí)做到依法治稅、應(yīng)收盡收。

（5）城建稅累計(jì)完成448萬(wàn)元，比上年同期增收21萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.9%，該稅種隨增值稅增加而增加。

（6）印花稅累計(jì)完成282萬(wàn)元，同比增收23萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.9%。增長(zhǎng)主要來(lái)自購(gòu)銷(xiāo)合同印花稅，累計(jì)入庫(kù)購(gòu)銷(xiāo)合同印花稅88萬(wàn)元，同比增加44萬(wàn)元。

（7）城鎮(zhèn)土地使用稅累計(jì)完成368萬(wàn)元，同比增收295萬(wàn)元，增長(zhǎng)404.1%，增長(zhǎng)的原因是土地使用稅擴(kuò)圍后征稅范圍擴(kuò)大和稅額標(biāo)準(zhǔn)調(diào)高，使得土地使用稅大幅增加、房產(chǎn)稅增幅較大。（8）土地增值稅累計(jì)完成724萬(wàn)元，同比增收7萬(wàn)元，增長(zhǎng)1%，增幅不大。

（9）車(chē)船稅累計(jì)完成343萬(wàn)元，同比增收23萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)7.2%，增長(zhǎng)主要原因是購(gòu)買(mǎi)私家車(chē)的數(shù)量增加。

（10）耕地占用稅累計(jì)完成9538萬(wàn)元，同比增收3380萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)54.9%，增長(zhǎng)的主要原因一是加強(qiáng)對(duì)風(fēng)光電企業(yè)耕地占用稅的清繳工作。二是及時(shí)向縣委、縣政府上報(bào)稅收收入情況和稅收征管中遇到的問(wèn)題以及解決方法并得到縣委、縣政府的大力支持。

3、非稅收入完成情況

2016年，完成非稅收入16879萬(wàn)元，比上年同期增收3404萬(wàn)元，增長(zhǎng)25.3%，主要是國(guó)有資產(chǎn)有償使用費(fèi)收入較去年同期增收5186萬(wàn)元，增長(zhǎng)448.6%。

4、基金收入完成情況

2016年基金收入完成7901萬(wàn)元，比上年同期增收3044萬(wàn)元，增長(zhǎng)62.7%，增收主要原因是土地出讓金較去年同期增收5157萬(wàn)元。

（四）財(cái)政支出預(yù)算完成情況

2016年，財(cái)政總支出完成173437萬(wàn)元（含上解支出），完成調(diào)整支出預(yù)算的100%，同比增長(zhǎng)5.3％，增支8649萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算支出完成163144萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，同比增長(zhǎng)9％，增支13411萬(wàn)元;上解上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)支出2236萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)118.43％，增支681萬(wàn)元;基金預(yù)算支出完成8057萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，同比降低37.1％，減支4762萬(wàn)元。

3、預(yù)算外收支執(zhí)行情況

2016年，預(yù)算外收入完成324萬(wàn)元，同比下降4.4%，減少15萬(wàn)元；預(yù)算外支出完成324萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)4.4%，減少15萬(wàn)元。

4、財(cái)政收支平衡情況

2016年，公共財(cái)政預(yù)算總收入178725萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算收入37970萬(wàn)元（含上劃州級(jí)數(shù)980萬(wàn)元），上級(jí)補(bǔ)助收入113211萬(wàn)元（其中：返還性收入595萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入62875萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入49741萬(wàn)元），調(diào)入準(zhǔn)東技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)一般公共預(yù)算資金605萬(wàn)元，債券轉(zhuǎn)貸收入26939萬(wàn)元。2016年一般公共預(yù)算支出為163144萬(wàn)元，上解上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)支出2236萬(wàn)元，債務(wù)還本支出13003萬(wàn)元，加上年結(jié)余-2878萬(wàn)元，年終凈結(jié)余為-2536萬(wàn)元。

2016年基金預(yù)算總收入為8140萬(wàn)元，其中：本級(jí)收入為7901萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助239萬(wàn)元，上年結(jié)余為174萬(wàn)元。本年基金支出8057萬(wàn)元，年終凈結(jié)余為257萬(wàn)元。

三、完成財(cái)政收入采取的主要措施

1、積極培植財(cái)源，做大財(cái)政蛋糕。今年以來(lái)，財(cái)政部門(mén)積極應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)不景氣帶來(lái)的沖擊，全力支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展，千方百計(jì)調(diào)度資金，通過(guò)財(cái)政補(bǔ)助、貸款貼息等方式，支持工業(yè)園區(qū)建設(shè)和煤炭、煤化工、煤電產(chǎn)業(yè)、農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)、民族刺繡業(yè)、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)等重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)，以穩(wěn)固基礎(chǔ)財(cái)源、培植后續(xù)財(cái)源為主

要方式，從政策引導(dǎo)、稅費(fèi)優(yōu)惠、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等方面全力支持工商業(yè)和招商引資工作，使重點(diǎn)支柱財(cái)源不斷壯大。

2、狠抓收入征管，確保收入快速增長(zhǎng)。2016年，我們進(jìn)一步加強(qiáng)綜合治稅工作組織領(lǐng)導(dǎo)，縣委政府多次召集由財(cái)稅系統(tǒng)及各協(xié)稅單位領(lǐng)導(dǎo)參加的專(zhuān)題稅收分析會(huì)議，提出具體的可操作的增收措施，并明確各分管縣領(lǐng)導(dǎo)對(duì)重點(diǎn)稅源的目標(biāo)責(zé)任管理，以確保全年任務(wù)完成。財(cái)政與國(guó)稅、地稅和協(xié)稅部門(mén)密切配合，依法加強(qiáng)收入征管，認(rèn)真、全面地分析和預(yù)測(cè)、監(jiān)控稅源，加大對(duì)增值稅、營(yíng)業(yè)稅、所得稅等主要稅種和煤炭、煤化工、建安、交通運(yùn)輸?shù)戎攸c(diǎn)行業(yè)稅收的征管，嚴(yán)厲打擊各種偷、逃、抗稅行為，實(shí)現(xiàn)了稅收大幅增長(zhǎng)。加強(qiáng)非稅收入管理，加大收繳力度，嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”管理規(guī)定，確保了非稅收入及時(shí)足額入庫(kù)。通過(guò)全縣財(cái)稅部門(mén)和協(xié)稅單位的共同努力，順利完成了全年一般預(yù)算收入任務(wù)。

3、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，突出重點(diǎn)，科學(xué)調(diào)度，持續(xù)追加民生、“三農(nóng)”和社會(huì)事業(yè)建設(shè)支出。2016年，用于民生的支出122358萬(wàn)元，占公共財(cái)政預(yù)算支出的75%。用于農(nóng)業(yè)的支出42641萬(wàn)元。用于教育的支出27205萬(wàn)元，用于科技的支出2037萬(wàn)元，用于醫(yī)療衛(wèi)生的支出10908萬(wàn)元。

4、嚴(yán)格財(cái)政監(jiān)督。一是加強(qiáng)項(xiàng)目支出預(yù)算和預(yù)算追加管理。嚴(yán)格執(zhí)行人代會(huì)審批的財(cái)政預(yù)算，追加預(yù)算均通過(guò)自治縣財(cái)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議研究執(zhí)行，增強(qiáng)預(yù)算約束力，同時(shí)加強(qiáng)對(duì)扶貧、社保、農(nóng)業(yè)等專(zhuān)項(xiàng)資金的撥付和使用管理。二是加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控。自5月份全面啟動(dòng)國(guó)庫(kù)集中支付大平臺(tái)以來(lái)，充分利用支付系統(tǒng)透明度高、信息反饋快的優(yōu)勢(shì)，加強(qiáng)對(duì)預(yù)算單位用款情況的審核和監(jiān)督。三是開(kāi)展財(cái)政資金專(zhuān)戶清理整頓，保障財(cái)政資金安全。四是加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)管理。按照《政府采購(gòu)法》和《自治縣行政事業(yè)單位固定資產(chǎn)管理辦法》規(guī)范管理固定資產(chǎn)，完善產(chǎn)權(quán)交易運(yùn)行機(jī)制，加大對(duì)行政事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)監(jiān)督力度，確保國(guó)有資產(chǎn)不流失。五是加強(qiáng)財(cái)務(wù)檢查。財(cái)政局成立監(jiān)督科，對(duì)全縣11個(gè)鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）財(cái)政所2013年至2016年鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政資金、“一事一議”獎(jiǎng)補(bǔ)資金、惠農(nóng)補(bǔ)貼等專(zhuān)項(xiàng)資金進(jìn)行了內(nèi)部重點(diǎn)檢查，開(kāi)展惠民惠農(nóng)政策落實(shí)情況、會(huì)計(jì)信息質(zhì)量、部門(mén)預(yù)算執(zhí)行及專(zhuān)項(xiàng)資金使用情況檢查，進(jìn)一步提高預(yù)算執(zhí)行與財(cái)政資金管理和使用的規(guī)范性。

5、深化財(cái)政改革。一是全縣各預(yù)算單位國(guó)庫(kù)集中支付改革平穩(wěn)運(yùn)行，所有財(cái)政性資金通過(guò)國(guó)庫(kù)集中支付系統(tǒng)撥付?？h直預(yù)算單位公務(wù)卡結(jié)算制度改革全面鋪開(kāi)。二是理順縣鄉(xiāng)財(cái)政分配關(guān)系，“鄉(xiāng)財(cái)縣管”改革穩(wěn)步推進(jìn)。切實(shí)加強(qiáng)基層財(cái)政所標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政公共服務(wù)和資金監(jiān)管水平進(jìn)一步提高。

四、財(cái)政預(yù)算執(zhí)行中存在的問(wèn)題

2016年，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行總體平穩(wěn)，財(cái)政收入保持穩(wěn)步增長(zhǎng)，但運(yùn)行中也存在不容忽視和亟待解決的問(wèn)題，主要表現(xiàn)在：

1、公共財(cái)政預(yù)算收入中一次性稅收所占比重較大，且稅收收入對(duì)煤炭、建安行業(yè)依賴(lài)性強(qiáng)，重點(diǎn)稅源單一，財(cái)政增收難度加大。2016年非稅收入比重較大，財(cái)政綜合可用財(cái)力較少，所以我縣財(cái)政實(shí)力仍然薄弱。

2、財(cái)政支出快速增長(zhǎng)，收支矛盾更加突出。增人增資、發(fā)放績(jī)效考核獎(jiǎng)金以及提高相關(guān)人員收入待遇，新農(nóng)村建設(shè)，城市建設(shè)，農(nóng)業(yè)補(bǔ)貼、政府貸款還本付息等經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的資金需求大幅增長(zhǎng)，收支矛盾十分突出，我們只能一方面加強(qiáng)預(yù)算管理、勤儉節(jié)約、嚴(yán)格控制超預(yù)算支出，另一方面努力爭(zhēng)取超收和上級(jí)增加財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付來(lái)化解目前的財(cái)政困難。

五、2016年財(cái)政工作的主要措施

2016年財(cái)政收支平衡任務(wù)十分艱巨，我們將充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，在大力組織各項(xiàng)收入，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，努力增收節(jié)支，扎實(shí)推進(jìn)財(cái)政改革，切實(shí)加強(qiáng)支出管理的過(guò)程中，重點(diǎn)做好以下幾方面工作：

1、加大收入征管力度，確保收入大幅增長(zhǎng)。一是緊緊圍繞收入目標(biāo)，堅(jiān)持把稅收工作放在首位，加大綜合治稅力度，不斷挖掘新稅源、確保稅收收入穩(wěn)定增長(zhǎng)。二是不斷拓寬財(cái)政收入渠道，嚴(yán)格執(zhí)行部門(mén)預(yù)算和“收支兩條線”規(guī)定，進(jìn)一步加強(qiáng)行政事業(yè)單位各項(xiàng)收費(fèi)的管理力度，確保非稅收入的正常增長(zhǎng)。

2、采取措施，加大向上爭(zhēng)取資金力度。一是緊抓州黨委、政府做出舉全州之力幫扶木壘的有利時(shí)機(jī)，努力向上爭(zhēng)取政策性資金；二是采取有效措施，對(duì)口向上爭(zhēng)取各類(lèi)項(xiàng)目資金；三是力爭(zhēng)在轉(zhuǎn)移支付和上級(jí)財(cái)力補(bǔ)助上有大的進(jìn)展，以此緩解我縣財(cái)政收支壓力。

3、調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，確保工資等民生支出。強(qiáng)化預(yù)算約束，嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，規(guī)范資金運(yùn)行流程，嚴(yán)控超預(yù)算支出，精打細(xì)算，量入為出，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)支出，在確保工資等民生支出的同

時(shí)，按照集中財(cái)力辦大事、辦急事的原則，優(yōu)先保證事關(guān)改革、發(fā)展、穩(wěn)定大局的重點(diǎn)項(xiàng)目支出，努力提高財(cái)政資金的使用效益。

4、有序推進(jìn)財(cái)政改革，強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督。一是深化部門(mén)預(yù)算改革，提升預(yù)算編制的規(guī)范性和透明度；加快推進(jìn)國(guó)庫(kù)集中支付制度改革，穩(wěn)步推進(jìn)國(guó)庫(kù)單一賬戶、公務(wù)卡制度改革和財(cái)政應(yīng)用支撐平臺(tái)建設(shè)工作，強(qiáng)化財(cái)政資金源頭管理；二是加大檢查監(jiān)督力度，有計(jì)劃地開(kāi)展預(yù)算執(zhí)行情況、專(zhuān)項(xiàng)資金、非稅收入、政府采購(gòu)、會(huì)計(jì)信息質(zhì)量等專(zhuān)項(xiàng)檢查；三是認(rèn)真落實(shí)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理辦法，完善各項(xiàng)規(guī)章制度，逐步實(shí)現(xiàn)對(duì)國(guó)有資產(chǎn)從入口、使用到出口等環(huán)節(jié)的全過(guò)程管理；四是配合相關(guān)部門(mén)做好自治縣各項(xiàng)優(yōu)惠政策的資金落實(shí)，保證資金發(fā)揮最大效益；五是繼續(xù)做好涉農(nóng)資金補(bǔ)貼的服務(wù)工作。

木壘哈薩克自治縣財(cái)政局

二0一七年元月二十日